PRESUPUESTO DEL GOBIERNO CEN Y EJECUCIÓN … · Nota: El Presupuesto Devengado total del Gobierno Central incluye información de ejecución presupuestaria de la Subsecretaría de

2 Cómo va la inversión social 3Cómo va la inversión social

La presente entrega del boletín “Cómo va la inver-sión social” No.25, tiene como objetivo exponer la información relacionada con la ejecución presu-puestaria del Gobierno Central durante el año 2008 (enero – diciembre) y algunos resultados im-portantes de los distintos programas o proyectos sociales, complementando así la información del primer y segundo cuatrimestres del año, que fue presentada en los boletines 23 y 24 de la misma serie. Conjuntamente con el boletín, se entrega un anexo que complementa la información presenta-da, incluyendo información estadística en detalle para los usuarios.

Durante el tercer cuatrimestre del 2008, el Gobier-no Nacional continuó con los esfuerzos econó-micos para cumplir con las metas establecidas tanto en el Plan Nacional de Desarrollo como en la Agenda Social 2008,1 que buscan mejorar las condiciones socio-económicas de la población ecuatoriana, particularmente de la niñez y adoles-cencia.

La Inversión Social2 es la principal herramienta de política económica para influir en las condiciones de bienestar de la población y en el desarrollo social. Esta inversión representa los esfuerzos económicos del Estado, orientados a mejorar las condiciones para el desarrollo, promoción y creación de capital humano y capital social, a fin de elevar los niveles de vida y reducir la pobreza y la desigualdad.

La vigésimo quinta entrega del boletín “Cómo va la inversión social”, es un logro importante para el Ministerio de Finanzas, el Ministerio Coordina-dor de Desarrollo Social y UNICEF. La información presentada permitirá a la ciudadanía realizar el seguimiento de la gestión de la Inversión Social en el año 2008. Siendo éste un esfuerzo conjunto, profundiza el objetivo común de las tres institu-ciones, no solamente por mejorar la asignación de los recursos financieros que se destinan a los servicios sociales básicos, sino también por

promover su manejo de manera más eficiente y transparente.

El seguimiento oportuno y permanente de la evo-lución del gasto y recursos ejecutados,3 constituye una parte esencial de la gestión, que posterior-mente será evaluada mediante la medición del im-pacto real generado a través de la acción pública.

PRESUPUESTO DEL GOBIERNO CEN-TRAL: ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA Y EJECUCIÓN DEL PERÍODO ENERO-DICIEMBRE 2008 CON RESPECTO AL PERÍODO ENERO-DICIEMBRE 2007i (Ver Notas Técnicas al final del documento)

El Gráfico 1 muestra el Presupuesto del Gobierno Central (PGC) en tres distintos momentos: inicial, codificado y devengado.

El presupuesto inicial, que detalla los rubros y montos de asignación para cada institución, programa o actividad del Gobierno Central (GC) al inicio del ejercicio fiscal, se incrementó en un 6% (USD 590 millones) en el año 2008 respecto al del año 2007.

El presupuesto codificado, que incorpora las re-formas realizadas al presupuesto inicial durante el período, en función de aspectos coyunturales, au-mentó al mes de diciembre del 2008 en un 53.6% (USD 6,011.6 millones) frente a su similar del año 2007. Este incremento se debe fundamentalmente a la incorporación de los recursos petroleros en el PGC, por la ley aprobada en abril del 2008.4

El presupuesto devengado, es decir, el presupues-to ejecutado en el período enero-diciembre 2008, fue superior en USD 4,134.9 millones (41.3%) a la ejecución del año 2007, reflejando una tendencia positiva en la gestión presupuestaria frente a la asignación de recursos planteada.

PRESENTACIÓN

1Agenda Social por la equidad y calidad de los servicios sociales 2008; Ministerio de Coordinación de Desarrollo Social; Abril 2008. Documento que sistematiza las ambiciones del Gobierno Central en términos de impacto y resultados, a través de la ejecución de los recursos por parte de las institu-ciones vinculadas a los Ministerios del área social.2Se entiende a la “Inversión Social” como el total del gasto corriente, de inversión y de capital asignado a los sectoriales de Educación, Salud, Traba-jo, Bienestar Social y Desarrollo Urbano y Vivienda.3Por “ejecutado” se entiende el gasto “devengado”, o sea el monto de las obras, bienes o servicios tramitados por la entidad cuyo valor es ya una “obligación de pago en firme”, independientemente si este pago se realizó o no. 4Ver el detalle de las reformas al presupuesto en el “Anexo de la publicación CÓMO VA LA INVERSIÓN SOCIAL No. 23. El Presupuesto 2008 y la Inver-sión Social: impacto de las reformas hasta agosto 2008”, UNICEF/MF/MCDS; octubre 2008.

La ejecución presupuestaria (devengado) por sec-tores demuestra un crecimiento, destacándose en primer lugar el Sector Productivo, que creció en un 58.8% en el año 2008, frente a su ejecución en el mismo período durante el 2007. El Sector Social fue el segundo sector de mayor crecimiento.

El gasto por sectores, en el transcurso del 2008, presentó una tendencia favorable en los sectores Administrativo, Productivo, Defensa y, especial-mente, en el Sector Social. En efecto, en el perío-do enero-diciembre 2008, el Sector Social ejecutó USD 1,195.8 millones (44.4%) más que en el perío-do correspondiente del año 2007 (ver Tabla 1).

De igual manera, si se excluyen los recursos del sectorial Gobierno Central (ver Notas Técnicas al final del documento) y se agrupan el resto de sectoriales en cuatro categorías de análisis: Sector Productivo, Sector Administrativo, Sector Defensa

y Sector Social, se observa también una impor-tancia relativa mayor del Sector Social, ya que su participación en el presupuesto ejecutado pasó del 50.5%, en el período enero-diciembre 2007, al 51.2% en el mismo período del 2008 (ver Grá-fico 2), manteniendo una tendencia positiva, que demuestra la prioridad otorgada por el Gobierno Central.

Por otro lado, el Sector Productivo es el que muestra un mayor crecimiento en la ejecución de recursos en el 2008, frente al año 2007 (58.8%), y adicionalmente incrementa su nivel de participa-ción en la ejecución al pasar del 12.3% al 13.7%. El Sector Defensa aumentó ligeramente su nivel de representatividad en la ejecución al pasar del 28.2% al 28.4%, incrementando su nivel de ejecu-ción en 43.5%. El Sector Administrativo, a pesar de que el monto ejecutado de recursos se incre-mentó en el año 2008 en 7.4%, redujo su peso en la ejecución total con relación al año 2007.

Gráfico 1: Presupuesto consolidado del Gobierno Central. Inicial, codificado y devengado 2007 y 2008 (Millones de dólares y porcentajes)

Fuente: MF (2007, 2008)Nota: El Presupuesto Devengado total del Gobierno Central incluye información de ejecución presupuestaria de la Subsecretaría de Presupuestos obtenida a través del sistema de reportes e-Sigef.

5El e-SIGEF es el nuevo Sistema de Gestión Financiera implementado por el Ministerio de Finanzas desde el año 2008. La versión implementada previamente se denominó SIGEF (Sistema Integrado de Gestión Financiera)

¿CÓMO EVOLUCIONÓ LA EJECUCIÓN DE LOS RECURSOS HACIA LOS DIFERENTES SECTORES EN EL 2008, RESPECTO AL 2007?ii (Ver Notas Técnicas al final del docu-mento)

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Tabla 1: Evolución de la ejecución presupuestaria, por sectores Enero-diciembre 2007-2008 (Millones de dólares y porcentajes)

Tabla 2: Presupuesto inicial, codificado y devengado en el Sector Social Enero – diciembre 2008 (Millones de dólares y porcentajes)

Tabla 3: Ejecución presupuestaria (devengado) del Gobierno Central en el Sector Social Enero-diciembre 2007 – 2008 (Millones de dólares y porcentajes)

Gráfico 2: Composición (%) de la ejecución presupuestaria, por sectores Enero – diciembre 2007-2008

Fuente: MF (2007, 2008)

Notas: Excluye el sectorial Gobierno Central6 (ver Notas Técnicas)

6El sectorial “Gobierno Central” corresponde a lo que fue el sector “Tesoro Nacional” hasta el año 2007.7El presente documento recoge los cambios en la nomenclatura oficial de los registros presupuestarios, por lo cual se llama “sectoriales” a aquellos que en publicaciones anteriores se denominaban “sectores”. Al conjunto de estos cinco sectoriales se le denomina “Sector Social”. (Para el detalle de las instituciones que conforman cada sectorial, ver la cartilla anexa a este boletín)

Fuente: MF (2007, 2008)

¿CÓMO EVOLUCIONÓ LA EJECUCIÓN DE LOS RECURSOS EN EL SECTOR SOCIAL DU-RANTE EL 2008, RESPECTO AL 2007, INCLUYENDO LOS PROGRAMAS SOCIALES?

