Obrazloženje uz Godišnje izvješće

trgovačkog društva „Usluga" d.o.o. za 2014. godinu

Tijekom 2014. godine „Usluga“ je osim redovitih, komunalnih poslova koji se svakodnevno obavljaju te poslova iz Programa održavanja komunalnih objekata u Gradu Pazinu, poduzimala i slijedeće aktivnosti:

Izgradnja stambeno poslovne građevine u ul. M. Bulešića u Pazin u i prodaja stanova

i poslovnih prostora,

Rekonstrukcija dijela ceste broj 504400 Bravari- Kašćerga,

Građenje vodovodnog ogranka Žminj I faza, početak radova,

Građenje sanitarne kanalizacije sustava Grdoselo, kolektorska mreža naselja, početak radova,

Preuzimanje na upravljanje i održavanje nerazvrstanih cesta Grada Pazina te zimsko održavanju ulica i trgova grada Pazina (sezona 2014/15),

Proširenje djelatnosti u sastavu pogrebnih usluga – otvaranje cvjećarne,

Uređenje parkirališta za uvođenje naplate parkiranja na površini iza Spomen doma,

Dovršenje izgradnje kanalizacije u naselje Marići-Burići – Kanfanar,

Izvođenje građevinskih radova na vodovodnom ogranku Burići-Marići-Maružini II faza,

Asfaltiranje naselja i kružnog toka Maružini,

Radovi na odvodnji središnjih ulica Kanfanara,

Radovi na asfaltiranju nerazvrstanih cesta i trgova u naselju Marići i radovi na javnoj rasvjeti,

Radovi na izgradnji prometnice i prateće infrastrukture naselja Jural,

Radovi na kanalizacijskim priključcima za spajanje na sustav javne odvodnje novih korisnika,

Izvođenje građevinskih i montažnih radova za Istarski vodovod PJ Pazin:VO Vojarna Pazin, VO Pasaj- Pazin, rekonstrukcija VO Rajki, VO Jakovici-Bašći I faza, rekonstrukcija VO Stari Pazin i J. Voltića,

Izvođenje pojedinih radova na održavanju i izgradnji elektroenergetskih objekata na području Elektroistre Pula – pogon Pazin:

radovi na na KB 2x20 kV TS Vranja-Tunel Učka - križanje sa željezničkom prugom u otpremištu Učka, radovi na izgradnji nadzemnog okna pruge L215 Lupoglav-Raša, TS Štranjga Pazin, Baričevići; Merleti-Brešnica ….

Izdvajanje vodnih usluga iz poslovanja Društva i osnivanje novog trgovačkog društva Usluga odvodnja sa poslovanjem od 1. ožujka,

Pilot projekt i nastavak aktivnosti na selektivnom odvajanju otpada: nabava i instaliranje spremnika kućanstvima za odvajanje PET ambalaže, stakla i papira,

Izrada projektno-tehničke dokumentacije za građenje pretovarne stanice „Jelenčići V“, sudjelovanje FZOEU u financiranju davanjem kapitalne pomoći,

Ostale aktivnosti i radovi prema pojedinačnim nalozima jedinica lokalne samouprave i narudžbama fizičkih i pravnih osoba.

Tabela 1. Prikaz ostvarenih prihoda i rashoda u 2014. godini i usporedba sa 2013. godinom

R.br. OPIS 2013. 2014. INDEKS

1. MATERIJALNI TROŠKOVI 3.597.385,27 3.473.578,86 96,56

2. TROŠKOVI USLUGA 2.271.850,66 2.110.329,60 92,89

3. TROŠKOVI OSTALIH USLUGA 1.170.511,07 1.162.824,38 99,34

4. TROŠKOVI AMORTIZACIJE 2.213.458,31 1.810.403,30 81,79

5. NAKNADE TROŠKOVA RADNIKA I OSTALA MATERIJALNA PRAVA RADNIKA

1.108.107,50 1.018.564,34 91,92

6. OSTALI TROŠKOVI POSLOVANJA 257.414,78 330.908,83 128,55

7. TROŠKOVI ZAPOSLENIH 6.722.209,76 6.659.163,89 99,06

8. OSTALI POSLOVNI RASHODI 473.323,70 551.898,73 116,60

I. UKUPNO RASHODI 17.814.261,05 17.117.671,93 96,09

9. PRIHODI PROIZVODNIH USLUGA I PRIHODI OD PRODAJE ROBE

17.251.960,57 16.675.785,73 96,66

- ČISTOĆA 7.551.065,16 7.562.770,77 100,16

- KANALIZACIJA 1.792.437,56 505.786,84 28,22

- ODRŽAVANJE I IZGRADNJA 5.186.498,40 5.372.542,25 103,59

- OSTALE KOMUNALNE USLUGE 2.721.959,45 2.990.655,07 109,87

- RADNA ZAJEDNICA 0,00 244.030,80 0,00

10. OSTALI POSLOVNI PRIHODI 620.019,28 511.538,67 82,50

II. UKUPNO PRIHODI 17.871.979,85 17.187.324,40 96,17

BRUTO DOBIT (II.-I.) 57.718,80 69.652,47 120,68

Tijekom 2014. godine smanjeni su ukupni prihodi i rashodi u odnosu na 2013. godinu, prihodi za 3,83% a rashodi za 3,91%, dok je neto dobit veća za 20,68% u odnosu na prethodnu godinu.

Financijski pokazatelji po organizacijskim jedinicama (OJ Kanalizacija, OJ Čistoća, OJ

Održavanje i izgradnja i OJ Ostale komunalne djelatnosti) nisu se bitnije razlikovali od poslovanja u 2014. godini, osim OJ Kanalizacija čiji je dio poslovanja izdvojen u novo trgovačko društvo Usluga odvodnja d.o.o..

Investicijska ulaganja iznose 3.209.087,85 kn, a odnose se na ulaganja u komunalnu

infrastrukturu, opremu za graditeljstvo, nabavu komunalne, uredske i računalne opreme, nabavu transportnih sredstava te tekuće investicije (ulaganja u komunalnu infrastrukturu).

Trgovačko društvo „Usluga“ je i u 2014. godini zadržalo je pozitivno financijsko

poslovanje te kvalitetno pružanje komunalnih usluga.

Upravni odjel za gospodarstvo, financije i proračun

Broj: /2015. Pazin, lipanj 2015.

2014

Usluga d.o.o. Pazin

Broj: 489-1/15

Pazin, lipanj 2015.

Godišnje izvješće o poslovanju

2

Sadržaj 1. UVODNI DIO ............................................................................................................................3

1.1.Misija i vizija ...............................................................................................................................3

1.2. Sustav upravljanja kvalitetom .....................................................................................................3

1.3. Anketa o kvaliteti usluga ............................................................................................................4

1.4.Ljudski potencijali i zaposlenost ..................................................................................................4

1.5.Značajne poslovne aktivnosti ......................................................................................................5

1.6. Investicijske aktivnosti................................................................................................................6

2. FINANCIJSKA IZVJEŠĆA ....................................................................................................7

2.1. Pravno – poslovni status ..............................................................................................................7

2.2. Osnove sastavljanja financijskih izvješća ...................................................................................8

2.3. Tablični prikaz i bilješke .............................................................................................................8

2.3.1. Račun dobiti i gubitka .......................................................................................................9

2.3.2. Bilanca .............................................................................................................................14

2.3.3. Izvještaj o novčanom tijeku .............................................................................................19

2.3.4. Izvještaj o promjenama kapitala ......................................................................................20

2.3.5. Usporedba planiranih rezultata sa ostvarenima ...............................................................21

2.3.6. Financijski pokazatelji poslovanja - detaljno ..................................................................23

2.4. Financijsko izvješće po organizacijskim jedinicama ................................................................25

2.4.1. Organizacijski oblik ........................................................................................................25

2.4.2. Financijski pokazatelji poslovanja po OJ ........................................................................26

3. IZVJEŠĆE UPRAVE .............................................................................................................32

3.1. Značajni poslovni događaji nakon poslovne godine .................................................................32

3.2. Plan razvoja ...............................................................................................................................32

3.3. Izloženost rizicima i upravljanje rizicima .................................................................................32

3

1. UVODNI DIO

1.1. Misija i vizija

USLUGA d.o.o. je tvrtka čija je osnovna djelatnost izvođenje radova i pružanje

usluga u čistoći, odvodnji i pročišćavanju otpadnih voda (do28.02.2014),

održavanju i izgradnji te ostalim komunalnim djelatnostima.

naša misija ostvariti zadovoljstvo naših korisnika

usluga kroz pružanje

visokokvalitetnih usluga, poštivanje

dogovorenih rokova te uz korištenje

najmodernije tehnologije

naša vizija biti tvrtka koja je uzor i centar

izvrsnosti kroz pružanje stalne

visoke kvalitete u svim

smjerovima svog djelovanja

na dobrobit korisnika usluga,

društvene zajednice i svih naših

zaposlenika

Da bismo postizali, održavali i osnaživali te vrijednosti, trajno se obvezujemo: radnicima osigurati priliku za učenje, osobni razvoj i stvaranje karijere, biti tvrtka koja prepoznaje i

nagrađuje uspjeh, potiče učenje i komunikaciju unutar sebe

kontinuirano unaprjeđivati radno-poslovnu opremljenost

biti tvrtka koja svojim prepoznatljivim partnerskim pristupom prema svojim korisnicima usluga i

dobavljačima ostvaruje više

kontinuirano pratiti svjetske trendove u djelatnosti te iste primjenjivati u svom radu

postavljati si ambiciozne, mjerljive i ostvarive ciljeve

trajno i učinkovito koristiti sve raspoložive izvore za kontinuirani napredak našeg poslovanja u svim

dijelovima, stalno poboljšavati djelotvornost sustava upravljanja kvalitetom temeljenog na zahtjevima

norme HRN EN ISO 9001:2008

kroz brigu o zaštiti zdravlja zaposlenika i zaštiti okoliša ispunjavamo svoju ulogu prema široj društvenoj

zajednici

1.2. Sustav upravljanja kvalitetom

Početkom 2008. godine, donesen je dokument pod nazivom Poslovnik kvalitete, usvojena je Politika kvalitete

koja sadrži odnos prema korisnicima naših usluga, namjeru i položaj tvrtke, prihvaćanje zahtjeva sustava

upravljanja kvalitetom i ciljeve kvalitete, odnosno našu misiju i viziju.

Sustav upravljanja kvalitetom primijenjen je u tvrtki tijekom 2008 godine, zasnovan na zahtjevima

međunarodne norme HRN EN ISO 9001:2008, te ima za cilj ispunjavanje zahtjeva za kvalitetom

proizvoda/usluga i procesa.

Certifikat norme ISO 9001:2008 dodijeljen nam je 04. lipnja 2008. godine od certifikacijske tvrtke BUREAU

VERITAS na razdoblje do 03. lipnja 2011. godine uz uvjet provođenja godišnjeg audita o poslovanju tvrtke u

skladu sa izdanom normom.

U 2014. godini, proveden je jedan planirani interni audit, u svim djelatnostima tvrtke, metodom slučajnih

uzoraka. Pronađene su manje nesukladnosti u radnim jedinicama čistoća i održavanje i izgradnja.

Sustav je ocijenjen kao vrlo dobar, što se i očekivalo zbog velikog poslovnog iskustva, rigorozne kontrole u

svakoj fazi realizacije, te visoke motiviranosti svih zaposlenika i nastojanju uprave da stalno vrši poboljšanja u

svim procesima rada.

Ciljevi kvalitete za 2014. godinu realizirani su u cijelosti.

4

1.3. Anketa o kvaliteti usluga

Implementacijom sustava upravljanja kvalitetom, želja Društva je usmjerenost ka zadovoljavanju zahtjeva

korisnika usluga i šire društvene zajednice, te stvaranje preduvjeta za poboljšanje svih poslovnih procesa u cilju

postizanja postavljenih ciljeva kao isporučitelja komunalnih usluga na području djelovanja.

Zadovoljstvo naših korisnika usluga, njihovo mišljenje i prijedlozi vrlo su nam značajni u cilju podizanja

kvalitete pruženih usluga, naročito u onim segmentima za koje ocjene da je to potrebno.

Potrebno je još više poraditi na ukupnosti programa pružanja usluga, odnosno proširiti broj djelatnosti u

ingerenciji komunalnih poduzeća, na čemu se kontinuirano radi. Preuzeli smo poslove plakatiranja, održavanja

nerazvrstanih cesta na području Grada Pazina, proširili djelatnosti pogrebnih usluga na cvjećarnu.

Korisnici naših usluga i ostali posjetitelji mogu na našim web stranicama saznati sve o djelatnostima koje

obavljamo, cijenama usluga, odlukama i značajnim aktivnostima.

Omogućeno im je dodjeljivanje glasova i pregled rezultata ANKETE za slijedeći upit:ANKE

Vaše zadovoljstvo informiranošću o tvrtki, radovima i uslugama koje pružamo je?

o Odlično (59%, 285 glasova)

o Nedovoljno (15%, 74 glasova)

o Vrlo dobro (15%, 72 glasova)

o Dobro (7%, 35 glasova)

o Dovoljno (3%, 16 glasova)

Ukupno glasova: 482

Rezultati ankete pokazuju visok stupanj zadovoljstva korisnika informiranošću, uslužnim programom i

izvedenim radovima, međutim i dalje je potrebno djelovati na poboljšanju sustava kako bi korisnici zadržali

pozitivno mišljenje odnosno kako bi se isto poboljšalo.

Rezultati ove ankete, upiti, sugestije, kritike i svi ostali oblici komunikacije sa korisnicima naših usluga dio su

sveobuhvatne transparentnosti u ostvarivanju politike kvalitete naših usluga i planiranju budućih mjera i

aktivnosti na unapređenju istih, u skladu sa zakonskom regulativom, financijskim mogućnostima i radnim

kapacitetima.

1.4. Ljudski potencijali i zaposlenost

Na dan 31. prosinca 2014. godine broj zaposlenih radnika iznosio je 73, od toga 13 žena.

U odnosu na stanje iz 2013. godine broj radnika je smanjen za 6, odnosno 2 su radnika iz OJ Kanalizacija otišla

u novoosnovano trgovačko društvo Usluga odvodnja d.o.o., a preostali : trojica su otišla u mirovinu (2 iz OJ

Čistoća, 1 iz OJ Građevinski servis), a 1 radnik dao je sporazumni otkaz.

Zaposleno je 8 novih radnika, djelomično radi popunjavanja upražnjenih radnih mjesta, a djelomično radi većih

potreba na komunalnim poslovima i proširenju djelatnosti Društva.

U vrijeme ljetnih mjeseci, putem student servisa, bilo je zaposleno 6 studenata na poslovima košnje, otkupa

ambalaže i naplati parkiranja.

Novozaposleni radnici redovito su osposobljavani za rad na siguran način, a nastavilo se sa ulaganjem u

pojedinačnu edukaciju i osposobljavanje zaposlenika.

