note 2011 IPROEB SAiproeb.ro/infosocietate_fisiere/2012_04_27_02_04_20note 2011 IPROEB SA.pdf · pentru softuri. Imobilizari corporale Imobilizarile corporale sunt evidentiate la

SC IPROEB SA NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR INCHEIAT LA 31 DECEMBRIE 2011

1

NOTA 1

ACTIVE IMOBILIZATE

Intre 1 ianuarie si 31 decembrie 2011,activele imobilizate au evoluat astfel: Valoare bruta

Sold la Sold la Elemente de active 01.ian.11 Cresteri Reduceri 31.dec

2011 0 1 2 3 4=1+2-3

Imobilizari necorporale Cheltuieli de constituire si dezvoltare Concesiuni si alte imobilizari 145522 51661 0 197183 necorporale Avansuri si imobilizari necorporale in curs Total imobilizari necorporale 145522 51661 0 197183 Imobilizari corporale Terenuri 8481975 0 0 8481975 Constructii 14893842 508325 15007 15387160 Instalatii tehnice si masini 20053243 1005722 72942 20986023 Alte instalatii ,utilaje si mobilier 40786 6119 3519 43386 Avansuri si imobilizari corporale in 30806 1628100 1385684 273222 curs Total imobilizari corporale 43500652 3148266 1477152 45171766 Imobilizari financiare Titluri de participare 341927 165840 126600 381167 Alte titluri imobilizate 80979 0 0 80979 Alte creante imobilizate 3958 1598 3656 1900 Total imobilizari financiare 426864 167438 130256 464046 Total imobillizari 44073038 3367365 1607408 45832995


2

Amortizare cumulata

Sold la Sold la Elemente de active 01.ian.11 Cresteri Reduceri 31.dec

2011 5 6 7 8 9=6+7-8

Imobilizari necorporale Cheltuieli de constituire si Dezvoltare

Concesiuni si alte imobilizari

145373 149 0

145522 Necorporale

Total imobilizari necorporale

145522

149 0

145522 Imobilizari corporale Terenuri 0 0 0 0 Constructii 7391735 420199 15007 7796927 Instalatii tehnice si masini 12221471 1525066 66598 13679939

Alte instalatii ,utilaje si mobilier 36133 3864 3519 36478 Total imobilizari corporale 19649339 1949129 85124 21513344 Valoare neta

Sold la Sold la Elemente de active 01.ian.11 31.dec

2011 Imobilizari necorporale Cheltuieli de constituire si dezvoltare Concesiuni si alte imobilizari necorporale 149 51661 Avansuri si imobilizari necorporale in curs

Total imobilizari necorporale

149 51661 Imobilizari corporale Terenuri 8481975 8481975 Constructii 7502107 7590233 Instalatii tehnice si masini 7831772 7306084 Alte instalatii ,utilaje si mobilier 4653 6908 Avansuri si imobilizari corporale in curs 30806 273222


3

Total imobilizari corporale 23851313 23658422 Imobilizari financiare Titluri de participare 341927 381167 Alte titluri imobilizate 80979 80979 Alte creante imobilizate 3958 1900 Total imobilizari financiare 426864 464046 Total active imobillizate 24278326 24174129 Imobilizari necorporale Imobilzarile necorporale sunt evidentiate la valoarea lor de achizitie avand o durata de amortizare de 3 ani.Cresterile de imobilizari necorporale reprezinta achizitii de noi licente pentru softuri. Imobilizari corporale Imobilizarile corporale sunt evidentiate la cost sau valoare reevaluata,dupa caz.