El Sector Social está conformado por cinco sectoriales: Educación, Salud, Trabajo, Bienestar Social y Desarrollo Urbano y Vivienda.7

Fuente: MF (2008)

Fuente: MF (2007, 2008)

La Tabla 2 expone un detalle de la asignación de recursos y nivel de ejecución del presupuesto de los sectoriales que componen el Sector Social.

El sectorial que ejecutó un mayor nivel de recur-sos en relación a la asignación del presupuesto (codificado) al mes de diciembre del 2008 fue Bienestar Social, cuyo presupuesto es adminis-trado en un 96% por el Ministerio de Inclusión Económica y Social - MIES, y alcanzó un nivel de ejecución de 93.8%. Le siguen el sectorial Trabajo, que ejecutó el 92.7%; Desarrollo Urbano y Vivien-da, que ejecutó el 92.1%; Salud, el 90.8%; y Educa-ción, el 90.4%.

En el 2008 se ejecutó en el Sector Social un 91,3% de los recursos asignados (devengado / codifi-cado), lo que equivale en monto a USD 3,891.5 millones. Esto significó USD 1,195.8 millones más que el presupuesto ejecutado (devengado) en el mismo período del 2007.

Los sectoriales de mayor participación en el nivel de ejecución, durante los meses de enero a diciembre del 2008, fueron: Educación (47.5%), Salud (22.6%) y Bienestar Social (17%).


Al ver la importancia relativa de los sectoriales en el total del Sector Social, se aprecia un incremen-to significativo del presupuesto ejecutado en el sectorial Desarrollo Urbano y Vivienda, que creció en USD 292.8 millones (170.1%), al pasar de USD 172.1 millones en el período enero-diciembre 2007 a USD 464.9 millones en el mismo período del 2008.

En el caso del sectorial Educación, en el año 2008, se ejecutaron USD 463.3 millones (33.5%) más que en el correspondiente período del 2007. Similar evolución se observó en los sectoriales de Salud, con USD 273.7 millones (45.1%); Bienestar Social, con USD 147.3 millones (28.7%); y Trabajo, con USD 18.7 millones (95.9%).

Sin embargo, no solamente se incrementó el nivel de recursos ejecutados por el sector, sino también mejoró considerablemente la calidad del gasto, en cuanto al nivel de ejecución de la Inversión Públi-

ca.8 En el año 2008, el monto destinado a Inver-sión Pública, en el Sector Social, ascendió a un total de USD 1,150.9 millones, que representó el 29.6% del total del presupuesto ejecutado (deven-gado) en el sector. Este monto es superior al nivel de Inversión Pública ejecutado en todo el 2007, que alcanzó sólo USD 628.3 millones, correspon-diente al 23.3% del gasto ejecutado.9

EL NIVEL DE EJECUCIÓN DE LA INVER-SIÓN PÚBLICA EN EL SECTOR SOCIAL, EN EL 2008, ASCENDIÓ A USD 1,150.9 MILLONES, LO QUE REPRESENTÓ EL 29.6% DEL TOTAL DEL PRESUPUESTO EJECUTADO EN EL SECTOR (A NIVEL DEL PRESUPUESTO DEVENGADO); MONTO SUPERIOR EN 83.2% AL MONTO DE IN-VERSIÓN PÚBLICA EJECUTADO EN TODO EL 2007.

LA EJECUCIÓN DE RECURSOS DENTRO DE LOS PROGRAMAS SOCIALES ESPE-CÍFICOS MEJORÓ EN EL AÑO 2008. SE EJECUTÓ UN TOTAL DE USD 1,024.2 MILLONES, LO QUE SIGNIFICÓ EL 26.3 % DEL TOTAL DE RECURSOS EJECUTADOS (DEVENGADOS) POR EL SECTOR SOCIAL.

8El concepto de “Inversión Pública” agrupa los grupos de gasto denominados: Gastos de Inversión (Grupo de Gasto 7), que corresponden a gastos destinados al incremento patrimonial del Estado mediante actividades de inversión; y, Gastos de Capital (Grupo de Gasto 8), que comprenden los gastos para la adquisición de bienes de larga duración para uso institucional a nivel operativo y productivo.9Esto se debió en parte a la introducción de los recursos de los fondos petroleros en el Presupuesto del Gobierno Central, lo que permitió disponer de más recursos, toda vez que la regla fiscal para el manejo de éstos, estableció un claro direccionamiento a financiar gastos de Inversión Pública con ingresos no permanentes y gastos corrientes con ingresos permanentes.

Gráfico 3: Composición (%) del presupuesto ejecutado en el Sector Social, según la naturaleza del gasto Enero – diciembre 2007-2008

Tabla 4: Ejecución presupuestaria de Programas Sociales Específicos Enero-diciembre 2008 (Millones de dólares y porcentajes)

Gráfico 4: Presupuesto inicial, codificado y devengado de los Programas Sociales Específicos Enero-diciembre 2008 (Millones de dólares)

Fuente: MF (2007-2008)Nota: El concepto de “Aplicación del Financiamiento” comprende los recursos destinados al pago de Deuda Pública. Están conformados por la amortización de la deuda y los saldos de ejercicios anteriores.

Hay varios programas que se analizan de manera independiente, como parte de los recursos eje-cutados dentro del presupuesto de cada uno de los sectoriales. Estos constituyen un importante esfuerzo focalizado, tanto del Gobierno, como de otros actores involucrados como ejecutores en la planificación, seguimiento y administración de recursos.

El total de recursos asignados a estos programas específicos abarcó el 24.6% (USD 1,048.7 millo-nes) del presupuesto 2008 (codificado) del Sector Social. El nivel de ejecución (devengado / codi-ficado) de los recursos durante el año, alcanzó el 97.7%, esto es, un total de USD 1,024.2 millo-

nes, que representó el 26% del total de recursos ejecutados en el Sector Social, en el año 2008. Es decir, hubo una mejor ejecución en los programas sociales específicos.

Fuente: MF / MCDS (2008)


9Cómo va la inversión social8 Cómo va la inversión social

SECTORIAL EDUCACIÓN

En el año 2008, la ejecución del presupuesto en el sectorial Educación se incrementó en USD 463.3 millones, equivalente a un 33.5% más que el total ejecutado en el año 2007.

Según se aprecia en el Gráfico 5, en el año 2008 se ejecutó un total de USD 1,846.9 millones en el sec-

torial Educación, lo que significó un incremento de USD 463.3 millones (33.5%), frente a los USD 1,383.6 millones ejecutados en el 2007. A pesar del considerable incremento en el monto ejecuta-do, el nivel de ejecución en relación a los recursos asignados (devengado / codificado), se redujo y pasó de 94.8% en el 2007, a 90.4% en el 2008.

Gráfico 5: Presupuesto inicial, codificado y devengado en el Sectorial Educación Enero-diciembre 2007-2008 (Millones de dólares y porcentajes)

Tabla 5: Presupuesto ejecutado en el Sectorial Educación, por grupo de gasto Enero-diciembre 2007-2008 (Millones de dólares y porcentajes)

Fuente: MF (2007, 2008)

La Tabla 5 muestra la distribución del gasto sectorial, por grupo de gasto. El Gasto en Per-sonal tuvo el mayor peso relativo sobre el total del gasto en el 2008. El 75% de los recursos del sectorial (USD 1,385.1 millones), representó una participación menor en 4.2 puntos porcentuales a la del 2007, con un aumento de USD 289.4 millo-nes, respecto del mismo año.

El gasto en Obras Públicas, referido fundamen-talmente al gasto en infraestructura educativa, construcciones y mantenimiento de infraestructu-ra, tuvo el mayor aumento, creciendo en un 400% (USD 56.4 millones) en el 2008.

Los Bienes y Servicios para Inversión, compuestos por los recursos destinados a servicios de edu-cación inicial, provisión de materiales didácticos para educación pre primaria y primaria, y activida-des de integración social y valores, se incrementa-ron en 63.2% (USD 22.3 millones).

Los Bienes y Servicios de Consumo, que corres-ponden a servicios educativos para la educación básica y bachillerato, servicios docentes, admi-nistración de la Dirección Nacional de Servicios Educativos - DINSE y actividades de educación

técnica, se incrementaron en 45.7% (USD 25.9 millones).