Struktura zaposlenih:

Redni

broj

Kvalifikacijska struktura

(stupanj stručnog obrazovanja)

Broj

zaposlenika

Udjel u

%

1. Visoko stručno obrazovanje - VSS 7 9,59

2. Više stručno obrazovanje - VŠS 5 6,85

3. Srednje stručno obrazovanje - SSS 36 49,32

4. Niže stručno obrazovanje - NSS 1 1,37

5. Kvalificirani - KV 5 6,85

6. Polukvalificirani - PKV 8 10,95

7. Nekvalificirani - NKV 11 15,07

8. UKUPNO 73 100,00

5

1.5. Značajne poslovne aktivnosti

Pored redovitih - komunalnih poslova koji se obavljaju svakodnevno i poslova iz Programa održavanja

komunalnih objekata u Gradu Pazinu, izdvajamo neke od aktivnosti značajnih za poslovanje Društva i okruženja

u kojem djeluje:

Izgradnja stambeno poslovne građevine u ul. M. Bulešića u Pazin u i prodaja stanova i poslovnih prostora,

Rekonstrukcija dijela ceste broj 504400 Bravari- Kašćerga,

Građenje vodovodnog ogranka Žminj I faza, početak radova,

Građenje sanitarne kanalizacije sustava Grdoselo kolektorska mreža naselja, početak radova,

Preuzimanje na upravljanje i održavanje nerazvrstanih cesta Grada Pazina te zimsko održavanju ulica i

trgova grada Pazina (sezona 2014/15),

Proširenje djelatnosti u sastavu pogrebnih usluga – otvaranje cvjećarne,

Uređenje parkirališta za uvođenje naplate parkiranja na površini iza Spomen doma,

Dovršenje izgradnje kanalizacije u naselje Marići-Burići – Kanfanar,

Izvođenje građevinskih radova na vodovodnom ogranku Burići.Marići-Maružini II faza,

Asfaltiranje naselja i kružnog toka Maružini,

Radovi na odvodnji središnjih ulica Kanfanara,

Radovi na asfaltiranju nerazvrstanih cesta i trgova u naselju Marići i radovi na javnoj rasvjeti,

Radovi na izgradnji prometnice i prateće infrastrukture naselja Jural,

Radovi na kanalizacijskim priključcima za spajanje na sustav javne odvodnje novih korisnika,

Izvođenje građevinskih i montažnih radova za Istarski vodovod PJ Pazin:VO Vojarna Pazin, VO Pasaj-

Pazin, rekonstrukcija VO Rajki, VO Jakovici-Bašći I faza, rekonstrukcija VO Stari Pazin i J. Voltića,

Izvođenje pojedinih radova na održavanju i izgradnji elektroenergetskih objekata na području Elektroistre

Pula – pogon Pazin:

radovi na na KB 2x20 kV TS Vranja-Tunel Učka - križanje sa željezničkom prugom u otpremištu Učka,

radovi na izgradnji nadzemnog okna pruge L215 Lupoglav-Raša, TS Štranjga Pazin, Baričevići; Merleti-

Brešnica ….

Izdvajanje vodnih usluga iz poslovanja Društva i osnivanje novog trgovačkog društva Usluga odvodnja sa

poslovanjem od 1. ožujka,

Pilot projekt i nastavak aktivnosti na selektivnom odvajanju otpada: nabava i instaliranje spremnika

kućanstvima za odvajanje PET ambalaže, stakla i papira,

Izrada projektno-tehničke dokumentacije za građenje pretovarne stanice „Jelenčići V“, sudjelovanje FZOEU

u financiranju davanjem kapitalne pomoći,

Ostale aktivnosti i radovi prema pojedinačnim nalozima jedinica lokalne samouprave i narudžbama fizičkih

i pravnih osoba.

6

1.6. Investicijske aktivnosti

R.br. Opis iznos u kunama

bez PDV

1. Objekti komunalne infrastrukture, montažni objekti

- Kiosk cvjećarnica TIP 1800 5,0*4,8 158.140,00

Ukupno: 158.140,00

2. Oprema za graditeljstvo

- Bager rovokopač Caterpillar 308D CR - rabljeni 199.500,00

- Čekić Caterpillar H90C - rabljeni 74.900,00

Ukupno: 274.400,00

3. Komunalna oprema

- Traktor Same Explorer 105DT sa opremom 584.734,53

- Snježni plug SPTT 3,0 58.913,29

- Vučni posipač RAS 2400 68.878,80

- Stroj za groblje Humer Handy Design 198.000,00

- Kontejner Handy Box komplet 74.000,00

- Posude za komunalni otpad

PVC 240 l,770 l i 1100 l - 30 kom.

29.514,00

- Posude za selektivno odvajanje otpada 240 i1100 litara

( žuti, zeleni, plavi) - 228 kom.

206.577,74

- Kamera (2) odlagalište sa priključnom opremom 19.467,00

- Parkirni automat komplet 33.000,00

- Kresač visokih grana HT 101 4.335,00

- Motorna kosilica MB 655.1G 6.715,00

- Motorna kosa FR 460 TC-EM 5.780,00

Ukupno: 1.289.915,36

4. Transportna sredstva

- Specijalno komunalno vozilo - autosmećar Farid na šasiji MAN

zapremine sanduka 16 m³

1.199.000,00

- Kamion kiper MAN 19-314 FK – nadogradnja opreme 38.946,96

Ukupno: 1.237.946,96

5. Uredska i računalna oprema

- Uredski ormar – 4 kom. 22.300,00

- Uredska stolica Kornat Incas – 10 kom. 11.381,50

- Printer HP M401 d – 1 kom. 2.335,62

- Računalo Lenovo Edge 93 – 2 kom. 9.567,60

- Monitor LCD DELL – 2 kom. 2.610,30

- Printer HP LASERJET P1102 – 2 kom. 1.463,11

- Računalo, monitor,printer,tipkovnica – komplet 6.775,65

Ukupno: 56.433,78

6. Investicije u toku

- Izgradnja nadstrešnice parkirališta vozila-elektro instalacije 24.281,75

- Sanacija odlagališta Jelenčići V- II faza (geodetski nacrt) 9.600,00

- Izgradnja pretovarne stanice Jelenčići (elaborat, projekti) 158.370,00

Ukupno : 192.251,75

SVEUKUPNO (1. do 6.) : 3.209.087,85

Od sveukupno uloženih 3.209.087,85 kuna u investicijskih ulaganja, vlastita sredstva iznose 2.297511,49 kuna, a

proračunska sredstva 911.576,36 kuna.

Najviše vlastitih sredstava uloženo je na kupnju komunalne opreme za održavanje nerazvrstanih cesta, kopanje

grobova i otvaranje cvjećarne u sveukupnom iznosu od 1.417.00,62 kune, preostali dio za komunalnu i uredsku

opremu.

Iz proračunskih sredstava sufinancirana je nabava komunalne opreme za selektivno odvajanje otpada i

specijalnog komunalnog vozila za prijevoz otpada.

Za planirana ulaganja u nabavu opreme i ulaganja u investicije koja nisu realizirana, Odlukom Skupštine društva

br. 912-3/14 od 30. prosinca 2014. godine Plan je nadopunjen i izmijenjen.

7

2. FINANCIJSKA IZVJEŠĆA

2.1. Pravno - poslovni status

Trgovačko društvo “Usluga” d.o.o. za obavljanje komunalnih djelatnosti Pazin (dalje u tekstu Društvo), upisano

je u Trgovački sud u Rijeci Stalna služba u Pazinu s matičnim brojem subjekta upisa (MBS) 040034989.

TVRTKA/NAZIV: USLUGA društvo s ograničenom odgovornošću za obavljanje komunalnih djelatnosti

SKRAĆENA TVRTKA/NAZIV: USLUGA d.o.o.

SJEDIŠTE: Pazin, Šime Kurelića 22

Prema Odluci o nacionalnoj klasifikaciji djelatnosti Društvo ima:

Pravno ustrojbeni oblik: d.o.o. prema Zakonu o trgovačkim društvima

Djelatnost: Skupljanje bezopasnog otpada

Brojčana oznaka: 92

Brojčana oznaka razreda: 3811 Matični broj poslovnog subjekta: 3088804

OIB: 03455963475

PREDMET POSLOVANJA - DJELATNOSTI.

01.41 - Uslužne djelatnosti u biljnoj proizvodnji

40.20 - Proizv. plina, distribucija plinovitih goriva

40.30 - Opskrba parom i toplom vodom

45.21.2 - Niskogradnja

* - trgovina na malo pogrebnom opremom

60.21.2 - Prijevoz putnika u gradskom i prigradskom prometu

60.24 - Prijevoz robe (tereta) cestom

63.21 - Ostale prateće djelatnosti u kopnenom prometu

70.20 - Iznajmljivanje vlastitih nekretnina

74.70 - Čišćenje svih vrsta objekata

90.00 - Uklanjanje otpad. voda, odvoz smeća i sl. djelatnosti

93.03 - Pogrebne i prateće djelatnosti

* - održavanje i adaptacija stambenih i poslovnih prostora

* - održavanje nerazvrstanih cesta

* - plakatiranje i dekoracija

* - uvoz i izvoz opreme, stvari i robe za potrebe obavljanja svoje djelatnosti

37 - Reciklaža

* - trgovina, kupnja i prodaja robe

* - građenje, projektiranje i nadzor nad građenjem

* - instalacijski i završni radovi u građevinarstvu

* - komunalne djelatnosti: odvodnja i pročišćavanje otpadnih voda; održavanje čistoće; odlaganje

komunalnog otpada; održavanje javnih površina; tržnica na malo; održavanje groblja i krematorija

te prijevoz pokojnika; održavanje i naplata parkirališta; upravljanje sajmom

* - poslovanje nekretninama

* - djelatnost promidžbe (reklame i propagande)

Odlukom Skupštine društva od 12.12.2014. godine izmijenjen je Društveni ugovor od 20.01.2014. godine na

način da je članak 7. Predmet poslovanja, dopunjen novim djelatnostima:

* - iznajmljivanje strojeva i opreme

* - računovodstveni i administrativni poslovi

Organi upravljanja Društva su Skupština, Nadzorni odbor i Uprava.

Nadzorni odbor Skupština su aktivno učestvovali u radu Društva, donošenju odluka i njihovom provođenju te

nadzirali rad Uprave u vođenju poslova u 2014. godini.

Članovi Društva prava i obveze stječu razmjerno veličini poslovnog udjela naspram temeljnom kapitalu Društva.

Odlukom članova društva od 20.01.2014. godine, a uslijed podjele društva s osnivanjem novog, smanjen je

temeljni kapital društva s iznosa 19.460.000,00 kuna za iznos od 4.716.500,00 kuna na iznos od 14.743.500,00

kuna.

8

Uslijed smanjenja temeljnog kapitala smanjen je vrijednosni poslovni udjel člana društva Grada Pazina, dok su

ostali vrijednosni poslovni udjeli ostali neizmijenjeni.

Statusne promjene - vlasnička struktura

Osnivači/članovi Društva

Grad/Općina

Temeljni kapital 2013. Temeljni kapital 2014.

Iznos u kunama Postotak Iznos u kunama Postotak

Grad Pazin 17.635.000,00 90,62 12.918.500,00 87,62

Općina Cerovlje 331.000,00 1,70 331.000,00 2,25

Općina Gračišće 333.000,00 1,71 333.000,00 2,26

Općina Lupoglav 178.000,00 0,91 178.000,00 1,21

Općina Motovun 469.000,00 2,41 469.000,00 3,18

Općina Sv. Petar u Šumi 182.000,00 0,94 182.000,00 1,23

Općina Tinjan 332.000,00 1,71 332.000,00 2,25

UKUPNO: 19.460.000,00 100,00 14.743.500,00 100,00

Usluga d.o.o. provela je podjelu trgovačkog društva sa osnivanjem novog trgovačkog društva Usluga odvodnja

d.o.o. sa pravnim učinkom sveopćeg pravnog sljedništva.

Članovi trgovačkog društva Usluga d.o.o. Pazin su odlukom od 20.01.2014. godine o odobravanju Plana podjele

tog društva (broj: 729-4/13 od 10.12.2013.) prenijeli dio njegove imovine, a da ono ne prestaje postojati, na

novo društvo koje se osniva radi provođenja odvajanja (odvajanje s osnivanjem) i to društva Usluga odvodnja

d.o.o. iz Pazina sa sjedištem na adresi Šime Kurelića 22., sa jednim članom – osnivačem Gradom Pazinom.

Društvo posluje kao samostalni poslovni subjekt od 1. ožujka 2014. godine.

2.2. Osnove sastavljanja financijskih izvješća

Sastavljanje financijskih izvještaja propisano je prije svega odredbama Zakona o trgovačkim društvima , Zakona

o računovodstvu, Pravilnika o strukturi i sadržaju godišnjih financijskih izvještaja, Hrvatskih standarda

financijskog izvještavanja (HSFI) i Računovodstvenim politikama Društva koje se primjenjuju na sastavljanje

godišnjih financijskih izvješća, a detaljnija određenja dana su uz pojedine pozicije Izvješća.

Prema članku 3. Zakona o računovodstvu Društvo je temeljem kriterija ukupne godišnje aktive veće od 32.5

milijuna kuna, prihoda do 65 milijuna kuna i prosječnom broju zaposlenih iznad 50 radnika klasificirano u

„srednje poduzetnike“.

Prezentirano Izvješće je u obveznoj strukturi i sadržaju povezano sa identičnim/sličnim informacijama za potrebe

javne objave, statističke i druge potrebe, a za podnošenje skupštini Društva u proširenom sadržaju.

2.3. Tablični prikaz i bilješke

Financijski izvještaji društva „Usluga“ d.o.o. Pazin za 2014. godinu sastavljeni su sukladno odredbama Zakona

o računovodstvu i Hrvatskim standardima financijskog izvještavanja.

Promjene okvira financijskog izvještavanja u 2014. godini u odnosu na prethodnu godinu nije bilo.

U odnosu na prethodno razdoblje nisu mijenjane računovodstvene politike.

Financijski izvještaji izraženi su sukladno načelu povijesnog troška, prezentirani u hrvatskoj valuti, kuni,

zaokruženi na najbližu tisućicu.

9

2.3.1. Račun dobiti i gubitka za razdoblje 01.01.2014. do 31.12.2014.

Naziv pozicije AOP

oznaka R.br.

bilješke Prethodna

godina

Tekuća

godina

1 2 3 4 5

I. POSLOVNI PRIHODI (112+113) 111 17.302.454 16.845.404

1. Prihodi od prodaje 112 17.049.016 16.845.404

2. Ostali poslovni prihodi 113 253.438

II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130) 114 17.714.767 16.803.686

1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih

proizvoda 115 -2.249.987

2. Materijalni troškovi (117 do 119) 116 7.039.747 8.959.733

a) Troškovi sirovina i materijala 117 3.408.300 3.259.024

b) Troškovi prodane robe 118 189.085 214.555

c) Ostali vanjski troškovi 119 3.442.362 5.486.154

3. Troškovi osoblja (121 do 123) 120 6.722.210 6.659.164

a) Neto plaće i nadnice 121 4.270.010 4.168.437

b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća 122 1.560.181 1.533.340

c) Doprinosi na plaće 123 892.019 957.387

4. Amortizacija 124 2.213.458 1.810.403

5. Ostali troškovi 125 1.365.522 1.386.460

6. Vrijednosno usklađivanje (127+128) 126 373.830 237.913

a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine) 127

b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine) 128 373.830 237.913

7. Rezerviranja 129

8. Ostali poslovni rashodi 130

III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136) 131 228.612 96.107

1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s

povezanim poduzetnicima 132

2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s

nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama 133 228.612 96.107

3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa 134

4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine 135

5. Ostali financijski prihodi 136

IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141) 137 11.500 36.332

1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim

poduzetnicima 138

2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim

poduzetnicima i drugim osobama 139 11.500 36.332

3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine 140

4. Ostali financijski rashodi 141

V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA 142

VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA 143

VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI 144 340.914 245.813

VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI 145 87.994 277.654

IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144) 146 17.871.980 17.187.324

X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145) 147 17.814.261 17.117.672

XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147) 148 57.719 69.652

1. Dobit prije oporezivanja (146-147) 149 57.719 69.652

10

2. Gubitak prije oporezivanja (147-146) 150 0 0

XII. POREZ NA DOBIT 151 41.384 55.098

XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151) 152 16.335 14.554

1. Dobit razdoblja (149-151) 153 16.335 14.554

2. Gubitak razdoblja (151-148) 154 0 0

Bilješke uz račun dobiti i gubitka

Poslovni prihodi

Poslovni prihodi su prihodi ostvareni obavljanjem redovne djelatnosti i prihodi na temelju uporabe vlastitih

usluga.

