Návrh závěrečného účtu

Obec Horní Vltavice

Horní Vltavice 80

IČO: 00250422

Obsah závěrečného účtu

1) Rozpočtové hospodaření

• Příjmy

• Výdaje

• Financování

• Majetek

2) Zůstatky na bankovních účtech

3) Hospodářská činnost

4) Hospodaření příspěvkových organizací zřízených obcí

5) Hospodaření organizací založených obcí

6) Hospodaření s Fondem rozvoje a obnovy vodovodu a kanalizace obce

7) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně

8) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Obce za rok 2016

Přílohy:

• č. 1 - Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2016

• č. 2 – Rozvaha, Výkaz zisku a ztrát Obce Horní Vltavice, Příloha

• č. 3 – Rozvaha, Výkaz zisku a ztráty ZŠ a MŠ Horní Vltavice, Příloha

• č. 4 – Rozvaha, Výkaz zisku a ztráty Služby obce s.r.o. Horní Vltavice, Rozbor hospodaření

Položka Skutečnost Rozpočet schválený % Rozpočet upravený % Rozdíl

Třída 1 DAŇOVÉ PŘÍJMY Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl

1111 Daň z příjmů fyz.osob ze záv.činnosti a funkčních

požitků

1302045.84 1126000.00 115.63 1302045.84 100.00 0.00

1112 Daň z příjmů fyz.osob ze sam.výděl.činnosti 480183.94 179000.00 268.26 480183.94 100.00 0.00

1113 Daň z příjmů fyz.osob z kapitál.výnosů 139910.09 146000.00 95.83 139910.09 100.00 0.00

1121 Daň z příjmů právnických osob 1444935.62 1311000.00 110.22 1444935.62 100.00 0.00

1122 Daň z příjmů právnických osob za obce 121790.00 200000.00 60.90 121790.00 100.00 0.00

1211 Daň z přidané hodnoty 2654005.21 2770000.00 95.81 2654005.21 100.00 0.00

1334 Odvody za odnětí půdy ze zemědělského půdního

fondu

322.00 0.00 0.00 322.00 100.00 0.00

1335 Poplatky za odnětí pozemků plnění funkcí lesa 1944.00 0.00 0.00 1944.00 100.00 0.00

1340 Poplatek za provoz systému

shromažďování,sběru,přepravy

174821.00 185000.00 94.50 174821.00 100.00 0.00

1341 Poplatek ze psů 13929.00 17000.00 81.94 13929.00 100.00 0.00

1342 Poplatek za lázeňský nebo rekreační pobyt 68044.00 80000.00 85.06 68044.00 100.00 0.00

1345 Poplatek z ubytovací kapacity 14609.00 20000.00 73.05 14609.00 100.00 0.00

1351Odvod z loterií a podobných her kromě z

výher.hrac.přístro27071.62 10000.00 270.72 27071.62 100.00 0.00

1355 Odvod z výherních hracích přístrojů 225785.16 300000.00 75.26 225785.16 100.00 0.00

1361 Správní poplatky 4600.00 2100.00 219.05 4600.00 100.00 0.00

1511 Daň z nemovitých věcí 733849.40 480000.00 152.89 733849.40 100.00 0.00

Třída 1 DAŇOVÉ PŘÍJMY 7407845.88 6826100.00 108.52 7407845.88 100.00 0.00

1) P Ř Í J M Y

Třída 2 NEDAŇOVÉ PŘÍJMY Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl

2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 1014360.28 839000.00 120.90 1014423.28 99.99 63.00

2112 Příjmy z prodeje zboží (již nakoupeného za účelem prodeje 5179.00 5000.00 103.58 5179.00 100.00 0.00

2119 Příjmy z vlastní činnosti jinde nespecifikované(dále j.n. 110447.43 90000.00 122.72 110447.43 100.00 0.00

2131 Příjmy z pronájmu pozemků 62777.00 62000.00 101.25 62777.00 100.00 0.00

2132 Příjmy z pronájmu ostatních nemovitostí a jejich částí 131495.87 171000.00 76.90 169680.60 77.50 38184.73

2139 Příjmy z pronájmu majetku j.n. 6246.00 1000.00 624.60 6246.00 100.00 0.00

2141 Příjmy z úroků (část) 286.55 200.00 143.28 286.55 100.00 0.00

2222 Ostat.příjmy z fin.vypoř.předch.let od jiných veř.rozpočt 23766.00 0.00 0.00 23766.00 100.00 0.00

2321 Přijaté neinvestiční dary 53221.00 0.00 0.00 53221.00 100.00 0.00

2322 Přijaté pojistné náhrady 100000.00 0.00 0.00 100000.00 100.00 0.00

2324 Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady 55913.00 57000.00 98.09 55913.00 100.00 0.00