Finalmente, las Transferencias y Donaciones para Inversión, en donde se registran los recursos del Sistema Integrado de Administración y Nu-trición - SIAN (específicamente los relacionados al Programa de Alimentación Escolar - PAE),10 y algunos recursos de apoyo a la infraestructura para educación, se incrementaron en 27.5% (USD 33 millones).

Es importante recalcar que, en términos de la Inversión Social, en los sectoriales de Educación y Salud, el Gasto en Personal constituye el rubro más representativo por el número de personas vinculadas a la oferta de los servicios. Este gru-po de gasto corresponde al pago de personal administrativo y operativo, el cual involucra a maestros y/o profesores, médicos, enfermeras y auxiliares. El Gasto en Personal es una parte fundamental de la inversión en estos sectores, ya que los/as maestros/as y personal de salud cumplen con las funciones de oferta directa de los servicios, garantizan la inversión en el sector y promueven así condiciones de acceso y calidad.

10El PAE destina sus recursos específicamente a niñas, niños y adolescentes de 5 a 15 años, matriculados y asistiendo a los establecimientos educa-tivos públicos, municipales y fiscomisionales, focalizados considerando principalmente los quintiles 1 y 2 de pobreza (Decreto de creación del SIAN No. 780 de octubre del 2005).

Fuente: MF (2007, 2008)Nota: Otros Grupos incluye: gasto en personal para inversión, gastos financieros, inversiones financieras, otros gastos corrientes, otros gastos de inversión, trans-ferencias y donaciones de capital y bienes y servicios de producción.

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Si se analiza independientemente el esfuerzo económico del Estado destinado exclusivamente a la operatividad y oferta del servicio a través de los docentes (ver Tabla 6), se observa que casi la totalidad de los recursos correspondieron a esta categoría (el 87.2% del total del personal que forma parte del Ministerio de Educación es docen-te). El 54.2% del gasto total se distribuyó en los docentes de educación primaria, y el saldo en los de educación secundaria.

Por otro lado, la distribución del gasto por su naturaleza registró un crecimiento relativo de la Inversión Pública, frente al Gasto Corriente. En efecto, se aprecia que la participación del Gasto Corriente en la ejecución presupuestaria disminu-yó del 84.5%, en el año 2007, al 82% en el 2008, lo que representó una reducción del 2.5% en este grupo de gasto, favoreciendo la participación de la Inversión Pública que creció en 2.7% entre los dos períodos, al pasar de 15.3% a 18% (ver Gráfico 7).

Gráfico 7: Distribución del gasto (%) en el Sectorial Educación, por su naturaleza Enero-diciembre 2007 – 2008

Tabla 6: Detalle del gasto en personal / Docentes por nivel educativo

Fuente: MF (2008), e-SIPRENNota: Los valores corresponden a estimaciones sujetas a revisión

La importancia de la Inversión Pública en la pla-nificación del gasto se evidencia también en el hecho de que esta categoría aumentó en un 56.9% (USD 120.4 millones), al pasar de USD 211.7 mi-llones, en el año 2007, a USD 332.1 millones en el 2008. Con estos recursos se repararon y/o ampliaron 2,102 escuelas y colegios en todo el país; se inau-

guraron dos Escuelas del Milenio y 13 más están en construcción; se imprimieron 10.5 millones de libros gratuitos; se eliminó la “contribución voluntaria”; se alfabetizaron a más de 145,661 participantes; y se lanzó el Programa de Forma-ción Profesional Docente, para mejorar las capaci-dades y consolidar la formación de los maestros a nivel nacional (Informe del Ministro, Ministerio de Educación, Rendición de cuentas – Año 2008).

Fuente: MF (2007, 2008)

Gráfico 6: Presupuesto ejecutado en el Sectorial Educación, por grupo de gasto Enero-diciembre 2007-2008 (Millones de dólares)

Gráfico 8: Evolución del gasto en el Sectorial Educación, por su naturaleza. Enero-diciembre 2007-2008 (Millones de dólares y porcentajes)

Fuente: MF (2007, 2008)

Fuente: MF (2007, 2008)


El Gasto Corriente registró también un incremen-to del 29.5% (USD 344.8 millones), aunque es menor al crecimiento porcentual de la Inversión Pública, siendo el Gasto en Personal el factor determinante de la composición del mismo. El Gasto en Personal, por su naturaleza, constituye un Gasto Corriente y es un componente funda-mental de la Inversión Social, ya que favorece la formación, reproducción y desarrollo del capital humano y social, en la etapa formativa, factores clave para promover la igualdad de oportunida-des, la equidad y mejorar las condiciones de vida de la familia.

En cuanto se refiere al gasto sectorial por nivel educativo, el Gráfico 9 muestra información rela-tiva a dos niveles: básico y medio.

En la Educación Básica, el nivel de recursos eje-cutados (presupuesto devengado) en el período enero-diciembre 2008 fue de USD 678.1 millones, lo que representó un incremento de USD 131.7 millones (24.1%), frente a similar período en el 2007 (USD 546.4 millones).

La Educación Media, por su parte, incrementó el nivel de recursos ejecutados en 12.5% (USD 53.8

millones) al pasar de USD 430 millones, en el 2007, a USD 483.8 millones, en el año 2008.

Como parte de los recursos destinados a estos niveles educativos en el 2008, alrededor de USD 58 millones correspondieron a las Redes Educa-tivas y Redes Escolares (Autónomas) Rurales.11 Esta categoría educativa incrementó su presu-puesto ejecutado (devengado) en alrededor de 26.9% (USD 12.3 millones) frente al total ejecuta-do en el 2007.

Por último, de los recursos ejecutados en la Educación Básica (USD 678.1 millones) en el año 2008, el 95.3% correspondió a recursos destina-dos al sistema de Educación Básica Hispana, que en este año ejecutó USD 128.4 millones más que lo correspondiente al total de 2007, esto es un crecimiento del 24.8%. El monto restante, 4.7% de los recursos, se orientó al sistema de Educa-ción Básica Intercultural Bilingüe, que ejecutó en el año 2008 un total de USD 31.7 millones, evidenciando un crecimiento de 11.6% (USD 3.3 millones) frente a los recursos ejecutados en el 2007 (USD 28.4 millones).

11Las Redes Escolares Autónomas Rurales, son un programa creado con la finalidad de desarrollar procesos de desconcentración administrativa, financiera y educativa, a fin de mejorar la calidad de la educación fiscal, principalmente del sector rural del país. Las Redes Educativas propician la desconcentración administrativa y financiera, con una participación más real de los padres de familia y la comunidad.

Gráfico 9: Ejecución presupuestaria del Sectorial Educación, por nivel educativo Enero-diciembre 2007-2008 (Millones de dólares y porcentajes)

Tabla 8: Ejecución presupuestaria de Programas Sociales Específicos en Educación Enero-diciembre 2008 (Millones de dólares y porcentajes)

Tabla 7: Ejecución en educación básica hispana y bilingüe Enero-diciembre 2007-2008 (Millones de dólares y porcentajes)

Fuente: MF (2007, 2008)

Como parte del sectorial Educación se registra el Programa de Alimentación Escolar – PAE, que ejecutó (presupuesto devengado) un total de USD 75.6 millones, es decir, el 99.9% del total de recursos asignados (devengado / codificado) para el año. El PAE representó el 3.7% del presupuesto total asignado (codificado) del sectorial y el 4.1% del presupuesto ejecutado (Ver Tabla 8). Con estos recursos, se atendió con desayunos y almuerzos a más de 1´385,964 niñas, niños y adolescentes de todo el país (MCDS/ Informe del Ministro, Minis-terio de Educación, Rendición de cuentas – Año 2008).

Por otra parte, el cumplimiento de las metas del sectorial, definidas en la Agenda Social 2008, es

casi total, tanto en actividades (100%), entre las cuales se cumplió con los 120 días calendario de entrega de alimentos brindados por el PAE, como en productos (92.5%) pues se registraron 8.848 escuelas atendidas en la Región Costa y 6.377 en la Región Sierra.

Programas Sociales Específicos en Educación

LOS RECURSOS EJECUTADOS EN EL PROGRAMA DE ALIMENTACIÓN ESCO-LAR - PAE PERMITIERON ATENDER, CON DESAYUNOS Y ALMUERZOS, A MÁS DE 1.38 MILLONES DE NIÑAS, NIÑOS Y ADOLESCENTES DE TODO EL PAÍS

Fuente: MF (2007, 2008)



SECTORIAL SALUD

En el año 2008, el sectorial Salud mejoró su ejecu-ción en un 45.1%, frente al 2007, lo que equivalió a un incremento de USD 273.7 millones.

