lakin dja 2015

i

Direktorat Jenderal Anggaran Kementerian Keuangan

ii

DAFTAR ISI

DAFTAR ISI................................................................................................................................................ ii

DAFTAR GAMBAR.................................................................................................................................... iii

DAFTAR GRAFIK...................................................................................................................................... iv

DAFTAR TABEL........................................................................................................................................ v

PENGANTAR............................................................................................................................................. vii

RINGKASAN EKSEKUTIF......................................................................................................................... ix

BAB I PENDAHULUAN............................................................................................................... 1

A. LATAR BELAKANG.................................................................................................. 2

B. TUGAS, FUNGSI DAN STRUKTUR

ORGANISASI............................................................................................................ 3

C. PERAN STRATEGIS................................................................................................. 4

D. SISTEMATIKA LAPORAN........................................................................................ 5

BAB II PERENCANAAN KINERJA............................................................................................. 6

A. RENCANA STRATEGIS........................................................................................... 7

B. PENETAPAN/PERJANJIAN

KINERJA................................................................................................................... 8

BAB III AKUNTABILITAS KINERJA............................................................................................ 10

A. CAPAIAN KINERJA ORGANISASI........................................................................... 11

B. REALISASI ANGGARAN.......................................................................................... 47

C. KINERJA LAIN-LAIN................................................................................................. 48

BAB IV PENUTUP.......................................................................................................................... 53

A. KEBERHASILAN...................................................................................................... 54

B. KEGAGALAN........................................................................................................... 54

C. STRATEGI............................................................................................................... 55

LAMPIRAN

FORMULIR PENGUKURAN KINERJA DJA TAHUN 2015

PERJANJIAN KINERJA DJA TAHUN 2016

iii

DAFTAR GAMBAR

Gambar 1.1 Struktur Organisasi Direktorat Jenderal Anggaran......................................................... 3

Gambar 2.1

Peta Strategi Direktorat Jenderal Anggaran.................................................................. 8

iv

DAFTAR GRAFIK

Grafik 3.1 Perkembangan IKU Akurasi perencanaan APBN................................................................ 15

Grafik 3.2 Perkembangan Indeks Kepuasan Pengguna Layanan terhadap Kinerja

Layanan DJA......................................................... ........................................................ .....

20

Grafik 3.3 Perkembangan Indeks Persentase penyusunan KPJM oleh Penanggung Jawab

Program.................................................................................................................................

21

Grafik 3.4 Penyelesaian Revisi Anggaran yang tepat Waktu............................................................... 31

Grafik 3.5 Perkembangan Persentase Pejabat yang Telah Memenuhi Standar Kompetensi

Jabatan......................................................... ................................................................ ......

34

Grafik 3.6 Perkembangan Indeks Kesehatan Organisasi DJA............................................................. 36

Grafik 3.7 Perkembangan Capaian Implementasi Inisiatif Transformasi Kelembagaan DJA............... 39

Grafik 3.8 Perkembangan Capaian Implementasi Penelaahan RKA-K/L Online................................... 41

Grafik 3.9 Perkembangan Realisasi Penyerapan DIPA......................................................................... 47

v

DAFTAR TABEL

Tabel 2.1 Target Indikator Kinerja Utama (IKU) Kemenkeu One Direktorat Jenderal Anggaran...... 9

Tabel 3.1 Capaian IKU Kemenkeu One DJA Tahun 2015................................................................ 11

Tabel 3.2 Capaian Sasaran Strategis Kebijakan Penganggaran yang Berkualitas........................... 13

Tabel 3.3 Capaian IKU Akurasi Perencanaan APBN........................................................................ 14

Tabel 3.4 Capaian Sasaran Strategis Sistem Pelayanan PNBP yang Optimal................................. 15

Tabel 3.5 Capaian IKU Persentase Implementasi Single Source Database PNBP.......................... 16

Tabel 3.6 Capaian Sasaran Strategis Pemenuhan Layanan Publik.................................................. 17

Tabel 3.7 Skor Kepuasan Pengguna Layanan DJA Menurut Jenis Layanan.................................... 18

Tabel 3.8 Capaian Sasaran Strategis Kepatuhan Pengguna Layanan yang Tinggi......................... 20

Tabel 3.9 Capaian IKU Persentase Penyusunan KPJM oleh Penanggung Jawab Program............ 21

Tabel 3.10 Daftar Partisipasi Penyampaian Capaian Kinerja RKA-K/L Kementerian Lembaga

tahun 2015........................................................................ ................................................

23

Tabel 3.11 Capaian Sasaran Strategis Kebijakan Penganggaran yang Berkualitas........................... 26

Tabel 3.12 Capaian Sasaran Strategis Penyusunan Perencanaan Anggaran yang Akurat............... 27

Tabel 3.13 Perbandingan Target dan Capaian IKU Deviasi antara Rencana dan Realisasi

Penyerapan Anggaran K/L........................................................................ .......................

28

Tabel 3.14 Capaian Sasaran Strategis Kebijakan Sistem Penganggaran yang Optimal.................... 29

Tabel 3.15 Capaian IKU Persentase Penerapan Arsitektur dan Informasi Kinerja

dalam RKA-K/L.... .............................................................. ..............................................

29

Tabel 3.16 Jangka waktu penyelesaian revisi anggaran tahun 2015............................ ..................... 30

Tabel 3.17 Capaian Sasaran Strategis Monitoring dan evaluasi yang efektif............................ ........ 32

Tabel 3.18 Capaian Sasaran Strategis SDM yang kompetitif............................................................. 33

Tabel 3.19 Persentase Pejabat yang Telah Memenuhi Standar Kompetensi Jabatan....................... 34

Tabel 3.20 Capaian Sasaran Strategis Organisasi yang Kondusif...................................................... 35

Tabel 3.21 Target implementasi inisiatif Transformasi Kelembagaan DJA tahun 2015..................... 37

Tabel 3.22 Capaian IKU Persentase Implementasi Inisiatif Transformasi Kelembagaan.................. 38

Tabel 3.23 Capaian Sasaran Strategis Sistem Informasi Manajemen yang Terintegrasi................... 40

Tabel 3.24 Capaian IKU Implementasi Implementasi Penggunaan Aplikasi SIMPONI..................... 42

Tabel 3.25 Capaian Sasaran Strategis Pelaksanaan Anggaran yang Optimal................................... 43

Tabel 3.26 Capaian Output DJA 2015................................................................................................. 44

Tabel 3.27 Capaian Penyerapan Anggaran DJA 2015 Per Program................................................. 45

vi

Tabel 3.28 Capaian Penyerapan Anggaran DJA 2015....................................................................... 45

Tabel 3.29 Capaian IKU Persentase Penyerapan Anggaran dan Pencapaian Output Belanja.......... 45

Tabel 3.30 Rincian Realisasi Per jenis Belanja DJA tahun 2015........................................................ 47

Tabel 3.31 Realisasi Anggaran 2015 Per Program............................................................................. 47

vii

PENGANTAR

Dari hasil

pengukuran

kinerja, Nilai

Kinerja Organisasi

(NKO) DJA tahun

2015

telah mencapai

108,11%.

Laporan Kinerja (LAKIN) Direktorat Jenderal Anggaran(DJA) merupakan perwujudan

pertanggungjawaban atas kinerja pencapaian visi dan misi DJA pada Tahun Anggaran

2015. Penyusunan LAKIN DJA mengacu pada Peraturan Pemerintah Nomor 8 Tahun

2006 tentang Pelaporan Keuangan dan Kinerja Instansi Pemerintah, Peraturan

Presiden Republik Indonesia Nomor 29 Tahun 2014 tentang Sistem Akuntabilitas

Kinerja Instansi Pemerintah, dan Peraturan Menteri Pendayagunaan Aparatur Negara

dan Reformasi Birokrasi Nomor 53 Tahun 2014 tentang Petunjuk Teknis Perjanjian

Kinerja, Pelaporan Kinerja dan Tata Cara Reviu Atas Laporan Kinerja Instansi

Pemerintah. Disamping itu, LAKIN DJA Tahun 2015 ini disusun mengacu Rencana

Strategis Kementerian Keuangan Tahun 2015-2019 sebagaimana telah ditetapkan

dalam Keputusan Menteri Keuangan Nomor 466/KMK.01/2015 dan Rencana Strategis

Direktorat Jenderal Anggaran sebagaimana telah ditetapkan dalam Keputusan

Direktur Jenderal Anggaran Nomor KEP-20/AG/2015.

Direktorat Jenderal Anggaran (DJA) dibentuk berdasarkan Peraturan Presiden Nomor

24 Tahun 2010 tentang Kedudukan, Tugas, dan Fungsi Kementerian Negara serta

Susunan Organisasi, Tugas, dan Fungsi Eselon I Kementerian Negara. Berdasarkan

Peraturan Menteri Keuangan Nomor 184/PMK.01/2010 tentang Organisasi dan Tata

Kerja Kementerian Keuangan, DJA adalah salah satu unit eselon I yang melaksanakan

sebagian fungsi dari Kementerian Keuangan. Sentra dari peran DJA tersebut terletak

pada tugasnya untuk merumuskan serta melaksanakan kebijakan dan standardisasi

teknis di bidang penganggaran. Sesuai dengan Rencana Pembangunan Jangka

Menengah (RPJM), kebijakan di bidang fiskal diarahkan pada keseimbangan antara

peningkatan alokasi anggaran dengan upaya untuk memantapkan kesinambungan

fiskal melalui pengingkatan penerimaan negara dan efisiensi belanja negara, serta

dengan tetap mengupayakan penurunan defisit anggaran.

Selama tahun 2015 DJA telah melaksanakan berbagai program dan kegiatan

sebagaimana tertuang dalam peta strategis DJA Tahun 2015 yang diterjemahkan

dalam Kontrak Kinerja DJA Tahun 2015 yang terdiri dari 16 Indikator Kinerja Utama

(IKU). Dalam LAKIN DJA ini akan dijabarkan perbandingan antara realisasi pencapaian

viii

IKU tahun 2015 dengan kontrak kinerja tahun 2015, serta beberapa kinerja lainnya

yang telah dicapai oleh DJA.

Dalam situasi dan kondisi perekonomian yang sangat fluktuatif, serta tuntutan

masyarakat yang sangat dinamis, tugas pengelolaan anggaran negara dirasakan

semakin penuh tantangan. Walaupun demikian, dengan dimotivasi oleh visi “memacu

pengelolaan APBN yang berkualitas untuk mewujudkan pembangunan yang

berkelanjutan dan berkeadilan”, aparatur DJA senantiasa berupaya untuk mengatasi

segala tantangan tersebut, sehingga tugas yang diemban dapat diselesaikan sesuai

dengan harapan.

Akhir kata, semoga laporan kinerja ini dapat memenuhi harapan sebagai

pertanggungjawaban kami kepada masyarakat atas mandat yang diemban dan kinerja

yang telah ditetapkan dan sebagai pendorong peningkatan kinerja organisasi DJA.

Direktur Jenderal Anggaran

Askolani

ASKOLANI

Direktur Jenderal Anggaran

ix

RINGKASAN EKSEKUTIF

Dari 16 IKU, terdapat 13

IKU berstatus hijau

(mencapai target), dan 3

IKU berstatus kuning

(kurang dari target). IKU

yang tidak memenuhi

target meliputi:

a) Akurasi perencanaan

APBN,

b) Indeks Kepuasan

Pengguna Layanan,

dan

c) Indeks Kesehatan

Organisasi.

Laporan Kinerja DJA, merupakan perwujudan akuntabilitas dari pelaksanaan

tugas dan fungsi DJA atas penggunaan anggarannya. Selain itu, Laporan

Kinerja Direktorat merupakan wujud dari kinerja dalam pencapaian

visi dan misi, sebagaimana yang dijabarkan dalam tujuan/sasaran strategis,

yang mengacu kepada Rencana Strategis DJA Tahun 2015-2019.

Dalam rangka menghadapi perubahan kondisi perekonomian nasional yang

cepat dan dinamis, DJA telah menetapkan Visi DJA yaitu “Memacu

pengelolaan APBN yang berkualitas untuk mewujudkan pembangunan yang

berkelanjutan dan berkeadilan”.

Untuk mewujudkan visi tersebut, DJA mempunyai lima misi yaitu (1) memacu

kualitas pengelolaan APBN dari perencanaan, penyusunan, hingga pelaporan;

(2) menggunakan monitoring dan evaluasi secara efektif untuk meningkatkan

kualitas perencanaan; (3) mendorong kerjasama dengan stakeholders dalam

rangka pemberdayaan di keseluruhan proses; (4) terus-menerus

meningkatkan kualitas sistem dan proses penganggaran; serta

(5) membangun kapabilitas SDM dan organisasi internal.