Financijski prihodi

Financijski prihodi odnose se na prihode od kamata.

Izvanredni prihodi

Izvanredni prihodi su prihodi od naplaćenih šteta s temelja osiguranja i ostali prihodi.

Poslovni rashodi

Poslovne rashode čine materijalni troškovi, troškovi osoblja, troškovi amortizacije i ostali troškovi.

Materijalne troškove i usluge čine troškovi materijala, energije, rezervni dijelovi, troškovi sitnog inventara i auto

guma, prijevozne usluge, usluge održavanja, usluge kooperanata.

Troškovi osoblja obuhvaćaju neto plaću zajedno sa porezima i doprinosima iz i na plaću.

Prosječni mjesečni broj radnika kojima je isplaćena plaća u razdoblju od I-XII 2014. godine prema radnim

satima iznosio je 69, a prosječna neto plaća uključujući i prethodno navedene naknade iznosila je 5.034,34 kune.

Prosječna bruto plaća, uključujući doprinose iz plaće i na plaću iznosila je 8.042,47 kuna.

Amortizacija obuhvaća amortizaciju za svako pojedino sredstvo razvrstano po amortizacijskim skupinama

linearnom metodom prema stopama koje ne prelaze porezno dopustive.

Ostali troškovi poslovanja čine materijalna prava zaposlenika, naknade nadzornom odboru, usluge osiguranja,

članarine strukovnim udrugama i zajednicama, naknade, poreze i doprinose koji ne ovise o rezultatu, bankarske

usluge, troškove stručnog obrazovanja, pravne i advokatske usluge, reprezentacija i ostali troškovi.

Financijski rashodi

Financijske rashode čine troškovi kamata.

Izvanredni rashodi

Izvanredne rashode čine vrijednosno usklađivanje potraživanja od kupaca, darovanja do porezno priznatih

rashoda, neotpisana vrijednost prodane materijalne imovine, naknadno utvrđeni rashodi iz proteklih godina i

ostali izvanredni rashodi.

Dobit poslovne godine

Razlika između ukupnog prihoda i rashoda je dobit poslovne godine.

Društvo obračunava obvezu za porez u skladu s hrvatskim Zakonima.

Bilješke uz pojedine pozicije računa dobiti i gubitka

Prihodi

Poslovni prihodi odnose se na redovne prihode društva, prihode od upotrebe vlastitih proizvoda (sanacija

odlagališta, izgradnja kanalizacijske mreže), prihode od prodaje trgovačke robe i prihode od zakupnina i ostale

naknade.

Izvanredne prihode čine prihodi od prodaje materijalne imovine, prihodi iz proteklih godina, naplaćena otpisana

potraživanja, naplaćenih naknada šteta s temelja osiguranja i ostali prihodi naplaćeni u ovršnim postupcima.

Ukupni prihodi u odnosu na prethodno razdoblje smanjeni su za 3,83% sukladno smanjenju poslovne aktivnosti i

manje ostvarenih prihoda od kamata i naplate šteta s temelja osiguranja.

11

GRAFIKON – PRIHODI (ostvareno 2013 - ostvareno 2014)

Rashodi

Poslovne rashode čine najvećim dijelom materijalni troškovi sirovine i materijala, energije, troškovi prodane

robe i proizvoda, troškovi korištenja tuđih usluga, amortizacija i troškovi osoblja.

Financijske rashode čine troškovi kamata.

Izvanredne rashode čine većim djelom porezno priznata darovanja, rashodi iz proteklih godina, neotpisana

vrijednost prodane materijalne imovine, vrijednosno usklađivanje potraživanja od kupaca i ostali izvanredni

rashodi.

Ukupni poslovni rashodi u odnosu na prethodno razdoblje smanjeni su za 3,91% sukladno smanjenju poslovne

aktivnosti.

GRAFIKON – RASHODI (ostvareno 2013 - ostvareno 2014)

0,00

2.000.000,00

4.000.000,00

6.000.000,00

8.000.000,00

10.000.000,00

12.000.000,00

14.000.000,00

16.000.000,00

18.000.000,00

20.000.000,00

MA

TER

IJA

LNI T

RO

ŠKO

VI

TRO

ŠKO

VI U

SLU

GA

TRO

ŠKO

VI O

STA

LIH

USL

UG

A

TRO

ŠKO

VI

AM

OR

TIZA

CIJ

E

NA

KN

AD

E TR

OŠK

OV

AR

AD

NIK

A

OST

ALI

TR

OŠK

OV

IP

OSL

OV

AN

JA

TRO

ŠKO

VI Z

AP

OSL

ENIH

OST

ALI

PO

SLO

VN

IR

ASH

OD

I

UK

UP

NO

RASHODI

Ostvareno2013

Ostvareno2014

0,002.000.000,004.000.000,006.000.000,008.000.000,00

10.000.000,0012.000.000,0014.000.000,0016.000.000,0018.000.000,0020.000.000,00

Pri

ho

di o

d p

rod

aje

Pri

ho

di o

dza

kup

nin

a i

nak

nad

a

Fin

anci

jski

pri

ho

di

Izva

nre

dn

i pri

ho

di

Uku

pn

o

PRIHODI

Ostvareno2013

Ostvareno2014

12

Strukturu troškova i prihoda unutar pojedine skupine, njihovo smanjenje ili povećanje u izvještajnoj godini u

odnosu na prethodnu prikazuje tabela na str. 13. OSTVARENO 2013. - OSTVARENO 2014.

Bilješke uz pojedine pozicije tabele OSTVARENO 2013. - OSTVARENO 2014.

U skupini konta 40 - materijalni troškovi, ukupno su smanjeni u odnosu na 2013. godinu za 3,44%. U istoj

skupini smanjeni su troškovi potrošene energije radi smanjenja broja potrošnih mjernih mjesta električne

energije (pročistač i crpne stanice – izmješteno u Usluga odvodnja) i manje potrošnje goriva. Trošak nabave

novih auto guma, sitnog inventara i zaštitne odjeće je sličan prethodnoj godini. Nabavna vrijednost prodane robe

je nešto veća radi nabave novog asortimana roba za cvjećarnu i pogrebnog materijala

U skupini konta 41 - troškovi usluga, ukupni troškovi su smanjeni za 7,11%.

Pojedinačno su povećani troškovi održavanja za 5,22% na održavanje opreme i voznog parka. Povećani su

troškovi reklame i promidžbe za 29,53% radi reklame putem elektronskih medija i objave u službenim

novinama.

U skupini konta 42 - troškovi ostalih usluga, ukupno su manji za 0,66%.

Troškovi za premije osiguranja i imovine i radnika povećani su za 28,69% radi uvrštavanja novonabavljene

opreme i strojeva. Iz istih razloga povećani su i troškovi naknada za ceste i tehničke preglede – 10,88%.

Troškovi grafičkih i drugih usluga porasli su za 25,80% radi većeg broja objava osmrtnica i drugih oglasa u

dnevnom tisku.

Ostali troškovi ove skupine su smanjeni u odnosu na one iz prethodne godine.

U skupini konta 43 – amortizacija materijalne i nematerijalne imovine, ukupni troškovi su manji za 18,21%

na što je utjecalo prijenos dugotrajne imovina - oprema i uređaj za pročišćavanje otpadnih voda na novo

trgovačko društvo.

U skupini konta 44 - naknade troškova radnika i ostala materijalna prava radnika, ukupno su manji za

8,08% radi manje isplate neoporezivog dijela radnicima nego u prethodnoj godini i manje isplate za naknade

prijevoza na posao i s posla.

Jedino povećanje troškova skupine 44 je za 29,71% - isplata otpremnine radnicima kojima je otkazan ugovor o

radu zbog osobno uvjetovanih razloga radi većeg broja radnika od prethodne godine kojima su isplaćene

naknade.

U skupini konta 46 – ostali troškovi poslovanja, troškovi su veći za 28,55%.

Trošak reprezentacije veći je za 52,99% u odnosu na prethodno razdoblje kada su isti bili niži od uobičajenih.

Trošak za poticajne i ekološke naknade je trošak koji se plaća za onečišćenje okoliša otpadom. U prethodnoj

godini naknada nije obračunata, pa je iznos ukupnog troška obračunat i uplaćen u tekućoj godini i veći je za

225,02%.

U manjem iznosu odnosno 13,58% porasli su upravni, sudski i javnobilježnički troškovi, kao i troškovi za

stručnu literaturu i javna glasila – 107,59%.

U manjem iznosu, ali većem postotku 307,28%, povećani su troškovi za poreze i doprinose koji ne zavise od

poslovnog rezultata i naknade za drugi dohodak radi isplate naknade za drugi dohodak radniku za rad na

odlagalištu otpada kao zamjena radnika na bolovanju.

U skupini konta 47 - troškovi zaposlenih su manji za 0,94% od isplata iz prethodne godine.

Ostali poslovni rashodi veći su za 16,60% i to na poziciji financijskih rashoda za troškove kamata po Erste

faktoringu i na poziciji izvanrednih rashoda za naknadno utvrđene rashode iz proteklih godina - troškove

plaćanja vodnog doprinosa za priključak zgrade Pasaj.

Ukupni prihodi su u odnosu na prethodnu izvještajnu godinu smanjeni za 3,34%. Smanjeni s u prihodi od

vodnih usluga javne odvodnje radi izdvajanje te usluge u novo trgovačko društvo, dok su u ostalim komunalnim

djelatnostima ostvareni veći prihodi.

Ostali poslovni prihodi ukupno su ostvareni manje za 17,50% nego u 2013. godini. Pojedinačno je više

ostvareno od prihoda od zakupnina, najamnina i ostalih naknada i to prihoda od najma poslovnog prostora terase

Pasaj i fakturiranja potrošene električne energije društvu Usluga odvodnja d.o.o. za razdoblje 01.03.2014. do

31.10.2014. odnosno do razdvajanja zajedničkog brojila na pojedinačne potrošače. Također, za 60,20% su više

naplaćena otpisana potraživanja.

U tabeli koja slijedi uspoređeni su ostvareni prihodi i rashodi za 2013. i 2014. godinu.

13

r.br. Opis - naziv pozicijeIndeks

ostvarenja

konto STRUKTURA RASHODA Iznos u kn udjel u % Iznos u kn udjel u % (6/4*100)

1 2 3 4 5 6 7 8

I. 40 MATERIJALNI TROŠKOVI 3.597.385,27 20,19 3.473.578,86 20,29 96,56

400 utrošene sirovine i materijal 1.808.333,86 10,15 1.619.866,75 9,46 89,58

401 potrošena energija 1.474.862,02 8,28 1.502.257,12 8,78 101,86

405 otpis sitnog inventara, auto guma, zaštitne odjeće i

obuće 125.104,65 0,70 136.899,63 0,80 109,43

71 nabavna vrijednost prodane robe 189.084,74 1,06 214.555,36 1,25 113,47

II. 41 TROŠKOVI USLUGA 2.271.850,66 12,75 2.110.329,60 12,33 92,89

410 prijevozne usluge, poštanske, telekomunikacijske 223.709,18 1,26 209.760,51 1,23 93,76

411 usluge na izradi proizvoda, usluge student servisa 1.214.990,87 6,82 1.109.368,99 6,48 91,31

412 usluge održavanja 373.166,15 2,09 392.648,96 2,29 105,22

415 zakupnine 234.908,09 1,32 191.139,77 1,12 81,37

416 usluge reklame , promidžbe, HRT pretplata 34.996,18 0,20 45.330,28 0,26 129,53

418 komunalne usluge, utrošena voda 190.080,19 1,07 162.081,09 0,95 85,27

III. 42 TROŠKOVI OSTALIH USLUGA 1.170.511,07 6,57 1.162.824,38 6,79 99,34

420 zdravstvene i veterinarske usluge 44.970,00 0,25 33.850,15 0,20 75,27

421 bankarske usluge u i usluge platnog prometa 85.389,01 0,48 61.659,78 0,36 72,21

422 pravne, odvjetničke, računovodstvene, revizorske,

savjetodavne, arhitektonske,geodetske, usl.

inženjeringa i nadzora u graditeljstvu 180.725,69 1,01 136.559,83 0,80 75,56

423,4 premije osiguranja imovine i radnika 262.062,67 1,47 337.248,02 1,97 128,69

425 naknade za koncesije i ostalih prava 19.884,40 0,11 16.509,31 0,10 83,03

426 komunalne naknade 32.937,12 0,18 28.960,92 0,17 87,93

427 ug.usluge (obrade podataka i održavanje software-a) 260.312,61 1,46 203.812,31 1,19 78,30

428 naknade za ceste i tehničke preglede vozila 89.400,83 0,50 99.131,39 0,58 110,88

429 grafičke i ostale usluge 194.828,74 1,09 245.092,67 1,43 125,80

IV. 43 TROŠKOVI AMORTIZACIJE 2.213.458,31 12,43 1.810.403,30 10,58 81,79

430 amortizacija mater. i nemater. imovine 2.213.458,31 12,43 1.810.403,30 10,58 81,79

V. 44 NAKNADE TROŠKOVA RADNIKA I OSTALA

MATERIJALNA PRAVA RADNIKA 1.108.107,50 6,22 1.018.564,34 5,95 91,92

440 dnevnice u zemlji i inozemstvu 7.486,70 0,04 4.985,69 0,03 66,59

441 terenski i drugi dodaci 0,00 0,00 0,00 0,00

442 troškovi prijevoza na službemom putu 18.362,80 0,10 11.981,60 0,07 65,25

443 naknade troškova prijevoza na posao i sposla 719.345,20 4,04 666.068,00 3,89 92,59

444 obrazovanje, stručno usavršavanje, seminari 17.634,00 0,10 8.990,00 0,05 50,98

445 potpore radnicima 27.000,00 0,15 17.500,00 0,10 64,81

446 prigodne nagrade i darovi radnicima 233.650,00 1,31 199.268,99 1,16 85,29

447 otpremnine za mirovine 84.628,80 0,48 109.770,06 0,64 129,71

449 ostale naknade 0,00 0,00 0,00 0,00

VI. 46 OSTALI TROŠKOVI POSLOVANJA 257.414,78 1,44 330.908,83 1,93 128,55

460 troškovi reprezentacije 34.110,98 0,19 52.187,03 0,30 152,99

461 članarina HGK, strukovnim udrugama i

organizacijama 21.053,04 0,12 16.732,42 0,10 79,48

462 naknade za šume 4.736,07 0,03 4.549,82 0,03 96,07

463 poticajne i ekološke naknade 15.295,01 0,09 49.712,20 0,29 325,02

464 upravni, sudski troškovi, javnobilježničke naknade 46.042,80 0,26 52.293,58 0,31 113,58

465 stručna literatura, javna glasila 7.239,35 0,04 15.028,33 0,09 207,59

466 naknada troškova zaštite okoliša 17.414,35 0,10 14.771,48 0,09 84,82

467 naknade članovima nadzornog odbora 106.751,99 0,60 106.202,08 0,62 99,48

468,

469

porezi i dopr. koji ne zavise od poslovnog rezultata,

naknade za drugi dohodak 4.771,19 0,03 19.431,89 0,12 407,28

VII. 47 TROŠKOVI ZAPOSLENIH 6.722.209,76 37,73 6.659.163,89 38,90 99,06

470,47 bruto plaće i naknade, doprinosi na bruto plaće 6.722.209,76 37,73 6.659.163,89 38,90 99,06

VIII. 7 OSTALI POSLOVNI RASHODI 473.323,70 2,66 551.898,73 3,22 116,60

72 FINANCIJSKI RASHODI 11.499,83 0,06 36.332,30 0,21 315,94

IZVANREDNI RASHODI 461.823,87 2,59 515.566,43 3,01 111,64

73 izvanredni rashodi, darivanja, manjkovi 87.994,06 0,49 277.653,89 1,62 315,54

74 vrijednosno usklađivanje potraživanja 373.829,81 2,10 237.912,54 1,39 63,64

SVEUKUPNO I. - VIII. 17.814.261,05 100,00 17.117.671,93 100,00 96,09

STRUKTURA PRIHODA

I.

