NEREVIDIRANA POLUGODIŠNJA FINANCIJSKA IZVJEŠCA

za razdoblje 1.1. do 30.6.2012. godine

Split, 25.7.2012

IZJAVA UZ NEREVIDIRANA POLUGODIŠNJA FINANCIJSKA IZVJEŠCA ZA RAZDOBLJE 1.1. DO 30.6.2012.

Prema našem najboljem saznanju: 1) Skraćeni set financijskih izvješća Banke Splitsko-Dalmatinske d.d. Split za 1.1. do 30.6.2012., sastavljenih uz primjenu odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja banaka u Hrvatskoj, daje cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, gubitaka i dobitaka, financijskog položaja i poslovanja Banke Splitsko-Dalmatinske d.d. 2) Izvještaj poslovodstva sadrži istinit prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja Banke Splitsko-Dalmatinske d.d. Voditelj službe računovodstva i financija

Mirela Ujaković

Predsjednik uprave

Ante Blažević

Bilanca Banke Splitsko-Dalmatinske d.d. na 30.6.2012 (iznosi u kn) Naziv pozicije AOP

oznaka Prethodno razdoblje

Tekuće razdoblje

1 2 3 4 IMOVINA 1. GOTOVINA I DEPOZITI KOD HNB-a (002+003) 001 41.005.322 47.404.683 1.1.Gotovina 002 10.951.287 11.779.789 1.2.Depoziti kod HNB-a 003 30.054.035 35.624.894 2. DEPOZITI KOD BANKARSKIH INSTITUCIJA 004 33.114.218 39.447.878 3. TREZORSKI ZAPISI MF-a I BLAGAJNIČKI ZAPISI HNB-a 005 4. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJI SE DRŽE RADI TRGOVANJA 006 2.454.290 4.928.736 5. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI RASPOLOŽIVI ZA PRODAJU 007 5.064.450 3.108.277 6. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJI SE DRŽE DO DOSPIJEĆA 008 763.442 0 7. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJIMA SE AKTIVNO NE TRGUJE, A VREDNUJU SE PREMA FER VRIJEDNOSTI KROZ RDG 009

8. DERIVATNA FINANCIJSKA IMOVINA 010 9. KREDITI FINANCIJSKIM INSTITUCIJAMA 011 10. KREDITI OSTALIM KOMITENTIMA 012 236.970.764 226.668.050 11. ULAGANJA U PODRUŽNICE, PRIDRUŽENA DRUŠTVA I ZAJEDNIČKE POTHVATE 013 12. PREUZETA IMOVINA 014 229.677 229.677 13. MATERIJALNA IMOVINA (MINUS AMORTIZACIJA) 015 15.659.603 15.534.946 14. KAMATE, NAKNADE I OSTALA IMOVINA 016 6.983.567 8.377.841 A) UKUPNO IMOVINA (001+004 do 016) 017 342.245.333 345.700.088 OBVEZE 1. KREDITI OD FINANCIJSKIH INSTITUCIJA (019+020) 018 32.941 2.010.950

1.1. Kratkoročni krediti 019 2.000.000

1.2. Dugoročni krediti 020 32.941 10.950

2. DEPOZITI (AOP 022 do 024) 021 272.172.091 275.788.180

2.1. Depoziti na žiroračunima i tekućim računima 022 16.300.139 6.815.063

2.2. Štedni depoziti 023 7.927.388 7.120.943

2.3. Oročeni depoziti 024 247.944.564 261.852.174

3. OSTALI KREDITI (026+027) 025 0 0

3.1. Kratkoročni krediti 026

3.2. Dugoročni krediti 027 4. DERIVATNE FINANCIJSKE OBVEZE I OSTALE FINANCIJSKE OBVEZE KOJIMA SE TRGUJE 028

5. IZDANI DUŽNIČKI VRIJEDNOSNI PAPIRI (030+031) 029 0 0 5.1. Kratkoročni izdani dužnički vrijednosni papiri 030 5.2. Dugoročni izdani dužnički vrijednosni papiri 031 6. IZDANI PODREĐENI INSTRUMENTI 032