Dalam mencapai visi dan misi, DJA menetapkan tujuan strategis sebagaimana

tertuang dalam arah kebijakan dan strategi DJA dalam Rencana Strategis DJA

tahun 2015-2019 yaitu meningkatkan kualitas perencanaan penganggaran

dan membangun sistem Penerimaan Negara Bukan Pajak(PNBP) yang handal

untuk optimalisasi penerimaan negara. Untuk menunjang pencapaian tujuan

strategis tersebut, disusunlah Peta Strategi DJA berdasarkan sistem

manajemen/pengelolaan kinerja berbasis balanced scorecard (BSC) yang

terdiri dari empat perspektif yaitu stakeholder, customer,internal process dan

learning and growth. Peta strategi tersebut terdiri dari 12 (dua belas ) sasaran

strategis, 2 (dua) sasaran strategis diantaranya merupakan bagian dari

stakeholder perspective, 2 (dua) sasaran strategis pada customer perspective,

4 (empat) sasaran strategis pada internal process dan 4 (empat) sasaran

strategis learning and growth perspective.

x

Sasaran-sasaran strategis tersebut adalah sebagai berikut: (1) Perencanaan

anggaran yang berkualitas, (1) Sistem pelayanan PNBP yang optimal,

(2) Pemenuhan layanan publik, (3) Kepatuhan pengguna layanan yang tinggi,

(4) Kebijakan penganggaran yang berkualitas, (5) Penyusunan perencanaan

anggaran yang akurat, (6) Sistem penganggaran yang optimal, (7) Monitoring

dan evaluasi yang efektif, (8) SDM yang kompetitif, (9) Organisasi yang

kondusif, (10) Sistem informasi manajemen yang terintegrasi, dan

(11) Pelaksanaan anggaran yang optimal.

Penilaian terhadap keberhasilan atau kegagalan pencapaian sasaran strategis,

diukur dengan Indikator Kinerja Utama (IKU). Kualitas IKU didasarkan pada

kriteria SMART-C (Specific, Measureable, Agreeable, Realistic, Time-bounded

dan Continuously Improved). Pada tahun 2015 telah dihasilkan 16 IKU pada

level Direktorat Jenderal yang merupakan komitmen kinerja Direktur Jenderal

Anggaran. Secara umum pencapaian IKU pada tahun 2015 sudah sesuai

dengan target yang ditetapkan. Dari 16 IKU, terdapat 13 IKU berstatus hijau

(mencapai target), dan 3 IKU berstatus kuning (kurang dari target). IKU yang

tidak memenuhi target: (1) Akurasi Perencanaan APBN, (2) Indeks Kepuasan

Pengguna Layanan, dan (3) Indeks Kesehatan Organisasi.

Disamping memfokuskan pencapaian target-target kinerja, DJA juga

melaksanakan target-target pekerjaan lain di luar IKU. Selama tahun 2015

terdapat beberapa keberhasilan pelaksanaan tusi (diluar IKU) yang cukup

menonjol, antara lain pelaksanaan Pemilihan Pegawai terbaik DJA 2015,

Lomba Inovasi, Lomba Poster dan Tagline DJA Anti Korupsi, serta “DJA

Menyapa”.

1

BAB I

PENDAHULUAN

A. LATAR BELAKANG

B. TUGAS, FUNGSI DAN STRUKTUR ORGANISASI

B. PERAN STRATEGIS

C. SISTEMATIKA LAPORAN

2

A. LATAR

BELAKANG

Direktorat Jenderal Anggaran (DJA) dibentuk berdasarkan Peraturan Presiden

Nomor 24 Tahun 2010 tentang Kedudukan, Tugas, dan Fungsi Kementerian Negara

serta Susunan Organisasi, Tugas, dan Fungsi Eselon I Kementerian Negara.

Berdasarkan Peraturan Menteri Keuangan Nomor 206/PMK.01/2014 tentang

Organisasi dan Tata Kerja Kementerian Keuangan mempunyai tugas merumuskan

serta melaksanakan kebijakan dan standardisasi teknis di bidang penganggaran.

Dalam melaksanakan tugas tersebut, DJA dituntut untuk melaksanakannya dengan

prudent, transparan, akuntabel, efektif, dan efisien sesuai dengan prinsip-prinsip

good governance sebagaimana dimaksud dalam Undang-Undang Nomor 28 Tahun

1999 tentang Penyelenggaraan Negara yang Bersih dan Bebas Korupsi, Kolusi dan

Nepotisme.

Salah satu azas penyelenggaraan good governance yang tercantum dalam Undang-

Undang Nomor 28 Tahun 1999 adalah azas akuntabilitas yang menentukan bahwa

setiap kegiatan dan hasil akhir dari kegiatan penyelenggara negara harus dapat

dipertanggungjawabkan kepada masyarakat atau rakyat sebagai pemegang

kedaulatan tertinggi negara sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-

undangan yang berlaku. Akuntabilitas tersebut salah satunya diwujudkan dalam

bentuk penyusunan Laporan Kinerja.

Laporan Kinerja(LAKIN) disusun sebagai salah satu bentuk pertanggungjawaban DJA

dalam melaksanakan tugas dan fungsi selama tahun 2015 dalam rangka

melaksanakan misi dan mencapai visi DJA. LAKIN DJA sebagai alat kendali dan

pemacu peningkatan kinerja setiap unit organisasi di lingkungan DJA, serta sebagai

salah satu alat untuk mendapatkan masukan bagi stakeholders demi perbaikan

kinerja DJA. Selain untuk memenuhi prinsip akuntabilitas, Laporan Kinerja juga

merupakan amanat Peraturan Pemerintah Nomor 8 Tahun 2006 tentang Pelaporan

Keuangan dan Kinerja Instansi Pemerintah, Peraturan Presiden Republik Indonesia

Nomor 29 Tahun 2014 tentang Sistem Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah,

serta Peraturan Menteri Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi

Nomor 53 Tahun 2014 tentang Petunjuk Teknis Perjanjian Kinerja, Pelaporan Kinerja

dan Tata Cara Reviu Atas Laporan Kinerja Instansi Pemerintah.

3

B. TUGAS, FUNGSI, DAN STRUKTUR ORGANISASI

Berdasarkan Peraturan Menteri Keuangan Nomor 206/PMK.01/2014 tentang

Organisasi dan Tata Kerja Kementerian Keuangan, dinyatakan bahwa DJA adalah

salah satu unit eselon I yang melaksanakan sebagian fungsi dari Kementerian

Keuangan. Sentral dari peran DJA tersebut terletak pada tugasnya untuk

merumuskan serta melaksanakan kebijakan dan standardisasi teknis di bidang

penganggaran. Dalam melaksanakan tugas tersebut di atas, DJA

menyelenggarakan fungsi sebagai berikut:

a. Perumusan kebijakan di bidang penganggaran;

b. Pelaksanaan kebijakan di bidang penganggaran;

c. Penyusunan norma, standar, prosedur, dan kriteria di bidang

penganggaran;

d. Pemberian bimbingan teknis dan evaluasi di bidang penganggaran; dan

e. Pelaksanaan administrasi DJA.

Adapun struktur organisasi DJA terdiri atas:

a. Sekretariat Direktorat Jenderal;

b. Direktorat Penyusunan Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara;

c. Direktorat Anggaran I;

d. Direktorat Anggaran II;

e. Direktorat Anggaran III;

f. Direktorat Penerimaan Negara Bukan Pajak;

g. Direktorat Sistem Penganggaran; dan

h. Direktorat Harmonisasi Peraturan Penganggaran.

Struktur Organisasi Direktorat Jenderal Anggaran

Gambar 1.1 Struktur Organisasi Direktorat Jenderal Anggaran

Dirjen Anggaran

Direktorat Anggaran I

Direktorat Anggaran II

Direktorat Anggaran III

Direktorat Penyusunan

APBN

Direktorat Sistem Penganggaran

Direktorat PNBP

Direktorat HPP

Tenaga Pengkaji PNBP Sekretaris Ditjen

4

C. PERAN STRATEGIS

DJA mempunyai peran strategis yaitu merumuskan serta melaksanakan

kebijakan dan standardisasi teknis di bidang penganggaran serta melaksanakan

pemungutan pendapatan dari sektor Penerimaan Negara Bukan Pajak. Peran ini

sangat strategis mengingat kedua fungsi tersebut merupakan fungsi Menteri

Keuangan selaku Chief of Financial Officer (CFO) yang salah satu fungsinya

adalah menyusun rancangan APBN dan rancangan Perubahan APBN serta

melaksanakan pemungutan pendapatan negara yang telah ditetapkan undang-

undang.

Guna mewujudkan penganggaran yang berkualitas, DJA melaksanakan kegiatan

pengelolaan Anggaran Belanja Pemerintah Pusat, penyusunan APBN, serta

pengembangan sistem penganggaran. Dari sisi pelaksanaan pemungutan PNBP,

DJA melaksanakan kegiatan merumuskan serta melaksanakan kebijakan dan

standardisasi teknis di bidang Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP) serta

subsidi.

Peran tersebut sejalan dengan sasaran yang hendak dicapai pemerintah melalui

agenda prioritas Nawa Cita yang salah satunya adalah “Mewujudkan

kemandirian Ekonomi dengan Menggerakan Sektor-Sektor Strategis Ekonomi

Domestik”. Untuk mencapai sasaran tersebut, Kementerian Keuangan

melakukan upaya penguatan kapasitas fiskal negara. Upaya ini bertujuan untuk

mendukung pertumbuhan ekonomi yang inklusif dan berkeadilan serta

mendorong strategi industrialisasi dalam rangka transformasi ekonomi dengan

tetap mempertahankan keberlanjutan fiskal melalui peningkatan mobilisasi

penerimaan negara dan peningkatan kualitas belanja negara serta optimalisasi

pengelolaan risiko pembiayaan utang. Guna mendukung upaya pencapaian

sasaran Nawa Cita tersebut, DJA melaksanakan upaya peningkatan PNBP melalui

pembangunan sistem Penerimaan Negara Bukan Pajak yang handal serta

peningkatan kualitas belanja melalui perencanaan anggaran yang berkualitas.

Upaya tersebut diterjemahkan ke dalam beberapa kegiatan sebagai berikut:

a. Penyusunan Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara (APBN), termasuk

perubahannya;

b. Pengalokasian anggaran Kementerian/ Lembaga;

c. Optimalisasi Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP);

d. Penghitungan resource envelope untuk penetapan pagu anggaran;

e. Penetapan Pagu Indikatif, Pagu Sementara dan Pagu Definitif;

5

f. Penetapan perubahan pagu anggaran bagi K/L terkait; dan

g. Penyusunan dan harmonisasi kebijakan penganggaran.

D. SISTEMATIKA LAPORAN

Sistematika penyajian Laporan Kinerja DJA Tahun 2015 adalah sebagai berikut:

1. Pendahuluan

Pada bab ini disajikan penjelasan umum organisasi, dengan penekanan kepada

aspek strategis organisasi serta permasalahan utama (strategic issued) yang

sedang dihadapi organisasi.

2. Bab II Perencanaan Kinerja

Pada bab ini diuraikan ringkasan/ikhtisar perjanjian kinerja tahun yang

bersangkutan.

3. Bab III Akuntabilitas Kinerja

A. Capaian Kinerja Organisasi

Pada sub bab ini disajikan capaian kinerja organisasi untuk setiap

pernyataan kinerja sasaran strategis Organisasi sesuai dengan hasil

pengukuran kinerja organisasi.

B. Realisasi Anggaran

Pada sub bab ini diuraikan realisasi anggaran yang digunakan dan yang

telah digunakan untuk mewujudkan kinerja organisasi sesuai dengan

dokumen Perjanjian Kinerja.

C. Kinerja Lainnya

4. Bab V Penutup

Pada bab ini diuraikan simpulan umum atas capaian kinerja organisasi serta

langkah di masa mendatang yang akan dilakukan organisasi untuk

meningkatkan kinerjanya.

5. Lampiran

Formulir Pengukuran Kinerja dan Perjanjian Kinerja DJA Tahun 2016

6

BAB II

PERENCANAAN KINERJA

A. RENCANA STRATEGIS

B. PENETAPAN/ PERJANJIAN KINERJA

7

A. RENCANA

STRATEGIS

Berdasarkan Keputusan Menteri Keuangan Nomor 36/KMK.01/2014 tentang

Cetak Biru Program Transformasi Kelembagaan Kementerian Keuangan Tahun

2014-2025, DJA telah menetapkan visi yaitu:

“Memacu pengelolaan APBN yang berkualitas untuk mewujudkan pembangunan

yang berkelanjutan dan berkeadilan”.

Untuk mewujudkan visi tersebut, DJA mempunyai lima misi DJA yaitu:

1. Memacu kualitas pengelolaan APBN dari perencanaan, penyusunan, hingga

pelaporan;

2. Menggunakan monitoring dan evaluasi secara efektif untuk meningkatkan

kualitas perencanaan;

3. Mendorong kerjasama dengan stakeholders dalam rangka pemberdayaan di

keseluruhan proses;

4. Terus-menerus meningkatkan kualitas sistem dan proses penganggaran; dan

5. Membangun kapabilitas SDM dan organisasi internal.

Sesuai dengan Rencana Strategis DJA, telah ditetapkan tujuan lima tahun ke

depan dari tahun 2015 – 2019 serta menggambarkan arah strategik organisasi,

perbaikan-perbaikan yang ingin diciptakan sesuai dengan tugas dan fungsi, serta

meletakkan kerangka prioritas untuk memfokuskan program dan kegiatan yang

akan dilaksanakan. Dalam mencapai visi dan misi, DJA menetapkan tujuan

strategis sebagaimana tertuang dalam arah kebijakan dan strategi DJA dalam

Rencana Strategis DJA tahun 2015-2019 yaitu meningkatkan kualitas

perencanaan penganggaran dan membangun sistem Penerimaan Negara Bukan

Pajak(PNBP) yang handal untuk optimalisasi penerimaan negara.