In cursul anului 2011 cresterea imobilizarilor corporale a avut in vedere largirea capacitatilor de productie ,dotarea cu echipamente moderne pentru controlul calitatii produselor cat si modernizarea unor capacitati de productie sau utilaje.Dintre acestea mentionam:

-lei- -echipamente tehnologice si instalatii 535.409 -echipamente si instalatii pentru controlul 278.614 calitatii produselor -tehnica de calcul 21.591 -modernizari de constructii si utilaje 624.559 -alte imobilizari corporale 22.933 La finele anului 2011 au fost preluate imobilizari corporale in valoare de 37.060 lei

reprezentand parte din participatiile la capitalul social al SC IPROELM SA Campina , respectiv aportul in natura ,societate lichidata prin dizolvare in anul 2011. Imobilizari financiare In cursul anului 2011 se inregistreaza o crestere a titlurilor de participare cu 165.840 lei,prin achizitia unui numar de 1.382 actiuni la SC ELECTROMONTAJ SA Bucuresti. Totodata se inregistreaza o reducere a titlurilor de participare cu 126.600 lei urmare a lichidarii societatii IPROELM SA Campina. Prin scoaterea din active a imobilizarilor financiare reprezentand actiuni detinute la SC IPROELM SA Campina,SC IPROEB SA a inregistrat pierderi in valoare de 110.353 lei prin neincasarea sumelor reprezentand aport in


4

numerar la capitalul social al SC IPROELM SA,societatea nedispunand de lichiditati la data dizolvarii. NOTA 2

PROVIZIOANE

DENUMIREA SOLD LA TRANSFERURI SOLD LA

PROVIZIONULUI 01,01,2011 IN CONT

DIN CONT 31,12,2011

1.Proviz.privind primele reprezentand 255758 0 255758 0 participarea salariatilor la profit 2.Proviz.privind sumele din profit prevazute 511516 0 511516 0 a se acorda CA,directorilor si audit.interni 3.Provizion pt.CO neefectuate 19272 26821 19272 26821 4.Provizion pentru restructurare personal 804576 0 139860 664716 TOTAL 1 1591122 26821 926406 691537 5.Provizioane pentru depreciere creante: 5.1.Clienti incerti: 564765 83573 83235 565103 5.2.Debitori diversi 0 185348 0 185348 TOTAL (5.1. + 5.2.) 564765 268921 83235 750451 5.3.Provizioane pentru depreciere stocuri 0 146807 0 146807 TOTAL 2 564765 415728 83235 897258 TOTAL 2155887 442549 1009641 1588795


5

In exercitiul financiar 2011 ,societatea a constituit provizioane in valoare de 442.549

lei,din care: -lei-

1.Provizioane pentru deprecierea activelor,din care: 415.728 1.1. pentru clienti incerti 83.573 1.2. pentru debitori diversi 185.348 1.3. pentru deprecierea stocurilor 146.807 2.Provizioane pentru riscuri si cheltuieli 26.821 reprezentand concedii de odihna neefectuate in 2011 In cursul anului 2011 s-au inregistrat patru noi litigii privind clientii care au emis instrumente de plata fara acoperire. In cursul anului au fost anulate , prin preluare la venituri, provizioane in valoare de 1.009.641 lei,din care: -lei-

1. Provizioane pentru riscuri si cheltuieli,din care: 926.406 1.1. pentru participarea salariatilor la profit si pentru sumele din profit prevazute a se 767.274 acorda administratorilor si directorilor 1.2. pentru concedii de odihna 2010 19.272 1.3. pentru restructurare,urmare a solutionarii 139.860 a 50 litigii cu fostii salariati ai societatii 2. Provizioane pentru deprecierea creantelor-clienti incerti 83.235


6

NOTA 3 REPARTIZAREA PROFITULUI

DESTINATIA VALOARE LEI

Profit net de repartizat 5.090.943

Rezultatul reportat ramas dupa corectarea 1.721.658 erorilor din anii precedenti,in suma de 9.860 lei

Profit de repartizat 6.812.601 Din profitul anilor precedenti se propune spre aprobare AGOA repartizarea profitului pentru:

- participarea salariatilor la profit 383.637 - participarea la profit a membrilor CA, a directorilor 511.516

executivi si a auditorilor interni

Repartizarea profitului ramas ,in suma de 5.917.448 lei, propusa pentru Adunarea Generala a Actionarilor stabilita pentru aprilie 2011,are in vedere urmatoarele destinatii: -lei- -dividende 2.500.000 -surse proprii de finantare 1.314.597 -profit nerepartizat 2.102.851 Repartizarea profitului aferent anului 2010 a fost aprobata in Adunarea Generala a Actionarilor din 28 aprilie 2011 si a fost inregistrata in contabilitate in conformitate cu prevederile OMFP 3055/2009.