7. IZDANI HIBRIDNI INSTRUMENTI 033 3.765.210 3.755.050

8. KAMATE, NAKNADE I OSTALE OBVEZE 034 14.226.097 14.800.037 B) UKUPNO OBVEZE (018+021+025+028+029+032+033+034) 035 290.196.339 296.354.217 KAPITAL 1. DIONIČKI KAPITAL 036 45.295.124 45.456.670 2. DOBIT (GUBITAK) TEKUĆE GODINE 037 358.458 -2.722.867 3. ZADRŽANA DOBIT (GUBITAK) 038 1.297.543 1.656.001 4. ZAKONSKE REZERVE 039 999.355 999.355 5. STATUTARNE I OSTALE KAPITALNE REZERVE 040 4.075.000 3.972.615 6. NEREALIZIRANI DOBITAK (GUBITAK) S OSNOVE VRIJEDNOSNOG USKLAĐIVANJA FINANCIJSKE IMOVINE RASPOLOŽIVE ZA PRODAJU 041 23.514 -15.904

7. REZERVE PROIZAŠLE IZ TRANSAKCIJA ZAŠTITE 042 C) UKUPNO KAPITAL (036 do 042) 043 52.048.994 49.345.871 D) UKUPNO OBVEZE I KAPITAL (035+043) 044 342.245.333 345.700.088 DODATAK BILANCI (popunjavju banke koje sastavljaju konsolidirani financijski izvještaj) 1. UKUPNO KAPITAL 045 2. Kapital raspoloživ dioničarima matičnog društva 046 3. Manjinski udjel (045-046) 047 0 0

Račun dobiti i gubitka Banke Splitsko-Dalmatinske d.d. od 1.1.2012 do 30.6.2012 (iznosi kn) Naziv pozicije AOP

oznaka Prethodno razdoblje Tekuće razdoblje

Kumulativ Tromjesečje Kumulativ Tromjesečje 1 2 3 4 5 6

1. Kamatni prihodi 048 15.607.666 8.029.068 15.799.009 7.645.710 2. Kamatni troškovi 049 5.554.347 2.714.781 5.953.843 2.965.442 3. Neto kamatni prihodi (048-049) 050 10.053.319 5.314.287 9.845.166 5.187.858 4. Prihodi od provizija i naknada 051 1.064.389 563.432 1.175.920 640.028 5. Troškovi provizija i naknada 052 269.728 174.059 345.651 211.809 6. Neto prihod od provizija i naknada (051-052) 053 794.661 389.373 830.269 428.220 7. Dobit / gubitak od ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke poduhvate 054 0 0

8. Dobit / gubitak od aktivnosti trgovanja 055 417.926 -25.090 954.420 564.858 9. Dobit / gubitak od ugrađenih derivata 056 0 0 10. Dobit / gubitak od imovine kojom se aktivno ne trguje, a koja se vrednuje prema fer vrijednosti kroz RDG 057 0 0

11. Dobit / gubitak od aktivnosti u kategoriji imovine raspoložive za prodaju 058 0 28.485 18.089 12. Dobit / gubitak od aktivnosti u kategoriji imovine koja se drži do dospijeća 059 0 0 13. Dobit / gubitak proizišao iz transakcija zaštite 060 0 0 14. Prihodi od ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke pothvate 061 0 0 15. Prihodi od ostalih vlasničkih ulaganja 062 47.166 43.666 0 16. Dobit / gubitak od obračunatih tečajnih razlika 063 -83.291 -4.392 479.418 181.224 17. Ostali prihodi 064 202.282 59.018 132.673 54.739 18. Ostali troškovi 065 1.078.582 431.623 1.135.431 526.040 19. Opći administrativni troškovi i amortizacija 066 8.201.053 4.268.022 8.727.387 4.541.866 20. Neto prihod od poslovanja prije vrijednosnih usklađivanja i rezerviranja za gubitke (050+053 do 064-065-066) 067 2.152.428 1.077.217 2.407.612 1.367.082

21. Troškovi vrijednosnih usklađivanja i rezerviranja za gubitke 068 938.318 596.252 4.914.220 1.319.971 22. DOBIT / GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (067-068) 069 1.214.110 480.965 -2.506.608 47.111 23. POREZ NA DOBIT 070 220.282 121.213 216.259 58.101 24. DOBIT / GUBITAK TEKUĆE GODINE (069-070) 071 993.828 359.752 -2.722.867 -10.991 25. Zarada po dionici 072 DODATAK RAČUNU DOBITI I GUBITKA (popunjavju banke koje sastavljaju konsolidirani financijski izvještaj) 1. DOBIT / GUBITAK TEKUĆE GODINE 073 2. Pripisana dioničarima matičnog društva 074 3. Manjinski udjel (073-074) 075 0 0 0 0