Tujuan DJA untuk periode 2015-2019 tersebut dikelompokkan ke dalam 7 (tujuh)

tema pokok sebagai berikut:

1. Pengelolaan Anggaran Belanja Pemerintah Pusat (ABPP);

2. Penyusunan dan Penyampaian Laporan Keuangan Belanja Subsidi dan Belanja

Lain-lain (BSBL);

3. Penyusunan Rancangan APBN;

4. Pengelolaan PNBP dan Subsidi;

5. Pengembangan Sistem Penganggaran;

6. Dukungan Manajemen dan Dukungan Teknis Lainnya DJA; dan

7. Harmonisasi Peraturan Penganggaran.

8

B. PENETAPAN/

PERJANJIAN

KINERJA

Peta Strategi Direktorat Jenderal Anggaran

Dalam rangka mencapai strategi organisasi dan meningkatkan kinerja, DJA juga telah

melaksanakan penandatangan kontrak kinerja bagi semua pegawai. Kontrak kinerja

merupakan dokumen kesepakatan antara pegawai dengan atasan langsung yang

berisi pernyataan kesanggupan untuk mencapai IKU dengan target tertentu.

Penyusunan kontrak kinerja dimulai dari level pejabat tertinggi sampai ke pelaksana

berdasarkan tugas dan fungsi serta IKU yang cascade dari atasan.

Pada tahun 2015, DJA menjadikan kontrak kinerja sebagai dokumen penetapan

kinerja. Kontrak kinerja pejabat eselon I dan II berisikan Peta Strategi yang terdiri dari

kumpulan beberapa sasaran strategis yang dikelompokkan dalam empat perspektif

yaitu stakeholders, customers, internal process dan learning & growth. Sasaran

strategis dirumuskan dari visi dan misi organisasi serta tugas dan fungsi utama unit

kerja serta kondisi terkini organisasi.

Gambar 2.1 Peta Strategi Direktorat Jenderal Anggaran

Peta Strategi DJA 2015 memuat 12 Sasaran Strategis. Sasaran-sasaran strategis

tersebut adalah sebagai berikut:

1. Perencanaan anggaran yang berkualitas,

2. Sistem pelayanan PNBP yang optimal,

3. Pemenuhan layanan publik,

4. Kepatuhan pengguna layanan yang tinggi,

9

Target Indikator

Kinerja Utama (IKU)

Kemenkeu One

Direktorat Jenderal

Anggaran

5. Kebijakan penganggaran yang berkualitas,

6. Penyusunan perencanaan anggaran yang akurat,

7. Sistem penganggaran yang optimal,

8. Monitoring dan evaluasi yang efektif,

9. SDM yang kompetitif,

10. Organisasi yang kondusif,

11. Sistem informasi manajemen yang terintegrasi, dan

12. Pelaksanaan anggaran yang optimal.

Kemudian dari 14 IKU, ditetapkan pula target masing-masing IKU selama 2015 dengan

rincian sebagai berikut:

Tabel 2.1 Target Indikator Kinerja Utama (IKU) Kemenkeu One Direktorat Jenderal Anggaran

No. Sasaran Strategis Indikator Kinerja Target

(1) (2) (3) (4)

1. Perencanaan anggaran yang berkualitas

1a-N Akurasi perencanaan APBN 95%

2. Sistem pelayanan PNBP yang optimal

2a-N Persentase implementasi Single Source Database PNBP

5%

3. Pemenuhan layanan publik 3a-N Indeks Kepuasan Pengguna Layanan 3,97 (skala 5)

4. Kepatuhan pengguna layanan yang tinggi

4a-N Persentase penyusunan KPJM oleh Penanggung Jawab Program

90%

4b-N Persentase satker yang menyampaikan capaian kinerja atas pelaksanaan RKA-K/L

75%

5. Kebijakan penganggaran yang berkualitas

5a-N

Persentase persetujuan atas rekomendasi harmonisasi peraturan/kebijakan bidang penganggaran

80%

6. Penyusunan perencanaan anggaran yang akurat

6a-CP Deviasi antara rencana dan realisasi penyerapan anggaran K/L

15%

7. Sistem penganggaran yang optimal

7a-N Persentase penerapan arsitektur dan informasi kinerja dalam RKA-K/L

100%

7b-N Penyelesaian revisi anggaran yang tepat waktu 100%

8. Monitoring dan evaluasi yang efektif

8a-N Persentase implementasi sistem reward dan punishment

100%

9. SDM yang kompetitif 9a-CP Persentase pejabat yang telah memenuhi standar kompetensi jabatan

88%

10. Organisasi yang kondusif

10a-CP Indeks Kesehatan Organisasi 68 (Skala 100)

10b-CP Persentase Implementasi Inisiatif Transformasi Kelembagaan

85%

11. Sistem informasi manajemen yang terintegrasi

11a-N Persentase implementasi penelaahan RKA-K/L online

60%

11b-N Persentase implementasi penggunaan aplikasi SIMPONI

80%

12. Pelaksanaan anggaran yang optimal

12a-N Persentase penyerapan anggaran dan pencapaian output belanja

95%

10

BAB III

AKUNTABILITAS KINERJA

A. CAPAIAN KINERJA ORGANISASI

B. REALISASI ANGGARAN

C. KINERJA LAIN-LAIN

11

A. CAPAIAN KINERJA ORGANISASI

Pengukuran capaian kinerja DJA tahun 2015 dilakukan dengan cara

membandingkan antara target (rencana) dan realisasi Indikator Kinerja Utama

(IKU) pada masing-masing perspektif. Dari hasil pengukuran kinerja tersebut,

diperoleh data bahwa capaian Nilai Kinerja Organisasi (NKO) DJA adalah sebesar

108,11. Nilai tersebut berasal dari capaian kinerja pada masing-masing perspektif

sebagai berikut:

a. Stakeholders perspective dengan bobot 25 %, capaian kinerja 107,47;

b. Customers perspective dengan bobot 15 %, capaian kinerja 106,19;

c. Internal process perspective dengan bobot 30%, capaian kinerja 111,20; dan

d. Learning and growth perspective dengan bobot 30 %, capaian kinerja 106,52.

Selama tahun 2015, dari 16 IKU DJA, terdapat 13 IKU berstatus hijau dan 3 IKU

berstatus kuning. Dari 16 IKU DJA tahun 2015, 13 telah tercapai (81%), sedangkan

3 IKU tidak tercapai yaitu:

a. Akurasi Perencanaan APBN

b. Indeks Kepuasan Pengguna Layanan.

c. Indeks Kesehatan Organisasi.

Adapun rincian capaian masing-masing IKU sebagaimana tabel dibawah ini:

Tabel 3.1

Capaian IKU Kemenkeu One DJA Tahun 2015

Kode

SS/IK

U

Sasaran Strategis/

Indikator Kinerja Utama

Target

2015

Realisasi

2015 Nilai

Stakeholder Perspective (25%) 108,11

1 Pengelolaan anggaran yang berkualitas 94,95

1a - N Akurasi perencanaan APBN 95,00% 90,20% 94,95

2 Sistem pelayanan PNBP yang optimal 120,00

2a - N Persentase implementasi Single Source Database

PNBP 5,00% 24,60% 120,00

Customer Perspective (15%) 106,19

3 Pemenuhan layanan publik 99,75

3a – N Indeks kepuasan pengguna layanan 3,97 3,96 99,75

4 Kepatuhan pengguna layanan yang tinggi 112,63

81%

19%

Perbandingan jumlah IKU

berdasarkan indeks capaian


12

Kode

SS/IK

U

Sasaran Strategis/


Target

2015

Realisasi

2015 Nilai

4a – N Persentase penyusunan KPJM oleh Penanggung Jawab

Program 90,00% 100,00% 111,11

4b – N Persentase satker yang menyampaikan capaian kinerja

atas pelaksanaan RKA-K/L 75,00% 85,31% 113,75

Internal Process Perspective (30%) 111,20

5 Kebijakan penganggaran yang berkualitas 120,00

5a – N Persentase persetujuan atas rekomendasi harmonisasi

peraturan bidang penganggaran 80,00% 99,38% 120,00

6 Penyusunan perencanaan anggaran yang akurat 120,00

6a – CP Deviasi antara rencana dan realisasi penyerapan

anggaran K/L 15,00% 10,76% 120,00

7 Sistem penganggaran yang optimal 104,79

7a – N Persentase penerapan arsitektur dan informasi kinerja

dalam RKA-K/L 100,00% 100,00% 100,00

7b – N Penyelesaian revisi anggaran yang tepat waktu 100,00% 111,30% 111,30

8 Monitoring dan evaluasi yang efektif 100,00

8a – N Implementasi sistem reward dan punishment 100,00% 100,00% 100,00

Learning and Growth Perspective (30%) 106,52

9 SDM yang kompetitif 110,97

9a – N Persentase pejabat yang telah memenuhi standar

kompetensi jabatan 88,00% 97,65% 110,97

10 Organisasi yang kondusif 102,21

10a – N Indeks Kesehatan Organisasi 68,00 64,00 94,12

10b – N Persentase implementasi inisiatif Transformasi

Kelembagaan 85,00% 100,00% 117,65

11 Sistem informasi manajemen yang terintegrasi 112,68

11a – N Implementasi penelaahan RKA-K/L online 60,00% 63,21% 105,35

11b – N Implementasi penggunaan aplikasi SIMPONI 80,00% 123,28% 120,00

12 Pelaksanaan anggaran yang optimal 100,22

12a – N Persentase anggaran dan pencapaian output belanja 95,00% 95,21% 100,22

Nilai Kinerja Organisasi (NKO) 108,11


13

1. Pengelolaan anggaran yang berkualitas

Kebijakan penganggaran merupakan kebijakan ekonomi yang ditempuh pemerintah

dalam rangka mengarahkan kondisi perekonomian untuk menjadi lebih baik melalui

aspek penerimaan dan pengeluaran pemerintah. Kebijakan tersebut ditujukan untuk

mewujudkan penganggaran yang berkualitas yang menerapkan prinsip kehati-hatian.

Artinya, kebijakan yang diterbitkan konsisten sesuai peraturan perundang-undangan

berdasarkan profesionalisme dan itikad baik mengacu kondisi perekonomian terkini

guna mewujudkan pembangunan yang berkelanjutan dan berkeadilan.

Sasaran Strategis Pengelolaan Anggaran yang Berkualitas terdiri atas IKU Akurasi

Perencanaan APBN dengan rincian target dan realisasi IKU sebagai berikut:

Tabel 3.2

Capaian Sasaran Strategis Kebijakan Penganggaran yang Berkualitas


Kode

SS/IKU

Sasaran Strategis/


Target

2015

Realisasi

2015 Nilai

1 Pengelolaan anggaran yang berkualitas 94,95

1a - N Akurasi perencanaan APBN 95,00% 90,20% 94,95

1a-N Akurasi Perencanaan APBN

Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara (APBN), adalah rencana keuangan tahunan

pemerintahan negara Indonesia yang disetujui oleh DPR. APBN berisi daftar

sistematis dan terperinci yang memuat rencana penerimaan dan pengeluaran negara

selama satu tahun anggaran (1 Januari - 31 Desember). Perencanaan APBN yang

berkualitas merupakan tujuan utama dari siklus penganggaran yang berawal dari

perencanaan hingga pertanggungjawaban. Kualitas pengelolaan anggaran negara

dapat diukur melalui perhitungan perkiraan besaran APBN yang tertuang dalam tabel

I-account.

Penganggaran yang berkualitas bisa dilihat dengan tingkat akurasi antara

perencanaan dan realisasi. Tingkat akurasi perencanaan APBN adalah kesesuaian atau

ketepatan antara angka exercise DJA yang disusun berdasarkan formula yang

ditetapkan dan masukan-masukan dari stakeholders terkait, dengan angka realisasi

90,20% dari target sebesar 95% (indeks capaian 94,95).

IKU ini mengukur akurasi perencanaan APBN yang terdiri atas:

1. Perencanaan Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP);

2. Perencanaan Belanja Pusat; dan

3. Perencanaan Pembiayaan.

14

IKU ini diukur dengan formula sebagai berikut:

[(Perencanaan PNBP

Realisasi PNBP) x 25%] + [(

Perencanaan Belanja Pusat

Realisasi Belanja Pusat) x 50%] + [(

Perencanaan Pembiayaan

Realisasi Pembiayaan) x 25%]

Dalam rangka mencapai IKU ini dalam DIPA DJA Tahun 2015 telah dialokasikan

anggaran dalam rangka penyusunan kajian untuk perencanaan APBN dan modeling

yang digunakan sebesar Rp709.510.000. Adapun realisasi atas pembiayaan

pencapaian IKU ini sebesar Rp660.782.450,- (93,13%).

Capaian IKU Akurasi Perencanaan APBN

Selanjutnya, rincian atas capaian IKU ini adalah sebagai berikut :

Tabel 3.3 Capaian IKU Akurasi Perencanaan APBN

URAIAN PNBP BELANJA

PEMERINTAH PUSAT

PEMBIAYAAN

Realisasi s.d. 31 Desember 2015 Rp253,7 T Rp1.173,4 T Rp291,9 T

Pagu APBNP 2015 Rp269,1 T Rp1.319,5 Rp329,4 T

Tingkat Akurasi 94,28% 88,93% 88,62%

Bobot perhitungan 25% 50% 25%

Nilai 23,57% 44,47% 22,16%

Realisasi IKU 90,20%

Target IKU 95,00%

Indeks capaian IKU 94,95%

IKU Akurasi Perencanaan APBN tahun 2015 memperoleh capaian sebesar 90,20%.

Capaian ini tidak dapat memenuhi target yang telah ditetapkan sebesar 95,00%.