La ejecución del presupuesto (devengado) del sectorial Salud alcanzó los USD 880.1 millones en el período enero-diciembre 2008, lo que significó un incremento de USD 273.7 millones frente al mismo período en el año 2007, cuya ejecución fue de solamente USD 606.4 millones. El nivel de ejecución, es decir la relación entre los recursos

ejecutados y los recursos asignados (devengado / codificado), se incrementó en el 2008 alcanzando 90.83%, frente al 83.8% en el 2007.

El sectorial Salud, por su naturaleza de prestador de servicios, destina la mayor parte de sus recur-sos hacia el grupo Gastos en Personal12 que en el año 2008 ejecutó un monto de USD 476.3 millones (54.1% del total de los gastos del sectorial), es de-cir, registró USD 117.2 millones más, en relación al 2007 (USD 359.1 millones).

12Ver sectorial Educación, página 9.

Gráfico 10: Presupuesto inicial, codificado y devengado en el Sectorial Salud Enero-diciembre 2007-2008 (Millones de dólares y porcentajes)

Gráfico 11: Presupuesto ejecutado en el Sectorial Salud, por grupo de gasto Enero-diciembre 2007-2008 (Millones de dólares)

Tabla 9: Detalle del gasto en personal. Médicos y odontólogos, según régimen laboral

Fuente: MF (2007, 2008)

Fuente: MF (2007, 2008)Nota: “Otros Grupos” incluye: gasto en personal para inversión, gastos financieros, obras públicas, otros gastos corrientes, otros gastos de inversión, pasivo circulante y transferencias y donaciones corrientes.

Como se observa en la Tabla 9, en el caso del sectorial Salud, el 48.2% (USD 229.7 millones) de los recursos destinados a Gasto en Personal, correspondieron exclusivamente a la oferta de los servicios de salud a través de médicos y odontó-logos; éstos a su vez fueron el 55% del total del personal del Ministerio de Salud Pública.

Un aspecto interesante que vale resaltar es que el 56.4% de los médicos y odontólogos del sectorial

mantuvieron un esquema de contratación bajo la figura de Contrato Colectivo (incluyendo contra-tación directa), es decir, recibieron aproximada-mente el 41.8% del total de recursos (USD 95.9 millones). Solamente el 16.4% del personal (4.344 personas) estuvo bajo la figura de nombramiento, y el saldo corresponde a contratos temporales.

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Fuente: MF (2008), e-SIPRENNota: Los valores corresponden a estimaciones sujetas a revisión


La ejecución de los gastos en Bienes y Servicios de Consumo, durante el año 2008, fue de USD 152.7 millones (17.4% del total de los gastos del sectorial), lo que representó un crecimiento de USD 78.5 millones frente a los USD 74.2 millones del 2007. Este grupo incluye: recursos humanos, farmacia, laboratorios, rayos X, lavandería, trans-porte y otros, así como el acceso a medicamentos gratuitos en la red del Ministerio de Salud Pública (programa financiado originalmente con fondos FAC, Decreto Ejecutivo 951-R.O. 301 del 25 de marzo del 2008)

El grupo de gasto Bienes y Servicios para Inver-sión, que corresponde a la adquisición de insu-mos y equipamiento para la red de frío de los hospitales, administración de la alimentación y nutrición - SIAN, prestación de servicios de salud en hospitales y provisión de medicamentos ge-néricos, entre otros, ejecutó recursos en el 2008 por USD 94.7 millones, esto es USD 1.4 millones menos que en el año 2007.

En el grupo de Bienes de Larga Duración, que lo componen recursos destinados fundamentalmen-te a la rehabilitación y equipamiento de hospita-les del Sector Público, recursos transferidos a la Sociedad de Lucha Contra el Cáncer del Ecuador-SOLCA, y fortalecimiento de la infraestructura física, entre otros rubros, se ejecutaron en el año

2008 USD 66.3 millones, USD 33.1 millones más que en el 2007.

En términos generales, a pesar de que la participa-ción de la Inversión Pública en relación al total del gasto se redujo de 27.8% en el 2007 a 24.9% en el 2008, se aprecia un importante crecimiento del monto total de recursos. Esta inversión creció en USD 50.2 millones, al pasar de USD 168.6 millo-nes, en el 2007, a USD 218.8 millones, en el año 2008.

El monto de recursos destinados a la Inversión Pública en Salud en el año 2008 se incrementó en 29.8% en relación al 2007, alcanzando un total de USD 218.8 millones. Este monto representó en el 2008 el 24.9% del total del gasto del sectorial, observándose una reducción en la participación de casi tres puntos porcentuales frente al 2007 (27.8%).

Por el contrario, el Gasto Corriente, que en el período enero-diciembre 2007 significó el 72.2% del gasto total, en el 2008 se incrementó represen-tando el 72.4% del total del gasto. Los recursos entregados para este tipo de gasto crecieron en 45.6%, alcanzando un total de USD 637.5 millones en el año 2008.

Tabla 10: Ejecución en el Sectorial Salud, por naturaleza del gasto. Enero-diciembre 2007-2008(Millones de dólares y porcentajes)

Gráfico 12: Ejecución (%) en el Sectorial Salud, por naturaleza del gasto. Enero-diciembre 2007-2008

En lo relativo a las Unidades Ejecutoras - UE del sectorial Salud, todas ejecutaron mayores recur-sos en el 2008. Los Hospitales, si bien disminu-yeron su participación relativa en la recepción de recursos de 32.6% a 32% del total, entre el 2007 y el 2008, se beneficiaron con USD 282 millones, más que en el 2007 (42.8%).

Las Áreas de Salud ejecutaron, entre los meses de enero a diciembre de 2008, USD 223.8 mi-llones (25.4% del total de recursos del sectorial Salud), 46.5% más que en el mismo período del 2007.

Las Direcciones Provinciales, encargadas de la administración desconcentrada de las políticas de salud, ejecutaron en el 2008 un total de USD 164.3 millones (18.7% del total de recursos del sectorial Salud), 124.1% más que en el 2007.

El Ministerio de Salud Pública - Planta Central, re-gistró un crecimiento en la ejecución de recursos durante el año 2008 de 7.4% (USD 11.7 millones) con relación al 2007, alcanzando un monto de USD 169.4 millones. A pesar de este incremen-to observado, la participación relativa de esta Unidad Ejecutora se redujo de 26%, en el 2007, a 19.2%, en el 2008.

Gráfico 13: Ejecución en el Sectorial Salud, por Unidad Ejecutora - UE Enero-diciembre 2007-2008 (Millones de dólares y porcentajes)

Fuente: MF (2007, 2008)

Fuente: MF (2007, 2008)Nota: El concepto de “Aplicación del Financiamiento” comprende los recursos destinados al pago de Deuda Pública. Están conformados por la amortización de la deuda y los saldos de ejercicios anteriores

Fuente: MF (2007, 2008)Nota: La categoría “Otras Instituciones” incluye: Asistencia Social, Orfelinatos, Ancianatos, Casas Cuna, CONASA, Instituto Izquieta Pérez, SNEM, Subsecretaría Regional de Salud Costa-Insular, UEPGM.


En el sectorial Salud se identificaron cuatro pro-gramas sociales relevantes: el Programa Nacio-nal de Alimentación y Nutrición - PANN 2000; el Programa de Prevención, Control y Tratamiento del VIH/SIDA/ITS; el Programa de Maternidad Gratuita; y, el Programa de Apoyo al Sector Salud - PASSE.

El presupuesto asignado (codificado) de estos programas para el año 2008 ascendió a USD 33.8 millones, que representaron el 4.4% del total de recursos asignados (presupuesto codificado) al sectorial. Sin embargo, se ejecutó un 78.4% en relación a la asignación codificada (devengado / codificado). A su vez, la ejecución de los recursos de los programas representó solamente el 3.8% del total de recursos ejecutados del sectorial.

El Programa Nacional de Alimentación y Nutri-ción - PANN 2000, que se orienta a la entrega universal de complementos alimentarios y de micronutrientes a grupos vulnerables de la po-blación, a través de la ejecución de los recursos, atendió con suplementos alimenticios a cerca de

280.000 mujeres embarazadas y 270.000 niños y niñas.

El Programa de Maternidad Gratuita registró un 97.6% en el cumplimiento de las actividades (número de prestaciones financiadas) en la Agen-da Social 2008, atendiendo 9.685 emergencias obstétricas, realizando 108.639 partos y cuidado temprano a 16.566 recién nacidos.