2328 Neidentifikované příjmy 402.00 0.00 0.00 402.00 100.00 0.00

2329 Ostatní nedaňové příjmy jinde nezařazené 2341.00 0.00 0.00 2341.00 100.00 0.00

Třída 2 NEDAŇOVÉ PŘÍJMY 1566435.13 1225200.00 127.85 1604682.86 97.62 38247.73

Třída 3 KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl

3111 Příjmy z prodeje pozemků 1348538.00 0.00 0.00 1348538.00 100.00 0.00

Třída 3 KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY 1348538.00 0.00 0.00 1348538.00 100.00 0.00

Třída 4 PŘIJATÉ TRANSFERY Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl

4111 Neinvest.přij.transfery z všeob.pokl.správy stát.rozpočtu 22000.00 0.00 0.00 22000.00 100.00 0.00

4112 Neinv.přij.transfery ze st.rozp.v rámci souhrn.dotač.vzta 68400.00 66700.00 102.55 68400.00 100.00 0.00

4113 Neinvestiční přijaté transfery ze státních fondů 22008.00 0.00 0.00 22008.00 100.00 0.00

4116 Ostatní neinvestič.přijaté transfery ze stát.rozpočtu 915783.00 150000.00 610.52 915783.00 100.00 0.00

4121 Neinvestiční přijaté transfery od obcí 105550.00 120000.00 87.96 105550.00 100.00 0.00

4122 Neinvestiční přijaté transfery od krajů 108000.00 0.00 0.00 108000.00 100.00 0.00

4222 Investiční přijaté transfery od krajů 111000.00 0.00 0.00 111000.00 100.00 0.00

Třída 4 PŘIJATÉ TRANSFERY 1352741.00 336700.00 401.76 1352741.00 100.00 0.00

PŘÍJMY CELKEM 11675560.01 8388000.00 139.19 11713807.74 99.67 38247.73

V Ý D A J E

Položka Skutečnost Rozpočet schválený % Rozpočet upravený % Rozdíl

Třída 5 BĚŽNÉ VÝDAJE Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl

5011Platy zaměstnanců v prac.pom. vyjma

zaměst.na služ.místech 1212077.00 1032000.00 117.45 1260101.50 96.19 48024.50

5021 Ostatní osobní výdaje 351941.00 280600.00 125.42 394712.55 89.16 42771.55

5023 Odměny členů zastupitelstev obcí a krajů 544319.00 549000.00 99.15 549000.00 99.15 4681.00

5031Povin.pojistné na soc.zab.a příspěvek na

st.politiku zamě 402244.00 361000.00 111.42 460077.59 87.43 57833.59

5032 Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění 158847.00 145000.00 109.55 185670.00 85.55 26823.00

5038 Povinné pojistné na úrazové pojištění 6308.00 6000.00 105.13 6308.00 100.00 0.00

5134 Prádlo, oděv a obuv 9786.00 9000.00 108.73 13484.00 72.57 3698.00

5136 Knihy, učební pomůcky a tisk 4816.00 5000.00 96.32 5431.00 88.68 615.00

5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 125624.53 169000.00 74.33 239114.53 52.54 113490.00

5139 Nákup materiálu jinde nezařazený 139446.02 226000.00 61.70 224433.78 62.13 84987.76

5141 Úroky vlastní 137832.44 139000.00 99.16 230725.80 59.74 92893.36

5154 Elektrická energie 603486.69 549000.00 109.92 622049.69 97.02 18563.00

5155 Pevná paliva 186181.48 90000.00 206.87 264829.56 70.30 78648.08

5156 Pohonné hmoty a maziva 131637.50 135000.00 97.51 142375.40 92.46 10737.90

5161 Poštovní služby 8463.00 10000.00 84.63 10368.00 81.63 1905.00

5162 Služby telekomunikací a radiokomunikací 63560.09 56000.00 113.50 63560.09 100.00 0.00

5163 Služby peněžních ústavů 222012.31 220000.00 100.91 227107.24 97.76 5094.93

5164 Nájemné 55600.00 63700.00 87.28 63700.00 87.28 8100.00

5165 Nájemné za půdu 34032.00 37000.00 91.98 37000.00 91.98 2968.00

5166 Konzultační, poradenské a právní služby 29040.00 25000.00 116.16 29040.00 100.00 0.00

5167 Služby školení a vzdělávání 9230.00 32000.00 28.84 32000.00 28.84 22770.00

5168Zprac.dat a služby souvis.s inform.a

komunik.technologiemi 56014.38 55000.00 101.84 56014.38 100.00 0.00

5169 Nákup ostatních služeb 1016491.79 951000.00 106.89 1101525.62 92.28 85033.83

5171 Opravy a udržování 1242949.56 639700.00 194.30 1349939.37 92.07 106989.81

5172 Programové vybavení 18876.00 20000.00 94.38 20000.00 94.38 1124.00

5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) 4402.00 10000.00 44.02 10000.00 44.02 5598.00