Masalah utama yang menyebabkan ketidaktercapaian IKU ini adalah disebabkan

karena pendapatan negara yang mengalami shortfall yang cukup besar sehingga

menimbulkan pelebaran defisit anggaran. Kebijakan pelebaran defisit anggaran ini

disebabkan karena rendahnya harga minyak ICP, lifting migas, serta realisasi PNBP

lainnya dan target penerimaan pajak yang tidak tercapai. Disisi lain, belanja

pemerintah pusat tetap dirancang tinggi untuk menjaga stimulus pembangunan.

Untuk menutupi defisit tersebut, pemerintah mengeluarkan kebijakan pembiayaan

untuk menutup defisit. Hal ini berdampak pada pembiayaan yang menjadi semakin

besar dan berpengaruh terhadap akurasi perencanaan APBN.

Capaian atas IKU ini sangat dipengaruhi oleh faktor eksternal di luar pemerintah.

Namun demikian, berbagai langkah telah dimitigasi oleh Direktorat Jenderal

Anggaran pada tahun 2015 agar deviasi IKU tersebut dapat diminimalisasi, antara

lain :

1. Menyempurnakan penyusunan model dan penajaman analisis sensitivitas

terkait perencanaan APBNP 2015;

15

Perkembangan IKU

Akurasi perencanaan

APBN

2. Monitoring secara intensif pelaksanaan APBNP 2015 dan menyusun opsi-

opsi kebijakan dalam rangka mitigasi risiko pelaksanaan APBN; dan

3. Melakukan rapat koordinasi secara berkala dalam rangka pengamanan

pelaksanaan APBNP 2015 yaitu pertemuan bulanan Asset Liability

Management (ALM), pertemuan bulanan/mingguan Tim Evaluasi dan

Pengawasan Realisasi Anggaran (TEPRA), dan pertemuan bulanan/mingguan

Cash Planning Information Network (CPIN).

Grafik 3.1

Perkembangan IKU Akurasi perencanaan APBN

2.

Sistem pelayanan PNBP yang optimal

Capaian Sasaran Strategis Sistem pelayanan PNBP yang Optimal

Dalam rangka mendukung optimalisasi penerimaan negara di bidang Penerimaan

Negara Bukan Pajak (PNBP), DJA secara terus menerus berupaya memperbaiki

sistem pengadministrasian penerimaan negara guna mewujudkan good governance

serta memberikan pelayanan publik yang berkualitas. Langkah perbaikan sistem

administrasi ditempuh melalui penerapan implementasi single source database

PNBP dengan cara mengimplementasikan SIMPONI dan mengintegrasikannya

dengan sistem informasi K/L atau pihak terkait lainnya.

Implementasi single source database PNBP diharapkan dapat mempermudah dan

menyederhanakan proses pengisian data, menghindari kemungkinan terjadinya

human error, serta meningkatkan pelayanan dalam hal pembayaran. Selain itu, K/L

memperoleh akses untuk melakukan monitoring, dan mendapatkan laporan

realisasi PNBP secara realtime sesuai kewenangannya.

Sasaran Strategis ini terdiri atas IKU Persentase Implementasi Single Source

Database PNBP dengan rincian target dan realisasi IKU sebagai berikut:

Tabel 3.4

Capaian Sasaran Strategis Sistem pelayanan PNBP yang Optimal

Kode

SS/IK

U

Sasaran Strategis/


Target

2015

Realisasi

2015 Nilai

2 Sistem Pelayanan PNBP yang optimal

2a - N Persentase Implementasi Single Source Database PNBP 5,00% 24,60% 120

90

9595,7

90,2

80

90

100

2014 2015

Target Realisasi

16

Capaian IKU Implementasi Single Source Database PNBP

2a-N

Persentase Implementasi Single Source Database PNBP

IKU Persentase Implementasi Single Source Database PNBP merupakan IKU baru

dan telah sesuai dengan Renstra DJA tahun 2015-2019. Perhitungan atas IKU

Persentase Implementasi Single Source Database PNBP ini dilakukan sejak triwulan

IV tahun 2015. Perubahan tersebut dituangkan dalam Addendum Kontrak Kinerja

Nomor 2A/KK/2015 yang telah disetujui oleh Menteri Keuangan.

IKU ini mengukur Persentase Implementasi Single Source Database PNBP yang

terdiri atas:

1. Integrasi sistem pelayanan PNBP di K/L BUMN (sistem);

2. Terbentuknya database SDA Non Migas (perusahaan); dan

3. Monev capaian kinerja satker penyetor PNBP (satker).

Selanjutnya, untuk menghitung capaian IKU ini dilakukan perhitungan sebagai

berikut:

Tabel 3.5 Capaian IKU Persentase Implementasi Single Source Database PNBP

Alat Ukur Target Tahun 2015

Realisasi Tahun 2015

Porsi Capaian Tahun 2015

Bobot Skor

A Integrasi sistem pelayanan PNBP

di K/L dan BUMN (sistem) 2 5 17% 0,60 10,0%

B Terbentuknya database SDA

nonmigas (perusahaan) 47 1.844 46% 0,30 13,8%

C Monev capaian kinerja satker

penyetor PNBP (satker) 130 150 8% 0,10 0,8%

Capaian IKU 24,6%

Untuk mencapai IKU ini, pada tahun 2015 DJA telah melaksanakan beberapa

kegiatan sebagai berikut:

1. Mengintegrasi 5 (lima) sistem pelayanan PNBP di K/L dan BUMN,

diantaranya Bina Karantina Pertanian, Ditjen Bina Farmasi dan Alat

Kesehatan, Kementerian Perhubungan, Ditjen HKI, Ditjen Administrasi

Hukum Umum.

2. Membentuk database SDA Nonmigas sebanyak 1.844 perusahaan.

3. Mempercepat proses interkoneksi antar sistem dengan

Kementerian/Lembaga.

4. Menyelenggarakan sosialisasi SIMPONI kepada wajib bayar sektor SDA,

khususnya SDA Non Migas di sektor Minerba.

5. Sosialisasi SIMPONI kepada Kementerian/Lembaga dan Wajib Bayar .

Pada tahun 2016, untuk mendukung pencapaian IKU ini DJA akan melaksanakan

beberapa rencana aksi sebagai berikut:

1. Penyusunan SOP Link yang mengatur peran masing-masing UIC

17

2. Uji coba penyetoran PNBP di 40 negara yang mempunyai bank persepsi

3. Bimtek kepada kanwil DJPBN dan Pemda.


anggaran untuk koordinasi monitoring dan evaluasi SIMPONI yang telah terintegrasi

dengan MPN G-2 sebesar Rp1.347.458.000,-. Adapun realisasi anggarannya sebesar

Rp1.305.635.596,- (96,89%).

\

Capaian Sasaran Strategis Pemenuhan Layanan Publik

3. Pemenuhan Layanan Publik

Adapun capaian IKU Jumlah Penerimaan PNBP hingga triwulan III terealisasi sebesar

46,18 triliun dari yang ditargetkam sebesar Rp33,49 triliun (Indeks Capaian IKU

sebesar 120).

Layanan publik adalah kegiatan atau rangkaian kegiatan dalam rangka pemenuhan

kebutuhan pelayanan sesuai dengan peraturan perundang-undangan bagi setiap

warga negara dan penduduk atas barang, jasa, dan/atau pelayanan administratif

yang disediakan oleh penyelenggara pelayanan publik.

Pemenuhan layanan publik diukur berdasarkan hasil survei kepuasan pelanggan oleh

lembaga independen berdasarkan pemenuhan atas asas penyelenggaraan pelayanan

publik sesuai Undang-undang Nomor 25 Tahun 2009 tentang Pelayanan Publik, yaitu:

(a) kepentingan umum; (b) kepastian hukum; (c) kesamaan hak;

(d) keseimbangan hak dan kewajiban; (e) keprofesionalan; (f) partisipatif;

(g) persamaan perlakuan/ tidak diskriminatif; (h) keterbukaan; (i) akuntabilitas;

(j) fasilitas dan perlakuan khusus bagi kelompok rentan; (k) ketepatan waktu; dan

(l) kecepatan, kemudahan, dan keterjangkauan.

Sasaran Strategis Pemenuhan Layanan Publik diturunkan menjadi IKU Indeks

Kepuasan Pengguna Layanan. Indeks Kepuasan Pengguna Layanan ini mengukur nilai

kepuasan pelanggan atas layanan unggulan DJA terhadap pihak eksternal, yaitu:

a. Pelayanan Penyelesaian Surat Pengesahan DIPA;

b. Pelayanan Penyelesaian Revisi Anggaran di DJA;

c. Pelayanan Penyelesaian Standar Biaya Keluaran (SBK);

d. Pelayanan Penyusunan Konsep Rancangan Peraturan Pemerintah (RPP)

tentang Jenis dan Tarif atas Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP) atau

Revisi yang Berlaku Bagi Kementerian/Lembaga; dan

e. Sistem Penerimaan PNBP Online (SIMPONI).

Tabel 3.6

Capaian Sasaran Strategis Pemenuhan Layanan Publik

Kode

SS/IK

U

Sasaran Strategis/


Target

2015

Realisasi

2015 Nilai

3 Pemenuhan layanan publik

3a - N Indeks Kepuasan Pengguna Layanan 3,97 3,96 99,75

18

3a-N

Indeks Kepuasan Pengguna Layanan

Indeks Kepuasan Pengguna Layanan merupakan nilai kepuasan pelanggan atas

layanan unggulan Kemenkeu terhadap pihak eksternal. Data capaian Indeks

Kepuasan Pengguna Layanan untuk unit Eselon I diperoleh dari survei independen

yang dikoordinasikan oleh Biro Organta. Lingkup survei adalah pelanggan atas

seluruh layanan unggulan DJA kepada pihak eksternal.

Dari hasil survei kepuasan pengguna layanan DJA tahun 2015 yang dilakukan

Universitas Gadjah Mada (UGM) dapat diinformasikan bahwa Indeks Kepuasan

Pengguna Layanan DJA pada tahun 2015 memperoleh skor 3,96 (skala 5). Adapun

jenis layanan yang disurvei untuk DJA tahun 2015 sebanyak 5 (lima) layanan

unggulan dengan indeks kepuasan masing-masing sebagai berikut:

Tabel 3.7 Skor Kepuasan Pengguna Layanan DJA Menurut Jenis Layanan

No. Jenis

Layanan Aspek Layanan (Spesifik) Indeks

1 Pengesahan

DIPA

Jangka waktu penyelesaian penetapan DIPA oleh DJA

sesuai tanggal penetapan 3,92

2

Penyelesaian

Revisi DIPA

(Non-APBNP)

Revisi anggaran yang diproses di DJA yang memerlukan

penelaahan dapat diselesaikan selambatnya 5(lima) hari

kerja sejak data dinyatakan lengkap dan benar

3,86

Revisi anggaran yang diproses di DJA yang tidak

memerlukan penelaahan dapat diselesaikan selambatnya

1 (satu) hari kerja sejak data dinyatakan lengkap dan

benar

3,62

3 Penyelesaian

Usulan SBK

Usulan Standar Biaya Keluaran (SBK) dapat diselesaikan

pada Minggu Ke-2 Juni dengan Peraturan Menteri

Keuangan

3,64

4

Penyusunan

Konsep RPP

tentang Jenis

dan Tarif

PNBP

Penyusunan konsep RPP tentang jenis dan tarif PNBP

dapat diselesaikan selambatnya 37 hari kerja sejak

dokumen pendukung dinyatakan lengkap dan benar

3,26

5 Layanan

SIMPONI

Pembayaran/penyetoran PNBP dengan menggunakan

SIMPONI dapat dilakukan dengan mudah/praktis dan

cepat

3,41

Pembayaran/penyetoran PNBP dengan menggunakan

SIMPONI dapat dilakukan dengan aman 3,60

SIMPONI dapat diakses 24 jam 3,81

Kode Billing yang diterbitkan SIMPONI dapat

ditransaksikan di channel pembayaran bank/pos persepsi

(ATM, EDC, internet banking) selama 24 jam

3,74

Skor Kepuasan Pengguna Layanan DJA Menurut Jenis Layanan

19

No. Jenis

Layanan Aspek Layanan (Spesifik) Indeks

6 Pertanyaan

Umum

Para pejabat/pelaksana yang terkait melaksanakan tugas

sesuai pedoman aturan 4,02

Para pejabat/pelaksana yang terkait dalam pelaksanaan

tugas, tidak bersedia menerima pemberian/imbalan di

luar aturan dari pengguna layanan

4,18

DJA membantu pengguna layanan yang mengalami

kendala dalam aplikasi Rencana Kerja dan Anggaran

Kementerian Lembaga (RKA-K/L)/DIPA karena

perubahan nomenklatur satuan kerja

3,94

Indeks Kepuasan Pengguna Layanan DJA 2015 3,96

Indeks Kepuasan Pengguna Layanan Kemenkeu 2015 4,08

Pada tahun 2015, DJA memperoleh nilai indeks kepuasan pengguna layanan sebesar

3,96. Capaian ini lebih rendah dari target yang telah ditetapkan sebesar 3,97 (indeks

capaian 99,75)

Pada tahun 2015, DJA telah merumuskan langkah-langkah perbaikan untuk

meningkatkan kepuasan pengguna layanan DJA, antara lain perbaikan proses bisnis,

peningkatan kapasitas SDM, dan penyediaan ruang pertemuan yang representatif.