El Programa de Apoyo al Sector Salud - PASSE cumplió con el 100% de ejecución de los recursos asignados (devengado / codificado).

Finalmente, el Programa de Prevención, Control y Tratamiento del VIH/SIDA/ITS, atendió a un total de 3.585 personas que padecen esta enfermedad y que reciben tratamiento antirretroviral (100% de la meta planteada) y 211.927 mujeres embaraza-das sometidas a pruebas de riesgo para control y tratamiento de la enfermedad (tamizaje) con consentimiento informado, cumpliendo de esta forma con el 78.9% de la meta planteada.

Tabla 11: Ejecución en el Sectorial Salud, por Unidad Ejecutora - UE Enero-diciembre 2007-2008 (Millones de dólares y porcentajes)

Fuente: MF (2007, 2008)

Programas Sociales Específicos en Salud

Fuente: MF / MCDS (2008)Nota: * Contiene la información correspondiente al SIAN (Alimentación y Nutrición)

SECTORIAL BIENESTAR SOCIAL

En el año 2008, la ejecución del presupuesto en el sectorial Bienestar Social se incrementó en USD 147.3 millones, es decir, 28.7% más que el nivel de recursos ejecutados (devengado) en el 2007.

Al sectorial Bienestar Social se asignó un total de USD 705.4 millones en el año 2008 (presupuesto codificado), USD 165.1 millones (30.6%) más que lo correspondiente al año 2007. De ese monto, entre los meses de enero y diciembre de 2008, se ejecutaron USD 661.4 millones, un nivel de ejecución de 93.8% frente a los recursos asigna-dos (devengado / codificado), lo que representó un incremento de USD 147.3 millones frente a la ejecución del mismo período del 2007, que alcan-zó un total de USD 514.1 millones con un nivel de ejecución mayor de 95.2%.

El Gráfico 15 presenta la distribución del presu-puesto ejecutado (devengado) por grupo de gasto del sectorial Bienestar Social. Las Transferencias y Donaciones Corrientes (entre las que se incluye el Bono de Desarrollo Humano - BDH, que consti-tuye el principal programa social del Gobierno Na-cional, y la administración de algunos programas

de atención a la niñez y juventud), representaron el 71.7% del total de recursos ejecutados en el 2008, es decir, un incremento de USD 68.7 millo-nes frente al año 2007.

Las Transferencias y Donaciones para Inversión, en donde se registran recursos destinados al Fondo de Desarrollo Infantil - FODI, acciones de desarrollo rural territorial e infraestructura para servicios públicos comunitarios, mostraron una ejecución de USD 79.6 millones en el año 2008.

El Gasto en Personal abarcó USD 30.8 millones en el período de análisis, aumentando USD 13.8 millones frente al total ejecutado en el 2007.

Finalmente, el grupo Bienes y Servicios para In-versión compuesto por recursos destinados al for-talecimiento de la seguridad alimentaria, y aportes para la administración y funcionamiento del FODI y del Programa de Protección Social - PPS, ejecutó un total de USD 25 millones en el año 2008.

Estos tres últimos rubros representaron el 12%, el 4.7% y el 3.8%, respectivamente, del presupuesto ejecutado en el período.

Tabla 12: Ejecución presupuestaria de Programas Sociales Específicos en Salud Enero-diciembre 2008 (Millones de dólares y porcentajes)

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Analizando la naturaleza del gasto, la ejecución del Gasto Corriente total del sectorial Bienestar Social alcanzó un monto de USD 534.1 millones (80.8% del gasto total) durante el año 2008, lo que significó que su porcentaje de participación se redujo frente al 84.6%, observado en el 2007. Esto

obedece a un importante incremento en la ejecu-ción de la Inversión Pública en el sectorial de USD 48 millones (60.8%) al pasar de USD 79 millones, en el período enero-diciembre 2007, a USD 127 millones en el 2008. (ver Gráfico 17)

Gráfico 16: Distribución del gasto ejecutado (%) en el Sectorial Bienestar Social, por su naturaleza Enero-diciembre 2007 – 2008

Fuente: MF (2007, 2008)

Gráfico 17: Evolución del gasto ejecutado en el Sectorial Bienestar Social, por su naturaleza Enero-diciembre 2007-2008 (Millones de dólares y porcentajes)

Fuente: MF (2007, 2008)Nota: La categoría “Aplicación del Financiamiento” ejecutó un total de USD 0.3 millones. No se incluye en el gráfico por ser un valor muy pequeño en la escala empleada.

Fuente: MF (2007, 2008)

Fuente: MF (2007, 2008)Nota: “Otros Grupos” incluye: amortización de la Deuda Pública, bienes de larga duración, gasto en personal para inversión, gastos financieros, otros gastos corrientes y otros gastos de inversión.

Gráfico 14: Presupuesto inicial, codificado y devengado en el Sectorial Bienestar Social Enero-diciembre 2007-2008 (Millones de dólares y porcentajes)

Gráfico 15: Presupuesto ejecutado en el Sectorial Bienestar Social, por grupo de gasto Enero-diciembre 2007-2008 (Millones de dólares)


Tabla 13: Ejecución presupuestaria de Programas Sociales Específicos en Bienestar Social Enero-diciembre 2008 (Millones de dólares y porcentajes)

Programas Sociales Específicos en Bienestar Social

La mayor parte de recursos administrados y ejecutados, a través de los programas sociales específicos seleccionados, se relacionan con el sectorial Bienestar Social. Los cuatro programas analizados fueron: Fondo de Desarrollo Infantil - FODI, Operación Rescate Infantil - ORI, Programa Aliméntate Ecuador - AE y Bono de Desarrollo Humano -BDH.

Todos los programas del sectorial Bienestar Social constituyen el 81.5% del total de recursos ejecu-tados por el mismo sectorial en todo el 2008. Los niveles de ejecución presupuestaria a nivel del presupuesto devengado, de todos los programas, se exponen a continuación en la Tabla 13.

En relación a la Agenda Social 2008, a través de la asignación y ejecución de recursos en estos pro-gramas, se obtuvieron los siguientes resultados:

El Fondo de Desarrollo Infantil - FODI registró un avance promedio de las metas planteadas de 89.1%, con la ejecución del 78.6% de los contra-tos previstos con ONG´s y gobiernos locales que atienden a más de 297.793 niños y niñas.

El programa Operación Rescate Infantil- ORI, aten-dió mediante su gestión a 45.492 niños y niñas en Centros Comunitarios de Desarrollo Infantil, cum-pliendo así con un 92.4% de la meta planteada en la Agenda Social 2008.

El programa Aliméntate Ecuador - AE cumplió con un 87.5% de la meta definida en la Agenda Social 2008 (300 mil personas), atendiendo a más de 262.463 personas, cuyo proceso fue acompañado por la formación de redes de seguridad alimenta-ria y capacitación en salud y nutrición a la pobla-ción beneficiaria.

Finalmente, el Programa de Protección Social -PPS, que se encarga de la administración del Bono de Desarrollo Humano-BDH, tuvo en el 2008 un presupuesto asignado (codificado) de USD 444.9 millones, exclusivamente para las transfe-rencias a beneficiarios, de los cuales, se ejecuta-ron un total de USD 439.0 millones (98.7%).

El BDH es el programa más grande de transferen-cias corrientes al Sector Social, cuyo objetivo es el de entregar USD 30 mensuales a madres (sujetas a corresponsabilidad de salud y educación de sus hijos), adultos mayores (más de 65 años) y disca-pacitados (acreditados por el Consejo Nacional de Discapacidades - CONADIS, con más de un 40% de discapacidad), en condiciones de pobreza y extrema pobreza. A diciembre del 2008, estuvie-ron habilitados para la transferencia alrededor de 1´311.000 beneficiarios (77% corresponde a madres beneficiarias). Adicionalmente, el PPS en-tregó gratuitamente a 319.500 personas, tarjetas electrónicas, para apoyar a las personas con dere-cho al bono y facilitar su cobro a través de 2.200 cajeros automáticos a nivel nacional (BANRED).

Fuente: MF/MCDS (2008)

SECTORIAL DESARROLLO URBANO Y VIVIENDA

El sectorial Desarrollo Urbano y Vivienda mues-tra el mayor crecimiento en el nivel de recursos ejecutados en relación a los demás sectoriales del Sector Social. En el período enero-diciembre 2008 incrementó su ejecución en USD 292.8 millones (170.1%) frente a los recursos ejecutados en el mismo período del año 2007.