7

NOTA 4

ANALIZA REZULTATULUI DIN EXPLOATARE - RON-

INDICATORUL PERIOADA

PRECEDENTĂ 31.12.2010

PERIOADA DE

RAPORTARE 31.12.2011

2011/2010

%

0 1 2 3 1.Cifra de afaceri neta 111.116.954 110.591.040 99.53 2.Costul bunurilor vandute si al serviciilor prestate(3+4+5)

97.560.612 96.450.812 98.86

3.Cheltuielile activitatii de baza 81.490.473 78.841.359 96.75 4.Cheltuielile activitatilor auxiliare 2.922.717 3.023.050 103.43 5.Cheltuielile indirecte de productie 13.147.422 14.586.403 110.94 6.Rezultatul brut aferent cifrei de afaceri nete(1-2)

13.556.342 14.140.228 104.31

7.Cheltuieli de desfacere 13.937 36.976 265.31 8.Cheltuieli generale de administratie 8.071.822 9.064.832 112.30 9.Alte venituri din exploatare 666.777 1.050.918 157.61 10.Rezultatul din exploatare (6-7-8+9) 6.134.360 6.089.338 99.27


8

NOTA 5

SITUATIA CREANTELOR SI DATORIILOR

Creante Sold la Termen de lichiditate

31.dec.10

(col.2+3) sub 1 an peste 1 an 0 1 2 3

-clienti interni 27837273 27837273 0 -clienti externi 59634 59634 0 -clienti incerti 565104 565104 0 -debitori diversi,din care; 208342 208342 0 -litigiosi 204085 204085 0 -alte creante 81937 81937 0 Creante totale 28752291 28752291 0 -ajustari privind deprecierea creantelor -750452 -750452 0 TOTAL CREANTE 28001839 28001839 0

In total creante,ponderea o detin creantele comerciale in procent de 99.63%. La 31.12.2011,situatia pe vechimi a acestora se prezinta astfel: -pana la 30 zile 26.918.286 -intre 30-60 zile 503.192

-intre 60-90 zile 339.047 -intre 90-180 zile 127.618 -intre 180-270 zile 1.040 -peste 270 zile 7.724 In anul 2011 s-au inregistrat pierderi la scoaterea din evidenta a creantelor incerte neincasate in valoare de 105.448 lei,din care: -creante detinute la persoane juridice la care este inchisa procedura falimentului,in suma de 44.258 lei; -creante ,cu dosare de cercetare penala,pentru care exista Rezolutia Parchetului de pe langa Tribunalul Bistrita de inchidere a dosarului,in valoare de 38.283 lei; -creante neincasate la data lichidarii societatii IPROELM SA Campina,unde SC IPROEB SA detinea participatii la capitalul social in procent de 29.16%.Valoarea creantelor neincasate este de 22.906 lei.


9

DATORII Sold la Termen de exigibilitate

31.12.2010

(col.2+3) sub 1 an 1-5 ani peste 5 ani

0 1 2 3

Total, din care: 8824876 8831001 0 0 -Furnizori 4959754 4959754 0 0 -Furnizori imobilizari 153830 153830 0 0

-Furnizori facturi nesosite 380087 380087 0 0 -Avansuri incasate in contul comenzilor 392637 392637 0 0 -Datorii in legatura cu personalul 515789 515789 0 0 -Datorii in legatura cu bugetul statului si bugetul asigurarilor sociale 1299128 1305253 0 0 -Dividende de plata 1123608 1123608 0 0 -Alte datorii 43 43 0 0

Datoriile catre bugetul de stat si bugetul asigurarilor sociale au fost achitate la data de 25.01.2012.Societatea nu are stabilite,pentru salariati,programe de pensii private si nu contribuie la fonduri de pensii private . La 31.12.2011,societatea nu are angajate credite avand asigurat necesarul de lichiditati pentru desfasurarea in bune conditii a activitatii. NOTA 6

POLITICI, PRINCIPII SI METODE CONTABILE

A.Bazele intocmirii situatiilor financiare 1.Situatiile financiare au fost intocmite in conformitate cu Legea contabilitatii

nr.82/1991 republicata si reglementarile contabile conforme cu directivele europene aprobate prin Ordinul 3055/2009,cu modificarile ulterioare.


