PIAGAMINTERNAL AUDIT

PT TOTALINDO EKA PERSADA TBK

Building Construction

I. Pendahuluan

Dalam rangka meningkatkan nilai dan memperbaiki operasional perusahaan, melalui pendekatanyang sistematis dengan cara mengevaluasi dan meningkatkan efektivitas manajemen risiko,pengendaiian dan proses tata keiola perusahaan yang baik (GCG), PT Totalindo Eka Persada Tbk("Totalindo/Perseroan") membangun suatu sistem pengendaiian internal yang ekfektif denganmembentuk unit kerja Audit Internal (Al).

Pembentukan Unit Audit Internal di Perseroan dalam rangka memenuhi peraturan OJK No.56/POJK.04/2015 tentang Pembentukan dan Pedoman Penyusunan Piagam Unit Audit Internaldan peraturan Bursa Efek Indonesia No. 1A tentang Pencatatan Saham dan Efek Bersifat EkuitasSelain Saham yang Diterbitkan oleh Perusahaan Tercatat.

Untuk itu Perseroan menetapkan "Piagam Internal Audit" (Internal Audit Charter) sebagaipedoman kerja Unit Audit Internal dalam melakukan pekerjaannya , yang meliputi:

a.Struktur dan kedudukan Unit Audit Internal;b.Tugas dan tanggung jawab Unit Audit Internal;c.Wewenang Unit Audit internal;d.Kode etik Unit Audit Internal yang mengacu pada kode etik yang ditetapkan oleh asosiasi

Audit Internal yang ada di Indonesia atau kode etik Audit Internal yang lazim bertakusecara internasional;

e.Persyaratan auditor internal dalam Unit Audit Internalf.Pertanggungjawaban Unit Audit Internal; dang.Larangan perangkapan tugas dan jabatan auditor internal dan pelaksana dalam Unit Audit

Internal dari pelaksanaan kegiatan operasional perusahaan baik di Emiten atauPerusahaan Publik maupun anak perusahaannya.

2.Struktur dan Kedudukan

Unit Audit Internal dipimpin oleh seorang kepala Unit Audit Intenat.

Kepala Unit Audit Internal diangkat dan diberhentikan oleh Direktur Utama ataspersetujuan Dewan Komsiaris.

Kepala Unit Audit Internal bertanggung jawab kepada Direktur Utama.

3.Tugas dan Tanggung jawab

Unit Audit Internal mempunyai tugas dan tanggung jawab sebagai berikut:

a.Menyusun dan melaksanakan rencana Audit Internal tahunan;b.Menguji dan mengevaluasi pelaksanaan pengendaiian internal dan sistem manajemen

risiko sesuai dengan kebijakan perusahaan;c.Melakukan pemeriksaan dan penilaian atas efisiensi dan efektivitas di bidang

keuangan, akuntansi, operasional, sumber daya manusia, pemasaran, teknologiinformasi, dan kegiatan lainnya;

d.Memberikan saran perbaikan dan informasi yang objektif tentang kegiatan yangdiperiksa pada semua tingkat manajemen;

e.Membuat laporan hasil audit dan menyampaikan laporan tersebut kepada DirekturUtama dan Dewan Komisaris;

f.Memantau, menganalisis dan melaporkan pelaksanaan tindak lanjut perbaikan yangtelah disarankan;(

4.Wewenang

a.Mengakses seluruh informasi yang relevan tentang perusahaan terkait dengan tugasdan fungsinya;

b.melakukan komum'kasi secara langsung dengan Direksi, Dewan Komisaris, dan/atau

Komite Audit;

c.mengadakan rapat secara berkala dan insidentil dengan Direksi, Dewan Komisaris,dan/atau Komite Audit; dan

d.melakukan koodinasi kegiatannya dengan kegiatan auditor eksternal.

5.Kode Etik

Untuk mengatur perilaku dan kepatuhan Unit Audit Internal perlu ditetapkan prinsipdasar yang dijadikan panduan selama pelaksanaan tugas, sebagai beiikut:

a.Unit Audit Internal wajib bersikap jujur, obyektif, hati-hati, bijaksana, bertanggungjawab, berani dan memiliki integritas yang tinggi serta harus mampu bertindaksecara independen dalam menjalankan tugas maupun kewajibannya;

b.Unit Audit Internal harus mampu memelihara kepercayaan yang diberikan dalamrangka tugas pemeriksaan;

c.Unit Audit Internal harus menggunakan semua kemampuannya untuk memperolehbukti-bukti yang memadai guna mendukung pemyataannya.

d.Unit Audit Internal harus berusaha untuk meningkatkan keahlian dalam melakukanpekerjaannya dengan memelihara kompetensi jabatan, moralitas dan menjunjungtinggi kehormatan perusahaan;

e.Unit Audit Internal harus membangun komunikasi yang intens dengan auditoreksternal untuk kepentingan Perseroan dalam rangka pelaksanaan tugas yangdiembannya;

f.Dalam melaksanakan tugasnya Unit Audit Internal harus berpedoman kepada norma-norma yang ditetapkan oleh asosiasi Audit Internal yang ada di Indonesia atau kodeetik Audit Internal yang lazim berlaku secara Internasional serta kode etikperusahaan;

g.Audit Internal berusaha untuk tidak melibatkan diri dalam kegiatan yang dapatmenimbulkan konflik kepentingan maupun prasangka yang dapat meragukankemampuannya untuk bertindak secara independen;

h. Dalam menerima penugasan diluar kegiatan pemeriksaan dan operasionalperusahaan, Audit Internal wajib menanggalkan identitas dan atributnya selakuAudit Internal.&•

g. Bekerja sama dengan Komite Audit;h. Menusun program untuk mengevaluasi mutu kegiatan audit internal yang dilakukan;

dani. Melakukan pemeriksaan khusus apabila diperlukan.