La ejecución del sectorial Desarrollo Urbano y Vi-vienda durante el año 2008 alcanzó los USD 464.9 millones, que frente a los USD 172.1 millones ejecutados en el 2007, representó un incremento de 170.1%. Por otro lado, el nivel de ejecución de recursos a nivel del presupuesto devengado, frente a la asignación (devengado / codificado), se incrementó también considerablemente alcan-zando en el 2008 una ejecución del 92.1%, frente a una ejecución de solamente 70% en el año 2007.

En el año 2008 se evidenció un nuevo escenario para el sectorial Desarrollo Urbano y Vivienda, tanto por el significativo crecimiento de los re-cursos entregados, como por la composición del gasto.

El gasto del sectorial, durante el año 2008, se enfocó principalmente hacia las Transferencias y

Donaciones para Inversión con USD 408.3 millo-nes, lo que significó un crecimiento de 172.9% (USD 258.7 millones) frente al total del 2007 (USD 149.6 millones) y representó el 87.8% del total de los recursos ejecutados (devengado) por el sec-torial (ver Gráfico 19). En este grupo se registran todos los gastos del Gobierno Central destinados al Programa de Vivienda de Interés Social (Ley 003), que abarcó aproximadamente el 62.2% del total de recursos ejecutados por el sectorial.

Es importante destacar el crecimiento en la ejecu-ción de los recursos entregados a Obras Públicas, que alcanzó los USD 32.2 millones, cuando, en el 2007, este grupo de gasto ejecutó apenas USD 7.6 millones. Aquí se registraron algunas actividades de apoyo a la ejecución del Programa de Vivienda de Interés Social, así como los recursos destina-dos a la rehabilitación sanitaria y atención frente a la emergencia por la erupción del volcán Tun-gurahua (ver Programas Sociales Específicos en Desarrollo Urbano y Vivienda, página 26).

También se debe reconocer el importante creci-miento observado en la ejecución del grupo Bie-nes y Servicios para Inversión, que creció en un 158.3% y alcanzó un total de USD 9.3 millones.

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Gráfico 18: Presupuesto inicial, codificado y devengado en el Sectorial Desarrollo Urbano y Vivienda Enero-diciembre 2007-2008 (Millones de dólares y porcentajes)

Fuente: MF (2007, 2008)

Fuente: MF (2007, 2008)Nota: La categoría “Otros Grupos” incluye: bienes de larga duración, bienes y servicios de consumo, gasto en personal para inversión, otros gastos corrientes, otros gastos de inversión y transferencias y donaciones corrientes.

Gráfico 20: Ejecución (%) en el Sectorial Desarrollo Urbano y Vivienda, por naturaleza del gasto Enero-diciembre 2007-2008

El cambio en la composición del gasto del sectorial se evidenció de forma clara en la ejecución por naturaleza del gasto. En el 2007, el Gasto Corriente representó el 5.9% y la Inversión Pública el 94.1% del total del gasto ejecutado. Entre los meses de enero a diciembre del 2008, el Gasto Corriente, a pesar de haber crecido 6.9% en su monto total, re-presentó solamente el 2.3% del gasto total; mien-tras que la Inversión Pública, tras haber crecido 180.3% y pasar de USD 162 millones en el 2007 a USD 454.1 millones en el 2008, ejecutó el 97.7% del total de los recursos del sectorial Desarrollo Urbano y Vivienda.

EN EL AÑO 2008, EL SECTORIAL DESA-RROLLO URBANO Y VIVIENDA DISPUSO DE MAYORES RECURSOS PARA MEJO-RAR LOS NIVELES DE ATENCIÓN Y CO-BERTURA DE LAS SOLUCIONES HABITA-CIONALES. LOS NIVELES DE EJECUCIÓN DE LOS RECURSOS TAMBIÉN MEJORA-RON CONSIDERABLEMENTE, COMO LA INVERSIÓN PÚBLICA QUE SE INCREMEN-TÓ EN USD 292.1 MILLONES (180.3%) EN EL 2008, EN RELACIÓN AL 2007.

Fuente: MF (2007, 2008)

Gráfico 19: Ejecución en el Sectorial Desarrollo Urbano y Vivienda, por grupo de gasto Enero-diciembre 2007-2008 (Millones de dólares)

26 Cómo va la inversión social 27Cómo va la inversión social 27Cómo va la inversión social 27Cómo va la inversión social

Tabla 14: Ejecución en el Sectorial Desarrollo Urbano y Vivienda, por naturaleza del gasto Enero-diciembre 2007-2008 (Millones de dólares y porcentajes)

Tabla 15: Ejecución presupuestaria de Programas Sociales Específicos en Desarrollo Urbano y Vivienda Enero-diciembre 2008 (Millones de dólares y porcentajes)

Fuente: MF (2007, 2008)


Programas Sociales Específicos en Desarrollo Urbano y Vivienda

En el sectorial Desarrollo Urbano y Vivienda exis-ten algunas actividades, programas y subprogra-mas, que se circunscriben en un solo gran progra-ma denominado Bono de la Vivienda, compuesto por:

• Programa de Vivienda de Maestros• Vivienda Urbana – SIV y Vivienda Urbana - SIV

Magisterio• Programa de Vivienda Rural y Urbano-Marginal• Sistema de Incentivos de Vivienda – SIV y

Fideicomisos• Ley de Vivienda• Programa de Intervención Territorial Integral• Bono de Desarrollo Urbano• Programa de Saneamiento Ambiental Munici-

pios - PROMADEC• Vivienda Urbano-Marginal• Programa de Vivienda de Interés Social• Emergencias en las provincias de Tungurahua

y Chimborazo• Socio Vivienda

El programa Bono de la Vivienda abarcó el 76% del presupuesto asignado (codificado) al sectorial en el 2008. Por otro lado, se ejecutó un total de USD 375.6 millones, lo que representa el 80.8% del total de recursos ejecutados en el sectorial (USD 464.9 millones). El nivel de ejecución en relación a los recursos asignados (devengado / co-dificado) para este programa constituyó el 97.9%.

Esta ejecución de recursos permitió que se entre-guen más de 94.800 bonos para construcción, me-joramiento y emergencias; superando las metas inicialmente planteadas en la Agenda Social 2008 (94.259 bonos).

En cuanto al Bono de la Vivienda para Emigrantes, si bien se estableció una meta inicial para el 2008 de 1.000 bonos entregados, su ejecución se ha di-latado debido a que hace falta una base legal para su implementación.

SECTORIAL TRABAJO

Durante el año 2008, el sectorial Trabajo incre-mentó su ejecución en USD 18.7 millones, 95.9% más que lo ejecutado en el 2007.

La asignación de recursos para el sectorial Traba-jo en el año 2008 ascendió a USD 41.2 millones (presupuesto codificado), habiéndose ejecutado (devengado) el 92.7%, es decir, USD 38.2 millones. Esto representó USD 18.7 millones (95.9%) más que lo ejecutado en todo el año 2007.

El principal grupo de gasto del sectorial Trabajo corresponde a Bienes y Servicios para Inversión, en donde se registran todos los gastos destinados a la prestación de los servicios de capacitación, a través de los Centros de Capacitación Profesio-nal, así como algunos recursos destinados a la erradicación del trabajo infantil, que ejecutó USD 10.8 millones, lo que representó un incremento de USD 5.6 millones (107.7%) en el año 2008 frente al 2007 (USD 5.2 millones).

En segundo lugar de importancia se ubica el grupo Gasto en Personal que ejecutó USD 9.1 millones en el 2008, aumentando 21.3% (USD 1.6 millones) en relación al 2007 (USD 7.5 millones). La mayor parte de los recursos se destinaron a la administración de los programas de Formación y Capacitación Profesional a través de las Unidades Ejecutoras responsables, como el Servicio Ecuato-riano de Capacitación Profesional - SECAP.

A continuación tenemos el grupo de Bienes de Larga Duración, con USD 5.8 millones, 314.3% más que en el 2007, que se destinaron mayori-tariamente al Proyecto de Mejoramiento de la Productividad del Talento Humano del Sector Productivo Nacional.

Finalmente, el grupo de gasto Transferencias y Donaciones Corrientes, ejecutó un total de USD 5.2 millones en el 2008. Este monto, destinados casi en su totalidad (97%) a actividades de media-ción laboral, fue mayor en 1.633.3% al monto total del 2007.