751,8 PRIHODI PROIZVODNIH USLUGA I PRIHODI

OD PRODAJE ROBE 17.251.960,57 96,53 16.675.785,73 97,02 96,66

1. ČISTOĆA 7.551.065,16 42,25 7.562.770,77 44,00 100,16

(odvoz i odlaganje otpada, održavanje javnih i

zelenih površina)

2. KANALIZACIJA 1.792.437,56 10,03 505.786,84 2,94 28,22

(fekaljera, oborinska i fekalna odvodnja,

pročišćavanje otpadnih voda)

3. ODRŽAVANJE I IZGRADNJA 5.186.498,40 29,02 5.372.542,25 31,26 103,59

(građevinske usluge i usluge mehanizacije,

nerazvrstane ceste)

4. OSTALE KOMUNALNE USLUGE 2.721.959,45 15,23 2.990.655,07 17,40 109,87(groblje i pogrebne usluge, centralno grijanje,

prijevoz vode, tržnica, sajam, parkirališta,

plakatiranje, cvjećarna)

5.

RADNA ZAJEDNICA (zakupnine, ugovori o

poslovnoj suradnji i ostale naknade) 244.030,80 1,42

II.

757,

77,78 OSTALI POSLOVNI PRIHODI 620.019,28 3,47 511.538,67 2,98 82,50

757 Prihodi od zakupnina i ostale naknade 50.493,49 0,28 169.618,38 0,99 335,92

a) 77 FINANCIJSKI PRIHODI 228.612,04 1,28 96.106,62 0,56 42,04

1. 775 prihodi od ostalih interesa-kamata 228.612,04 1,28 96.106,62 0,56 42,04

b) 78 IZVANREDNI PRIHODI 340.913,75 1,91 245.813,67 1,43 72,10

1. 780 prih.od prodaje mat. i nemat. imovine 0,00 0,00 133.375,08 0,78

2. 786 naplaćena otpisana potraživanja 11.349,09 0,06 18.180,98 0,11 160,20

3. 787 prihodi od proteklih godina 0,00 0,00 12.803,88 0,07

4. 789 ostali izvanredni prihodi (štete) 329.564,66 1,84 81.453,73 0,47 24,72

UKUPNI PRIHODI (I.+ II.) 17.871.979,85 100,00 17.187.324,40 100,00 96,17

BRUTO DOBIT 57.718,80 69.652,47 120,68

OSTVARENO 2013. OSTVARENO 2014.

14

2.3.2. Bilanca stanja na dan 31.12.2014.

Naziv pozicije AOP oznaka

Rbr. bilješke

Prethodna

godina

(neto)

Tekuća

godina

(neto)

1 2 3 4 5

AKTIVA

A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL 001

B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033) 002 41.132.315 18.800.589

I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009) 003 0 0

1. Izdaci za razvoj 004

2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala

prava 005

3. Goodwill 006

4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine 007

5. Nematerijalna imovina u pripremi 008

6. Ostala nematerijalna imovina 009

II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019) 010 41.132.315 18.800.589

1. Zemljište 011 5.002.266 4.927.815

2. Građevinski objekti 012 27.293.306 9.359.779

3. Postrojenja i oprema 013 69.376 79.592

4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina 014 877.181 2.859.038

5. Biološka imovina 015

6. Predujmovi za materijalnu imovinu 016

7. Materijalna imovina u pripremi 017 7.890.186 1.574.365

8. Ostala materijalna imovina 018

9. Ulaganje u nekretnine 019

III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028) 020 0 0

1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 021

2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 022

3. Sudjelujući interesi (udjeli) 023

4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 024

5. Ulaganja u vrijednosne papire 025

6. Dani zajmovi, depoziti i slično 026

7. Ostala dugotrajna financijska imovina 027

8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela 028

IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032) 029 0 0

1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 030

2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit 031

3. Ostala potraživanja 032

V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA 033

C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058) 034 12.766.252 13.838.428

I. ZALIHE (036 do 042) 035 66.651 2.430.103

1. Sirovine i materijal 036 65.818 157.607

2. Proizvodnja u tijeku 037 2.249.986

3. Gotovi proizvodi 038

4. Trgovačka roba 039 833 22.510

5. Predujmovi za zalihe 040

6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji 041

7. Biološka imovina 042

15

II. POTRAŽIVANJA (044 do 049) 043 8.092.717 7.089.074

1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 044

2. Potraživanja od kupaca 045 7.738.061 6.996.771

3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika 046

4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika 047

5. Potraživanja od države i drugih institucija 048 78.239 73.693

6. Ostala potraživanja 049 276.417 18.610

III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057) 050 4.073.409 3.546.857

1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 051

2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 052

3. Sudjelujući interesi (udjeli) 053

4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi 054

5. Ulaganja u vrijednosne papire 055

6. Dani zajmovi, depoziti i slično 056

7. Ostala financijska imovina 057 4.073.409 3.546.857

IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI 058 533.475 772.394

D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I

OBRAČUNATI PRIHODI 059

E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059) 060 53.898.567 32.639.017

F) IZVANBILANČNI ZAPISI 061

PASIVA

A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078) 062 20.637.665 15.935.720

I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL 063 19.460.000 14.743.500

II. KAPITALNE REZERVE 064

III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070) 065 1.057.916 1.057.917

1. Zakonske rezerve 066 973.000 973.000

2. Rezerve za vlastite dionice 067

3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) 068

4. Statutarne rezerve 069

5. Ostale rezerve 070 84.917 84.917

IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE 071

V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074) 072 103.414 119.749

1. Zadržana dobit 073 103.414 119.749

2. Preneseni gubitak 074

VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077) 075 16.335 14.554

1. Dobit poslovne godine 076 16.335 14.554

2. Gubitak poslovne godine 077

VII. MANJINSKI INTERES 078

B) REZERVIRANJA (080 do 082) 079 0 0

1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze 080

2. Rezerviranja za porezne obveze 081

3. Druga rezerviranja 082

C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092) 083 0 0

1. Obveze prema povezanim poduzetnicima 084

2. Obveze za zajmove, depozite i slično 085

3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 086

4. Obveze za predujmove 087

16

5. Obveze prema dobavljačima 088

6. Obveze po vrijednosnim papirima 089

7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući

interesi 090

8. Ostale dugoročne obveze 091

9. Odgođena porezna obveza 092

D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105) 093 3.732.679 5.792.193

1. Obveze prema povezanim poduzetnicima 094

2. Obveze za zajmove, depozite i slično 095

3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 096

4. Obveze za predujmove 097 2.207.098

5. Obveze prema dobavljačima 098 2.918.909 2.581.814

6. Obveze po vrijednosnim papirima 099

7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući

interesi 100 1.427

8. Obveze prema zaposlenicima 101 371.862 378.300

9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja 102 441.908 623.554

10. Obveze s osnove udjela u rezultatu 103

11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji 104

12. Ostale kratkoročne obveze 105

E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD

BUDUĆEGA RAZDOBLJA 106 29.528.223 10.911.104

F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106) 107 53.898.567 32.639.017

G) IZVANBILANČNI ZAPISI 108

Bilješke uz bilancu

Dugotrajna imovina

Dugotrajnu imovinu čine materijalna imovina čija je vrijednost veća od 3.500,00 kuna i vijek trajanja duži od

godinu dana.

Obračun amortizacije vrši se linearnom metodom primjenom stopa koje ne prelaze porezno dopustive stope

određene Zakonom.

Kratkotrajna imovina

Kratkotrajnu imovinu društva čine zalihe materijala i trgovačke robe, izgradnja građevine za prodaju,

potraživanja od kupaca, potraživanja od države i drugih institucija te kratkotrajna financijska imovina.

Zalihe čine sirovine i materijal, sitni inventar i auto gume, i zalihe trgovačke robe.

Sitni inventar i auto gume se prilikom predaje u upotrebu jednokratno otpisuju.

Izgradnja građevine – izgradnja stambeno poslovne zgrade u ulici Miroslava Bulešića Pazin.

Potraživanja obuhvaćaju potraživanja po osnovi prodaje kupcima u zemlji i potraživanja za račun drugih.

Kratkotrajna financijska imovina odnosi se na kratkoročne depozite kod banaka.

Kapital i rezerve

Kapital i rezerve društva čine upisani kapital, zakonske rezerve, rezerve iz dobiti, zadržanu dobit te dobit tekuće

godine.

Kratkoročne obveze

Kratkoročne obveze čine obveze prema dobavljačima, obveze za bruto plaću te obveze za poreze, doprinose i

slična davanja.

Obveze prema dobavljačima odnose se na obveze za sirovine i materijal, trgovačku robu i izvršene usluge na dan

sastavljanja bilance.

Obveze za bruto plaće odnose se na obračunatu plaću za prosinac 2014. godine.

Obveze za poreze, doprinose i ostalo odnosi se na obvezu poreza i doprinosa obračunato na plaću za prosinac,

obvezu za porez na dodanu vrijednost.

Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja

Prihodi budućeg razdoblja čine namjenska sredstva primljena od Hrvatskih voda, za izgradnju kanalizacijske

mreže koja će se iskazat kao prihod za pokriće amortizacije u narednim razdobljima.

Namjenska sredstva primljena od Grada Pazina i Županije Istarske za izgradnju komunalnih objekata koja će

biti upisana u kapital društva.

17

Sredstva prikupljena za račun drugih prenose se prema ugovorenoj dinamici korisnicima.

Obračunati troškovi koji terete obračunsko razdoblje, za koje nije primljen račun.

Bilješke uz pojedine pozicije bilance

Dugotrajna materijalna imovina

Redni

broj

Opis/struktura

dugotrajne imovine

Vrijednost na dan 31.12.2014. Promjene tijekom

godine

Bruto Ispravak Neto Povećanje Smanjenje

1. Zemljište 4.927.815 4.927.815 74.451

2. Građevinski objekti

18.337.028 8.977.249 9.359.779 17.933.527

3. Postrojenje i oprema

452.659 373.067 79.592

10.216

4. Alati, pogonski inventari ,

transportna sredstva

22.736.200 19.877.162 2.859.038 1.981.857

5. Materijalna imovina u pripremi 1.574.685 1.574.685 6.315.501

6. Ukupno: 48.028.387 29.227.478 18.800.909 1.992.073 24.323.479

Nekretnine, postrojenja i oprema iskazane su po trošku nabave umanjenom za akumuliranu amortizaciju. Trošak

amortizacije tereti račun dobiti i gubitka, a računa se linearnom metodom tijekom procijenjenog očekivanog

vijeka upotrebe pojedinih stavaka nekretnina, postrojenja i oprema. Zemljište i imovina u pripremi se ne

amortiziraju.

Najveća vrijednost materijalne imovine čine građevinski objekti komunalne infrastrukture. Materijalna imovina

u pripremi odnosi se na ostale komunalne objekte u izgradnji. Povećanje materijalne imovine u toku godine

odnosi se na izgradnju objekta za sanaciju odlagališta i nabavu komunalne opreme, a smanjenje radi obračuna

amortizacije i prijenosom materijalne imovine u novo društvo „Usluga odvodnja“ za djelatnost odvodnje i

pročišćavanje otpadnih voda.

Zalihe

Struktura vrijednosti zaliha:

Opis 31.12.2013. 31.12.2014. Sirovine i materijal 65.818 157.607

Trgovačka roba 833 22.510

Proizvodnja u tijeku 2.249.986

Ukupno: 66.651 2.430.103

Zalihe sirovina i materijala iskazuju se po trošku nabave. Trgovačka roba vodi se po prodajnim cijenama s

uključenim PDV-om te obračunatom razlikom u cijeni. Proizvodnja u tijeku je ulaganje u izgradnju stameno

poslovne zgrade.

Kratkotrajna potraživanja

Kratkotrajna potraživanja odnose se na:

Opis 31.12.2013. 31.12.2014. Potraživanja od kupaca pravnih i fizičkih

osoba 6.689.562 5.808.871

Potraživanja od građana za odvoz otpada 622.566 653.854

Potraživanja za račun drugih 227.989 253.333

Ostala potraživanja 552.600 373.016

Ukupno: 8.092.717 7.089.074

Kratkotrajna potraživanja smanjila su se u odnosu na protekli period za 12,40% na račun smanjenja potraživanja

od kupaca pravnih i fizičkih osoba, ostala potraživanja i potraživanja za račun drugih. Dok su se potraživanja od

građana za usluge odvoza i zbrinjavanja otpadaka povećala za 5,03%. Za potraživanja za koje je pokrenut ovršni

postupak izvršen je ispravak vrijednosti, te su potraživanja umanjena sukladno odluci.

18

Ostala kratkotrajna potraživanja

Ostala potraživanja iznose 373.016 kune i smanjena su u odnosu na proteklu godinu za 32,50% a odnose na

potraživanja od HZZO, potraživanja za održavanje groblja, potraživanja za pretporez, potraživanja za održavanje

parkirališta te ostala potraživanja.

Kratkotrajna financijska imovina

Kratkotrajna financijska imovina iznosi 3.546.857 kune, a odnosi se na oročena sredstava u Erste & St.bank

Rijeka.

Novac

Struktura novca:

Opis 31.12.2013. 31.12.2014. Novac u banci 499.500 734.408

Devizni račun 33.964 34.477

Žiro račun – prijelazni konto 3.500

Novac u blagajni 11 9

Ukupno: 533.475 772.394

Kapital i rezerve

Kapital obuhvaća pozicije: temeljni kapital, zakonske rezerve, rezerve iz dobiti, zadržanu dobit i dobit tekuće

godine. Dobit nakon oporezivanja povećana je u odnosu na prethodno razdoblje i iznosi 14.554 kune.

Dugoročne i kratkoročne obveze

Društvo nema dugoročnih obveza.

Struktura kratkoročnih obveza:

Opis 31.12.2013. 31.12.2014. Obveze prema dobavljačima 2.918.909 2.581.814

Obveze prema zaposlenima 371.862 2.207.098

Obveze za poreze i doprinose 441.908 378.300

Ostale obveze 0 624.981

Ukupno: 3.732.679 5.792.193

Kratkoročne obveze povećane su u odnosu na prethodno razdoblje za 55,18% prvenstveno zbog povećanja

obveza za predujmove, i za poreze i doprinose. Obveze prema dobavljačima smanjene su za 11,55%. Obveze za

poreze i doprinose povećane su za 41,43% a odnose se na plaću za prosinac 2014. godine i poreza na dodanu

vrijednost za prosinac. Najveće povećanje bilježe obveze za predujmove od kupaca za stambene i poslovne

prostore objekta u izgradnji u ulici Miroslava Bulešića.

Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja

Na ovoj poziciji evidentirane su obveze prema Gradu Pazinu u iznosu za sredstva koja društvo prikuplja za

prodaju grobnih mjesta na području grada, prodaju na klupama, te za sanaciju odlagališta, u iznosu od 2.539.909

kuna.

Na ovoj poziciji evidentirana su sredstva od prodaje grobnih mjesta za Općinu Karojba u iznosu od 22.747 kune.

Na ovoj poziciji evidentirana su sredstva u iznosu od 6.531.438 kuna, koja je Grad Pazin i Istarska županija

doznačila društvu za izgradnju kanalizacijske mreže (oborinska) grada Pazina i ostalih komunalnih objekata i za

nabavu specijalnog vozila za odvoz otpada.

Na ovoj poziciji evidentirana su sredstva koja su društvu doznačile Hrvatske vode za izgradnju kanalizacije

mreže grada Pazina u iznosu od 1.694.996 kuna, te kanalizacijske mreže Boljuna.

Obračunati troškovi koji terete poslovnu godinu, a nisu knjiženi računi iznose 122.334 kuna.

19

2.3.3. Izvještaj o novčanom tijeku - u razdoblju 01.01.2014. do 31.12.2014.

Naziv pozicije AOP

oznaka Rbr.

bilješke Prethodna

godina

Tekuća

godina

1 2 3 4 5

NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI

1. Dobit prije poreza 001 57.719 69.652

2. Amortizacija 002 2.213.458 1.810.403

3. Povećanje kratkoročnih obveza 003 333.769 2.059.513

4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja 004 1.530.196

5. Smanjenje zaliha 005

6. Ostalo povećanje novčanog tijeka 006 2.384.816

I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001

do 006) 007 4.989.762 5.469.764

1. Smanjenje kratkoročnih obveza 008

2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja 009 20.494

3. Povećanje zaliha 010 22.428 2.363.453

4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka 011

II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti

(008 do 011) 012 42.922 2.363.453

A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD

POSLOVNIH AKTIVNOSTI (007-012) 013 4.946.840 3.106.311

A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD

POSLOVNIH AKTIVNOSTI (012-007) 014 0

NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI

1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i

nematerijalne imovine 015

2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata 016 20.521.003

3. Novčani primici od kamata 017

4. Novčani primici od dividendi 018

5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti 019

III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do

019) 020 0 20.521.003

1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne

imovine 021 4.682.168

2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih

instrumenata 022 18.616.798

3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti 023

IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023) 024 4.682.168 18.616.798

B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD

INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (020-024) 025 0 1.904.205

B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD

INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (024-020) 026 4.682.168 0

NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI

1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih

instrumenata 027

2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih

posudbi 028

3. Ostali primici od financijskih aktivnosti 029

V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029) 030 0 0

1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica 031

2. Novčani izdaci za isplatu dividendi 032 4.771.597

3. Novčani izdaci za financijski najam 033

20

4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica 034

5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti 035

VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035) 036 0 4.771.597

C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD

FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (030-036) 037 0 0

C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD

FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (036-030) 038 0 4.771.597

Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 –

038) 039 264.672 238.919

Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 –

037) 040 0 0

Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja 041 268.803 533.475

Povećanje novca i novčanih ekvivalenata 042 23.671.385 238.919

Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata 043 23.406.713

Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja 044 533.475 772.394

Bilješke uz izvještaj o novčanom tijeku

Primici i izdaci novca i novčanih ekvivalenata

Opis Iznos Novčani tijek od poslovne aktivnosti 3.106.312

Novčani tijek od investicijskih aktivnosti 1.904.205

Novčani tijek od financijske aktivnosti -4.771.598

Neto novčani tijek – povećanje 238.919

Novac na početku razdoblja 533.475

Novac na kraju razdoblja 772.394

Neto novčani tijek pokazuje povećanje novca i novčanih ekvivalenata na kraju obračunskog razdoblja u odnosu

na početno stanje novca. Društvo je tijekom razdoblja povećalo preuzete obveze, istovremeno smanjilo

potraživanja, smanjilo materijalnu i financijsku imovinu, sukladno tome odgođene prihode i kapital.

Od 1. ožujka 2014. godine posluje trgovačko društvo osnovano za obavljanje vodnih usluga javne odvodnje

„Usluga odvodnja d.o.o.“ kojem je diobenom bilancom prenesen pripadajući dio materijalne imovine, odgođeni

prihodi i kapital.

2.3.4. Izvještaj o promjenama kapitala od 01.01.2014. do 31.12.2014.

R.broj Naziv pozicije Prethodna godina Tekuća godina 1. Upisani kapital 19.460.000 14.743.500 2. Kapitalne rezerve 3. Rezerve iz dobiti 1.057.917 1.057.917 4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak 103.414 119.749 5. Dobit ili gubitak tekuće godine 16.335 14.554 6. Revalorizacija dugotrajne imovine 7. Revalorizacija nematerijalne imovine 8. Revalorizacija financijske imovine

raspoloživa za prodaju

9. Ostala revalorizacija 10. Ukupno kapital i rezerve 20.637.666 15.935.720

Bilješke uz izvještaj o promjeni kapitala Kapital je tijekom tekućeg razdoblja povećan za prijenos ostvarene dobiti prethodnog razdoblja, a smanjen

prijenosom kapitala diobenom bilancom novo osnovano društvo Usluga odvodnja u iznosu od 4.716.500 kuna.

Dobit nakon oporezivanja koja je ostvarena u iznosu od 14.554 kuna, biti će raspoređena sukladno Odluci

skupštine Društva.

21

2.3.5. Usporedba planiranih rezultata poslovanja za 2014. godinu sa ostvarenima

Usporedba ostvarenja i plana za 2014. godinu prikazana je slijedećim grafikonima i usporednom tabelom

PLANIRANO 2014. - OSTVARENO 2014. (stranica 21. i 22.)

Za nastale razlike u ostvarenju u odnosu na plan vrijedi obrazloženje uz usporednu tabelu na stranici 12. ovog

Izvješća tabela OSTVARENO 2013. - OSTVARENO 2014.

Na pojedinim pozicijama ostvareno u odnosu na planirano indeksni pokazatelji nisu usporedivi iz navedenih

razloga isključenja dosadašnje aktivnosti odvodnje i pročišćavanja iz zajedničke poslovne aktivnosti Društva, čiji

bi utjecaj iznosio oko 1,5 milijuna kuna na razini ukupnog poslovanja Društva.

GRAFIKON – RASHODI (planirano 2014 - ostvareno 2014)

GRAFIKON - PRIHODI (planirano 2014 - ostvareno 2014)

0

5.000.000

10.000.000

15.000.000

20.000.000

25.000.000

MA

TER

IJA

LNI T

RO

ŠKO

VI

TRO

ŠKO

VI U

SLU

GA

TRO

ŠKO

VI O

STA

LIH

USL

UG

A

TRO

ŠKO

VI

AM

OR

TIZA

CIJ

E

NA

KN

AD

E TR

OŠK

OV

AR

AD

NIK

A

OST

ALI

TR

OŠK

OV

IP

OSL

OV

AN

JA

TRO

ŠKO

VI Z

AP

OSL

ENIH

OST

ALI

PO

SLO

VN

IR

ASH

OD

I

UK

UP

NO

RASHODI

Planirano2014

Ostvareno2014

0,00

5.000.000,00

10.000.000,00

15.000.000,00

20.000.000,00

25.000.000,00

Pri

ho

di o

d p

rod

aje

Pri

ho

di o

dza

kup

nin

a i

nak

nad

a

Fin

anci

jski

pri

ho

di

Izva

nre

dn

i pri

ho

di

Uku

pn

o

PRIHODI

Planirano2014

Ostvareno2014

22

r.br. Opis - naziv pozicijeIndeks

ostvarenja

konto STRUKTURA RASHODA Iznos u kn udjel u % Iznos u kn udjel u % (6/4*100)

1 2 3 4 5 6 7 8

I. 40 MATERIJALNI TROŠKOVI 4.815.000,00 23,91 3.473.578,86 20,29 72,14

400 utrošene sirovine i materijal 2.800.000,00 13,91 1.619.866,75 9,46 57,85

401 potrošena energija 1.700.000,00 8,44 1.502.257,12 8,78 88,37

405 otpis sitnog inventara, auto guma, zaštitne odjeće i

obuće 135.000,00 0,67 136.899,63 0,80 101,41

71 nabavna vrijednost prodane robe 180.000,00 0,89 214.555,36 1,25 119,20

II. 41 TROŠKOVI USLUGA 2.335.000,00 11,60 2.110.329,60 12,33 90,38

410 prijevozne usluge, poštanske, telekomunikacijske 235.000,00 1,17 209.760,51 1,23 89,26

411 usluge na izradi proizvoda, usluge student servisa 1.370.000,00 6,80 1.109.368,99 6,48 80,98

412 usluge održavanja 350.000,00 1,74 392.648,96 2,29 112,19

415 zakupnine 100.000,00 0,50 191.139,77 1,12 191,14

416 usluge reklame , promidžbe, HRT pretplata 60.000,00 0,30 45.330,28 0,26 75,55

418 komunalne usluge, utrošena voda 220.000,00 1,09 162.081,09 0,95 73,67

III. 42 TROŠKOVI OSTALIH USLUGA 1.197.000,00 5,95 1.162.824,38 6,79 97,14

420 zdravstvene i veterinarske usluge 40.000,00 0,20 33.850,15 0,20 84,63

421 bankarske usluge u i usluge platnog prometa 100.000,00 0,50 61.659,78 0,36 61,66

422 pravne, odvjetničke, računovodstvene, revizorske,

savjetodavne, arhitektonske,geodetske, usl.

inženjeringa i nadzora u graditeljstvu 150.000,00 0,75 136.559,83 0,80 91,04

423,4 premije osiguranja imovine i radnika 320.000,00 1,59 337.248,02 1,97 105,39

425 naknade za koncesije i ostalih prava 22.000,00 0,11 16.509,31 0,10 75,04

426 komunalne naknade 35.000,00 0,17 28.960,92 0,17 82,75

427 ug.usluge (obrade podataka i održavanje software-a) 200.000,00 0,99 203.812,31 1,19 101,91

428 naknade za ceste i tehničke preglede vozila 110.000,00 0,55 99.131,39 0,58 90,12

429 grafičke i ostale usluge 220.000,00 1,09 245.092,67 1,43 111,41

IV. 43 TROŠKOVI AMORTIZACIJE 3.000.000,00 14,90 1.810.403,30 10,58 60,35

430 amortizacija mater. i nemater. imovine 3.000.000,00 14,90 1.810.403,30 10,58 60,35

V. 44 NAKNADE TROŠKOVA RADNIKA I OSTALA

MATERIJALNA PRAVA RADNIKA 1.216.000,00 6,04 1.018.564,34 5,95 83,76

440 dnevnice u zemlji i inozemstvu 7.000,00 0,03 4.985,69 0,03 71,22

441 terenski i drugi dodaci 5.000,00 0,02 0,00 0,00 0,00

442 troškovi prijevoza na službemom putu 12.000,00 0,06 11.981,60 0,07 99,85

443 naknade troškova prijevoza na posao i sposla 750.000,00 3,73 666.068,00 3,89 88,81

444 obrazovanje, stručno usavršavanje, seminari 20.000,00 0,10 8.990,00 0,05 44,95

445 potpore radnicima 15.000,00 0,07 17.500,00 0,10 116,67

446 prigodne nagrade i darovi radnicima 230.000,00 1,14 199.268,99 1,16 86,64

447 otpremnine za mirovine 175.000,00 0,87 109.770,06 0,64

449 ostale naknade 2.000,00 0,01 0,00 0,00

VI. 46 OSTALI TROŠKOVI POSLOVANJA 341.000,00 1,69 330.908,83 1,93 97,04

460 troškovi reprezentacije 50.000,00 0,25 52.187,03 0,30 104,37

461 članarina HGK, strukovnim udrugama i

organizacijama 25.000,00 0,12 16.732,42 0,10 66,93

462 naknade za šume 9.500,00 0,05 4.549,82 0,03 47,89

463 poticajne i ekološke naknade 20.000,00 0,10 49.712,20 0,29 248,56

464 upravni, sudski troškovi, javnobilježničke naknade 100.000,00 0,50 52.293,58 0,31 52,29

465 stručna literatura, javna glasila 9.000,00 0,04 15.028,33 0,09 166,98

466 naknada troškova zaštite okoliša 20.000,00 0,10 14.771,48 0,09 73,86

467 naknade članovima nadzornog odbora 105.000,00 0,52 106.202,08 0,62 101,14

468,

469

porezi i dopr. koji ne zavise od poslovnog rezultata,

naknade za drugi dohodak 2.500,00 0,01 19.431,89 0,12 777,28

VII. 47 TROŠKOVI ZAPOSLENIH 6.850.000,00 34,02 6.659.163,89 38,90 97,21

470,47 bruto plaće i naknade, doprinosi na bruto plaće 6.850.000,00 34,02 6.659.163,89 38,90 97,21

VIII. 7 OSTALI POSLOVNI RASHODI 380.000,00 1,89 551.898,73 3,22 145,24

72 FINANCIJSKI RASHODI 10.000,00 0,05 36.332,30 0,21 363,32

IZVANREDNI RASHODI 370.000,00 1,84 515.566,43 3,01 139,34

73 izvanredni rashodi, darivanja, manjkovi 170.000,00 0,84 277.653,89 1,62 163,33

74 vrijednosno usklađivanje potraživanja 200.000,00 0,99 237.912,54 1,39 118,96

SVEUKUPNO I. - VIII. 20.134.000,00 100,00 17.117.671,93 100,00 85,02

STRUKTURA PRIHODA

I.

751,8 PRIHODI PROIZVODNIH USLUGA I PRIHODI

OD PRODAJE ROBE 19.670.000,00 97,47 16.675.785,73 97,02 84,78

1. ČISTOĆA 7.600.000,00 37,66 7.562.770,77 44,00 99,51

(odvoz i odlaganje otpada, održavanje javnih i

zelenih površina)

2. KANALIZACIJA 2.570.000,00 12,74 505.786,84 2,94 19,68

(fekaljera, oborinska i fekalna odvodnja,

pročišćavanje otpadnih voda)

3. ODRŽAVANJE I IZGRADNJA 6.500.000,00 32,21 5.372.542,25 31,26 82,65

(građevinske usluge i usluge mehanizacije,

nerazvrstane ceste)

4. OSTALE KOMUNALNE USLUGE 3.000.000,00 14,87 2.990.655,07 17,40 99,69

(groblje i pogrebne usluge, centralno grijanje,

prijevoz vode, tržnica, sajam, parkirališta,

plakatiranje, cvjećarna)

5. RADNA ZAJEDNICA (zakupnine, ugovori o

poslovnoj suradnji i ostale naknade) 244.030,80 1,42

II.