Izvještaj o novčanom toku Banke Splitsko-Dalmatinske d.d. 30.6.2012 (iznosi u kn) Naziv pozicije AOP

oznaka Prethodno razdoblje

Tekuće razdoblje

1 2 3 4 POSLOVNE AKTIVNOSTI 1. Novčani tijek iz poslovnih aktivnosti prije promjena poslovne imovine (002 do 007) 001 2.119.071 3.797.505 1.1. Dobit / gubitak prije oporezivanja 002 1.214.111 -2.506.608 1.2. Ispravci vrijednosti i rezerviranja za gubitke 003 -457.419 4.914.220 1.3. Amortizacija 004 1.362.379 1.381.432 1.4. Neto nerealizirana dobit/gubitak od financijske imovine i obveza po fer vrijednosti kroz RDG 005 0

1.5. Dobit/gubitak od prodaje materijalne imovine 006 8.461 1.6. Ostali dobici / gubici 007

2. Neto povećanje / smanjenje poslovne imovine (009 do 016) 008 -26.245.296 -1.349.437

2.1. Depoziti kod HNB-a 009 -4.649.162 -6.399.361 2.2. Trezorski zapisi MF-a i blagajnički zapisi HNB-a 010 2.3. Depoziti kod bankarskih institucija i krediti financijskim institucijama 011 7.344.323 -6.333.660

2.4. Krediti ostalim komitentima 012 -28.512.988 10.302.714

2.5. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti koji se drže radi trgovanja 013 657.720 -1.681.404

2.6. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti raspoloživi za prodaju 014 0 1.492.657 2.7. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti kojima se aktivno ne trguje, a vrednuju se prema fer vrijednosti kroz RDG 015 0

2.8. Ostala poslovna imovina 016 -1.085.189 1.269.617 3. Neto povećanje / smanjenje poslovnih obveza (018 do 021) 017 16.236.082 2.477.630 3.1. Depoziti po viđenju 018 5.174.688 -9.485.076 3.2. Štedni i oročeni depoziti 019 8.162.127 13.101.165 3.3. Derivatne financijske obveze i ostale obveze kojima se trguje 020 3.4. Ostale obveze 021 2.899.267 -1.138.459 4. Neto novčani tijek iz poslovnih aktivnosti prije plaćanja poreza na dobit (001+008+017) 022 -7.890.143 4.925.699

5. Plaćeni porez na dobit 023 -220.282 -216.259 6. Neto priljev / odljev gotovine iz poslovnih aktivnosti (022+023) 024 -8.110.425 4.709.440 ULAGAČKE AKTIVNOSTI 7. Neto novčani tijek iz ulagačkih aktivnosti (026 do 030) 025 -2.372.468 1.539.402 7.1. Primici od prodaje / plaćanja za kupnju/ materijalne i nematerijalne imovine 026 -2.419.634

7.2. Primici od prodaje / plaćanja za kupnju/ ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke pothvate 027

7.3. Primici od naplate / plaćanja za kupnju/ vrijednosnih papira i drugih financijskih instrumenata koji se drže do dospijeća 028 771.774

7.4. Primljene dividende 029 47.166 7.5. Ostali primici / plaćanja/ iz ulagačkih aktivnosti 030 767.628 FINANCIJSKE AKTIVNOSTI 8. Neto novčani tijek iz financijskih aktivnosti (032 do 037) 031 12.978.381 7.700.365 8.1. Neto povećanje / smanjenje/ primljenih kredita 032 12.978.381 2.021.991 8.2. Neto povećanje / smanjenje/ izdanih dužničkih vrijednosnih papira 033 8.3. Neto povećanje / smanjenje/ podređenih i hibridnih instrumenata 034 8.4. Primici od emitiranja dioničkog kapitala 035 8.5. Isplaćena dividenda 036 8.6. Ostali primici / plaćanja iz financijskih aktivnosti 037 5.678.374 9. Neto povećanje / smanjenje gotovine i ekvivalenata gotovine (024+025+031) 038 2.495.488 13.949.207

10. Učinci promjene tečaja stranih valuta na gotovinu i ekvivalente gotovine 039 479.418 11. Neto povećanje / smanjenje gotovine i ekvivalenata gotovine (038+039) 040 2.495.488 14.428.625 12. Gotovina i ekvivalenti gotovine na početku godine 041 58.633.480 47.405.362 13. Gotovina i ekvivalenti gotovine na kraju godine (040+041) 042 61.128.968 61.833.987