10

Inregistrarile contabile pe baza carora au fost intocmite aceste situatii financiare sunt efectuate in lei ,avand la baza costul istoric,cu exceptia celor prezentate in continuare in cadrul politicilor contabile.

2.Utilizarea estimarilor

Intocmirea situatiilor financiare in conformitate cu OMFP 3055/2009 cu modificarile ulterioare,cere conducerii societatii sa faca estimari si ipoteze care afecteaza valorile raportabile ale activelor si pasivelor,prezentarea activelor si datoriilor contingente la data intocmirii situatiilor financiare si veniturile si cheltuielile raportate pentru perioada respectiva. Cu toate ca aceste estimari sunt facute de conducerea societatii pe baza celor mai bune informatii disponibile ,rezultatele realizate pot fi diferite de aceste estimari.

3.Continuitatea activitatii Situatiile financiare au fost intocmite in baza principiului continuitatii activitatii

conform caruia societatea va continua ,in mod normal, activitatea,si in viitor ,fara a inregistra o reducere semnificativa a activitatii.

B. Politici contabile 1.Conversia tranzactiilor in moneda straina Tranzactiile realizate in valuta au fost inregistrate in lei,la cursurile de schimb valabile la data tranzactiei.Activele si pasivele exprimate in valuta la data intocmirii bilantului au fost evaluate in lei,la cursurile de schimb comunicate de Banca Nationala a Romaniei pentru 31 decembrie 2011.Diferentele de curs favorabile si nefavorabile au fost recunoscute in contul de profit si pierdere. Ratele de schimb utilizate la 31 decembrie 2011 sunt : 1EUR……………………………………………………………….4,3197 lei 1 USD………………………………………………………………3,3393 lei Imobilizari necorporale Imobilizarile necorporale sunt prezentate la costul de achizitie ,mai putin amortizarea.Acestea sunt amortizate pe o perioada de trei ani,dupa metoda liniara.


11

Imobilizari corporale Imobilizarile corporale au fost cuprinse in situatiile financiare astfel : -instalatiile tehnice si masinile sunt evidentiate atat la valoarea lor reevaluata,si aici ne

referim la cele existente in sold la 31.12.1994,acestea fiind reevaluate conform HG 500/1994,cat si la costul istoric pentru instalatiile si masinile intrate dupa aceasta data ;

-constructiile si terenurile sunt cuprinse in situatiile financiare la valoarea lor justa la data bilantului . Ultima reevaluare a terenurilor si constructiilor s-a efectuat la 31.12.2010 de catre un evaluator independent.

Diferentele din reevaluarea cladirilor,constructiilor speciale si terenurilor rezultate in urma reevaluarii acestora conform HG 983/1998 au fost partial utilizate pentru majorarea capitalului social .Suma din reevaluare utilizata este de 6.848.320,50 lei.Diferentele din reevaluare altele decat cele cuprinse in capitalul social sunt evidentiate in conturile de rezerve ale societatii.

Cheltuielile ulterioare aferente imobilizarilor corporale efectuate in scopul asigurarii utilizarii continue a acestora sunt recunoscute ca o cheltuiala in contul de profit si pierdere.

Valoarea imobilizarilor corporale este diminuata cu amortizarea cumulata.Amortizarea este recunoscuta in contul de profit si pierdere pe baza metodei liniare pe intreaga perioada de viata estimata ,dupa cum urmeaza :

-constructii si constructii speciale 25-50 ani -instalatii tehnologice si masini 9-15 ani -mijloace de transport 4 ani -alte imobilizari corporale 3-8 ani Terenurile nu se amortizeaza. Imobilizari financiare

Imobilizarile financiare sunt prezentate in bilant la valoarea lor de intrare. Stocuri Stocurile de materii prime si materiale sunt inregistrate la costul de achizitie care cuprinde si cheltuielile ocazionate de aducerea lor la situatia prezenta.Evaluarea consumului de materii prime si materiale are la baza metoda primul intrat-primul iesit(FIFO). Semifabricatele,productia neterminata si produsele finite sunt inregistrate la cost de productie.Costurile produselor finite cuprind si cota de cheltuieli indirecte aferente. Stocurile sunt evidentiate la cea mai mica valoare dintre cost si valoarea realizabila neta.