5175 Pohoštění 14167.00 11000.00 128.79 17892.70 79.18 3725.70

5179 Ostatní nákupy jinde nezařazené 2992.00 0.00 0.00 2992.00 100.00 0.00

5182 Poskytované zálohy vlastní pokladně 0.00 0.00 0.00 14588.00 0.00 14588.00

5194 Věcné dary 4875.00 15000.00 32.50 15000.00 32.50 10125.00

5221 Neinvestiční transfery obecně prospěšným společnostem 2000.00 4000.00 50.00 4000.00 50.00 2000.00

5222 Neinvestiční transfery spolkům 0.00 1000.00 0.00 1000.00 0.00 1000.00

5229 Ost.neinvestiční transfery neziskovým a podob. organizací 12268.00 11000.00 111.53 12500.00 98.14 232.00

5321 Neinvestiční transfery obcím 23000.00 10000.00 230.00 23000.00 100.00 0.00

5329 Ost.neinvest.transfery veřejným rozpočtům územní úrovně 8842.00 0.00 0.00 8842.00 100.00 0.00

5331 Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkovým organizacím 652000.00 652000.00 100.00 652000.00 100.00 0.00

5361 Nákup kolků 1000.00 10000.00 10.00 10000.00 10.00 9000.00

5362 Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu 1084190.00 303000.00 357.82 1084190.00 100.00 0.00

5363 Úhrady sankcí jiným rozpočtům 667.00 0.00 0.00 667.00 100.00 0.00

5365 Platby daní a poplatků krajům,obcím a státním fondům 171790.00 50000.00 343.58 171790.00 100.00 0.00

5366 Výdaje z fin.vypoř.min.let mezi krajem a obcemi 139.30 0.00 0.00 139.30 100.00 0.00

5424 Náhrady mezd v době nemoci 9740.00 8000.00 121.75 13396.00 72.71 3656.00

5492 Dary obyvatelstvu 15000.00 10000.00 150.00 15000.00 100.00 0.00

5901 Nespecifikované rezervy 0.00 20000.00 0.00 20000.00 0.00 20000.00

5909 Ostatní neinvestiční výdaje jinde nezařazené 28381.00 0.00 0.00 59431.00 47.75 31050.00

Třída 5 BĚŽNÉ VÝDAJE 8806269.09 6920000.00 127.26 9724996.10 90.55 918727.01

Třída 6 KAPITÁLOVÉ VÝDAJE Skutečnost schválený % upravený % Rozdíl

6119 Ostatní nákup dlouhodobého nehmotného majetku 84700.00 400000.00 21.18 84700.00 100.00 0.00

6121 Budovy, haly a stavby 3053379.09 100000.00 3053.38 3053379.09 100.00 0.00

6122 Stroje, přístroje a zařízení 406960.00 0.00 0.00 406960.00 100.00 0.00

6129 Nákup dlouhodobého hmotného majetku jinde nezařazený 8986.00 0.00 0.00 8986.00 100.00 0.00

Třída 6 KAPITÁLOVÉ VÝDAJE 3554025.09 500000.00 710.81 3554025.09 100.00 0.00

VÝDAJE CELKEM 12360294.18 7420000.00 166.58 13279021.19 93.08 918727.01

Název položky Položka Skutečnost Rozpočet schválený % Rozpočet upravený %

Krátkodobé financování z tuzemska

Změna stavu krátkodob.prostředků na bank.účtech (+/-) 8115 -300946.14 0.00 0.00 2533213.45 -11.88

Dlouhodobé financování z tuzemska

Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky (+) 8123 1499972.60 0.00 0.00 0.00 0.00

Uhrazené splátky dlouhodobých přij.půjč.prostředků (-) 8124 -1003718.60 -968000.00 103.69 -968000.00 103.69

Opravné položky k peněžním operacím

Op.z peněž.účtů org.nemaj.char.příj.a výd.vl.sekt(+/-) 8901 489426.31 0.00 0.00 0.00 0.00

