Click here to load reader

LAMPIRAN I SURAT EDARAN OTORITAS JASA KEUANGAN · PDF filelampiran i surat edaran otoritas jasa keuangan nomor 1 /seojk.05/2018 tentang bentuk dan susunan laporan berkala perusahaan

  • View
    216

  • Download
    0

Embed Size (px)

Text of LAMPIRAN I SURAT EDARAN OTORITAS JASA KEUANGAN · PDF filelampiran i surat edaran otoritas...

LAMPIRAN I

SURAT EDARAN OTORITAS JASA KEUANGAN

NOMOR 1 /SEOJK.05/2018

TENTANG

BENTUK DAN SUSUNAN LAPORAN BERKALA

PERUSAHAAN ASURANSI DAN PERUSAHAAN REASURANSI

DataUmumASUM1TanggalPelaporanNKodePerusahaanNamaPerusahaan

PeriodePelaporanBulanPelaporan JanuariTahunFiskalJenisPeriodePelaporan LaporanBulananNamaDireksiJabatanDireksi

AlamatPerusahaan

FORMAT I A

BENTUK DAN SUSUNAN LAPORAN BULANAN BAGI PERUSAHAAN ASURANSI UMUM DAN PERUSAHAAN REASURANSI

-1-

Kepada

Yth.DirektoratPengawasanAsuransiOtoritasJasaKeuangan

PERUSAHAANASURANSIUMUM/REASURANSI

PerJan1900

-2-

CLA

0

LaporanPemasaranAsuransiMikro

NamaPerusahaanPeriodeLaporan

c.Alamatemail

PICPenyampaianLaporana.Namab.NomorTelepon

-3-

LPK

ASET Investasi #VALUE! #VALUE! #VALUE! DepositoBerjangka SertifikatDeposito Saham ObligasiKorporasi MTN SuratBerhargayangDiterbitkanolehNegaraRI SuratBerhargayangDiterbitkanolehNegaraSelainNegara SuratBerhargayangDiterbitkanolehBankIndonesia SuratBerhargayangDiterbitkanolehLembagaMultinasional ReksaDana EfekBeragunAset DanaInvestasiRealEstat REPO PenyertaanLangsung Tanah,BangunandenganHakStrata,atauTanahdenganBangunan,untukInvestasi

PembiayaanMelaluiKerjasamadenganPihakLain EmasMurni PinjamanyangDijamindenganHakTanggungan PinjamanPolis InvestasiLain JumlahInvestasi BukanInvestasi #VALUE! #VALUE! #VALUE! KasdanBank TagihanPremiPenutupanLangsung TagihanPremiReasuransi AsetReasuransi TagihanKlaimKoasuransi TagihanKlaimReasuransi TagihanInvestasi TagihanHasilInvestasi BangunandenganHakStrataatauTanahdenganBangunanuntukDipakaiSendiri

BiayaAkuisisiyangDitangguhkan AsetTetapLain AsetLain JumlahBukanInvestasi JUMLAHASET LIABILITASDANEKUITAS #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE! #VALUE!Liabilitas #VALUE! #VALUE! Utang #VALUE! #VALUE! UtangKlaim UtangKoasuransi UtangReasuransi UtangKomisi UtangPajak BiayayangMasihHarusDibayar UtangLain JumlahUtang CadanganTeknis #VALUE! #VALUE! CadanganPremi CadanganAtasPremiYangBelumMerupakanPendapatan CadanganKlaim CadanganatasRisikoBencana(Catastrophic) JumlahCadanganTeknis JumlahLiabilitas PinjamanSubordinasi EkuitasModalDisetor AgioSaham SaldoLaba KomponenEkuitasLainnya SelisihPenilaianBerdasarSAK&SAP AsetyangTidakTermasukAYD JumlahEkuitas JUMLAHLIABILITASDANEKUITAS

LaporanPosisiKeuanganBukanKonsolidasi

PerBulanJanuariTahun1900(dalamjutaanrupiah)

SaldoSAKGabungan

SaldoSAPSaldoSAPPAYDI

SaldoSAK SaldoSAPJurnalEliminasiUraian

SaldoSAK SaldoSAPTradisional

SaldoSAK

-4-

LRK

PendapatanUnderwriting #VALUE! #VALUE! PremiBruto #VALUE! #VALUE! a.PremiPenutupanLangsung b.PremiPenutupanTidakLangsung JumlahPendapatanPremi c.KomisiDibayar JumlahPremiBruto PremiReasuransi #VALUE! #VALUE! a.PremiReasuransiDibayar b.KomisiReasuransiDiterima JumlahPremiReasuransi PremiNetto Penurunan(Kenaikan)CadanganPremi,CAPYBMP,danCadanganCatastrophic