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Gráfico 21: Presupuesto inicial, codificado y devengado en el Sectorial Trabajo Enero-diciembre 2007-2008 (Millones de dólares y porcentajes)

Fuente: MF (2007, 2008)

La tendencia del Gobierno Nacional de destinar recursos hacia actividades de inversión, se tradujo en un significativo crecimiento de la ejecución de la Inversión Pública del sectorial Trabajo en USD 11.7 millones (162.5%), al pasar de USD 7.2 millo-nes, en el año 2007, a USD 18.9 millones, en todo el 2008, lo que permitió aumentar su participación relativa de 36.9% a 49.5% en el total de recursos ejecutados (devengados) por el sectorial. (ver Gráfico 23)

Por su parte, la ejecución del Gasto Corriente creció en 56.9% (USD 7 millones) al pasar de USD 12.3 millones a USD 19.3 millones el año 2007 y el 2008, disminuyendo su peso relativo de 63.1% a 50.5% debido al incremento de la participación de la categoría de Inversión Pública.

LOS RECURSOS DESTINADOS A INVER-SIÓN PÚBLICA EN EL SECTORIAL TRA-BAJO CRECIERON NOTABLEMENTE EN USD 11.7 MILLONES EN EL AÑO 2008, CON RESPECTO A LOS RECURSOS EJE-CUTADOS EN EL 2007, DANDO LUGAR A QUE SU PARTICIPACIÓN RELATIVA, EN EL TOTAL DE RECURSOS EJECUTADOS DEL SECTORIAL, SE INCREMENTE AL PASAR DE 36.9% EN EL 2007 A 49.5% EN EL 2008.

Fuente: MF (2007, 2008)Nota: La categoría “Otros Grupos” incluye: bienes de larga duración, otros gastos corrientes, otros gastos de inversión y transferencias y donaciones corrientes.

Gráfico 22: Ejecución en el Sectorial Trabajo, por grupo de gasto Enero-diciembre 2007-2008 (Millones de dólares)

Gráfico 23: Ejecución (%) en el Sectorial Trabajo por naturaleza del gasto Enero-diciembre 2007-2008

Fuente: MF (2007, 2008)

Tabla 16: Ejecución en el Sectorial Trabajo, por naturaleza del gasto. Enero-diciembre 2007-2008 (Millones de dólares y porcentajes)

Fuente: MF (2007, 2008)


Como un elemento adicional al análisis de la Inversión Social en el Ecuador, es importante resaltar las actividades que realiza la Secretaría Nacional del Migrante – SENAMI. Esta institución, adscrita a la Presidencia de la República y crea-da en marzo del 2007,13 tiene como mandato la “definición y ejecución de las políticas migrato-rias, encaminadas al desarrollo humano de todos sus actores, que servirá de enlace en todas las acciones de atención, protección y desarrollo del

migrante, conforme a los objetivos del Estado ecuatoriano.” En este marco, la SENAMI elaboró el Plan Nacional de Desarrollo Humano para las Migraciones 2007-2010, en base al cual se han implementado varios proyectos importantes para el desarrollo de su gestión, como: Plan de retorno voluntario, digno y sostenible; Fondo “El Cucayo”; el Programa de atención a la persona migrante y a su familia; entre otros.

SECRETARÍA NACIONAL DEL MIGRANTE – SENAMI

13Mediante Decreto Ejecutivo No. 150 de 12 de marzo de 2007.

Gráfico 24: Presupuesto inicial, codificado y devengado de la SENAMI Enero-diciembre 2008 (Millones de dólares)

Gráfico 25: Evolución del gasto de SENAMI, por su naturaleza Enero-diciembre 2007-2008 (Millones de dólares y porcentajes)

Fuente: MF (2007, 2008)

La SENAMI ejecutó, a nivel del presupuesto devengado, durante al año 2008, un total de USD 7.5 millones, USD 5.9 millones (368.8%) más que el total de recursos ejecutados en el año 2007. Esto representa un nivel de ejecución del 98.7% del total de recursos asignados a la institución (devengado / codificado). Considerando que la institución se creó en el año 2007 y que requirió de un período de planificación de actividades e institucionalización, la ejecución del año 2008 fue muy superior a la del año de creación, en el que solamente se ejecutó el 25.8% del total de recur-sos asignados.

La calidad del gasto de la institución mejoró en el 2008 al incrementarse la participación de la In-versión Pública de 47.8% en el año 2007, es decir USD 0.75 millones, a 67.2%, lo que representó un total de USD 5.05 millones en el año 2008. Los recursos de Inversión Pública en el 2008 se des-tinaron a varios de los proyectos implementados

por la institución. Entre ellos, el Fondo para el Retorno Digno “El Cucayo” ejecutó aproximada-mente USD 879.9 miles, distribuidos como fondo semilla en 59 proyectos empresariales selecciona-dos; USD 830.2 miles se destinaron a actividades de comunicación, cultura y fortalecimiento de vínculos; y cerca de USD 669 miles se destinaron a la creación de la Casa Ecuatoriana-Americana en Nueva York y la Casa Ecuatoriana en España.

Fuente: MF (2007, 2008)

LA SENAMI EJECUTÓ EN EL 2008 UN TOTAL DE USD 7.5 MILLONES, 98.7% DEL TOTAL DE RECURSOS ASIGNADOS A LA INSTITUCIÓN PARA ESTE AÑO. ESTO SIGNIFICÓ UNA EJECUCIÓN 368.8% MAYOR QUE LA EJECUCIÓN DE TODOEL AÑO 2007


Los resultados alcanzados en el año 2008, confir-man una tendencia positiva en la asignación y eje-cución de la Inversión Social. Sin embargo, el año 2009 inició con nuevos retos para el financiamien-to público, por la situación de crisis internacional y la baja de los precios del petróleo. El país debe adoptar un conjunto de medidas que mitiguen y atenúen los impactos negativos, y eviten que las dificultades y costos se trasladen principalmente al Sector Social. Al respecto hay señales alentado-ras: • El Gobierno ha reiterado la decisión de garan-

tizar las transferencias oportunas de las asig-naciones presupuestadas en el 2009 para las instituciones y programas del Sector Social, a fin de que la entrega de servicios sociales de calidad, principalmente en las áreas de educación y salud, asegure las condiciones de protección tanto para la población más vulne-rable, como para la niñez y adolescencia. Se exigirá un manejo cuidadoso y óptimo de los recursos para este objetivo.

• La crisis financiera internacional y la fluc-tuación de los precios del petróleo no deben constituirse en factores para reducir la pro-tección a la población más pobre del país. La Inversión Social, como un concepto amplio, en su estructura presupuestaria, debe reflejar los esfuerzos fiscales como responsabilidad pública frente a condiciones deprimidas de la economía. En eso consiste política contracícli-ca, y es la manera adecuada para proteger y promover el concepto de Desarrollo Humano como prioridad frente a las variaciones en el financiamiento de la Caja Fiscal.

• La menor disponibilidad de recursos fiscales impone el desafío de promover una mejor y más transparente gestión presupuestaria que se exprese en la mejora del horizonte de plani-ficación, la ejecución de obras y el uso óptimo de los recursos; de tal forma que sea posible

mantener la progresividad de la Inversión Social. En esta línea, los sectoriales de Educa-ción y Salud merecen una especial atención, mediante el fortalecimiento de los niveles de inversión, tanto en infraestructura como en equipamiento e insumos, que resultan funda-mentales para proveer servicios sociales de calidad. Asimismo, para mejorar la salud, se debe propender hacia una estrategia de salud preventiva y de control, lo que atenuará el ritmo creciente de los costos generados por la demanda de servicios médicos curativos y de recuperación.

• Se continuará trabajando en la construcción

de un verdadero Pacto Fiscal, que promueva una mayor y más eficaz coordinación y plani-ficación de la Inversión Pública, procurando establecer sinergias entre instituciones vin-culadas para asegurar mayores impactos en términos del Desarrollo Humano. En la progra-mación de la Pro forma del 2010, a entregar dentro del plazo que dicta la Constitución, de-berían reflejarse la parte de los derechos pro-gresivos que este marco establece, que sean factibles de financiar, en el contexto restrictivo de la crisis mundial y la política contracíclica con prioridad en lo social, anunciada por el Presidente. Asimismo, se debe promover la complementariedad de los actores involucra-dos en procesos de Inversión Social: entidades gubernamentales, organismos seccionales, agentes privados y comunitarios y organismos de cooperación; para así maximizar el impacto en el uso de los recursos y evitar la duplica-ción de esfuerzos. Finalmente, se requiere mejorar las condiciones de transparencia de la información para que la ciudadanía conoz-ca y participe activamente en el control de la gestión, demandando calidad de la inversión y priorizando aquella que representa un signifi-cativo cambio en las condiciones de vida de la población.