757,

77,78 OSTALI POSLOVNI PRIHODI 510.000,00 2,53 511.538,67 2,98 100,30

757 Prihodi od zakupnina i ostale naknade 50.000,00 0,25 169.618,38 0,99 339,24

a) 77 FINANCIJSKI PRIHODI 100.000,00 0,50 96.106,62 0,56 96,11

1. 775 prihodi od ostalih interesa-kamata 100.000,00 0,50 96.106,62 0,56 96,11

b) 78 IZVANREDNI PRIHODI 360.000,00 1,78 245.813,67 1,43 68,28

1. 780 prih.od prodaje mat. i nemat. imovine 133.375,08 0,78

2. 786 naplaćena otpisana potraživanja 100.000,00 0,50 18.180,98 0,11 18,18

3. 787 prihodi od proteklih godina 10.000,00 0,05 12.803,88 0,07 128,04

4. 789 ostali izvanredni prihodi (štete) 250.000,00 1,24 81.453,73 0,47 32,58

UKUPNI PRIHODI (I.+ II.) 20.180.000,00 100,00 17.187.324,40 100,00 85,17

BRUTO DOBIT 46.000,00 69.652,47 151,42

PLANIRANO 2014. OSTVARENO 2014.

23

Pilot projekt odvojenog prikupljanja otpada u

domaćinstvima Grad Pazin - naselje Ruhci

Građenje vodovodnog ogranka Žminj I faza

– početak radova

Stambeno-poslovna građevina u izgradnji na adresi Miroslava Bulešića u Pazinu

2.3.6. Financijski pokazatelji poslovanja 2014. godina – detaljno

Poslovni rashodi i prihodi iskazani u računu dobiti i gubitka u ukupnom iznosu, u slijedećoj tabeli iskazani su

pojedinačno i po skupinama, te po mjestu nastanka /ostvarenja.

24

r.br.Naziv pozicije Iznos u kn udjel u %

konto POSLOVNI RASHODI

I. 40 MATERIJALNI TROŠKOVI 3.473.578,86 20,29

400 utrošene sirovine i materijal 1.619.866,75 9,46

401 potrošena energija 1.502.257,12 8,78

405 otpis sitnog inventara, auto guma, zaštitne odjeće i

obuće 136.899,63 0,80

71 nabavna vrijednost prodane robe 214.555,36 1,25

II. 41 TROŠKOVI USLUGA 2.110.329,60 12,33

410 prijevozne usluge, poštanske, telekomunikacijske 209.760,51 1,23

411 usluge na izradi proizvoda, usluge student servisa 1.109.368,99 6,48

412 usluge održavanja 392.648,96 2,29

415 zakupnine 191.139,77 1,12

416 usluge reklame , promidžbe, HRT pretplata 45.330,28 0,26

418 komunalne usluge, utrošena voda 162.081,09 0,95

III. 42 TROŠKOVI OSTALIH USLUGA 1.162.824,38 6,79

420 zdravstvene i veterinarske usluge 33.850,15 0,20

421 bankarske usluge u i usluge platnog prometa 61.659,78 0,36

422 pravne, odvjetničke, računovodstvene, revizorske,

savjetodavne, arhitektonske,geodetske, usl.

inženjeringa i nadzora u graditeljstvu 136.559,83 0,80

423,424 premije osiguranja imovine i radnika 337.248,02 1,97

425 naknade za koncesije i ostalih prava 16.509,31 0,10

426 komunalne naknade 28.960,92 0,17

427 ug.usluge (obrade podataka i održavanje software-a) 203.812,31 1,19

428 naknade za ceste i tehničke preglede vozila 99.131,39 0,58

429 grafičke i ostale usluge 245.092,67 1,43

IV. 43 TROŠKOVI AMORTIZACIJE 1.810.403,30 10,58

430 amortizacija mater. i nemater. imovine 1.810.403,30 10,58

V. 44 NAKNADE TROŠKOVA RADNIKA I OSTALA

MATERIJALNA PRAVA RADNIKA 1.018.564,34 5,95

440 dnevnice u zemlji i inozemstvu 4.985,69 0,03

441 terenski i drugi dodaci 0,00 0,00

442 troškovi prijevoza na službemom putu 11.981,60 0,07

443 naknade troškova prijevoza na posao i sposla 666.068,00 3,89

444 obrazovanje, stručno usavršavanje, seminari 8.990,00 0,05

445 potpore radnicima 17.500,00 0,10

446 prigodne nagrade i darovi radnicima 199.268,99 1,16

447 otpremnine za mirovine 109.770,06 0,64

449 ostale naknade 0,00 0,00

VI. 46 OSTALI TROŠKOVI POSLOVANJA 330.908,83 1,93

460 troškovi reprezentacije 52.187,03 0,30

461 članarina HGK, strukovnim udrugama i organizacijama 16.732,42 0,10

462 naknade za šume 4.549,82 0,03

463 poticajne i ekološke naknade 49.712,20 0,29

464 upravni, sudski troškovi, javnobilježničke naknade 52.293,58 0,31

465 stručna literatura, javna glasila 15.028,33 0,09

466 naknada troškova zaštite okoliša 14.771,48 0,09

467 naknade članovima nadzornog odbora 106.202,08 0,62

468 porezi i dopr. koji ne zavise od posl. rezultata 6.236,00 0,04

469 naknade za drugi dohodak 13.195,89 0,08

VII. 47 TROŠKOVI ZAPOSLENIH 6.659.163,89 38,90

470,471,

472 bruto plaće i naknade, doprinosi na bruto plaće 6.659.163,89 38,90

VIII. 7 OSTALI POSLOVNI RASHODI 551.898,73 3,22

72 FINANCIJSKI RASHODI 36.332,30 0,21

IZVANREDNI RASHODI 515.566,43 3,01

73 izvanredni rashodi, darivanja, manjkovi 277.653,89 1,62

74 vrijednosno usklađivanje potraživanja 237.912,54 1,39

SVEUKUPNO I. - VIII. 17.117.671,93 100,00

POSLOVNI PRIHODI

I.

751,761 PRIHODI PROIZVODNIH USLUGA I PRIHODI OD

PRODAJE ROBE 16.675.785,73 97,02

1. ČISTOĆA 7.562.770,77 44,00(odvoz i odlaganje otpada, održavanje javnih i zelenih

površina)

2. KANALIZACIJA 505.786,84 2,94

(fekaljera, oborinska i fekalna odvodnja, pročišćavanje

otpadnih voda)

3. ODRŽAVANJE I IZGRADNJA 5.372.542,25 31,26

(građevinske usluge i usluge mehanizacije,

nerazvrstane ceste)

4. OSTALE KOMUNALNE USLUGE 2.990.655,07 17,40

(groblje i pogrebne usluge, centralno grijanje, prijevoz

vode, tržnica, sajam, parkirališta, plakatiranje,

cvjećarna)

5.

RADNA ZAJEDNICA (zakupnine, ugovori o

poslovnoj suradnji i ostale naknade)

244.030,80 1,42

II.

757,

77,78 OSTALI POSLOVNI PRIHODI 511.538,67 2,98

751,757 Prihodi od zakupnina i ostale naknade 169.618,38 0,99

a) 77 FINANCIJSKI PRIHODI 96.106,62 0,56

1. 775 prihodi od ostalih interesa - kamata 96.106,62 0,56

b) 78 IZVANREDNI PRIHODI 245.813,67 1,43

1. 780 prih.od prodaje mat. i nemat. imovine 133.375,08 0,78

2. 786 naplaćena otpisana potraživanja 18.180,98 0,11

3. 787 prihodi od proteklih godina 12.803,88 0,07

4. 789 ostali izvanredni prihodi (naplata šteta) 81.453,73 0,47

UKUPNI PRIHODI (I.+ II.) 17.187.324,40 100,00

BRUTO DOBIT 69.652,47

45,36%

38,90%

10,58%

1,93%

0,21% 3,01%

POSLOVNI RASHODI

MATERIJALNI TROŠKOVI OSOBLJA

AMORTIZACIJA OSTALI TROŠKOVI

FINANCIJSKI RASHODI IZVANREDNI RASHODI

44,00%

2,94% 31,26%

17,40%

1,42% 0,99%

0,56%

1,43%

POSLOVNI PRIHODI

ČISTOĆA KANALIZACIJAODRŽAVANJE I IZGRADNJA OSTALE KOM. USLUGERADNA ZAJEDNICA OSTALI PRIHODIFINANCIJSKI PRIHODI IZVANREDNI PRIHODI

25

2.4. Financijsko izvješće po organizacijskim jedinicama

2.4.1. Organizacijski oblik

Temeljem registriranih djelatnosti svi poslovi i radni zadaci koji se obavljaju u Društvu sistematizirani su i

grupirani u uže organizacijske oblike - organizacijske jedinice kojima rukovode njihovi rukovoditelji.

Pregled poslovnih aktivnosti i ostvarenje poslovnih prihoda – izvori financiranja

Tabela 2. Organizacijska struktura

* JLS (jedinica lokalne samouprave)

ORGANIZACIJSKA JEDINICA

/poslovne aktivnosti/

IZVORI I NAČIN FINANCIRANJA

I. ČISTOĆA

- prikupljanje, odvoz i odlaganje otpada iz cijene komunalne usluge - fizičke i pravne

osobe sa područja JLS

- održavanje javnih i zelenih površina -iz proračuna JLS – redovni godišnji program

održavanja objekata i uređaja komunalne

infrastrukture)

- ostalo : po nalogu / narudžbi

II. KANALIZACIJA

- održavanje objekata oborinske kanalizacije i

odvodnja

- održavanje objekata fekalne kanalizacije i

odvodnja

(do 28.02.2014. godine)

Oborinska- iz proračuna JLS – Grad Pazin (bez

troška amort.)- godišnji program održavanja

objekata i uređaja komunalne infrastrukture)

Fekalna - iz cijene vodne usluge javne odvodnje

(kanalizacijski doprinos)

- održavanje uređaja za pročišćavanje otpadnih

voda i pročišćavanje (do 28.02.2014. godine)

- iz cijene komunalne usluge pročišćavanja

(kanalizacijski doprinos)

- sufinanciranje Grad Pazin – dio

- čišćenje septičkih jama i prijevoz fekalija

(do 28.02.2014. godine)

- iz cijene komunalne usluge - fizičke i pravne

osobe po narudžbi

III. OSTALE KOMUNALNE DJELATNOSTI

- opskrba toplinskom energijom - za uslugu rada radnika „Pazin“ d.o.o

- upravljanje i održavanje tržnice na malo - iz cijene komunalne usluge od korisnika

prodajnih površina

- pogrebne i prateće djelatnosti - iz cijene komunalne usluge od korisnika usluga

- održavanje groblja - iz godišnje naknade za korištenje grobnih mjesta,

-iz proračuna JLS – redovni godišnji programi

održavanja objekata i uređaja komunalne

infrastrukture

- prijevoz pitke vode - iz cijene komunalne usluge, po narudžbi

- organizacija i prodaja izvan prodavaona

(sajam)

- iz prikupljanja naknada za korištenje javnih

površina

- održavanje i upravljanje javnim parkiralištima - iz jedinične naknade za korištenje parkiranja i

godišnje rezervacije

- oglašavanje i plakatiranje - iz cijene oglašavanja putem oglasnih stupova i

površina za oglašavanje

- cvjećarna - iz prodajne cijene roba i usluga

IV. ODRŽAVANJE I IZGRADNJA

- građevinske usluge : rušenje, građenje,

rekonstrukcije

objekata komunalne infrastrukture i građevina

- na tržištu (direktna ugovaranja, javna

nadmetanja)

- usluge građevinske mehanizacije : zemljani

radovi – iskopi,

- održavanje nerazvrstanih cesta na području

Grada Pazina

- na tržištu (direktna ugovaranja, javna

nadmetanja),

- Grad Pazin – redovni godišnji program

održavanja objekata i uređaja komunalne

infrastrukture

- održavanje voznog parka : za vlastite potrebe - međusobni obračuni radnih jedinica

26

Uređeno parkiralište iza Spomen doma u Pazinu

Nova cvjećarna “Rože & fiori” na adresi Vincenta od Kastva 4. u Pazinu

2.4.2. Financijski pokazatelji poslovanja po organizacijskim jedinicama ( dalje u tekstu OJ)

Zbog potrebe nadzora nad troškovima i specifičnosti djelatnosti koje obavljamo rashodi i prihodi

raščlanjeni na manje segmente prate se po pojedinim organizacijskim jedinicama i daju pregled

stanja u svakoj jedinici, uključujući i interne obračune.

27

Opis

r.br.Naziv pozicije

ČISTOĆA KANALIZACIJA

ODRŽAVANJE I

IZGRADNJA

OSTALE KOM.

DJELATNOSTI

ZAJEDNIČKE

SLUŽBE

konto POSLOVNI RASHODI

I. 40 MATERIJALNI TROŠKOVI 779.506,80 135.015,23 1.909.737,39 315.534,38 333.785,06

400 utrošene sirovine i materijal 104.578,52 40.828,69 1.340.459,90 33.984,48 100.015,16

401 potrošena energija 590.360,46 92.224,54 531.432,29 59.239,13 229.000,70

405 otpis sitnog inventara, auto guma, zaštitne odjeće i

obuće 81.631,46 1.962,00 37.845,20 10.691,77 4.769,20

71 nabavna vrijednost prodane robe 2.936,36 0,00 0,00 211.619,00 0,00

II. 41 TROŠKOVI USLUGA 336.339,11 42.876,36 1.153.724,90 204.551,58 372.837,65

410 prijevozne usluge, poštanske, telekomunikacijske 12.325,00 1.173,18 12.012,25 15.212,21 169.037,87

411 usluge na izradi proizvoda, usluge student servisa 112.132,16 0,00 858.828,89 80.430,03 57.977,91

412 usluge održavanja 109.760,20 12.627,62 104.207,06 81.057,87 84.996,21

415 zakupnine 13.925,00 0,00 156.814,83 18.924,90 1.475,04

416 usluge reklame , promidžbe, HRT pretplata 0,00 0,00 0,00 2.052,48 43.277,80

418 komunalne usluge, utrošena voda 88.196,75 29.075,56 21.861,87 6.874,09 16.072,82

III. 42 TROŠKOVI OSTALIH USLUGA 199.300,25 55.686,59 194.937,16 301.875,16 411.025,22

420 zdravstvene i veterinarske usluge 14.610,00 1.100,00 8.010,00 1.960,00 8.170,15

421 bankarske usluge u i usluge platnog prometa 200,00 0,00 0,00 0,00 61.459,78

422 pravne, odvjetničke, računovodstvene, revizorske,

savjetodavne, arhitektonske,geodetske, usl.

inženjeringa i nadzora u graditeljstvu 4.880,00 9.980,03 33.051,02 0,00 88.648,78

423,424 premije osiguranja imovine i radnika 111.421,07 38.500,30 117.373,33 18.729,63 51.223,69

425 naknade za koncesije i ostalih prava 0,00 0,00 0,00 16.509,31 0,00

426 komunalne naknade 0,00 0,00 1.481,40 3.327,84 24.151,68

427 ug.usluge (obrade podataka i održavanje software-a) 0,00 0,00 0,00 33.730,00 170.082,31

428 naknade za ceste i tehničke preglede vozila 48.165,48 6.106,26 33.316,98 9.237,27 2.305,40

429 grafičke i ostale usluge 20.023,70 0,00 1.704,43 218.381,11 4.983,43

IV. 43 TROŠKOVI AMORTIZACIJE 529.207,37 310.402,12 254.352,85 630.244,36 86.196,60

430 amortizacija mater. i nemater. imovine 529.207,37 310.402,12 254.352,85 630.244,36 86.196,60

V. 44 NAKNADE TROŠKOVA RADNIKA I OSTALA

MATERIJALNA PRAVA RADNIKA 438.114,19 4.413,20 315.631,35 62.115,32 198.290,28

440 dnevnice u zemlji i inozemstvu 170,00 0,00 1.110,00 510,00 3.195,69

441 terenski i drugi dodaci 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

442 troškovi prijevoza na službemom putu 2.469,00 56,80 4.141,80 1.487,00 3.827,00