#VALUE! #VALUE!

a.Penurunan(Kenaikan)CadanganPremi b.Penurunan(Kenaikan)CAPYBMP c.Penurunan(kenaikan)CadanganatasRisikoBencana(Catastrophic)

JumlahPenurunan(Kenaikan)CadanganPremidanCAPYBMP JumlahPendapatanPremiNeto PendapatanUnderwritingLainNeto PENDAPATANUNDERWRITING BebanUnderwriting #VALUE! BebanKlaim #VALUE! a.KlaimBruto b.KlaimReasuransi c.Kenaikan(Penurunan)CadanganKlaim JumlahBebanKlaimNeto BebanUnderwritingLainNeto JUMLAHBEBANUNDERWRITING HASILUNDERWRITING HasilInvestasi BebanUsaha #VALUE! #VALUE! a.BebanPemasaran b.BebanUmumdanAdministrasi: #VALUE! BebanPegawaidanPengurus BebanPendidikandanPelatihan BebanUmumdanAdministrasilainnya c.BiayaTerkaitEstimasiKecelakaanDiri d.BiayaManajemen JUMLAHBEBANUSAHA LABA(RUGI)USAHAASURANSI Hasil(Beban)Lain LABA(RUGI)SEBELUMPAJAK PajakPenghasilan LABASETELAHPAJAK PENDAPATANKOMPREHENSIFLAIN TOTALLABA(RUGI)KOMPREHENSIF

Uraian Tradisional PAYDI JurnalEliminasi

Gabungan

LaporanLabaRugiKomprehensifUntukPeriodeYangBerakhirPadaTanggal

BulanJanuariTahun1900(dalamjutaanrupiah)

-5-

LAKR 1

LaporanArusKasUntukPeriodeYangBerakhirPadaTanggal

BulanJanuariTahun1900*)LaporanaruskasperusahaanmerupakanlaporanaruskasgabunganantaraprodukasuransitradisionaldanPAYDI

Keterangan Jumlah*(dalamjutaanrupiah)Jan1900

SALDOAWALKASDANBANK ARUSKASDARIAKTIVITASOPERASIArusKasMasukPremi KlaimKoasuransi KlaimReasuransi Komisi Piutang LainLain JumlahArusKasMasuk

ArusKasKeluarPremiReasuransi Klaim Komisi Biayabiaya Lainlain JumlahArusKasKeluar

JUMLAHARUSKASDARIAKTIVITASOPERASIARUSKASDARIAKTIVITASINVESTASIArusKasMasukPenerimaanHasilInvestasi PencairanInvestasi PenjualanAsetTetap LainLain JumlahArusKasMasuk

ArusKasKeluarPenempatanInvestasi PembelianAsetTetap LainLain JumlahArusKasKeluar

JUMLAHARUSKASDARIAKTIVITASINVESTASIARUSKASDARIAKTIVITASPENDANAANArusKasMasukPinjamanSubordinasi SetoranModal LainLain JumlahArusKasMasuk

ArusKasKeluarPembayaranDividen

JUMLAHARUSKASDARIAKTIVITASPENDANAANSALDOAKHIRKASDANBANK

PembayaranPinjamanSubordinasi LainLain JumlahArusKasKeluar

-6-

LSSR 1111

TingkatSolvabilitas AsetYangDiperkenankan Liabilitas(kecualiPinjamanSubordinasi) JumlahTingkatSolvabilitas ModalMinimumBerbasisRisiko(MMBR) #VALUE!RisikoKredit a.RisikoKredita(RisikoKegagalan b.RisikoKreditb(RisikoKegagalanReasuradur)

JumlahRisikoKredit RisikoLikuiditas RisikoPasar a.Risikopasara(RisikoPerubahanHargaPasar)

b.Risikopasarb(RisikoPerubahanNilaiTukarMataUangAsing)

c.Risikopasarc(RisikoPerubahanTingkatBunga)

JumlahRisikoPasar RisikoAsuransi RisikoOperasional JumlahMMBR Kelebihan(Kekurangan)BatasTingkatSolvabilitas

RasioPencapaianSolvabilitas(dalam%) 0,00%

LaporanTingkatSolvabilitasRasioPencapaianSolvabilitasPerBulanJanuariTahun1900

(dalamjutaanrupiah)Keterangan Tradisional PAYDI Total

-7-

LSSR01 TES

DalamhalPerusahaanmengalamikekurangansolvabilitas,jumlahdanayangdibutuhkanuntukmencapairasioRBC=