Selain itu, pada tahun 2015 DJA menambahkan 1 (satu) layanan baru sebagai layanan

yang menjadi objek survei, yaitu Sistem Penerimaan PNBP Online (SIMPONI) sebagai

upaya untuk memperbaiki sistem pengadministrasian penerimaan negara guna

mewujudkan good governance yang berkualitas.

Ketidaktercapaian target indeks kepuasan pengguna layanan ini dimungkinkan karena

adanya perbedaan persepsi terutama kelengkapan dan kebenaran dokumen

pendukung yang disampaikan K/L kepada DJA, seperti penyelesaian revisi DIPA dan

penyelesaian RPP Jenis dan Tarif PNBP. Selain itu, belum adanya sistem untuk

memonitor tahapan proses penyelesaian layanan yang sedang dilalui juga menjadi

salah satu faktor yang dapat mengurangi kepuasan pengguna layanan.

Pada tahun 2016, DJA akan merumuskan langkah-langkah perbaikan untuk

meningkatkan kepuasan pengguna layanan DJA melalui perbaikan SOP Layanan

Unggulan, pembuatan maklumat layanan, dan pembuatan sistem monitoring proses

penyelesaian layanan unggulan di DJA.

20

Perkembangan Indeks Kepuasan Pengguna Layanan terhadap Kinerja Layanan DJA

Grafik 3.2 Perkembangan Indeks Kepuasan Pengguna Layanan terhadap Kinerja Layanan DJA

4. Kepatuhan Pengguna Layanan yang Tinggi

Sebagai pengelola anggaran negara, DJA memiliki ekspektasi terhadap pengguna

layanan agar patuh terhadap berbagai peraturan dan kebijakan yang ditetapkan

dalam bidang penganggaran. Untuk itu, DJA berkepentingan agar setiap peraturan

dan kebijakan di bidang penganggaran yang diinisiasi langsung DJA dapat dipatuhi

dan diimplementasikan Kementerian Negara/Lembaga.

Dalam rangka mewujudkan hal di atas, disusunlah Sasaran Strategis yang

dimaksudkan untuk memenuhi keinginan tersebut. Sasaran Strategis ini

diterjemahkan dalam IKU Persentase Penyusunan KPJM oleh Penanggung Jawab

Program dan IKU Persentase Satker yang Menyampaikan Capaian Kinerja atas

Pelaksanaan RKA-K/L.

Tabel 3.8

Capaian Sasaran Strategis Kepatuhan Pengguna Layanan yang Tinggi

Capaian Sasaran Strategis Kepatuhan Pengguna Layanan yang Tinggi

Kode

SS/IK

U

Sasaran Strategis/


Target

2015

Realisasi

2015 Nilai

4 Kepatuhan Pengguna Layanan yang Tinggi 112,63

4a - N Persentase penyusunan KPJM oleh Penanggung

Jawab Program 90,00% 100,00% 111,11

4b - N Persentase satker yang menyampaikan capaian

kinerja atas pelaksanaan RKA-K/L 75,00% 85,31% 113,75

4a-N

Persentase penyusunan KPJM oleh Penanggung Jawab Program

Sesuai amanat paket perundang-undangan di bidang keuangan negara (Undang-

undang Nomor 17 Tahun 2003, Undang-undang Nomor 1 Tahun 2004, dan

Undang-undang Nomor 15 Tahun 2004) pengelolaan keuangan negara sejak tahun

2005 mengalami perubahan yang cukup mendasar. Terutama di sisi pendekatan

penganggarannya yaitu penerapan anggaran terpadu, pendekatan penyusunan

Kerangka Pengeluaran Jangka Menengah (KPJM), dan pendekatan penyusunan

penganggaran berbasis kinerja. Pembaharuan sistem penganggaran ini diharapkan

dapat memperbaiki kualitas belanja negara menjadi lebih efektif, efisien,

transparan, dan akuntabel.

KPJM adalah pendekatan penyusunan anggaran berdasarkan kebijakan, dengan

pengambilan keputusan terhadap kebijakan tersebut dilakukan dalam perspektif

3,793,81

3,87 3,88

3,97 3,96

3,7

3,8

3,9

4

2010 2011 2012 2013 2014 2015

21

lebih dari satu tahun anggaran. Hal tersebut ditempuh dengan

mempertimbangkan implikasi biaya keputusan yang bersangkutan pada tahun

berikutnya yang dituangkan dalam sebuah prakiraan maju. Dalam prakteknya,

KPJM berisi proyeksi pengeluaran untuk tahun berikutnya, sebagai bentuk

penuangan rencana fiskal tahunan, yang disertai dengan prakiraan maju tiga

tahun berikutnya (sebagai dasar proyeksi jangka menengah).

Dalam rangka mengimplementasikan harapan tersebut, IKU Persentase

Penyusunan KPJM oleh Penanggung Jawab Program dimaksudkan dapat

mengawal maksud reformasi di bidang penganggaran. IKU ini disusun untuk

mengukur kepatuhan penanggungjawab program dalam menyusun rencana kerja

pemerintah jangka menengah sebagaimana yang dituangkan ke dalam aplikasi

RKA-K/L. Untuk mengukur tingkat capaian IKU ini, ditetapkan formula sebagai

berikut:

Penanggung jawab program yang mengisi alokasi pada kolom KPJM

K/L

Realisasi IKU ini pada tahun 2015 yaitu 100,00% dengan target 90,00% sehingga

diperoleh indeks capaian sebesar 111,11 dengan rincian masing-masing

persentase capaian per unit adalah sebagai berikut:

Tabel 3.9

Capaian IKU Persentase Penyusunan KPJM oleh Penanggung Jawab Program

Capaian IKU IKU Persentase Penyusunan KPJM oleh Penanggung Jawab Program

No Unit Penanggung jawab Program yang telah mengisi

KPJM

1 Direktorat Anggaran I 100%

2 Direktorat Anggaran II 100%

3 Direktorat Anggaran

III 100%

Total 100%

Perkembangan Indeks Persentase penyusunan KPJM oleh Penanggung Jawab Program

Grafik 3.3 Perkembangan Indeks Persentase penyusunan KPJM oleh Penanggung Jawab Program

82,5

87

90 9092,77

100 100 100

80

85

90

95

100

2012 2013 2014 2015target realisasi

22

Pada tahun 2015, DJA telah melakukan upaya untuk mencapai target ini, yaitu

melalui bimtek reviu KPJM serta mengingatkan K/L untuk mengisi form KPJM pada

aplikasi RKA-K/L sesuai PMK 143/PMK.02/2015 tentang Petunjuk Penyusunan dan

Penelaahan RKA-K/L dan Pengesahan DIPA.


anggaran dalam rangka bimtek ke K/L dengan tema KPJM sebesar

Rp1.420.903.000,- Realisasi penyerapan dana atas pencapaian IKU ini sebesar

Rp1.405.903.501,- (98,94%).

Dari total penanggung jawab program sebanyak 225, semua telah mengisi alokasi

pada kolom KPJM Aplikasi RKA-K/L. Meskipun IKU ini sudah mencapai 100%,

namun terdapat hal perlu mendapat perhatian yaitu satuan kerja K/L masih belum

menyusun KPJM secara benar. Hal ini berimplikasi pada penyusunan KPJM yang

belum mencerminkan kualitas KPJM yang diharapkan.

Kebenaran penyusunan KPJM sangat menentukan kualitas perencanaan

penganggaran. Angka yang dituangkan sebagai KPJM tersebut menjadi salah satu

bahan dalam penyusunan ancar-ancar pengeluaran sehingga dapat disusun

indikasi pendanaan yang realistis guna kesinambungan pembiayaan

pembangunan. Selanjutnya, dalam rangka mempertahankan dan meningkatkan

kualitas penyusunan KPJM ini, DJA pada masa mendatang akan melaksanakan

asistensi atas KPJM yang disusun K/L dalam RKA-K/L pada saat penelaahan alokasi

anggaran dengan menambahkan kriteria kegiatan yang bersifat multiyears.

4b-N

Persentase satker yang menyampaikan capaian kinerja atas pelaksanaan RKA-K/L

IKU ini mengukur kualitas pengisian capaian kinerja oleh satker melalui aplikasi

Sistem Monitoring dan Evaluasi Kinerja Terpadu (SMART) sebagai alat monitoring

capaian kinerja pada setiap K/L yaitu:

a. kualitas data baik, tidak ada data anomali atas pengisian capaian kinerja

b. pengisian capaian kinerja sekurang-kurangnya dilakukan 2 kali dalam

setahun

Untuk mengukur tingkat capaian IKU ini, ditetapkan formula sebagai berikut:

Rata -rata Satker yang menginput capaian kinerja melalui Aplikasi e-monev per K/L

K/L

Pada tahun 2015, untuk mencapai target IKU ini, DJA telah melaksanakan upaya

sebagai berikut:

1. Bimbingan teknis penganggaran di Bandung, Solo, Palembang, dan

Jogjakarta.

2. Workshop pengisian capaian kinerja pada aplikasi SMART di 45 kota.

3. Sosialisasi Peraturan Menteri Keuangan Nomor 249/PMK.02/2011

Tentang Pengukuran dan Evaluasi Kinerja Pelaksanaan RKA-K/L dan

workshop aplikasi SMART di 2 provinsi.

23

4. Monev pengisian capaian kinerja ke satker di lingkungan Kementerian

Agama, Kementerian Hukum dan HAM, dan Kementerian Pertahanan di

16 provinsi.


anggaran dalam rangka monev satker terkait pengisian capaian kinerja melalui

aplikasi SMART sebesar Rp 1.507.540.000,-. Realisasi penyerapan dana atas

pencapaian IKU ini sebesar Rp 1.424.664.100,- (94,50%).

Pada tahun 2015, rata-rata persentase satker yang menyampaikan capaian kinerja

atas pelaksanaan RKA-K/L dari 87 K/L sebesar 85,31% dari target sebesar 75%

(indeks capaian 113,75) dengan rincian sebagai berikut:

Tabel 3.10

Daftar Partisipasi Penyampaian Capaian Kinerja RKA-K/L Kementerian Lembaga tahun 2015

Kode K/L

Nama K/L Jumlah Satker

Partisipasi Setahun

Persentase Partisipasi Setahun

(%)

1 Majelis Permusyawaratan Rakyat 2 2 100

2 Dewan Perwakilan Rakyat 2 2 100

4 Badan Pemeriksa Keuangan 72 72 100

5 Mahkamah Agung 1.650 1.636 99,15

6 Kejaksaan Republik Indonesia 517 432 83,56

7 Kementerian Sekretariat Negara 15 13 92,86

10 Kementerian Dalam Negeri 934 758 85,55

11 Kementerian Luar Negeri 144 113 78,47

12 Kementerian Pertahanan 421 420 100

13 Kementerian Hukum Dan Hak Asasi Manusia RI 1.113 998 89,67

15 Kementerian Keuangan 1.085 990 91,24

18 Kementerian Pertanian 1.384 1.228 92,19

19 Kementerian Perindustrian 127 84 66,14

20 Kementerian Energi Dan Sumber Daya Mineral 101 74 77,89

22 Kementerian Perhubungan 664 308 48,5

23 Kementerian Pendidikan Dan Kebudayaan 585 579 98,97

24 Kementerian Kesehatan 1.321 1.202 90,99

25 Kementerian Agama 7.011 2.836 40,45

26 Kementerian Ketenagakerjaan 763 138 25,94

27 Kementerian Sosial 282 282 100

29 Kementerian Lingkungan Hidup Dan Kehutanan 470 470 100

32 Kementerian Kelautan Dan Perikanan 976 843 86,46

33 Kementerian Pekerjaan Umum Dan Perumahan Rakyat

1.265 1.160 98,39

34 Kementerian Koordinator Bidang Politik, Hukum Dan Keamanan

2 2 100

35 Kementerian Koordinator Bidang Perekonomian 2 0 0

Daftar Partisipasi Penyampaian Capaian Kinerja RKA-K/L Kementerian Lembaga

tahun 2015

Tabel 3.9 Daftar Partisipasi Penyampaian Capaian Kinerja RKA-K/L Kementerian Lembaga tahun 2015

24

Kode K/L


Partisipasi Setahun


(%)