443 naknade troškova prijevoza na posao i sposla 286.013,40 1.356,40 194.314,80 44.962,80 139.420,60

444 obrazovanje, stručno usavršavanje, seminari 4.320,00 0,00 0,00 0,00 4.670,00

445 potpore radnicima 10.000,00 3.000,00 0,00 1.500,00 3.000,00

446 prigodne nagrade i darovi radnicima 84.530,35 0,00 56.906,13 13.655,52 44.176,99

447 otpremnine za mirovine 50.611,44 0,00 59.158,62 0,00 0,00

449 ostale naknade 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

VI. 46 OSTALI TROŠKOVI POSLOVANJA 71.016,35 672,00 5.739,40 9.642,31 243.838,77

460 troškovi reprezentacije 142,00 0,00 0,00 322,31 51.722,72

461 članarina HGK, strukovnim udrugama i organizacijama 270,00 0,00 900,00 2.000,00 13.562,42

462 naknade za šume 0,00 0,00 0,00 0,00 4.549,82

463 poticajne i ekološke naknade 41.472,60 672,00 4.639,40 2.784,00 144,20

464 upravni, sudski troškovi, javnobilježničke naknade 15.735,86 0,00 0,00 0,00 36.557,72

465 stručna literatura, javna glasila 0,00 0,00 0,00 0,00 15.028,33

466 naknada troškova zaštite okoliša 0,00 0,00 0,00 0,00 14.771,48

467 naknade članovima nadzornog odbora 0,00 0,00 0,00 0,00 106.202,08

468,

469

porezi i dopr. koji ne zavise od posl. rezultata,

naknade za drugi dohodak 13.395,89 0,00 200,00 4.536,00 1.300,00

VII. 47 TROŠKOVI ZAPOSLENIH 2.586.880,63 29.494,19 1.749.664,49 443.341,03 1.849.783,55

470,471,

472 bruto plaće i naknade, doprinosi na bruto plaće 2.586.880,63 29.494,19 1.749.664,49 443.341,03 1.849.783,55

VIII. 7 OSTALI POSLOVNI RASHODI 235.588,35 5.237,70 148.543,57 1.003,99 161.525,12

72 FINANCIJSKI RASHODI 0,00 0,00 0,00 0,00 36.332,30

IZVANREDNI RASHODI 235.588,35 5.237,70 148.543,57 1.003,99 125.192,82

73 izvanredni rashodi, darivanja, manjkovi 3.917,50 0,00 148.543,57 0,00 125.192,82

74 vrijednosno usklađivanje potraživanja 231.670,85 5.237,70 0,00 1.003,99 0,00

IX. INTERNI RASHODI 1.180.490,00 5.520,00 10.340,08 320.559,50

X. RASHODI RZ ZS 1.409.007,74 98.576,65 993.007,26 551.380,14

SVEUKUPNO I. -VIII. 5.175.953,05 583.797,39 5.732.331,11 1.968.308,13 3.657.282,25

SVEUKUPNO I. - X. 7.765.450,79 687.894,04 6.735.678,45 2.840.247,77

POSLOVNI PRIHODI

I.

751,761 PRIHODI PROIZVODNIH USLUGA I PRIHODI OD

PRODAJE ROBE 7.562.770,77 505.786,84 5.372.542,25 2.990.655,07 244.030,80

1. 75 PRIHODI OD PRODAJE PROIZV. I USLUGA 7.556.938,16 505.786,84 5.372.542,25 2.657.424,16 244.030,80

2. 76 PRIHODI OD PRODAJE ROBE 5.832,61 0,00 0,00 333.230,91 0,00

II.

757,

77,78 OSTALI POSLOVNI PRIHODI 92.668,90 29.801,13 22.678,10 5.110,88 361.279,66

757 Prihodi od zakupnina i ostale naknade 32.900,00 0,00 0,00 0,00 136.718,38

a) 77 FINANCIJSKI PRIHODI 15.397,56 0,00 0,00 0,00 80.709,06

1. 775 prihodi od ostalih interesa-kamata 15.397,56 0,00 0,00 0,00 80.709,06

b) 78 IZVANREDNI PRIHODI 44.371,34 29.801,13 22.678,10 5.110,88 143.852,22

1. 780 prih.od prodaje mat. i nemat. imovine 0,00 0,00 0,00 133.375,08

2. 786 naplaćena otpisana potraživanja 18.180,98 0,00 0,00 0,00 0,00

3. 787 prihodi od proteklih godina 0,00 0,00 12.748,10 0,00 55,78

4. 789 ostali izvanredni prihodi ( naplata šteta) 26.190,36 29.801,13 9.930,00 5.110,88 10.421,36

III. INTERNI PRIHODI 217.610,00 3.180,00 1.289.124,50 6.995,08

UKUPNI PRIHODI (I.- II.) 7.655.439,67 535.587,97 5.395.220,35 2.995.765,95 605.310,46

UKUPNI PRIHODI (I.- III.) 7.873.049,67 538.767,97 6.684.344,85 3.002.761,03

BRUTO DOBIT 107.598,88 -149.126,07 -51.333,60 162.513,26 -3.051.971,79

BRUTO DOBIT 69.652,47

NAZIV OJ

28

Bilješke uz financijske pokazatelje poslovanja OJ

Financijski pokazatelji poslovanja po OJ ne razlikuju se bitno od ostvarenih u prethodnoj izvještajnoj godini,

osim onih u OJ Kanalizacija koji su manji od onih u prethodnoj izvještajnoj godini.

OJ Čistoća i OJ Ostale komunalne djelatnosti ostvarile su pozitivnu dobit, dok su OJ Kanalizacija i OJ

Održavanje i izgradnja ostvarile negativan rezultat.

Interna realizacija tj. međusobni obračuni obavljenih usluga unutar organizacijskih jedinica u ukupnom iznosu

od 1.516.909,58 kuna iskazani su u tabeli kao interni rashodi i interni prihodi.

Najveći dio usluga obavila je radna jedinica građevinskog servisa za potrebe OJ čistoća i to na redovnom

odražavanju postojećeg odlagališta te na strojnom iskopu grobova za OJ ostale komunalne djelatnosti.

Uz to mehanizacija je obavljala redovite usluge održavanja i izvanredne popravke komunalnih strojeva i vozila.

Ovisno o ukazanim potrebama vrši se jednokratna preraspodjela radnika iz OJ čistoća u OJ ostale komunalne

djelatnosti na poslove kopanja grobova, čišćenja nakon održavanja mjesečnog sajma i ostalih vanrednih potreba.

Interna realizacija ne utječe na visinu ostvarene dobit.

Ukupni troškovi zajedničkih službi specificirani po vrstama, umanjeni su za ostvarene prihode i iznose

3.051.971,79 kuna.

Troškovi nastaju obavljanjem upravljačkih, pravnih, računovodstvenih, administrativnih i sličnih usluga, usluga

čišćenja i drugih stručnih usluga obavljenih od trećih osoba. Osim troškova za zaposleno osoblje, uključuju:

materijalne troškove (uredski materijal, materijal za čišćenje, troškovi energije), troškove usluga (poštanske,

telekomunikacijske, komunalne, bankarske, financijske, pravne, javnobilježničke, revizorske, savjetodavne,

edukacijske, obrade podataka i održavanje programa itd), amortizaciju, ostale poslovne rashode (financijski i

izvanredni).

Raspoređuju se na proizvodne jedinice u postotku proporcionalno ostvarenom ukupnom prihodu.

S obzirom da je djelatnost vodnih usluga javne odvodnje izdvojena u novo trgovačko društvo, od 1. ožujka 2014.

godine OJ zajedničke službe ostvaruje prihode po osnovu pružanja pravnih, računovodstvenih, administrativnih,

stručnih i usluga čišćenja novoosnovanom društvu Usluga odvodnja d.o.o. temeljem sklopljenih ugovora o

poslovnoj suradnji.

GRAFIKON - Pregled prihoda, rashoda i dobiti po OJ

OJ ČISTOĆA u kojoj se obavljaju usluge čišćenja javnih gradskih površina, održavanje zelenih površina,

prikupljanje i odvoz otpada, odlaganje otpada i uređenje odlagališta imala je najveći udjel u ostvarenim

prihodima.

Najveći dio prihoda ostvaruje se kroz izvršene usluge prikupljanja, odvoza i odlaganja otpada.

Prema podacima iz prosinca 2014. godine, sa područja Grada Pazina i općina: Cerovlje, Gračišće, Lupoglav,

Tinjan, Motovun, Karojba i Sveti Petar u Šumi odvozom otpada obuhvaćeno je 5886 kućanstava, odnosno 17177

korisnika i 680 korisnika u kategoriji gospodarstva.

ČISTOĆA KANALIZACIJAODRŽAVANJE I

IZGRADNJAOSTALE KOM.DJELATNOSTI

PRIHOD 7.873.049,67 538.767,97 6.684.344,85 3.002.761,03

RASHOD 7.765.450,79 687.894,04 6.735.678,45 2.840.247,77

DOBIT 107.598,88 -149.126,07 -51.333,60 162.513,26

-1.000.000,00

0,00

1.000.000,00

2.000.000,00

3.000.000,00

4.000.000,00

5.000.000,00

6.000.000,00

7.000.000,00

8.000.000,00

9.000.000,00

PRIHOD RASHOD DOBIT

29

U 2014. godini je skupljeno i trajno odloženo na odlagalište 8199 tona miješanog komunalnog otpada i 1666

tona neopasnog proizvodnog otpada.

Skupljeno je i predano oporabiteljima 61,29 tona papira, 16,75 tona staklene ambalaže, 2,4 tone plastične

ambalaže sa zelenih otoka, te 0,435 tona izdvojeno prikupljenih komponenti iz otpada sa odlagališta otpada

(dijelovi bijele tehnike, elektronička oprema).

Osim toga skupljeno je i predano oporabiteljima 206.860 komada ambalaže za koju se isplaćuje povratna

naknada i to 150.800 komada PET, 16.560 komada staklene, 39.500 komada limene ambalaže.

Sukladno Zakonu o održivom gospodarenju otpadom od srpnja 2014. godine počinje obveza prema kojoj je JLS

dužna na svom području osigurati javnu uslugu prikupljanja miješanog komunalnog otpada, biorazgradivog

komunalnog otpada te odvojeno prikupljanje otpadnog papira, metala, stakla, plastike i tekstila, krupnog

(glomaznog) komunalnog otpada, intenzivirane su aktivnosti za nabavu potrebnog broja spremnika i kanti za

selektivno odvajanje otpada kako bi svi građani imali mogućnost selektivnog odlaganja otpada. Na području Grada Pazinu se već 2008. godine počeo postavljati kontejnere za odvojeno prikupljanje

papira, a potom i za prikupljanje PET i MET ambalaže. U svrhu realizacije ciljeva pokrenut je pilot projekt odvojenog prikupljanja otpada u domaćinstvima i

gospodarskim subjektima na način da su korisnicima podijljeni setovi malih posuda (40 litarskih kanti) za

odvojeno prikupljanje papira, stakla, PET i MET i postavljen je potreban broj 1100 litarskih kontejnera -

„zelenih otoka“. Pilot projekt je proveden u razdoblju od srpnja do listopada 2014. godine na području naselja

Stari Pazin u ulicama Stari Pazin, Nikole Žica, Stjepana Konzula Istrijana i Staropazinski put (urbana sredina) te

naselja Ruhci (ruralna sredina).

Važnost projekta je da se uvede navika i prihvati obveza selektivnog odvajanja otpada od strane korisnika, da se

prikupe podaci o količini otpada i sagledaju prednosti i nedostaci takvog pristupa gospodarenja otpadom.

Prema Planu gospodarenja otpadom Grada Pazina i uvođenju selektivnog odvajanja otpada na nova područja u

tijeku godine nabavljene su dodatne količine posuda za selektivno odvajanje otpada.

Proveden je postupak javne nabave za nabavu posuda za selektivno odvajanje otpada zapremine 1100, 240 i 35

litara za odvojeno sakupljanje PET ambalaže (žuti), staklene ambalaže (zeleni) i papira (plavi). Nabavljeno je 93

komada 1100 litarskih kontejnera, 123 komada 240 litarskih posuda i 1500 komada 35 litarskih posuda ukupne

vrijednosti 264.006,36 kuna.

Također, nabavljeno je 30 komada spremnika za odlaganje miješanog komunalnog otpada u vrijednosti od

29.514,00 kuna. Posude su raspoređene prema planu potreba na nova područja ili kao zamjena za dotrajale.

Za nabavu opreme za sakupljanje komunalnog opada sredstva se osiguravaju kroz cijenu usluge, a za selektivno

odvajanje iz proračuna JLS, a dio (40%) sufinancira Fonda za zaštitu okoliša i energetsku učinkovitost.

Nakon proveden postupak javne nabave za nabavu specijalnog komunalnog vozilo za sakupljanje komunalnog i

selektivnog otpada zapremine sanduka 16 m³ u 2013. godini i odabira najpovoljnijeg ponuditelja, vozilo je

isporučeno početkom 2014. godine. Cijena vozila je 1.199.000,00 kuna bez PDV-a. Fond za zaštitu okoliša i

energetsku učinkovitost je sufinancirao nabavu sa 40%.

Odvojeno sakupljeni otpad predaje se ovlaštenim skupljačima ili oporabiteljima na daljnju obradu, a miješani

komunalni otpad i neopasni proizvodni otpad odlaže se na novom tijelu saniranog odlagališta Jelenčići V od

listopada 2013. godine.

Odlagalište ima kapacitet 40770 m³, odnosno dostatne potrebe za zbrinjavanje količina otpada Grada Pazina i

Općina, prema godišnjim količinama odloženog otpada za narednih pet do šest godina, a prema potrebama do

otvaranja županijskog centra za gospodarenje otpadom Kaštijun.

Početkom zbrinjavanja otpada na Kaštjunu odlagalište Jelenčići V postaje pretovarna stanica.

Sa Fondom za zaštitu okoliša i energetsku učinkovitost u prosincu 2013. godine sklopljen je Ugovor o

neposrednom sudjelovanju Fonda u financiranju usluga izrade projektno-tehničke dokumentacije potrebne za

građenje pretovarne stanice Jelenčići V davanjem kapitalne pomoći te je utvrđeno da će Fond u opravdanim

troškovima izrade potrebne dokumentacije sudjelovati sa sredstvima kapitalne pomoći u 100% procijenjenih i

opravdanih troškova.

Paralelno se radilo na ishođenju potrebne dokumentacije za izgradnju pretovarne stanice na lokaciji odlagališta

komunalnog otpada Jelenčići V u sklopu koje je planirano i reciklažno dvorište za Grad Pazin.

Aktivnosti se nastavljaju u 2015. godini.

Ostali prihodi ove OJ ostvaruju se od usluga održavanjem čistoće javnih površina (ulica, trgova, nogostupa),

održavanjem i uređenjem zelenih površina (parkova i drvoreda). Od početka 2014. godine je iz Programa

30

održavanja zajedničkih komunalnih objekata izdvojeno zimsko održavanje i čišćenje snijega i pripojeno

Programu održavanja nerazvrstanih cesta.

Za održavanje zelenih površina u tekućoj godini nabavljene su dvije nove kosilice i kresač visokih grana

sveukupne vrijednosti 16.830,00 kuna.

OJ KANALIZACIJA ostvaruje prihode kroz radne jedinice koje uključuju uslugu pražnjenja septičkih jama i

zbrinjavanja fekalija, održavanje objekata oborinske odvodnje, održavanje objekata i uređaja fekalne odvodnje i

pročišćavanje otpadnih voda, pokrića troškova amortizacije iz sredstava Hrvatskih voda, te eventualnih ostalih

prihoda od naplate nastalih šteta pokrivenih policom osiguranja.