12

Creante comerciale si alte creante Creantele sunt prezentate la valoarea lor nominala ,diminuata la valoarea realizabila estimata,prin inregistrarea unor ajustari de valoare pentru clientii incerti.Ajustarile efectuate au avut in vedere estimarile efectuate cu privire la pierderile probabile,estimari care au avut la baza informatiile disponibile la data intocmirii situatiilor financiare. Valoarea creantelor exprimate in valuta a fost actualizata la cursul de schimb valutar comunicat de BNR la 31.12.2011. Numerar si echivalent de numerar Cuprinde numerarul in casa,disponibilitatile in cont,in lei si in valuta, si alte valori.Elementele monetare exprimate in valuta au fost evaluate la cursul de schimb valutar comunicat de BNR la 31.12.2011.

Provizioane Provizioanele sunt recunoscute atunci cand societatea are o obligatie curenta (legala

sau implicita)ca urmare a unui eveniment trecut si este probabil ca o iesire de resurse reprezentand benficii economice sa fie necesara pentru decontarea obligatiei,si cand poate fi facuta o estimare credibila in ce priveste valoarea obligatiei.

Beneficiile anagajatilor Societatea face plati fondurilor de asigurari sociale in contul angajatilor sai.Toti

angajatii societatii sunt membri ai planurilor de pensii ale statului roman.Conform contractului colectiv de munca,societatea acorda salariatilor sai,la pensionare,doua salarii tarifare,dar nu mai putin de 2.080 lei.Aceste costuri sunt recunoscute in momentul acordarii acestora..Societatea nu opereaza nici un alt plan de pensii sau beneficii dupa pensionare.

Impozitul pe profit Societatea inregistreaza impozitul curent pe baza profitului impozabil fiscal,utilizand

cota de impozit in vigoare la data bilantului. Recunoasterea veniturilor

Veniturile sunt recunoscute atunci cand acestea pot fi determinate in mod corect si societatea a transferat cumparatorului avantajele semnificative ce decurg din proprietatea asupra acestor bunuri.Veniturile din prestarile de servicii sunt recunoscute pe masura efectuarii acestora.Veniturile din dobanzi se recunosc periodic ,in mod proportional ,pe masura generarii venitului respectiv,pe baza contabilitatii de angajamente.


13

Dividendele se recunosc la venituri atunci cand este stabilit dreptul actionarului de a le incasa.

Capital social

Societatea recunoaste modificarile la capitalul social numai dupa aprobarea lor in Adunarea Generala a Actionarilor si inregistrarea la Oficiul Registrului Comertului. Dividende Dividendele sunt recunoscute ca datorii in perioada in care se aproba repartizarea acestora. Datorii comerciale Datoriile catre furnizori si alte datorii sunt inregistrate la valoarea lor nominala si reprezinta valoarea justa a obligatiei ce va fi platita in viitor pentru bunurile si serviciile primite indiferent daca au fost sau nu facturate catre societate.Datoriile in valuta au fost evaluate la cursurile de schimb comunicate de BNR la 31.12.2011. Cifra de afaceri Cifra de afaceri reprezinta sumele facturate sau de facturat ,nete si rabaturile comerciale acordate tertilor pentru bunurile livrate. Cheltuieli de exploatare Cheltuielile de exploatare sunt recunoscute in perioada la care se refera. NOTA 7

Participatii si surse de finantare

1.Capital social, surse de finantare

Capitalul social subscris si varsat al SC IPROEB SA Bistrita la 31.12.2011 este de 14.271.639,30 lei, care se divide in 47.572.131 actiuni cu o valoare nominala de 0,3 lei/actiune.


