i

PENULISAN HUKUM

PENERAPAN PRINSIP KEHATI-HATIAN PADA PEMBIAYAAN MUDHARABAH

DALAM PERBANKAN SYARIAH (Studi di PT. BNI Syariah Kantor Cabang Malang)

Disusun dan diajukan untuk memenuhi salah satu syarat Memperoleh gelar kesarjanaan

Dalam bidang ilmu hukum

Oleh : RIA DESMAWATI RIANTO

06400042

UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH MALANG FAKULTAS HUKUM

2013

ii

iii

iv

KATA PENGANTAR

Assalamu’alaikum Wr. Wb

Puji Syukur Penulis ungkapkan kepada Allah S.W.Tatas berkat dan

rahmat-Nya sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi ini dengan judul:

“PENERAPAN PRINSIP KEHATI-HATIAN PADA PEMBIAYAAN

MUDHARABAH DALAM PERBANKAN SYARIAH (Studi di BNI Syariah

cabang Malang)”. Skripsi ini sebagai salah satu syarat untuk memperoleh gelar

Sarjana Hukum pada Fakultas Hukum Universitas Muhammadiyah Malang.

Dalam penyusunan skripsi ini Penulis banyak mendapatkan bantuan dari

berbagai pihak sehingga pada kesempatan ini penulis juga ingin mengungkapkan

rasa terima kasih dan penghargaan yang setinggi-tingginyakepada :

1. Kedua orangtua Penulis: Bapak Eddy Rianto dan Ibu Rudy Hartatie, yang

tidak pernah putus kasih sayangnya dan doa yang tulus, serta dukungan

moril dan materiil .

2. Bapak Dr. Muhadjir Effendy, M.Ap selaku Rektor Universitas

Muhammadiyah Malang, atas dedikasinya yang beliau berikan kepada

seluruh mahasiswaUniversitas Muhammadiyah Malang.

3. Bapak Sidik Sunaryo, SH., M.Si., M.Hum., selaku Dekan Fakultas Hukum

Universitas Muhammadiyah Malang,

4. Ibu Catur Wido Haruni, SH., M.Si.,M.Hum., selaku Pembantu Dekan I

Fakultas Hukum Universitas Muhammadiyah Malang.

v

5. Bapak Bayu Dwiwiddy Jatmiko, SH., M.Hum., selaku Pembantu Dekan II

Fakultas Hukum Universitas Muhammadiyah Malangdan Pembimbing II

yang telah memberikan Petunjuk,membimbing, memberikan saran-saran

serta membukakan wawasan pemikiran bagi Penulis dalam menyelesaikan

skripsi ini

6. Ibu Cekli Setya Pratiwi SH., LL.M., Selaku Pembantu Dekan III Fakultas

Hukum Universitas Muhammadiyah Malang.

7. Ibu Herwastoeti, SH., M.Si., selaku Dosen Pembimbing I yang telah

mendorong dan selalu sabar dalam membimbing, memberikan saran-saran

serta membukakan wawasan pemikiran bagi Penulis dalam menyelesaikan

skripsi ini.

8. Ibu Komariah, SH., M.Si., M.Hum., Selaku Dosen Wali Penulis di

Fakultas Hukum Universitas Muhammadiyah Malang.

9. Seluruh Dosen, serta para pegawai Fakultas Hukum Universitas

Muhammadiyah Malang yang turut mendukung segala urusan perkuliahan

dan administrasi penulis selama mengikuti administrasi perkuliahan.

10. Wahyu Laksana, Kak Rama, kak Retno, kak Er, Satria, dan Tiara yang

selalu sabar serta selalu memberikan dukungan, semangat dan doa untuk

penulis.

11. Teman-teman Fakultas Hukum dan para sahabat serta teman-teman lain

yang mendukung.

vi

12. Dan seluruh orang-orang dibalik layar yang tidak bisa penulis sebutkan

semuanya, yang telah memberikan semangat dan doa agar dapat

menyelesaikan skripsi ini.

Penulis juga menyadari sepenuhnya bahwa skripsi ini jauh dari kesempurnaan,

hal ini disebabkan karena keterbatasan yang dimiliki oleh penulis. Maka saran dan

kritik yang bersifat membangun dari pembaca sekalian demi kesempurnaan

skripsi ini. Semoga skripsi ini dapat bermanfaat untuk semua pihak, penulis tetap

berharap kelak skripsi ini dapat memberikan sumbangsih ilmu pengetahuan bagi

kita semua. Terima Kasih.