100%120%

JumlahDana

LaporanTingkatSolvabilitasAsuransiUmum&Reasuransi

PerBulanJanuariTahun1900(dalamjutaanrupiah)

-8-

LTRLAU1

RasioLikuiditas a.AsetLancarb.LiabilitasLancarc.Rasio(a:b) 0,00%RasioKecukupanInvestasi a.Investasi+Kas&Bank(LihatNeracaSAP)b.CadanganTeknisRetensiSendiric.UtangKlaimRetensiSendiri+UtangLainKepadaTertanggungd.Rasio(a:(b+c)) 0,00%RasioPerimbanganHasilInvestasidenganPendapatanPremiNeto a.HasilInvestasib.PendapatanPremiNetoc.Rasio(a:b) 0,00%RasioBebanKlaim,BebanUsaha,danKomisi a.BebanKlaimNetob.BebanUsahac.KomisiNetod.PendapatanPremiNetoe.Rasioa:d(rasioI) 0,00%f.Rasiob:d(rasioII) 0,00%g.Rasioc:d(rasioIII) 0,00%h.RasioI+RasioII+RasioIII 0,00%PertumbuhanInvestasi a.Jumlahinvestasibulanini(Mo)b.Jumlahinvestasibulanlalu(M1)c.PertumbuhanInvestasi=(ab)/b 0,00%PertumbuhanEkuitas a.Jumlahekuitasbulanini(Mo)b.Jumlahekuitasbulanlalu(M1)c.Pertumbuhanekuitas=(ab)/b 0,00%PertumbuhanRKI a.RKIbulanini(Mo)b.RKIbulanlalu(M1)c.PertumbuhanRKI=(ab) 0,00%PertumbuhanRBC a.RBCbulanini(Mo)b.RBCbulanlalu(M1)c.PertumbuhanRBC=(ab) 0,00%PertumbuhanAset a.Jumlahasetbulanini(Mo)b.Jumlahasetbulanlalu(M1)c.Pertumbuhanaset=(ab)/b 0,00%Pertumbuhan(Delta)Premi a.Jumlah(delta)premibulanini(Mo)b.Jumlah(delta)premibulanlalu(M1)c.Pertumbuhan(delta)Premi=(ab)/b 0,00%Pertumbuhan(delta)Klaim a.Jumlah(delta)klaimbulanini(Mo)b.Jumlah(delta)klaimbulanlalu(M1)c.Pertumbuhan(delta)klaim=(ab)/b 0,00%Mohondiberikanpenjelasanapabila: 0PertumbuhanInvestasiPI

ALMU 111

ALMU02 Y

RasioAsetLancarTerhadapAsetTidaklancar 0,00% 0,00% 0,00%RasioLiabilitasLancarTerhadapLiabilitasTidaklancar 0,00% 0,00% 0,00%

Uraian Rupiah Valas Total

REKAPITULASIASETDANLIABILITASBERDASARKANMATAUANGDANUMURJATUHTEMPO

PerTriwulanITahun1900DalamPresentase

-11-

RCN103

SAHAMRINCIAN103

BulanJanuariTahun1900(dalamjutaanrupiah)

SaldoSAK AYD SaldoSAKLancar

(Kurangdarisatutahun)

KeteranganNomorBaris

KodeEmiten

NamaEmiten/Penerbit

SektorEkonomi

Kategori

1

3 2

5 4

7 6

9 8

10

Total..

-12-

RCN104

OBLIGASIKORPORASIRINCIAN104

BulanJanuariTahun1900(dalamjutaanrupiah)

Keterangan

1

Klaster SaldoSAK SelisihPenilaianSAKdan

SAP

AYD SaldoSAKLancar(Kurangdarisatu

NomorBaris

NamaEmiten/Penerbit

SektorEkonomi

SeriObligasi

Peringkat

3 2

5 4

7 6

9 8

10

Total .

-13-

RCN106

SURATBERHARGAYANGDITERBITKANOLEHNEGARAREPUBLIKINDONESIARINCIAN106

BulanJanuariTahun1900(dalamjutaanrupiah)

AYD SaldoSAKLancar

(Kurangdarisatutahun)

1

NomorBaris

NamaSuratBerharga

KategoriSuratBerharga

SaldoSAK SelisihPenilaian

SAKdanSAP

3 2

5 4

7 6

9 8

10

Total..

-14-

RCN110

REKSADANARINCIAN110

BulanJanuariTahun1900(dalamjutaanrupiah)

AYD SaldoSAKLancar

(KurangdariSatuTahun)

Keterangan

1

NomorBaris

NamaReksaDana

JenisReksaDana

ManagerInvestasi

SaldoSAK

3 2

5 4

7 6

9 8

10

Total..

-15-