CELKEM FINANCOVÁNÍ 8000 684734.17 -968000.00 -70.74 1565213.45 43.75

FINANCOVÁNÍ

PŘÍJMY

Třída Skutečnost Rozpočet schválený % Rozpočet upravený % Rozdíl

1 DAŇOVÉ PŘÍJMY 7407845.88 6826100.00 108.52 7407845.88 100.00 0.00

2 NEDAŇOVÉ PŘÍJMY 1566435.13 1225200.00 127.85 1604682.86 97.62 38247.73

3 KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY 1348538.00 0.00 0.00 1348538.00 100.00 0.00

4 PŘIJATÉ TRANSFERY 1352741.00 336700.00 401.76 1352741.00 100.00 0.00

C E L K E M P Ř Í J M Y 11675560.01 8388000.00 139.19 11713807.74 99.67 38247.73

VÝDAJE

Třída Skutečnost Rozpočet schválený % Rozpočet upravený % Rozdíl

5 BĚŽNÉ VÝDAJE 8806269.09 6920000.00 127.26 9724996.10 90.55 918727.01

6 KAPITÁLOVÉ VÝDAJE 3554025.09 500000.00 710.81 3554025.09 100.00 0.00

C E L K E M V Ý D A J E 12360294.18 7420000.00 166.58 13279021.19 93.08 918727.01

FINANCOVÁNÍ

Třída Skutečnost Rozpočet schválený % Rozpočet upravený % Rozdíl

Krátkodobé financování z tuzemska

8115 Změna stavu krátkodob.prostředků na bank.účtech (+/-) -300946.14 0.00 0.00 2533213.45 -11.88 2834159.59

Dlouhodobé financování z tuzemska

8123 Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky (+) 1499972.60 0.00 0.00 0.00 0.00 -1499972.60

8124 Uhrazené splátky dlouhodobých přij.půjč.prostředků (-) -1003718.60 -968000.00 103.69 -968000.00 103.69 35718.60

Opravné položky k peněžním operacím

8901 Op.z peněž.účtů org.nemaj.char.příj.a výd.vl.sekt(+/-) 489426.31 0.00 0.00 0.00 0.00 -489426.31

CELKEM FINANCOVÁNÍ -968000.00 -70.74 1565213.45 43.75 880479.28

MAJETEK

Název majetkového účtu Počáteční stav k 1.1. Změna stavu Konečný stav k 31.12

Dlouhodobý nehmotný majetek

Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 191990.90 26220.00 218210.90

Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 201000.00 0.00 201000.00

Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný

Stavby 137786544.73 743355.19 138529899.92

Samost.hm.mov.věci a soub.hm.movit.věcí 6111310.23 476438.20 6587748.43

Drobný dlouhodobý hmotný majetek 2590428.87 46757.81 2637186.68

Dlouhodobý hmotný majetek neodpisovaný

Pozemky 3039623.69 -73053.05 2966570.64

Kulturní předměty 48491.00 0.00 48491.00

Nedokončený a pořizovaný dlouhodobý majetek

Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 378750.00 84700.00 463450.00

Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 6514587.60 3535745.03 10050332.63

Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek

Poskyt.zálohy na dlouh.hmotný majetek 921712.00 -921712.00 0.00

Dlouhodobý finanční majetek

Majetk.účasti v osobách s rozhod.vlivem 100000.00 0.00 100000.00

Materiál

Materiál na skladě 22281.89 -1099.03 21182.86

Zboží a ostatní zásoby

Zboží na skladě 28975.19 57915.00 86890.19

Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku

Oprávky k drob.dlouh.nehmotnému majetku -191990.90 -26220.00 -218210.90

Oprávky k ostat.dlouh.nehmotnému majetku -190950.00 -6702.00 -197652.00

Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku

Oprávky ke stavbám -36484737.00 -3702410.40 -40187147.40

Opráv.k sam.hm.mov.v.a soub.hm.mov.věcí -1390128.93 -552901.00 -1943029.93

Oprávky k drob.dlouh.hmotnému majetku -2590428.87 -46757.81 -2637186.68

• Komerční banka – hlavní účet Obce 1 069 123,94

• Komerční banka HČ – ubytovna 23 497,44

• Komerční banka HČ MěSD 1 444 881,88

• Česká spořitelna – úvěry 13 340,31

• ČNB 522 721,24

• KB – spořící účet FORV (vodovod a kanalizace) 153 384,33

2) Zůstatky na bankovních účtech obce v KČ

3) Hospodářská činnost obce

• Obec vede hospodářskou činnost na tyto výnosy a související náklady:

• Pronájmy bytů a nebytových prostor – pro Obec spravuje Městská správa bytů a domů Vimperk