Billahittaufiq wal hidayah

Malang, 10 Mei 2013

Ria Desmawati Rianto

Nim. 06400042

vii

DAFTAR ISI

HALAMAN JUDUL ................................................................................. i

LEMBAR PERSETUJUAN ...................................................................... ii

LEMBAR PENGESAHAN ....................................................................... iii

SURAT PERNYATAAN .......................................................................... iv

UNGKAPAN PRIBADI / MOTTO ........................................................... v

ABSTRAKSI ............................................................................................. vi

ABSTRACTION ....................................................................................... vii

KATA PENGANTAR............................................................................... vii

DAFTAR ISI .............................................................................................. ix

DAFTAR TABEL ...................................................................................... xiii

DAFTAR BAGAN .................................................................................... xiii

DAFTAR LAMPIRAN .............................................................................. xiv

BAB I PENDAHULUAN

A. Latar Belakang .............................................................................. 1

B. Rumusan Masalah .......................................................................... 7

C. Tujuan Penelitian ........................................................................... 7

D. Manfaat Penelitian ......................................................................... 8

E. Kegunaan Penelitian ...................................................................... 9

F. Metode Penelitian .......................................................................... 9

1. Pendekatan Penelitian .............................................................. 10

2. Lokasi Penelitian ...................................................................... 10

3. Sumber Data ............................................................................. 10

4. Tehnik Pengumpulan Data ....................................................... 11

viii

5. Analisa Data ............................................................................. 12

G. Sistematika Penulisan .................................................................... 13

BAB IIKAJIAN PUSTAKA

A. Tinjauan Umum Tentang Perbankan ............................................. 14

1. Pengertian, Jenis dan Fungsi Perbankan .................................. 14

2. Perbedaan Bank Syariah dan Konvensional ............................ 17

3. Dasar Hukum Berlakunya Bank Syariah ................................. 18

4. Prinsip Operasional Bank Syariah ........................................... 20

5. Tujuan Bank Syariah ................................................................ 21

6. Produk-Produk Bank Berdasarkan Syariah ............................. 21

B. Pembiayaan Syariah ....................................................................... 23

1. Pengertian Pembiayaan Syariah ............................................... 23

2. Jenis-Jenis Pembiayaan Syariah .............................................. 24

3. Prinsip Pengelolaan Pembiayaan Syariah ................................ 24

C. Pembiayaan Mudharabah ............................................................... 26

1. Pengertian Mudharabah ........................................................... 26

2. Jenis-Jenis Mudharabah ........................................................... 28

3. Rukun dan Syarat Mudharabah ................................................ 29

4. Manfaat dan Resiko Mudharabah ........................................... 30

5. Jaminan Pembiayaan Mudharabah .......................................... 32

D. Prinsip Kehati-Hatian dalam Perbankan Syariah ........................... 33

1. Pengertian Prinsip Kehati-Hatian ............................................ 33

2. Prinsip Kehati-Hatian dalam Perbankan Syariah ..................... 35

a. Prinsip Kehati-Hatian dalam Ketentuan Undang-Undang Nomor 21 Tahun 2008 tentang Perbankan Syariah ........... 37

ix

b. Prinsip Kehati-Hatian dalam Ketentuan Peraturan Bank Indonesia (PBI) .................................................................. 42

BAB IIIHASIL PENELIAN DAN PEMBAHASAN

A. Gambaran Umum Tentang BNI Syariah Malang .......................... 45

1. Sejarah Singkat BNI Syariah Malang ...................................... 45

2. Visi dan Misi ............................................................................ 47

3. Struktur Organisasi .................................................................. 48

4. Produk produk BNI Syariah ..................................................... 50

B. Penerapan Prinsip Kehati-Hatian di BNI Syariah Malang dalam

Pelaksanaan mudaharabah ............................................................. 53

1. Prosedur PembiayaanMudharabahdiBNI Syariah cabang Malang ..................................................................................... 53

2. Jaminan Pembiayaan Mudharabah di BNI Syariah cabang Malang....................................................................................... 63

3. Penerapan Prinsip Kehati-hatian Pada Pembiayaan Mudharabah di BNI Syariah cabang Malang ........................... 66

4. Fungsi Dewan Pengawas Syariah (DPS) di BNI Syariah cabang Malang .......................................................................... 86

C. Kendala Prinsip Kehati-Hatian dalam Pelaksanaan Mudharabah di BNI Syariah Malang dan Solusi Untuk Menyelesaikan Masalah ........................................................................................... 87

1. Kendala Prinsip Kehati-Hatian dalam Pelaksanaan Mudharabah di BNI Syariah cabang Malang ........................... 87

2. Solusi Untuk Menyelesaikan Masalah dalam Pelaksanaan Mudharabah di BNI Syariah cabang Malang ........................... 102

BAB IV PENUTUP

A. Kesimpulan .................................................................................... 106

B. Saran .............................................................................................. 108

x

DAFTAR PUSTAKA ................................................................................ 110

INDEKS ..................................................................................................... 112

xi

DAFTAR LAMPIRAN

Lampiran1. Pedoman Perusahaan Pembiayaan Kecil BNI Syariah cabang

Malang

Lampiran 2. Formulir Pengajuan Pembiayaan Mudharabah.