14

In anul 2011 nu s-au inregistrat schimbari care sa afecteze capitalul social al societatii. Structura actionariatului la 31.12.2011 se prezinta in felul urmator:

NR. CRT. ACTIONAR NR.ACTIUNI PROCENT

1 SC ELECTROMONTAJ SA 15813964 33,24 2 MEI ROEMENIE EN BULGARIJE 4303576 9,05 3 SIF BANAT CRISANA 3146615 6,62 4 ALTE PERSOANE JURIDICE 4921760 10,34 5 PERSOANE FIZICE 19386216 40,75 TOTAL 47.572.131 100

In cursul anului 2011 nu s-au rascumparat actiuni proprii si nu au fost emise noi

actiuni.

NOTA 8

I.INFORMATII PRIVIND CONDUCEREA SOCIETATII

In anul 2011,adiministrarea societatii a fost asigurata de Consiliul de Administratie formatdin 5(cinci) membri,in urmatoarea componenta:

-ing.Chiciudean Ioan-presedinte al Consiliului de Administratie-director general ; -ing.Ghingheli Adrian-vicepresedinte al Consiliului de Administratie ; -ec.Hoha Elena-administrator-director economic ; -ing.Valeriu Otto –administrator ; -SC Middle Europe Investments SRL-administrator ; Consiliul de Administratie a delegat conducerea operativa a societatii Biroului

Permanent,format din 3 membri,un membru avand si calitatea de director general,dupa cum urmeaza :

-ing.Chiciudean Ioan-director general -ing.Ghingheli Adrian-vicepresedinte CA ; -ec.Hoha Elena-administrator-director economic.


15

Indemnizatiile membrilor Consiliului de Administratie sunt stabilite de Adunarea Generala a Actionarilor in sume fixe lunare. Societatea nu a acordat avansuri sau credite membrilor Consiliului de Administratie sau directorilor. Nu se inregistreaza garantii asumate de societate in numele acestora. II. INFORMATII PRIVIND SALARIATII 1.Numarul mediu al salariatilor in anul 2011 a fost de 419 angajati fata de 418 in anul 2010.In structura personalului angajat nu s-au inregistrat modificari semnificative fata de anul precedent. 2.Valoarea totala a salariilor acordate in exercitiul financiar 2011 este de 12.707.118 lei,iar a obligatiilor asociate acestora au fost in suma de 3.779.465 lei. In cursul anului s-au acordat tichete de masa salariatilor societatii in valoare de 808.114 lei. NOTA 9

INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI

2010 2011 I.INDICATORI DE LICHIDITATE I.1.Indicatorul lichiditatii curente Active circulante(A) 55776654 51992624 Datorii pe termen scurt(B) 14368482 8824876 A/B -in numar de ori 3.88 5.89 I.2.Indicatorul lichiditatii imediate(test acid) Active circulante(A) 55776654 51992624 Stocuri(B) 17549142 19403183 Datorii pe termen scurt(C) 14368482 8824876 (A-B)/C-in numar de ori 2.66 3.69


16

II.INDICATORI DE RISC II.1.Indicatorul gradului de indatorare Capital imprumutat(A) 0 0 Capital propriu(B) 63947563 66534771 A/B % 0,00 0,00 III.INDICATORI DE ACTIVITATE III.1.Viteza de rotatie a stocurilor Costul vanzarilor(A) 97560612 96450812 Stoc mediu(B) 16961594 19397471 A/B -in numar de ori 5.75 4.97 III.2.Viteza de rotatie a debitelor-clienti Sold mediu creante comerciale(A) 28164453 32127325 Cifra de afaceri(B) 111116954 110591040 A/B * 365 -in numar de zile 92.51 106.03 III.3.Viteza de rotatie a creditelor-furnizori Sold mediu datorii comerciale(A) 7766946 7525511 Cifra de afaceri neta(B) 111116954 110591040 A/B * 365 -in numar de zile 25.51 24.84 III.4.Viteza de rotatie a activelor imobilizate Cifra de afaceri neta(A) 111116954 110591040 Active imobilizate(B) 24278326 24174129 A/B -in numar de ori 4.57 4.57 III.5.Viteza de rotatie a activelor totale Cifra de afaceri neta(A) 111116954 110591040 Total active(B) 80054980 76166753 A/B -in numar de ori 1.39 1.45