36 Kementerian Koordinator Bidang Pembangunan Manusia Dan Kebudayaan

3 2 66,67

40 Kementerian Pariwisata 285 10 8,7

41 Kementerian Badan Usaha Milik Negara 1 1 100

42 Kementerian Riset, Teknologi Dan Pendidikan Tinggi

142 139 97,89

43 Kementerian Lingkungan Hidup 42 8 19,05

44 Kementerian Koperasi Dan Pengusaha Kecil Dan Menengah

39 2 5,13

47 Kementerian Pemberdayaan Perempuan Dan Perlindungan Anak

41 7 17,07

48 Kementerian Pendayagunaan Aparatur Negara Dan Reformasi Birokrasi

1 1 100

50 Badan Intelijen Negara 1 1 100

51 Lembaga Sandi Negara 1 1 100

52 Dewan Ketahanan Nasional 1 1 100

54 Badan Pusat Statistik 513 497 96,88

55 Kementerian Perencanaan Pembangunan Nasional 37 37 100

56 Kementerian Agraria Dan Tata Ruang/BPN 2.240 390 17,41

57 Perpustakaan Nasional Republik Indonesia 36 36 100

59 Kementerian Komunikasi Dan Informatika 61 61 100

60 Kepolisian Negara Republik Indonesia 1.231 956 77,66

63 Badan Pengawas Obat Dan Makanan 40 40 100

64 Lembaga Ketahanan Nasional 1 1 100

65 Badan Koordinasi Penanaman Modal 40 40 100

66 Badan Narkotika Nasional 146 146 100

67 Kementerian Desa, Pembangunan Daerah Tertinggal Dan Transmigrasi

428 337 79,67

68 Badan Kependudukan Dan Keluarga Berencana Nasional

42 39 92,86

74 Komisi Nasional Hak Asasi Manusia 1 1 100

75 Badan Meteorologi, Klimatologi Dan Geofisika 183 181 98,91

76 Komisi Pemilihan Umum 549 464 84,52

77 Mahkamah Konstitusi RI 1 1 100

78 Pusat Pelaporan Dan Analisis Transaksi Keuangan 1 1 100

79 Lembaga Ilmu Pengetahuan Indonesia 52 51 98,08

80 Badan Tenaga Nuklir Nasional 20 20 100

81 Badan Pengkajian Dan Penerapan Teknologi 19 18 94,74

82 Lembaga Penerbangan Dan Antariksa Nasional 20 20 100

83 Badan Informasi Geospasial 1 1 100

84 Badan Standardisasi Nasional 1 1 100

85 Badan Pengawas Tenaga Nuklir 3 3 100

86 Lembaga Administrasi Negara 8 8 100

87 Arsip Nasional Republik Indonesia 35 35 100

88 Badan Kepegawaian Negara 15 15 100


25

Kode K/L


Partisipasi Setahun


(%)

89 Badan Pengawasan Keuangan Dan Pembangunan 39 39 100

90 Kementerian Perdagangan 317 317 100

91 Kementerian Perumahan Rakyat 8 1 12,5

92 Kementerian Pemuda Dan Olah Raga 35 35 100

93 Komisi Pemberantasan Korupsi 1 1 100

95 Dewan Perwakilan Daerah (DPD) 2 2 100

100 Komisi Yudisial RI 1 1 100

103 Badan Nasional Penanggulangan Bencana 1 1 100

104 Badan Nasional Penempatan Dan Perlindungan Tenaga Kerja Indonesia

28 3 10,71

105 Badan Penanggulangan Lumpur Sidoarjo (BPLS) 1 1 100

106 Lembaga Kebijakan Pengadaan Barang/Jasa Pemerintah

1 1 100

107 Badan SAR Nasional 36 0 0

108 Komisi Pengawas Persaingan Usaha 1 1 100

109 Badan Pengembangan Wilayah Suramadu 1 1 100

110 Ombudsman Republik Indonesia 1 1 100

111 Badan Nasional Pengelola Perbatasan 30 29 100

112 Badan Pengusahaan Kawasan Perdagangan Bebas Dan Pelabuhan Bebas Batam

1 1 100

113 Badan Nasional Penanggulangan Terorisme 1 1 100

114 Sekretariat Kabinet 1 1 100

115 Badan Pengawas Pemilihan Umum 35 35 100

116 Lembaga Penyiaran Publik Radio Republik Indonesia

70 70 100

117 Lembaga Penyiaran Publik Televisi Republik Indonesia

30 29 96,67

118 Badan Pengusahaan Kawasan Perdagangan Bebas & Pelabuhan Bebas Sabang

1 1 100

120 Kementerian Koordinator Bidang Kemaritiman 1 1 100

Total 27.832 18.788 85,31

Pada tahun mendatang, DJA akan melakukan beberapa upaya perbaikan untuk

meningkatkan partisipasi satker dalam menyampaikan capaian kinerjanya.

Beberapa langkah yang akan ditempuh meliputi:

1. Melakukan revisi Peraturan Menteri Keuangan Nomor

249/PMK.02/2011 tentang Pengukuran dan Evaluasi Kinerja

Pelaksanaan RKA-K/L.

2. Menyusun MoU dengan DJPBN untuk pembuatan aplikasi SPOC.

3. Sosialisasi dan workshop pengisian output kepada satker.

Penyampaian capaian kinerja atas pelaksanaan RKA-K/L penting mengingat

hasil monev digunakan sebagai dasar merumuskan rekomendasi atas kebijakan

penganggaran supaya lebih optimal.


26


Kebijakan penganggaran yang berkualitas adalah kebijakan yang berimplikasi pada

penyusunan dan pengelolaan anggaran kementerian/lembaga yang merupakan

hal mendasar yang perlu diwujudkan agar keseluruhan program kerja pemerintah

dapat berjalan optimal. Dalam rangka mewujudkan hal ini, disusunlah Sasaran

Strategis yang dimaksudkan untuk memenuhi keinginan tersebut. Sasaran

Strategis itu diterjemahkan dalam IKU Persentase persetujuan atas rekomendasi

harmonisasi peraturan bidang penganggaran.

Capaian Sasaran Strategis Kebijakan penganggaran yang berkualitas

5a-N Persentase

persetujuan atas rekomendasi harmonisasi peraturan bidang penganggaran

Tabel 3.11 Capaian Sasaran Strategis Kebijakan penganggaran yang berkualitas

Kode

SS/IK

U

Sasaran Strategis/


Target

2015

Realisasi

2015 Nilai

5 Kebijakan penganggaran yang berkualitas 120,00

5a - N Persentase persetujuan atas rekomendasi

harmonisasi peraturan bidang penganggaran 80 99,38 120,00

IKU ini mengukur kualitas rekomendasi DJA kepada Menteri Keuangan dalam

penyelesaian harmonisasi peraturan/kebijakan bidang penganggaran yang

diusulkan oleh K/L (pihak luar DJA). Untuk mengukur capaian IKU tersebut,

ditetapkan formula sebagai berikut:

Jumlah rekomendasi DJA yang disetujui Menteri Keuangan x 100%

Jumlah rekomendasi DJA yang disampaikan kepada Menteri Keuangan

Pada tahun 2015, untuk mencapai IKU tersebut, DJA telah melaksanakan kajian

yang mendalam atas usulan yang diajukan K/L serta berkoordinasi dengan pihak-

pihak terkait. Selama tahun 2015, jumlah rekomendasi yang disampaikan kepada

Menteri Keuangan berjumlah 71 rekomendasi. Dari total tersebut, sebanyak 70

rekomendasi tidak disetujui oleh Menteri Keuangan, sehingga persentase

persetujuan atas rekomendasi harmonisasi peraturan bidang penganggaran

sebesar 99,38% (indeks capaian 120).


anggaran dalam rangka penyusunan rekomendasi harmonisasi peraturan di

bidang penganggaran (lingkup jaminan sosial, remunerasi, PNBP dan K/L)

sebesar Rp 2.127.148.000-. Realisasi penyerapan dana atas pencapaian IKU ini

sebesar Rp2.021.199.747,- (95,02%).

Pada tahun mendatang, DJA akan melakukan beberapa upaya perbaikan untuk

mempertahankan serta meningkatkan persentase persetujuan atas rekomendasi

harmonisasi peraturan bidang penganggaran dengan melengkapi analisis/ kajian

dengan data referensi yang lebih mendalam serta merumuskan rekomendasi

baru yang lebih komprehensif.

27


Capaian Strategis Penyusunan perencanaan anggaran yang akurat

6a-CP

Deviasi antara Rencana dan Realisasi Penyerapan Anggaran K/L

Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara (APBN), adalah rencana keuangan

tahunan pemerintahan negara Indonesia yang disetujui oleh DPR. APBN berisi

daftar sistematis dan terperinci yang memuat rencana penerimaan dan

pengeluaran negara selama satu tahun anggaran (1 Januari sampai dengan 31

Desember).

Perencanaan APBN yang berkualitas merupakan tujuan utama dari siklus

penganggaran yang berawal dari perencanaan hingga pertanggungjawaban.

Kualitas pengelolaan anggaran negara dapat diukur salah satunya melalui tingkat

deviasi antara rencana pembelanjaan pemerintah yang ditetapkan dengan

realisasinya pada waktu tertentu.

Penyusunan Rencana Kerja dan Anggaran Kementerian Negara/Lembaga (RKA-

K/L), terutama rencana penyerapan dana setiap bulan oleh seluruh K/L (yang

nantinya dituangkan ke dalam DIPA), menjadi indikator seberapa jauh K/L

menyusun rencana kegiatan dan penganggaran yang benar-benar berkualitas

sesuai ketentuan yang berlaku. Berkenaan dengan hal tersebut, pada Sasaran

Strategis ini disusun IKU yang diharapkan bisa indikator untuk mengukur

perencanaan anggaran yang akurat yaitu IKU Deviasi antara Rencana dan

Realisasi Penyerapan Anggaran K/L.

Tabel 3.12 Capaian Sasaran Strategis Penyusunan Perencanaan Anggaran yang Akurat

Kode

SS/IK

U

Sasaran Strategis/


Target

2015

Realisasi

2015 Nilai

6 Penyusunan perencanaan anggaran yang akurat

6a - CP Deviasi antara Rencana dan Realisasi Penyerapan

Anggaran K/L 15,00% 10,76% 120

IKU ini mengukur deviasi antara rencana penyerapan dana yang akan

dibelanjakan seluruh K/L sebagaimana yang tertuang pada halaman III DIPA

(berdasarkan pagu APBN-P) pada setiap bulan dengan realisasi penyerapan

belanja negara dalam DIPA K/L (sesuai SP2D yang telah diterbitkan oleh KPPN).

Mengingat IKU ini mengukur perencanaan anggaran dan realisasi penyerapan

dana, maka DJA ditunjuk menjadi Unit in Charge (UIC) atas tercapainya target

yang dicanangkan untuk IKU tersebut. Adapun formula perhitungan IKU

ditetapkan sebagai berikut :

[Rencana Penarikan Dana - Realisasi Penyerapan Anggaran] x 100% Rencana Penarikan Dana

Pada tahun 2015 ditetapkan target deviasi antara rencana dan realisasi

penyerapan anggaran K/L sebesar 15%. Selanjutnya, berdasarkan realisasi

28

Capaian IKU Deviasi antara Rencana dan Realisasi Penyerapan Anggaran K/L

pengeluaran SP2D hingga 31 Desember 2015 yang diterbitkan Ditjen

Perbendaharaan diperoleh capaian deviasi selama tahun 2015 sebesar 10,76%

sehingga indeks capaian IKU sebesar 120. Adapun rincian detil target dan realisasi

per triwulan sebagai berikut :

Tabel 3.13 Perbandingan Target dan Capaian IKU Deviasi antara Rencana dan Realisasi Penyerapan

Anggaran K/L

Target/ Realisasi Q1 Q2 Q3 Q4 Y-2015

a. Target 15,00% 15,00% 15,00% 15,00% 15,00%

b. Realisasi 5,55% 14,54% 20,01% 3,02% 10,76%

Indeks 163,30 103,06 66,63 179,86 128,27


anggaran dalam rangka monev tingkat pusat K/L sebesar Rp1.562.330.000,-

Realisasi penyerapan dana atas pencapaian IKU ini sebesar Rp1,439.557.000,-

(92,14%).

DJA telah berupaya untuk mengurangi deviasi antara rencana dan realisasi

penyerapan anggaran K/L salah satunya dengan melakukan sosialisasi Peraturan

Menteri Keuangan Nomor 277/PMK.05/2014 tentang Rencana Penarikan Dana,

Rencana Penerimaan Dana dan Perencanaan Kas. Melalui sosialisasi ini

diharapkan penyusunan rencana penyerapan (Halaman III DIPA) dalam hal ini

Rencana Penarikan Dana (RPD) oleh K/L/Satker sesuai dengan RKA-K/L (lebih

akurat).

7.

Kebijakan sistem penganggaran yang optimal

Proses penganggaran dimulai dari tahap penyusunan anggaran, pengesahan,

pelaksanaan hingga pertanggungjawaban anggaran dengan menggunakan

pendekatan penganggaran berbasis kinerja, sehingga pengelolaan penganggaran

menjadi efisien, transparan, fleksibel, dan akuntabel.

Penganggaran Berbasis Kinerja (PBK) adalah penganggaran yang disusun dengan

orientasi output. Sistem ini menitikberatkan pada segi penatalaksanaan sehingga

selain efisiensi penggunaan dana juga hasil kerjanya diperiksa. Jadi, tolok ukur

keberhasilan sistem anggaran ini adalah performance atau prestasi dari tujuan

atau hasil anggaran dengan menggunakan dana secara efisien. Dengan

membangun suatu sistem penganggaran yang dapat memadukan perencanaan

kinerja dengan anggaran tahunan akan terlihat adanya keterkaitan antara dana

yang tersedia dengan hasil yang diharapkan.

Berkenaan dengan hal tersebut, pada Sasaran Strategis ini disusun IKU Persentase

Penerapan Arsitektur dan Informasi Kinerja dalam RKA-K/L dan IKU Penyelesaian

Revisi Anggaran yang Tepat Waktu.