VIENDO HACIA EL FUTURO

• La gestión presupuestaria del Gobierno Central en el período enero-diciembre 2008 mejoró sig-nificativamente en relación al mismo período del 2007. Durante el 2008 se ejecutaron USD 7,607.6 millones (sin considerar el sectorial Gobierno Central, antiguo Tesoro Nacional), es decir, USD 2,272.8 millones más que en el 2007.

• Los esfuerzos realizados por el Gobierno para fortalecer el Sector Social se ven claramen-te reflejados en la evolución de la ejecución presupuestaria. En este sentido, durante el 2008, se ejecutaron USD 3,891.5 millones, USD 1,195.8 millones por sobre la ejecución del año 2007. El nivel de ejecución de recursos, en relación a la asignación (devengado / codifica-do) se incrementó al pasar de 90%, en el 2007, a 91.3%, en el 2008.

• Los sectoriales de mayor participación en la ejecución de recursos dentro del Sector Social, en el 2008, fueron: Educación, Salud y Bienes-tar Social, con 47.5%, 22.6% y 17%, respectiva-mente.

• Hay que resaltar el aumento consistente de los recursos ejecutados en el Sector Social, ya que todos los sectoriales que lo conforman cre-cieron a tasas muy importantes que oscilaron entre el 28% y 96%, excluyendo el crecimiento notable de 170.1% del sectorial Desarrollo Ur-bano y Vivienda, al pasar de USD 172.1 millo-nes a USD 464.9 millones, entre el año 2007 y 2008.

• El nivel de ejecución presupuestaria (presu-puesto devengado) de todos los sectoriales del Sector Social, frente a los recursos asignados a nivel del presupuesto codificado, osciló entre 90.4% y 93.8%, siendo el de mejor ejecución el sectorial de Bienestar Social con 93.8% y el más bajo el sectorial Educación con 90.4%. El resto de sectoriales presentó la siguiente ejecución: Salud, 90.8%; Desarrollo Urbano y Vivienda, 92.1%; y Trabajo, 92.7%.

• En lo que se refiere a la utilización de recursos dentro del Sector Social, la Inversión Pública fue alentada en este período (enero-diciembre), particular que se reflejó en el crecimiento de la participación de la Inversión Pública del 23.3%, en el 2007, al 29.6%, en el 2008. Sin embargo, no hay que olvidar que en algunos sectoriales, especialmente Salud y Educación, por su na-turaleza de prestadores de servicios, el Gasto Corriente cumple un papel fundamental en términos de la promoción del capital humano, por lo que estos recursos deben considerarse también una inversión en el Sector Social. Esta dinámica, se debe en parte a la implementa-ción de las reformas presupuestarias en el mes de abril del 2008. La introducción de los recur-sos de los fondos petroleros en el Presupuesto del Gobierno Central permitió disponer de más recursos, toda vez que la regla fiscal para el manejo de éstos estableció un claro direc-cionamiento a financiar gastos de Inversión Pú-blica con Ingresos No Permanentes, y Gastos Corrientes con Ingresos Permanentes.

CONCLUSIONES

LA CRISIS FINANCIERA INTERNACIONAL Y LA FLUCTUACIÓN DE LOS PRECIOS DEL PETRÓLEO NO DEBEN CONSTITUIRSE EN FACTORES PARA REDUCIR LA

PROTECCIÓN A LA POBLACIÓN MÁS POBRE DEL PAÍS. LA INVERSIÓN SOCIAL DEBE REFLEJAR LOS ESFUERZOS FISCALES COMO RESPONSABILIDAD PÚBLICA

FRENTE A CONDICIONES DEPRIMIDAS DE LA ECONOMÍA.

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35Cómo va la inversión social

APLICACIÓN DE FINANCIAMIENTO: Comprende los recursos destinados al pago de deuda pública. Están conformados por la amortización de la deu-da pública y los saldos de ejercicios anteriores.

EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA: Por ejecución se entiende el gasto “devengado”. La ejecución pre-supuestaria en general comprende el conjunto de acciones destinadas a la utilización de los recursos humanos, materiales y financieros asignados en el presupuesto con el propósito de obtener los bienes y servicios en la cantidad, calidad y oportu-nidad previstos en el mismo.

GASTOS DE CAPITAL: Son los gastos destinados a la adquisición de bienes de larga duración para uso institucional a nivel operativo y productivo; incluye las asignaciones destinadas a efectuar transacciones en títulos valores negociados en el mercado financiero.

GASTOS CORRIENTES: Son los gastos destina-dos por el Estado para adquirir bienes y servicios necesarios para el desarrollo de las actividades operacionales de administración y transferir recur-sos sin contraprestación. Están conformados por gastos en personal, prestaciones de seguridad so-cial, bienes y servicios de consumo, aporte fiscal, gastos financieros, otros gastos y transferencias corrientes.

GASTOS DE INVERSIÓN: Son los gastos des-tinados al incremento patrimonial del Estado, mediante actividades operacionales de inversión, comprendido en programas sociales o proyectos institucionales de ejecución de obra pública. Es-tán conformados por gastos en personal, bienes y

servicios destinados a la inversión, obras públicas y transferencias de inversión.

INVERSIÓN PÚBLICA: Incluye los Gastos de Capi-tal y los Gastos de Inversión.

PRESUPUESTO GENERAL DEL ESTADO: Es el ins-trumento para la determinación y gestión de los ingresos y egresos del Estado, e incluye todos los ingresos y egresos del sector público, con excep-ción de los pertenecientes a la seguridad social, la banca pública, las empresas públicas y los gobier-nos autónomos descentralizados.

PRESUPUESTO INICIAL: Es el presupuesto apro-bado por la Asamblea Nacional, para un ejercicio financiero anual.

PRESUPUESTO CODIFICADO: Es el presupuesto inicial más las reformas realizadas (aumentos y/o disminuciones), a un período de corte.

PRESUPUESTO DEVENGADO: Es el monto de las obras, bienes o servicios tramitados por la enti-dad cuyo valor es una obligación de pago, en for-ma independiente a si este pago se realizó o no.

PRESUPUESTO CONSOLIDADO: Es la sumatoria de los presupuestos institucionales de cada ám-bito de Gobierno, deducidos los dobles registros por concepto de transferencias entre entidades otorgantes y receptoras.

UNIDAD EJECUTORA: Es la organización o ins-titución del Gobierno encargada de la ejecución del presupuesto a través de la entrega de bienes o servicios a la sociedad.

iLa información de ejecución presupuestaria corresponde a información revisada por la Subsecretaría de Presupues-tos. Todas las cifras presentadas en este boletín están sujetas a revisión y son susceptibles de ajustes en función de la consolidación y validación de cifras del Ministerio de Finanzas a través del sistema e-SIGEF. El presente boletín incluye la información correspondiente a todas las fuentes de financiamiento del Gobierno Central: 0/Recursos Fis-cales, 1/Autogestión, 2/Crédito Externo, 3/Crédito Interno, 5/Preasignados, 7/No Reembolsables.

iiEstos sectores agrupan al esquema sectorial en base a la siguiente estructura. Productivo: Sectorial Ambiente; Sectorial Comunicaciones; Sectorial Agropecuario; Sectorial Comercio Exterior, Industrialización, Pesca y Com-petitividad; Sectorial Recursos Naturales; y, Sectorial Turismo. Administrativo: Sectorial Administrativo; Sectorial Asuntos del Exterior; Sectorial Finanzas; Sectorial Jurisdiccional; Sectorial Legislativo; y, Sectorial Otros Organismos del Estado. Defensa: Sectorial Defensa Nacional y Sectorial Asuntos Internos. Social: Sectorial Educación; Sectorial Salud; Sectorial Trabajo; Sectorial Inclusión Económica y Social (Bienestar Social); y, Sectorial Desarrollo Urbano y Vivienda. En esta sección se excluyen los recursos del Sectorial Gobierno Central (sectorial 00), por su peso relativo y la imposibilidad de comparar las fuentes de financiamiento entre los datos de los ejercicios fiscales 2007 y 2008. Los recursos del sectorial Gobierno Central corresponden fundamentalmente a las transferencias generales del Gobierno Central y pagos del endeudamiento externo e interno.

GLOSARIO

NOTAS TÉCNICAS

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PRESUPUESTO DEL GOBIERNO CEN Y EJECUCIÓN … · Nota: El Presupuesto Devengado total del Gobierno Central incluye información de ejecución presupuestaria de la Subsecretaría de