IV.INDICATORI DE PROFITABILITATE IV.1.Rentabilitatea capitalului angajat Profit inaintea platii dobanzii si impozitului pe profit(A) 6483963 6040995 Total active minus datorii curente(B) 65686498 67341877 A/B % 9.87 8.97


17

IV.2.Marja bruta din vanzari Profit brut din vanzari(A) 6134360 6089338 Cifra de afaceri neta(B) 111116954 110591040 A/B % 5.52 5.51 V.INDICATORI PRIVIND REZULTATUL PE ACTIUNE V.1.Rezultatul pe actiune Rezultatul net atribuibil actiunilor comune(A) 5433868 5090943 Numar de actiuni comune(B) 47572131 47572131 A/B -in lei/actiune 0.1142 0.1070 NOTA 10

ALTE INFORMATII

a) Informatii cu privire la prezentarea societatii:

Societatea a fost infiintata in baza Legii nr.15/1990 si H.G.40/26.01.1991.Este inregistrata la Registrul Comertului sub nr.J06/55/1991 din data de 07.03.1991, cod unic de inregistrare 566930 si atribut fiscal RO. SC IPROEB SA este o societate pe actiuni cu capital integral privat.Actiunile societatii sunt cotate la Bursa de Valori Bucuresti,sectiunea RASDAQ,categoria de baza ,indicativ IPRU. Obiectul de activitate il reprezinta fabricarea altor fire si cabluri electrice si electronice. b) Informatii privind relatiile cu entitatii cu filialele,entitatile asociate sau cu alte entitati in care se detin participatii


18

La 31.12.2011, S.C. IPROEB S.A. Bistrita detine urmatoarele participatii:

Nr.crt. Societatea la care se

detin titluri de participare

Sediul societatii Valoarea titlurilor de participare -lei-

% din capitalul social

1. SC Electromontaj SA Bucuresti,str.Candiano Popescu nr.1 sector 4

381.167,09 2.79

2. SC Transelectrica SA Bucuresti,str.Olteni nr.2-4,sector 3

59.791,30 0.000048

3. SC Electroconstructia ELCO SA

Suceava,str,22Decembrie nr.1

18.188 0.76

In anul 2011 se inregistreaza o crestere a participatiilor la SC Electromontaj SA prin achizitia unui numar de 1.382 actiuni cu o valoare de 165.840 lei. Valoarea tranzactiilor cu partile afiliate,in anul 2011 comparativ cu 2010,se prezinta astfel :

DENUMIRE VANZARI BUNURI

2010

VANZARI BUNURI

2011

CUMPARARI BUNURI 2010

CUMPARARI BUNURI 2011

ELECTROMONTAJ SA BUCURESTI

15.490.695 9.615.180 1.616.796 1.245.050

Soldurile rezultate in urma operatiunilor de vanzare-cumparare sunt urmatoarele :

CREANTE COMERCIALE 2010 2011 ELECTROMONTAJ SA BUCURESTI 1.889.315 1.695.712

Vanzarile de bunuri catre Electromontaj SA s-au derulat in baza contractului cadru nr. 4/2011 incheiat la data de 17.01.2011 si a comenzilor secventiale lunare.

b) Bazele de conversie utilizate pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor de activ si pasiv,a veniturilor si cheltuielilor evidentiate initial intr-o moneda straina

Tranzactiile realizate in moneda straina sunt inregistrate la cursul de schimb


19

valutar valabil la data efectuarii tranzactiei.Activele si pasivele exprimate in valuta, au fost evaluate la data bilantului,in lei,la cursul de schimb valutar comunicat de BNR la 31.12.2011 :

1 EUR………………………………………4,3197 lei 1 USD………………………………………3,3393 lei

Castigurile sau pierderile rezultate sunt evidentiate in contul de profit si pierdere ca venituri sau cheltuieli,dupa caz.