Izvještaj o promjenama kapitala Banke Splitsko-Dalmatinske d.d. 30.6.2012 (iznosi u kn)

Naziv pozicije AOP oznaka

Raspoloživo dioničarima matičnog društva

Manjinski udjel

Ukupno kapital i rezerve

Dionički kapital

Trezorske dionice

Zakonske, statutarne

i ostale rezerve

Zadržana dobit /

gubitak

Dobit / gubitak tekuće godine

Nerealizirani dobitak / gubitak s osnove vrijed-nosnog

usklađivanja financijske

imovine raspoložive za prodaju

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Stanje 1. siječnja tekuće godine 001 48.602.000 -3.306.876 5.074.355 1.297.543 358.458 23.514 0 52.048.994

Promjene računovodstvenih politika i ispravci pogrešaka 002

Prepravljeno stanje 1.siječnja tekuće godine (001+002) 003 48.602.000 -

3.306.876 5.074.355 1.297.543 358.458 23.514 0 52.048.994

Prodaja financijske imovine raspoložive za prodaju 004

Promjena fer vrijednosti portfelja financijske imovine raspoložive za prodaju 005 -39.418 -39.418

Porez na stavke izravno priznate ili prenijete iz kapitala i rezervi 006

Ostali dobici i gubici izravno priznati u kapitalu i rezervama 007 -102.384 -102.384

Neto dobici / gubici priznati izravno u kapitalu i rezervama (004+005+006+007) 008 0 0 -102.384 0 0 -39.418 0 -141.802

Dobit / gubitak tekuće godine 009 358.458 -2.722.867 -2.364.409

Ukupno priznati prihodi i rashodi za tekuću godinu (008+009) 010 0 0 -102.384 358.458 -

2.722.867 -39.418 0 -2.506.211

Povećanje / smanjenje dioničkog kapitala 011 161.546 161.546 Kupnja / prodaja trezorskih dionica 012 Ostale promjene 013 Prijenos u rezerve 014 -358.458 -358.458 Isplata dividende 015 Raspodjela dobiti (014+015) 016 0 0 0 0 -358.458 0 0 -358.458

Stanje na izvještajni datum (003+010+011+012+013+016) 017 48.602.000 -

3.145.330 4.971.971 1.656.001 -2.722.867 -15.904 0 49.345.871

Bilješke uz financijske izvještaje 30.6.2012 Nema bilješki.

IZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA uz NEREVIDIRANA FINANCIJSKA IZVJEŠCA za razdoblje 1.1. do 30.6.2012. godine

Imovina Banke Splitsko-Dalmatinske d.d. u prvom polugodištu 2012. godine je narasla za 1,01% i iznosi 346 milijuna kuna. U strukturi imovine krediti i potraživanja čine 68%, te s iznosom od 235 milijuna kuna bilježe pad od 3,65% od početka godine. U istom je razdoblju, na strani izvora, depoziti komitenata su narasli za 1,33% i oni iznose 275,8 milijuna kuna. Udio Kapitala u ukupnim izvorima Banke je 14,27%, odnosno na približno istom nivou u odnosu na početak godine. Banka je adekvatno pokrila sve kapitalne zahtjeve. Ukupan neto prihod Banke iznosi 11,8 milijuna kn i u odnosu na isto razdoblje prethodne godine narastao je 2,39%. U ukupnom neto prihodu neto kamatni prihod čini 9,8 milijuna kuna ili 83,5%, te je 2,07% manji u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Neto prihod od naknada i provizija ostvaren je u iznosu od 830 tisuća kn i povećan je u odnosu na isto razdoblje prethodne godine za 4,48%. Ostali prihodi ostvareni su u iznosu od 1,1 milijun kn i povećani su za 67,16%. Troškovi poslovanja iznose 9,8 milijuna kn i povećani su 6,28% u odnosu na isto razdoblje prošle godine, prvenstveno radi povećanja amortizacije i ostalih troškova poslovanja. Troškovi vrijednosnog usklađivanja su povećani preko 4 puta na 4,9 miljuna kn. Banka je u prvom polugodištu ostvarila gubitak prije poreza u iznosu od 2,5 milijuna kn. U Splitu, 27.srpnja 2012. Predsjednik Uprave

Ante Blažević