Lampiran 3. Surat Tugas

Lampiran 4. Berita Acara Seminar Proposal Tugas Akhir

Lampiran 5. Surat Observasi

Lampiran 6. Kartu Kendali Bimbingan Tugas Akhir

xii

DAFTAR PUSTAKA

Abdul Gafur Anshori, 2008, Penerapan Prinsip Syariah: Dalam Lembaga Keuangan, Lembaga Pembiayaan dan Perusahaan Pembiayaan, Pustaka Pelajar, Yogyakarta.

Adiwarman A. Karim, 2010, Bank Islam Analisis Fiqih dan Keuangan Edisi ke Empat, Raja Grafindo Persada, Jakarta.

Firdaus, Rachmat & Aryanti, Maya, 2004, Manajemen Perkreditan Bank Umum, Bandung,

Hasaballah Thaib, 2005, Hukum Akad (Kontrak) dalam Fiqih Islam dan Praktek di Bank sistem Syariah, Medan.

Heri sudarsono, 2003, Bank dan Lembaga Keuangan Syariah, Ekonosia, Yogyakarta.

Irwan Fauzi, Prinsip-Prinsip Pembiayaan Syariah,http://pembiayaansyariahmulia. Blogspot. com, 24 April 2013.

Jopie Jusuf, 2003, Kiat Jitu Memperoleh Kredit Bank, PT.Elex Media Komputindo Kelompok Gramedia, Jakarta.

Kamus Istilah dan Keuangan Perbankan Syariah, 2006, Bank Indonesia.

Muhammad, 2002, Manajemen Bank Syariah Edisi Revisi, Unit Penerbit dan Percetakan (UPP) AMP YKPN, Yogyakarta.

Muhammad, 2008, Manajemen Pembiayaan Mudharabah di Bank Syariah: Strategi Memaksimalkan Return dan Meminimalkan Risiko Pembiayaan di Bank Syariah sebagai Akibat Masalah Agency, Rajawali, Jakarta

Pedoman Penulisan Hukum, 2012, UMM Press, Malang

Permadi Gandapradja, 2004, Dasar dan Prinsip Pengawasan Bank, Gramedia Pustaka Utama

Rachmadi Usman, 2002, Aspek-Aspek Hukum Perbankan Islam Indonesia, Citra Aditya Bakti, Bandung

Syafi’i Antonio, 2001, Bank Syariah: Dari Teori ke Praktik, Gema Insani, Jakarta

xiii

Majalah:

Veitzal Rifai, 2002, Faktor-Faktor yang dapat Berperan dalam Meningkatkan Motivasi Profesional Staff untuk Menjadi Pemimpin Cabang. Widya: Majalah Ilmiah Vol. 18 No. 185.

Perundang-undangan :

Undang-Undang Nomor 21 tahun 2008 tentang Perbankan Syariah.

Undang-Undang Nomor 7 tahun 1992 tentang Perbankan, yang telah diubah menjadi Undang-Undang Nomor 10 tahun 1998 tentang perubahan atas Undang-Undang Nomor 7 tahun 1992 tentang Perbankan

Undang-Undang Nomor 24 Tahun 1999 Tentang Lalu Lintas Devisa

Undang-Undang Nomor 23 Tahun 1999 tentang Bank Indonesia

Peraturan Bank Indonesia Nomor 7/4/PBI/2005 tentang Prinsip Kehati-Hatian dalam Aktivitas Sekuritisasi Aset Bagi Bank Umum

Peraturan Bank Indonesia Nomor 7/46/PBI/2005 tentang Akad Penghimpunan dan Penyaluran Dana Bagi Bank yang Melaksanakan Kegiatan Usaha Berdasarkan Prinsip Syariah

Peraturan Bank Indonesia Nomor 8/13/PBI/2006 tentang Perubahan Atas Peraturan Bank Indonesia Nomor 7/3/PBI/2005 Tentang Batas Maksimum Pemberian Kredit Bank Umum

Peraturan Bank Indonesia Nomor 13/9/PBI/2011 tentang perubahan atas Peraturan Bank Indonesia Nomor 10/18/PBI/2008 tentang Restrukturisasi Pembiayaan Bank Syariah dan Unit Usaha Syariah