d) Informatii referitoare la impozitul pe profit Impozitul pe profit aferent exercitiului financiar 2011 este de 945.519 lei si

reprezinta impozitul aferent rezultatului fiscal. -lei- Profit brut 6.042.587 Venituri neimpozabile 1.075.983 Cheltuieli nedeductibile 1.355.088 Amortizare nedeductibila fiscal 180.728 Profit impozabil 6.502.420 Impozit pe profit 1.040.387 Reduceri(cheltuieli cu sponsorizarea si burse private) 88.743 Impozit pe profit datorat 951.644

e) Cifra de afaceri

Cifra de afaceri neta realizata la 31.12.2011 este de 110.591.040 lei,din care : %

-aferenta productiei vandute 109.881.840 lei 97.36% -aferenta vanzarilor de marfuri 709.200 lei 0.64%

Cifra de afaceri aferenta productiei vandute cuprinde si reducerile comerciale acordate in anul 2011 ,in valoare de 137.200 lei.

Pe segmente de piata,cifra de afaceri realizata in anul 2011 se prezinta astfel:

PIATA DE DESFACERE Valoare-lei Valoare-EUR INTERNA 107.128.928 24.800.085 EXTERNA 3.462.112 817.543 TOTAL 110.591.040 25.617.628


20

Ponderea livrarilor la export ,in total cifra de afaceri este de 3.23 %.

f) Onorarii platite auditorilor externi Societatea a platit in anul 2011 pentru auditul extern,onorarii in valoare de 25.475 lei.

g) Credite,angajamente acordate-primite

Situatia angajamentelor asumate in cursul anului 2011 se prezinta astfel :

1. Facilitate de credit multiprodus in valoare de 7.600.000 lei,pentru o perioada de 36 luni si care este formata din:

Linie de credit 6.000.000 lei Plafon pentru emitere scrisori de garantie bancara 1.600.000 lei

Facilitatea de credit multiprodus este garantata cu ipoteca rang I asupra imobilelor : hala productie FCN avand nr.topo 8426/1 ,CF 6835 si hala productie FCI avand nr.topo 8426/2,CF 6836.

In prezent linia de credit nu este utilizata,iar din plafonul pentru emitere scrisori de garantie bancara s-a utilizat suma de 719.613 lei . 2. Garantii angajate in cadrul acordului nr.167/34632/12.07.2006 incheiat pentru emitere scrisori de garantie in valuta , in limita unui plafon de 1.200.000 EUR,garantat cu stocuri produse finite si ipoteca rang II imobil Hala de productie ,nr.topo 8426/2,CF 6836,din plafon fiind utilizata,la data de 31.12.2011, suma de 559.000 euro . 3. Garantii angajate in cadrul acordului nr. DCCM 159/16359/09.11.2011 incheiat pentru emitere scrisori de garantie de buna executie in valoare de 88.684 lei,garantat cu stocuri produse finite, 4. Garantii angajate in cadrul acordului nr. DCCM 171/17502/06.12.2011 incheiat pentru emitere scrisori de garantie de buna executie in valoare de 31.166 lei,garantat cu stocuri produse finite.


21

NOTA 11

SITUATIA STOCURILOR LA 31.12.2011

31.12.2010 31.12.2011

I.VALOARE BRUTA Materii prime 9718141 10156820 Materiale consumabile 162406 121589

Materiale de natura obiectelor de inventar 19606 12505

Produse in curs de executie 565519 791169

Semifabricate si produse reziduale 369763 1264739 Produse finite 7300375 7633374 Stocuri aflate la terti 68264 337031 Marfuri si ambalaje 166806 111152

Furnizori debitori pentru stocuri 60588 107580 Subtotal 18431468 20535959 II.DIMINUARI Diferenta pret produse finite 873399 978008 Diferenta pret marfuri 865 80 T.V.A. 8062 7881 Provizioane stocuri 0 146807


22

Subtotal 882326 1132776 III.TOTAL STOCURI 20829224 19403183 DIRECTOR GENERAL, DIRECTOR ECONOMIC, Ing.Chiciudean Ioan ec.Hoha Elena

Documents

note 2011 IPROEB SAiproeb.ro/infosocietate_fisiere/2012_04_27_02_04_20note 2011 IPROEB SA.pdf · pentru softuri. Imobilizari corporale Imobilizarile corporale sunt evidentiate la