• Ubytování

• Provozování malého lyžařského vleku

• Drobný prodej (pohlednice, publikace, rollery)

• Provozování malého lyžařského vleku

• Doprava traktorem, skútr, čtyřkolka

• Odpisy

Tržby Náklady + odpisy Ztráta Zisk

Byty 1 470 741,19 1 372 389,02 569 549,00 471 196,83

Ubytování 75 215,55 319 482,56 31 134,00 275 401,01

Provozování malého lyž.vleku 91 568,40 27 093,80 8 160,00 56 314,60

Drobný prodej (pohlednice,publikace,

rollery)12 295,95

-57 315,0069 610,95

Traktor, skútr, čtyřkolka4 019,50 63 011,52 15 638,00 74 630,02

1 653 840,59 1 724 661,90 624 481,00 821 227,86 125 925,55

Roční hospodaření účetnictví vedené MěSD

Byty : Tržby 1 470 741,19 – Náklady 1 372 389,02 = ZISK 98 352,17 Kč (bez odpisů)

4) Hospodaření příspěvkových organizací zřízených obcí

rezervní fond fond odměn odvod zřizovateli výsledek hospodaření celkem sponzorské dary

Základní škola a Mateřská škola 74097,61 5 198,00 0 4831,56 0

Výnosy Náklady Zisk

Služby obce Horní Vltavice s.r.o. 1 545 600,96 1 231 009,29 314 591,67

5) Hospodaření organizací založených obcí

6) Hospodaření s Fondem rozvoje a obnovy vodovodu a kanalizace obce

stav na účtu k 1.1.2016 stav na účtu k 31.12.2016

ČOV 37041 71478

Vodovod a kanalizace 42045 81825

7) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně

• Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2016 je zpracován v tabulce. Dotace byly vyúčtovány.

Přehled dotací přidělených od státních fondů podle účelů v roce 2016 v celých Kč

Přehled dotací přidělených od Jihočeského kraje podle účelů v roce 2016 v celých KČ

Označení účelové dotace Přiděleno Vyčerpáno Rozdíl

13013 Úřad práce 418 437,00 418 437,00 0,00

14004 Neinvestiční dotace z MV ČR na JSDHO 7 400,00 0,00 7 400,00

15291 Kompenzace obcí NPŠ 20 425,00 20 425,00 0,00

17048 Opěrná zeď u čp. 75 469 521,00 469 521,00 0,00

98193 Volby do Senátu a zastupitelstva kraje 22 000,00 18 460,98 3 539,02

X Celkem ze státního rozpočtu v Kč 937 783,00 926 843,98 10 939,02

Přehled dotací ze státního rozpočtu podle účelů v roce 2016 v celých Kč

UZ Označení účelové dotace Přiděleno Vyčerpáno Rozdíl

90578 Doplatky transferů ze SFŽP 22 008,00 22 008,00 0,00

Celkem ze státních fondů v Kč 22 008,00 22 008,00 0,00

UZ Označení účelové dotace Přiděleno Vyčerpáno Rozdíl

706 příspěvek na činnost JSDHO JK 21 000,00 21 000,00 0,00

710 dotace na úroky Vodovod H.Vltavice - Zátoň 34 000,00 34 000,00 0,00

710 dotace na úroky Nová ČOV 53 000,00 53 000,00 0,00

711 dotace výměna povrchu tělocvičny v ZŠ 111 000,00 111 000,00 0,00

X Celkem z rozpočtu Jihočeského kraje v Kč 219 000,00 219 000,00 0,00

Neinvestiční přijaté transfery od obcí 105 550,-

Příspěvek na nájem Policie (Borová Lada, Kubova Huť, Nové Hutě, Lenora, Strážný) 105 550,-

Poskytnuté transfery 44 110,-

Ostatní neinvestiční transfery příspěvkovým a podobným subjektům 31 842,-

Město Vimperk - přestupky 23 000,-

Mikroregion 8 842,-

Ost.neinvestiční transfery neziskovým a podob. organizací (členské příspěvky) 12 268,-

Asociace lanové dopravy, o.s. 5 500,-

Jihočeské cyklostezky 1 000,-

Svaz obcí Národního parku Šumava 700,-

Euroregion 1 086,-

RSŠ 2 172,-

Mikroregion čl.příspěvek 1 810,-

8) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Obce za rok 2016

Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a

dobrovolných svazků obcí v termínech 2. 8. 2016 a 2. 5. 2017 Krajským úřadem Jihočeského kraje pracovníkem oddělení přezkumu a

metodiky hospodaření obcí. Zpráva z přezkoumání je nedílnou součástí Závěrečného účtu přiložena jako příloha č. 1.