6.Persyaratan Auditor Internal/Audit Internal

Auditor Internal dalam Unit Audit Internal wajib memenuhi persyaratan sebagai berikut

a.Memiliki integritas dan perilaku yang profesional, independen, jujur, dan objektifdalam pelaksanaan tugasnya;

b.Memiliki pengetahuan dan pengalaman mengenai teknis audit dan disiplin ilmu lainyang relevan dengan bidang tugasnya;

c.Memiliki pengetahuan tentang peraturan perundang-undangan di bidang Pasar Modaldan peraturan perundang-undangan terkait lainnya;

d.Memiliki kecakapan untuk berinteraksi dan berkomunikasi baik lisan maupun tertulissecara efektif;

e.Mematuhi standar profesi yang dikeluarkan oleh asosiasi Audit Internal;f.Mematuhi kode etik Audit Internalg.Menjaga kerahasiaan informasi dan/atau data perusahaan terkait dengan

pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Audit Internal kecuali diwajibkanberdasarkan peraturan perundang-undangan atau penetapan atau putusan

pengadilan;h. Memahami prinsip tata kelola perusahaan yang baik dan manajemen risiko; dani. Bersedia meningkatkan pengetahuan, keahlian, dan kemampuan profesialismenya

secara terus-menerus.

7.Independensi

Dalam melaksanakan tugas dan fungsinya sebagai Audit Internal hams bertindak secaraobyektif, yang diimplementasikan sebagai berikut:

a.Tidak memihak kepada kepentingan para pihak dalam perusahaan sepertiManajemen dan Dewan Komisaris, baik langsung maupun tidak langsung;

b.Melakukan pemeriksaan sesuai dengan kaedah dan prinsip audit internal yangditerima dan berlaku secara umum;

c.Dalam pelaksanaan tugas audit membebaskan diri dari segala kepentingan pribadimaupun unit kerja yang diperiksa, dengan tetap menjunjung teguh kode etik yangtelah ditetapkan.

8.Pertanggungjawaban

Dalam pelaksanaan tugas selaku Ketua Audit Internal Perseroan, bertanggung jawabsecara langsung kepada Direktur Utama.

9.Hubungan Kerja

a.Hubungan kerja dengan Manajemen

Audit Internal sebagai mitra bagi semua tingkatan manajemen dan memberikan masukanyang konstruktif kepada Direksi serta memastikan bahwa kebijakan Direksi dan SistemPengendalian Internal berjalan dengan baik di semua lini dalam organisasi sertadijalankan secara konsisten.A

b.Hubungan dengan Komite Audit

Eko WardovoDirektur & Direktur Independen

AchvatDirektur

Andre ChandBiantoro

DirekturDirekturDirekur

DireKtur UtamaihombingYlDoKald

DireksiPT Totalindo Eka Persada Tbk

Direksi dan Dewan Komisaris PT Totalindo Eka Persada Tbk, dengan ini menyetujui danmengesahkan Piagam Unit Audit Internal (Internal Audit Charter) PT Totalindo EkaPersada Tbk, dipergunakan sebagai pedoman kerja Unit Audit Internal.

Piagam Unit Audit internal Perseroan mulai diberlakukan terhitung sejak di sahkan olehDireksi dan Dewan Komisaris Perseroan.

Dan sesuai dengan perkembangan dan kebutuhan Perseroan, maka Piagam Unit AuditInternal akan ditinjau dan direview berkala untuk penyempurnaan.

Ditetapkandi : Jakarta

PadaTanggal : 8 Februari 2017

10. Penutup

Dalam pelaksanaan tugasnya, Unit Audit Internal dan Komite Audit merupakan mitrakerja, dimana Komite Audit melakukan penilaian atas aktivitas perencanaan danpelaksanaan audit yang dilakukan oleh Unit Audi Internal, dan memberikan masukan yangkonstruktif kepada Unit Audit Internal sebagai umpan balik atas pelaksanaan tugas yangdilakukan Unit Audit Internal, yang diwujudkan dengan rapat koordinasi yang dilakukansekurang-kurangnya sekali dalam sebulan.

c. Hubungan dengan Auditor Eksternal

Untuk mendukung audit yang dilakukan pihak auditor eksternal, maka Unit Internal Auditakan mendukung sepenuhnya dengan informasi yang relevan berkaitan dengan tujuanaudit eksternal yang dilakukan, dan secara jabatan Unit Audit Internal menjadi mitrakerja auditor eksternal dalam mendukung berjalannya proses audit sesuai denganketentuan yang berlaku.

KomisarisKomisarisErrv FirmansvahKomisaris Utama &Komisaris Independen

Dewan Komisaris

PT Totalindo Eka Persada Tbk