29

Capaian Strategis Kebijakan sistem penganggaran yang optimal

Formula IKU Persentase penerapan arsitektur dan informasi kinerja dalam RKA-K/L

Capaian IKU Persentase penerapan arsitektur dan informasi kinerja dalam RKA-K/L

7a-N

Persentase penerapan arsitektur dan informasi kinerja dalam RKA-K/L

Tabel 3.14 Capaian Sasaran Strategis Kebijakan sistem penganggaran yang optimal

Kode

SS/IK

U

Sasaran Strategis/


Target

2015

Realisasi

2015 Nilai

7 Kebijakan sistem penganggaran yang optimal

7a – N Persentase penerapan arsitektur dan informasi

kinerja dalam RKA-K/L 100,00% 100,00% 100,00

7b – N Penyelesaian revisi anggaran yang tepat waktu 100,00% 111,30% 111,30

Arsitektur dan Informasi Kinerja (ADIK) dalam RKA-K/L merupakan tahapan

penting yang perlu diwujudkan sebagai dasar untuk mengimplementasikan

penganggaran berbasis kinerja. IKU ini mengukur persentase penanggungjawab

program yang menerapkan arsitektur dan informasi kinerja dalam RKAK/L sesuai

ketentuan yang telah ditetapkan (saat ini menggunakan Peraturan Menteri

Keuangan Nomor 136/PMK.02/2014 Lampiran V). IKU ini bertujuan untuk

mengukur kepatuhan K/L dalam menerapkan Arsitektur dan Informasi Kinerja

dalam RKA K/L. Adapun formula perhitungan IKU ditetapkan sebagai berikut:

∑Penanggung jawab program yang menerapkan ADIK dalam RKA-K/L x 100% ∑ Penanggung jawab program

Pada tahun 2015, capaian atas IKU Persentase Penerapan Arsitektur Dan

Informasi Kinerja dalam RKA-K/L sebesar 100%, sesuai dengan target yang telah

ditetapkan sebesar 100% (indeks capaian 100). Adapun rincian atas capaian IKU

ini adalah sebagai berikut:

Tabel 3.15

Capaian IKU Persentase penerapan arsitektur dan informasi kinerja dalam RKA-K/L

∑Penanggung jawab program yang menerapkan ADIK dalam RKA-K/L 87

∑Penanggung jawab program 87

Persentase (%) 100


anggaran dalam rangkasosialisasi peraturan terkait penerapan ADIK dalam RKA-

K/L sebesar Rp510.548.000,-. Realisasi atas pencapaian IKU ini sebesar

Rp575.380.000,- (88,73%).

Pada tahun 2015, dalam rangka mencapai target penerapan arsitektur dan

informasi kinerja dalam RKA-K/L, DJA telah melaksanakan sosialisasi, workshop,

dan pendampingan kepada K/L terkait konsep ADIK pada RKA-K/L. Selain itu DJA

juga telah menyampaikan surat permintaan kepada K/L terkait usulan konsep

ADIK pada RKA-K/L TA 2016. Pada tahun mendatang, untuk meningkatkan

kualitas penerapan ADIK pada RKA-K/L, DJA akan melakukan reviu atas hasil

konsep ADIK serta sosialisasi kepada para K/L atas reviu hasil konsep ADIK.

30

7b-N

Penyelesaian revisi anggaran yang tepat waktu

Formula IKU Penyelesaian revisi anggaran yang tepat waktu

Jangka waktu penyelesaian revisi anggaran tahun 2015

Revisi Anggaran adalah perubahan Rincian Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

yang telah ditetapkan berdasarkan APBN Tahun Anggaran 2015 dan disahkan

dalam Daftar Isian Pelaksanaan Anggaran Tahun Anggaran 2015. Revisi DIPA

dimaksudkan untuk melakukan perubahan dan/atau pergeseran rincian

anggaran pada DIPA tahun berjalan. Perubahan-perubahan tersebut dapat

berupa perubahan pagu, perubahan kegiatan, output, sub output, komponen,

sub komponen, akun dan informasi lain dalam format DIPA. Revisi anggaran

dilakukan dengan memperhatikan ketentuan mengenai tata cara revisi anggaran

sebagaimana diatur dalam PMK No. 140/PMK.02 Tahun 2015 Tentang

Perubahan Atas Peraturan Menteri Keuangan Nomor 257/PMK.02/2014

Tentang Tata Cara Revisi Anggaran Tahun Anggaran 2015.

Sesuai standar pelayanan penyelesaian revisi anggaran Non APBN-P pada DJA,

yang ditetapkan melalui Keputusan Dirjen Anggaran Nomor KEP-28/AG/2014,

jangka waktu penyelesaian usulan revisi ditetapkan 5 (lima) hari kerja setelah

dokumen diterima lengkap (untuk usulan revisi anggaran yang memerlukan

penelaahan). Adapun formula untuk menghitung capaian ini adalah sebagai

berikut:

(( dokumen yang tepat waktu

)x 70%) + ((

Indeks waktu standar

) x 30% ) dokumen Rata-rata waktu penyelesaian

Indeks waktu standar sesuai SOP adalah 5 hari kerja dan 1 hari kerja.

Perhitungan revisi anggaran dimulai pada saat dokumen telah diterima secara

lengkap, mengacu pada pasal 55 ayat 6 PMK No. 257/PMK.02/2014 tentang Tata

Cara Revisi Anggaran Tahun Anggaran 2015.

Pada tahun 2015, capaian atas IKU ini sebesar 111,30%. Nilai capaian ini lebih

besar dari target yang telah ditetapkan yaitu 100% (indeks capaian 111,30). Dari

jumlah total revisi pada tahun 2015, berjumlah 886 revisi, dengan jumlah revisi

dengan waktu kurang atau sama dengan 5 hari berjumlah 862 revisi. Adapun

rincian atas capaian IKU ini adalah sebagai berikut:

Tabel 3.16 Jangka waktu penyelesaian revisi anggaran tahun 2015

Unit Eselon II Jumlah Revisi

Revisi < 5 hari kerja Revisi Tepat Waktu

Revisi > 5 hari kerja

1 hari

2 hari

3 hari

4 hari

Total 5 hari 6

hari 7

hari > 7 hari

Total

Dit. Anggaran I 431 65 220 107 23 415 10 2 1 3 6

Dit. Anggaran II 229 21 59 68 42 190 29 5 2 3 10

Dit. Anggaran III 226 65 65 37 15 182 36 2 1 5 8

Total 886 151 344 212 80 787 75 9 4 11 24

31

Penyelesaian revisi anggaran yang tepat waktu

Pada tahun 2015, untuk meningkatkan efisiensi penyelesaian revisi anggaran,

DJA telah melakukan rapat koordinasi internal DJA (antar-Eselon II) untuk

menanggapi guna merumuskan solusi penyelesaian yang tepat. Selain itu telah

dilakukan sosialisasi kepada subdit teknis terkait SOP Revisi Anggaran.

Permasalahan utama yang menyebabkan ketidaktepatan waktu penyampaian

adalah adanya perbedaan persepsi terutama kelengkapan dan kebenaran

dokumen pendukung yang disampaikan K/L kepada DJA saat penyelesaian revisi

DIPA.

Grafik 3.4 Penyelesaian Revisi Anggaran yang Tepat Waktu

Pada tahun mendatang, untuk menyempurnakan proses pelayanan revisi

anggaran, DJA akan melakukan koordinasi internal guna standardisasi layanan

revisi serta penyempurnaan atas PMK Revisi Anggaran.

8. Monitoring dan Evaluasi yang Efektif

Konsep penganggaran berbasis kinerja yang diterapkan secara penuh mulai tahun

anggaran 2011 tercermin dalam Rencana Kerja dan Anggaran (RKA) yang disusun

oleh K/L. Dalam penyusunan RKA-K/L, digunakan tiga instrumen yaitu indikator

kinerja, standar biaya dan evaluasi kinerja (pasal 5 Peraturan Presiden Nomor 90

Tahun 2010 tentang Penyusunan RKA-K/L). Monitoring dan evaluasi (monev) yang

efektif dapat dilakukan dengan mengamati, mengecek dengan cermat, memantau

pekerjaan maupun laporan agar pekerjaan yang dilakukan sesuai dengan

ketentuan/peraturan yang berlaku. Salah satu monev tersebut adalah melakukan

evaluasi atas kinerja suatu satuan kerja.

Evaluasi kinerja merupakan hal yang penting dalam siklus penganggaran. Pasal 20

PP Nomor 90 tahun 2010 menyatakan bahwa hasil pemantauan dan evaluasi

dapat digunakan sebagai bahan pertimbangan penerapan ganjaran dan sanksi

dalam penetapan Pagu Anggaran K/L. Penerapan sistem penghargaan (reward)

dan sanksi (punishment) bertujuan untuk mendorong K/L agar meningkatkan

kualitas belanjanya. Memperhatikan hal tersebut, Sasaran Strategis ini dituangkan

ke dalam IKU Penyempurnaan Sistem Reward dan Punishment. Sasaran Strategis

tersebut dimaksudkan untuk mendukung tercapainya indikator dalam Rencana

Strategis Kementerian Keuangan berupa tersedianya norma penganggaran

berbasis kinerja dan penerapan MTEF yang kredibel dan tepat waktu.

100 100107,6

111,3

80

90

100

110

120

2014 2015

Target Realisasi

32

Capaian Strategis Monitoring dan Evaluasi yang Efektif

8a-N

Persentase Implementasi Sistem Reward dan Punishment

Formula

IKU Persentase Implementasi Sistem Reward dan Punishment

Tabel 3.17 Capaian Sasaran Strategis Monitoring dan evaluasi yang efektif

Kode

SS/IKU Sasaran Strategis/


Target

2015

Realisasi

2015 Nilai

8 Monitoring dan evaluasi yang efektif

8a - N Persentase Implementasi Sistem Reward dan

Punishment 100% 100% 100%

Tahun 2015 merupakan tahun kelima implementasi sistem reward dan

punishment atas pelaksanaan anggaran belanja K/L. Sesuai dengan amanat Pasal

17 UU Nomor 14 Tahun 2015 tentang APBN Tahun Anggaran 2015, dalam

rangka efisiensi dan efektivitas pelaksanaan anggaran belanja K/L, Pemerintah

menerapkan sistem pemberian penghargaan dan pengenaan sanksi atas

pelaksanaan anggaran belanja K/L sesuai dengan ketentuan peraturan

perundang-undangan. Amanat tersebut selaras dengan Peraturan Presiden

Nomor 39 Tahun 2012 tentang Pemberian Penghargaan dan Pengenaan Sanksi

Atas Pelaksanaan Anggaran Belanja K/L.

Sistem reward dan punishment merupakan mekanisme yang mengatur

pemberian penghargaan dan pengenaan sanksi atas pelaksanaan anggaran

belanja Kementerian/Lembaga. Penyempurnaan sistem reward dan punishment

melalui tahapan identifikasi permasalahan dalam implementasi reward dan

punishment serta melakukan koordinasi internal dan eksternal DJA. Tujuan dari

sistem ini adalah untuk mendorong kinerja penyerapan anggaran


Untuk mengukur IKU ini ditetapkan formula sebagai berikut:

1. Identifikasi permasalahan dalam implementasi reward dan punishment

(bobot 20%);

2. Melakukan koordinasi internal dan eksternal DJA (bobot 20%);

3. Merumuskan konsep penyempurnaan PMK terkait sistem reward dan

punishment (bobot 30%); dan

4. Menyusun dan mengajukan draft revisi penyempurnaan PMK terkait

system reward dan punishment kepada Menteri Keuangan (bobot 30%)


anggaran dalam rangka penyusunan PMK sebesar Rp130.960.000-. Realisasi

penyerapan dana atas pencapaian IKU ini sebesar Rp127.795.967,- (97,58%).

Pada tahun 2015, dicapai target IKU Persentase Implementasi Sistem Reward

dan Punishment sebesar 100%, sesuai dengan target yang telah ditetapkan

(indeks capaian 100). Adapun langkah yang telah ditempuh DJA untuk mencapai

target IKU ini adalah melakukan kajian dalam rangka identifikasi permasalahan

dalam implementasi reward dan punishment. DJA telah menyelesaikan PMK

33

Nomor 258/PMK.02/2015 pada tanggal 31 Desember 2015 tentang Tata Cara

Pemberian Penghargaan dan Pengenaan Sanksi atas Pelaksanaan Anggaran

Belanja Kementerian Negara/Lembaga.

9. SDM yang kompetitif

Capaian Strategis SDM yang kompetitif

9a – N

Persentase pejabat yang telah memenuhi standar kompetensi jabatan

Formula IKU Penyelesaian revisi anggaran yang tepat waktu

Sumber Daya Manusia(SDM) yang Kompetitif adalah SDM yang mampu

membangun organisasi untuk mencapai keunggulan kompetitif, yaitu memiliki

kompetensi dan kinerja yang terbaik yang menjadi penentu keberhasilan

organisasi. Hal ini sejalan dengan sistem merit yang memang harus dilaksanakan

oleh seluruh KL di Undang-Undang Aparatur Sipil Negara(ASN). Dalam sistem

merit, 2 hal yang harus diperhatikan dalam pengelolaan SDM adalah kompetensi

dan kinerja. Oleh karena itu, untuk DJA menetapkan Sasaran Strategis SDM yang

Kompetitif sebagai upaya untuk mencapai kondisi SDM yang memiliki

keunggulan kompetitif.

Sasaran strategis ini terdiri atas IKU Persentase Pejabat yang Telah Memenuhi

Standar Kompetensi Jabatan. Tujuan ditetapkannya IKU ini adalah tersedianya

pejabat yang mempunyai kompetensi yang dibutuhkan untuk keberhasilan

organisasi sesuai jabatannya. Adapun capaian atas Sasaran Strategis ini pada

tahun 2015 adalah sebagai berikut:

Tabel 3.18 Capaian Sasaran Strategis SDM yang kompetitif

Kode

SS/IK

U

Sasaran Strategis/


Target

2015

Realisasi

2015 Nilai

9 SDM yang kompetitif

9a - N Persentase pejabat yang telah memenuhi standar

kompetensi jabatan 88,00% 97,65% 110,97%

SKJ (Standar Kompetensi Jabatan) adalah jenis dan level kompetensi yang

menjadi syarat keberhasilan pelaksanaan tugas suatu jabatan. Persentase

Pejabat yang Telah Memenuhi Standar Kompetensi Jabatan, diperoleh dari

jumlah pejabat eselon II, III dan IV DJA yang memiliki nilai JPM ≥ 72 dibandingkan

dengan jumlah pejabat eselon II, III dan IV DJA yang telah mengikuti Assessment

Center.