Od 1.ožujka 2014. godine izdvajanjem vodnih usluga javne odvodnje u novo trgovačko društvo Usluga

odvodnja, smanjuju se financijski pokazatelji ostvarenja u ovoj OJ.

Poslovni pokazatelji za vodne usluge javne odvodnje (odvodnja i pročišćavanje) u ovom Izvješću uključeni su

samo dva mjeseca tj. do kraja veljače, a za oborinsku odvodnju i uslugu specijalnim teretnim vozilom za strojno

crpljenja, čišćenje i odvoz otpadnih voda koje je Društvo obavilo za sve naručitelje prva dva mjeseca, a za

Usluga odvodnja d.o.o. ostalih deset mjeseci temeljem sklopljenog Ugovora.

Uz to da se cijenom vodne usluge javne odvodnje ne pokrivaju troškovi, ne pokrivaju se niti amortizacijski

troškovi kod oborinske odvodnje, koje Grad Pazin ne doznačuje kroz godišnji Program održavanja te je OJ u

izvještajnoj godini ostvarila negativnu financijsku dobit.

OJ ODRŽAVANJE I IZGRADNJA ostvaruje prihode na temelju dobivenih poslova na javnim nadmetanjima,

pojedinačnim narudžbama za potrebe jedinica lokalnih samouprava i drugih pravnih i fizičkih subjekata.

U 2014. godini, kao i u proteklih nekoliko godina, radni kapaciteti ove jedinice bili su uposleni na izgradnji i

rekonstrukciji objekata komunalne infrastrukture (kanalizacijski kolektori i crpne stanice) osim toga izvodili su

se zemljano građevinski radovi na izgradnji kanala vodovodnih i električnih vodova sa prijevoznim uslugama i

ugradnjom materijala, saniranju asfaltnih površina, održavanju nerazvrstanih cesta, uređenju grada za blagdane i

prigodna događanja, čišćenju snijega i na hitnim intervencijama.

Kapaciteti radne jedinice su, unatoč krizi u djelatnosti graditeljstva, tijekom cijele 2014. godine bili stalno

zaposleni. Osim uposlenosti za vanjske investitore, dio aktivnosti odnosio se na radove za potrebe ostalih

komunalnih djelatnosti, najviše na odlagalištu otpada (interni prihodi). Uz ostvarene interne prihode i prihode

od dobivenih poslova na tržištu, ostvarena je manja negativna bruto dobit.

Na poslovne aktivnosti ove jedinice u 2014. godini, upućuje i podatak sa popisa na stranici 5. Uvodnog dijela

ovog Izvješća.

U izvještajnom razdoblju radi nepovoljnih financijskih uvjeta poslovanja na tržištu izostala su značajna ulaganja

u strojeve i građevinsku opremu. Nabavljen je rabljeni bager-rovokopač Caterpillar sa čekićem u ukupnoj

vrijednosti 274.400,00 kuna.

Nakon što je Grad Pazin Ugovorom o povjeravanju obavljanja komunalne djelatnosti održavanja nerazvrstanih

cesta Društvu povjerio obavljanje djelatnosti na području Grada Pazin od 01.01.2014. godine. (ugovor br: 1000-

1/13 od 31.12.213. godine.) OJ se kao izvoditelj ugovorenih poslova trebala dodatno opremiti za obavljanje

dodijeljene djelatnosti. Ugovorena cijena radova na godišnjoj razini iznosi 2.386.838,86 kuna.

U tu svrhu su dva kamiona opremljena dodatnom opremom za zimsko održavanje (vučni posipač i snježni plug),

i nadograđena je radna ploča za ugradnju i upravljanje priključcima, a kroz postupak javne nabave nabavljen je

novi traktor sa priključcima: kranska kosilica, snježni plug, traktorski posipač soli sa pripremom za zimsku

službu - traktorska prednja ploča za upravljanje priključcima. Ukupna vrijednost ulaganja u potrebnu opremu u

2014. godini iznosi 712.526,62 kune.

Ostale značajne poslovne aktivnosti

Grad Pazin je u travnju 2013. godine „Uslugi“ Ugovorom prenio investiciju i sva prava i obveze u izgradnji i

prodaji stanova po programu poticane stanogradnje Grada Pazina za stambeno-poslovnu zgradu koja će se

graditi u Pazinu u ulici Miroslava Bulešića na k.č. broj 263/9 (nova izmjera - 2259/3) k.o. Pazin.

Građevina je katnosti P+3 (prizemlje+ tri korisničke etaže).

Ima ukupno 13 stambenih jedinica i 4 poslovna prostora. U prizemlju se nalaze 4 poslovna prostora, 1 stambena

jedinica za osobu smanjene pokretljivosti, te prostor za spremišta. Ostale 3 etaže imaju svaka po 4 stambene

jedinice.

Usluga je raspisala Natječaj za prodaju nekretnina - stambenih i poslovnih prostora u zgradi koja će se graditi, a

iz kojih sredstava će se financirati gradnja.

31

Provedeno je 5 natječaja za prodaju stambenih i poslovnih prostora. Prvi u prosincu 2013., drugi u travnju 2014.,

treći u studenom 2014. godine, četvrti u ožujku 2015. godine, posljednji u svibnju 2015. godine za prodaju

preostalog, još jednog neprodanog stambenog prostora.

Za gradnju građevine je proveden postupak javne nabave i odabran najpovoljniji ponuditelj za izvođenje radova

MIPCRO d.o.o. na iznos od 4.938.060,82 kune.

Prema ugovoru rok izvođenja radova bio je 310 kalendarskih dana od dana uvođenja u posao.

Izvođač je uveden u posao 06.08.2014. godine, radovi su se odvijali prema terminskom planu i dovršeni su u

roku.

Do podnošenja ovog Izvješća dana 22.05.2015. godine obavljen je tehnički pregled objekta i 03.06. 2015. godine

je izdana uporabna dozvola.

OJ OSTALE KOMUNALNE DJELATNOSTI objedinjuje niz djelatnosti: usluge isporuke toplinske energije,

održavanje groblja i pogrebne usluge, upravljanje i održavanje tržnice na malo, prijevoz pitke vode

autocisternom, organiziranje prodaje izvan prodavaona (sajam), organiziranje i naplatu parkirališta, plakatiranje i

cvjećarna.

Dio poslova obavlja se temeljem godišnjih ugovora (održavanje groblja, organiziranje prodaje na sajmu,

organiziranje i naplata parkirališta, usluge isporuke toplinske energije), a dio je vezane na pojedinačne narudžbe

(pogrebne usluge, tržnica, prijevoz vode), o čemu ovisi ostvarenje prihoda.

U 2014. godini ostvaren je ukupan prihod za 8,95% veći u odnosu na prethodnu izvještajnu godinu, ali su

istodobno porasli i troškovi za 7,56%, radi aktivnosti u novim djelatnostima i većeg angažmana komunalnih i

građevinskih radnika na kopanju grobova, čišćenju nakon održavanja sajma, građevinskih poslova oko uređenja

parkirališta i prodajnog prostora za cvjećarnu i ostalih poslova u nedostatku radnika u OJ.

Manji ukupni prihodi u odnosu na prethodnu izvještajnu godinu ostvareni su od usluge prijevoza pitke vode i

sajma, veći od usluga upravljanja i održavanja tržnice na malo i od naplate parkiranja, dok se u ostalim

djelatnostima kreću na razini iz 2013. godine. Prihodi od poslovanja novootvorene cvjećarne mjere se za

razdoblje od dva mjeseca pa nije usporedivo koliki će utjecaj imati na ukupno poslovanje OJ.

U 2014. godini nisu ostvareni značajni poslovni prihodi po osnovi plakatiranja i oglašavanja.

Sveukupni prihodi ove OJ u izvještajnoj godini imaju udjel od 18,07% u ukupnim prihodima Društva.

Od toga prihodi od održavanja groblja i pogrebne usluge učestvuju sa 10,93%, slijedi učešće prihoda od naplate

parkirališta sa 3,39%, usluga isporuke toplinske energije sa 1,51%, organiziranja prodaje izvan prodavaona

(sajam) sa 1,34%, dok prihodi preostalih usluga pojedinačno učestvuju sa manje od 1,00%.

Najznačajniji prihodi ove OJ ostvaruju se iz djelatnosti održavanja groblja i pogrebnih usluga. Društvo ima na

upravljanju i održavanju ukupno 12 groblja, od toga 9 na području Grada Pazina i 3 na području Općine Karojba.

Također se očekuje povećanje poslova u pogrebnim uslugama.

Krajem 2014. godine proširuje se obavljanje djelatnosti u OJ „Ostale komunalne djelatnost“. U sklopu

obavljanja pogrebnih usluga otvorena je nova cvjećarnu “Rože & fiori” za trgovinu cvijećem i ostalim

prigodnim asortimanom roba.

Obavljeni su potrebni infrastrukturni zahvati na uređenju površine i nabavljen je montažni objekt TIP 1800

5,0*4,8 u vrijednosti 158.140,00 kuna.

Ovim potezom Društvo nastoji korisnicima još više približiti i upotpuniti uslugu na jednom mjestu.

S ciljem uređenja parkirališta i dijela zelene površine iza Spomen doma, koja je u vlasništvu Pučkog otvorenog

učilišta uvedeno je parkiranja pod naplatom.

Troškovi uvođenja novog parkirališta pod naplatom sastoje se od investicijskog ulaganja na uređenju parkirališta

pod naplatom i naknadno mjesečnih troškova održavanja.

Ugovoreni su međusobni odnosi oko investicijskih ulaganje na uređenju površine pod naplatom, nabava

potrebne opreme i naknadno održavanje. U gradu Pazinu ima ukupno 202 parkirna mjesta pod naplatom.

Preuređenjem se dobiva oko 100 novih parkirnih mjesta pod naplatom.

Uređeno je i parkiralište za autobuse, na kojem su izrađena tri parkirna mjesta, čime je onemogućeno

neovlašteno parkiranje automobila na zelenoj površini.

Parkiralište je u funkciji od 02.01.2015. godine.

Cijena parkiranja za osobna vozila ista je kao na ostalim parkiralištima, a nova cijena je za autobuse.

Radi povećanja cijena troškova rada, goriva i potrošnog materijala i radi toga što se cijena nije mijenjala od

1999. godine nadležnom tijelu Grada Pazina upućen je zahtjev za korekciju cijene iskopa i zatrpavanja groba.

32

Nova cijena se primjenjuje, temeljem Zaključka Gradonačelnika Grada Pazina KL.300-01/14-01/01,

URBR.2163/01-01-01-14-11, od 15.07.2014. godine.

Kod pogrebnih poslova i poslova održavanja groblja, radi specifičnosti u obavljanju, često je potrebno

nedostatak radnika i opreme nadopunjavati iz ostalih organizacijskih jedinica (čistoća, održavanje i izgradnja).

Za kvalitetnije i brže obavljanje djelatnosti, naročito kopanje grobova potrebna je kvalitetnija oprema.

Nabavljen je stroj za kopanje grobova Humer Handy Design vrijednosti 198.000,00 kuna i hidraulični sanduk u

vrijednosti od 74.000,00 kuna.

U ostalim djelatnostima ove OJ nije bilo zahtjeva za korekciju cijena.

Gradu Pazinu podnose se pojedinačna detaljna Izvješća o poslovanju radnih jedinica upravljanja i održavanja

parkiralištima, upravljanju, organizaciji i naplati prodaje izvan prodavaona (sajam) i plakatiranju.

3. IZVJEŠĆE UPRAVE

3.1. Značajni poslovni događaji nakon poslovne godine

U skladu s planom iz protekle godine, ova je godina razvojna godina Društva. Period pozicioniranja Društva u

odnosu na buduće razdoblje je pri kraju. Sve djelatnosti prolaze promjene u odnosu na pravni, tržišni ili europski

model poslovanja.

Dugotrajna kriza ipak polako završava, ali i usporava brži razvoj predviđenih promjena.

Racionalizacija, povećanje učinkovitosti, tržišno poslovanje po svim djelatnostima nastavlja se i u 2015. godini.

Svaka djelatnost unutar Društva doživljava promjene i aktualnu prilagodbu, obzirom na nastali brži razvoj

uvjetovan prvenstveno „vanjskim“ dolaskom financijskih sredstava iz Hrvatskih voda, Fonda za zaštitu okoliša,

EU Fondova itd.

Očekuje se rast poslovne aktivnostima u svim djelatnostima poslovanja, a prva polovica 2015. godine jedna je od

najaktivnijih dosad u Društvu, s očekivanjem da i druga polovica godine bude takovog intenziteta. Stambeno

poslovna zgrada je završena.

3.2. Plan razvoja

Očekuje se početak radova na izgradnji pretovarne stanice, pristupne ceste, reciklažnog dvorišta, koji

predstavljaju II fazu sanacije i konačno zatvaranje odlagališta Jelenčići V.

Do kraja godine očekuje se puštanje u rad županijskog centra za gospodarenje otpadom Kaštjun od kada će se

sustav odlaganja otpada bitno promijeniti, prvenstveno na selekcioniranje otpada, što je vezano na nastavak

povećanja ekološkog standarda građana.

U tijeku je priprema za tržišno poslovanje i pogrebnih poslova, obzirom na izmjena pravne regulative i ulaza

privatnog sektora u dio djelatnosti. Društvo radi na proširenju te djelatnosti na što više općina centralne Istre.

Isto je i u djelatnosti parkiranja došlo do proširenja i povećanja prihoda.

Građevinska djelatnost raste. Nakon nekoliko slabijih godina, predstoji nam dobra godina s pozitivnim

rezultatom, što Društvu pridonosi na rastu likvidnosti i mogućnosti obnavljanja voznog parka.

Prema podacima iz Plana poslovanja za 2015. godinu planiramo ostvariti slijedeći poslovan rezultat: ukupan

prihod od 24.457.000,00 kuna, ukupne troškove od 24.370.000,00 kuna, te bruto dobit 87.000,00 kuna.

Na povećanje poslovnih pokazatelja u 2015. godinu u odnosu na ostvarene u 2014. godini imat će utjecaj nastali

troškovi izgradnje stambeno poslovne zgrade i prihodi od prodaje stanova i poslovnih prostora.

3.3. Izloženost rizicima i upravljanje rizicima

Društvo uspješno zadržava pozitivne godine poslovanja sa malom stopom dobiti kombinirajući realni, javni i

tržišni dio poslovanja.

Nema izloženosti lošim investicijama, kreditne zaduženosti ili većeg nenaplativog subjekta u poslovanju.

Do sada se dobro upravljalo i predviđalo poslovne rizike te iz postojeće situacije okruženja izvlačilo optimalni

rezultat uz veliki angažman. Društvo nema kreditni ili valutni rizik.

Ubrzanje promjena mora dovesti do bržeg razvoja Društva po svim segmentima poslovanja.

33

Uprava Društva podnosi ovo Izvješće Nadzornom odboru i Skupštini Društva, a nakon donošenja Odluke o

utvrđivanju godišnjih financijskih izvještaja za 2014. godinu i Odluke o raspodjeli dobiti, Uprava će "Izvješća"

objaviti u skladu sa čl. 20. Zakona o računovodstvu (NN 109/2007, 125/2011, 54/2013, 121/2014).

Izvješće pripremili: Predsjednik uprave:

- Financijsko-računovodstvena služba Dragan Šipraka, dipl. ing.

- Služba plana i analize

U Pazinu, 12.06.2015.