∑Jumlah Pejabat (Eselon II s.d. IV) di lingkungan DJA yang telah memenuhi standar kompetensi jabatan

x 100% ∑Jumlah Pejabat (Eselon II s.d. IV) di lingkungan DJA

yang telah mengikuti assesement

Pada tahun 2015, capaian atas IKU ini sebesar 97,65%. Capaian ini lebih besar dari

target yang telah ditetapkan sebesar 88.00% (indeks capaian110,97). Adapun

rincian atas capaian ini adalah sebagai berikut:

34

Persentase pejabat yang telah memenuhi standar kompetensi jabatan Perkembangan Persentase pejabat yang telah memenuhi standar kompetensi jabatan

Tabel 3.19 Persentase Pejabat yang Telah Memenuhi Standar Kompetensi Jabatan

No. Eselon Jumlah

Pejabat

Jumlah Pejabat

yang

Memenuhi SKJ

%

1 Eselon II 9 9 100,00

2 Eselon III 42 39 92,86

3 Eselon IV 162 160 98,77

Total 213 208 97,65

Diperolehnya capaian melebihi target hal ini didukung oleh beberapa hal

sebagai berikut:

1. Diklat berbasis kompetensi kepada para pejabat yang memiliki gap

kompetensi.

2. Assessment center kepada para pejabat di lingkungan Direktorat Jenderal

Anggaran. Dari total 213 pejabat, pejabat yang telah memenuhi SKJ

sebanyak 208 pejabat.

Grafik 3.5

Perkembangan Persentase Pejabat yang Telah Memenuhi Standar Kompetensi Jabatan


anggaran dalam rangka peningkatan kompetensi pejabat DJA sebesar

Rp638.225.000,-. Realisasi penyerapan dana atas pencapaian IKU ini sebesar

Rp631.166.000,- (98,89 %).

Pada tahun mendatang, untuk mempertahankan serta meningkatkan capaian

atas IKU ini DJA akan mengupayakan langkah sebagai berikut:

1. Penyampaian LIAC (Laporan Individu Assessment Center) kepada pejabat

yang bersangkutan.

2. Proses coaching dari atasan langsung pejabat yang bersangkutan.

90

82,587

97

88

93,27 94,497,5 97,1 97,65

6065707580859095

100

2011 2012 2013 2014 2015target realisasi

35


Capaian Strategis Organisasi yang kondusif

10a – N Indeks Kesehatan Organisasi

Organisasi yang kondusif tercermin dengan adanya perilaku anggota organisasi

yang memiliki komitmen kuat terhadap organisasi, hubungan yang harmonis di

antara setiap anggota organisasi, serta motivasi dan etos kerja yang tinggi.

Organisasi kondusif dapat tercipta jika beberapa faktor berikut dapat berjalan

dengan baik antara lain pola komunikasi dan hubungan-hubungan dalam

interaksi antarpersonal yang mempengaruhi suasana kerja, program

pengembangan SDM dan kualitas kerja, alur dan prosedur pelaksanaan kegiatan,

model jalur koordinasi dan konsultasi dalam pelaksanaan kerja, mekanisme

penyampaian pendapat dan tingkat kebebasan dalam menyampaikan pendapat,

serta program peningkatan kesejahteraan (termasuk pola jenjang karir). Dengan

organisasi yang kondusif, pencapaian tujuan organisasi akan berjalan dengan

baik.

Sasaran Strategis ini terdiri atas IKU Indeks Kesehatan Organisasi Persentase

Implementasi Inisiatif dan IKU Transformasi Kelembagaan. Adapun capaian atas

Sasaran Strategis ini pada tahun 2015 adalah sebagai berikut:

Tabel 3.20 Capaian Sasaran Strategis Organisasi yang Kondusif

Kode

SS/IKU

Sasaran Strategis/


Target

2015

Realisasi

2015 Nilai


10a - N Indeks Kesehatan Organisasi 68,00 64,00 94,12

10b - N Persentase Implementasi Inisiatif

Transformasi Kelembagaan

85,00% 100,00% 117,65

Dalam rangka mencapai organisasi Kementerian Keuangan (Kemenkeu) yang

sehat dan berkinerja tinggi, maka Kemenkeu setiap tahun melakukan Survei

Penilaian Kesehatan Organisasi Kementerian Keuangan (Ministry of Finance

Organizational Fitness Index/MOFIN). Survei Penilaian Kesehatan Organisasi

dikembangkan untuk memberikan pemahaman dan diagnostik awal atas kondisi

aspek-aspek organisasi yang dapat mempengaruhi kinerja organisasi tersebut

dalam jangka panjang. Metode pengukuran Indeks Kesehatan Organisasi

(Organizational Health Index atau OHI) dikembangkan oleh Keller dan Price

(2011), dimana menurut teori ini kinerja tinggi yang berkesinambungan

ditentukan oleh tingkat kesehatan sebuah organisasi.

Pada tahun 2014, DJA memperoleh nilai indeks kesehatan organisasi sebesar

67,00. Pada tahun 2015, sebagai tindak lanjut hasil survei MOFIN tahun

sebelumnya, DJA telah melaksanakan beberapa upaya untuk meningkatkan

indeks kesehatan organisasi sebagai berikut:

1. Peningkatan kompetensi pegawai DJA berupa pelatihan berbasis

kompetensi kepada 99,76% pegawai DJA.

2. Pembuatan lomba inovasi untuk mewadahi kreativitas pegawai DJA.

3. Pemilihan pegawai terbaik tahun 2015

36

Perkembangan Indeks Kesehatan Organisasi DJA

Pada tahun 2015, survei MOFIN dilaksanakan secara serentak pada bulan

September 2015 secara online. Responden DJA yang mengisi survei MOFIN

sebanyak 758 pegawai. Hasil survei tersebut menunjukkan Indeks Kesehatan

Organisasi DJA tahun 2015 mendapat skor 64 dari target sebesar 68 (indeks

capaian 94,12)

Grafik 3.6 Perkembangan Indeks Kesehatan Organisasi DJA

Pada tahun 2015, Indeks Kesehatan Organisasi DJA tidak mencapai target yang

telah ditetapkan, bahkan menurun jika dibandingkan dengan capaian tahun

sebelumnya. Adapun beberapa faktor yang menyumbang ketidaktercapaian IKU

ini adalah sebagai berikut:

1. Keterlibatan pegawai, yaitu terlibatnya pegawai di dalam dialog

mengenai arah organisasi dan diskusi mengenai peran pegawai dalam

mencapainya.

2. Manajemen konsekuensi, yaitu akuntabilitas yang dilandasi dengan

menghubungkan imbalan dan konsekuensi dengan kinerja individu.

3. Kesempatan karir, yaitu pengembangan karir yang memberikan motivasi

kepada pegawai.

4. Insentif keuangan, yaitu penggunaan insentif keuangan berdasarkan

capaian kinerja untuk memotivasi pegawai.

5. Penghargaan dan pengakuan, yaitu pemberian pengakuan dan

penghargaan non-finansial untuk mendorong kinerja yang tinggi.

Pada tahun mendatang, untuk meningkatkan capaian atas IKU ini DJA akan

mengupayakan langkah sebagai berikut:

1. Rapat kerja untuk menindaklanjuti rekomendasi hasil survei kesehatan

organisasi

2. Pembuatan gugus kendali mutu di tiap-tiap unit kerja.

3. Merumuskan strategi komunikasi yang tepat dalam menyampaikan

kebijakan-kebijakan strategis.

68 6867

64

60

65

70

2014 2015

target realisasi

37

10b – N

Persentase implementasi inisiatif Transformasi Kelembagaan

Target implementasi inisiatif Transformasi Kelembagaan DJA tahun 2015

Dalam rangka meningkatkan kinerja secara signifikan, pelayanan kepada

stakeholder, dan sebagai upaya perwujudan good governance serta kelanjutan

program reformasi birokrasi, Kementerian Keuangan mencanangkan program

transformasi kelembagaan. Program ini bertujuan untuk mengatasi berbagai

tantangan dan mengupayakan terbentuknya organisasi yang efektif dan efisien

dalam menyelaraskan visi, misi dan mengintegrasikan rencana strategi

organisasi untuk mencapai sasaran strategis. Kementerian Keuangan harus

bertransformasi untuk meninggalkan sekat-sekat sektoral dan harus lebih

berorientasi pada proses bisnis yang terintegrasi, berbasis pada teknologi

informasi dan sumber daya manusia yang unggul. Perbaikan internal organisasi

Direktorat Jenderal Anggaran menghasilkan blueprint Transformasi

Kelembagaan yang didalamnya berisi 6 inisiatif yang diimplementasikan pada

tahun 2014 dan seterusnya.

Berdasarkan KMK 36 Tahun 2013, program Transformasi Kelembagaan

memuat 6 inisiatif Transformasi yang penyelesaiannya dibedakan atas 3 kurun

waktu:

1. Membangun momentum untuk reformasi (2013-2014)

2. Membangun keunggulan operasional dan layanan dalam skala besar

(2015-2019)

3. Melembagakan terobosan dalam jangka panjang (2019-2025)

Monitoring dan evaluasi kesuksesan implementasi inisiatif program

Transformasi Kelembagaan, dilaporkan secara semesteran kepada Menteri

Keuangan, namun progres penyelesaiannya dilaporkan tahunan untuk kegiatan

yang dilaksanakan pada tahun bersangkutan. Persentase implementasi Inisiatif

Transformasi Kelembagaan diukur menggunakan persentase capaian atas

inisiatif. Adapun rincian target implementasi inisiatif Transformasi

Kelembagaan DJA tahun 2015 adalah sebagai berikut:

Tabel 3.21

Target implementasi inisiatif Transformasi Kelembagaan DJA tahun 2015

Inisiatif Uraian

Inisiatif I Menerapkan arsitektur anggaran yang terfokus pada outcome

Inisiatif II Memperkuat monitoring dan evaluasi pada outcome anggaran

Inisiatif III Merampingkan proses anggaran end-to-end

Inisiatif IV Memperkuat efektivitas interaksi dengan para stakeholder eksternal

Inisiatif V Membangun kapabilitas K/L

Inisiatif VI Membangun kapabilitas internal

Untuk mencapai target tersebut, pada tahun 2015 DJA telah melaksanakan

kegiatan sebagai berikut:

1. Sosialisasi Juksunlah RKA-K/L dan workshop ADIK, telah dilakukan

evaluasi atas implementasi ADIK dalam RKA-K/L.

38

Capaian IKU Persentase implementasi inisiatif Transformasi Kelembagaan

2. Penggunaan hasil monev secara sederhana dalam persiapan reviu

angka dasar dan trilateral meeting, serta penyempurnaan aplikasi

monev kinerja penganggaran.

3. Penyusunan konsep kebijakan pengurangan satker.

4. Penerbitan pedoman interaksi pada tahap pertemuan tiga pihak dalam

rangka penyusunan RKP & pedoman interaksi pada penyusunan APBN.

5. Penugasan tim taskforce ke K/L dengan tujuan membangun kapabilitas

K/L.

6. Persiapan pembentukan jabatan fungsional analis anggaran

Pada tahun 2015, persentase implementasi inisiatif Transformasi Kelembagaan

memperoleh capaian sebesar 100%, melebihi target yang ditetapkan yaitu 85%

(indeks capaian 117,65). Adapun rincian atas capaian IKU ini adalah sebagai

berikut:

Tabel 3.22 Capaian IKU Persentase Implementasi Inisiatif Transformasi Kelembagaan

No. Inisiatif Capaian

I Menerapkan arsitektur anggaran yang terfokus pada outcome

a. Penyusunan pedoman reviu ADIK 100%

b. Sosialisasi bentuk dokumen baru berdasarkan ADIK 100%

c. Evaluasi implementasi ADIK atas form yang telah terisi lengkap 100%

II Memperkuat monitoring dan evaluasi pada outcome anggaran

a. Menerapkan proses dan metodologi monev yang baru sebagai percobaan di K/L

100%

b. Mengembangkan sistem IT untuk mendukung SPOC 100%

III Merampingkan proses anggaran end-to-end

a. Penyusunan konsep kebijakan pengurangan satker 100%

b. Penyusunan pedoman penelitian dan penelaahan ADIK 100%

IV Memperkuat efektivitas interaksi dengan para stakeholder

eksternal

a. Penyusunan pedoman teknis mandiri interaksi DJA-Bappenas pada

trilateral meeting dalam penyusunan RKP

100%

b. Penyusunan pedoman interaksi pemerintah-DPR pada penyusunan

APBN

100%

c. Pembentukan data warehouse penganggaran 100%

V Membangun kapabilitas K/L

a. Pembentukan tim task force (budget communications team) di

bidang penganggaran

100%

b. Sosialisasi task force kepada K/L terpilih 100%

VI Membangun kapabilitas internal

39

a. Pembentukan jabatan fungsional analis anggaran 100%

b. Pelaksanaan Training of Trainer Analis Anggaran kerja sama

dengan BPPK

100%

Adapun perkembangan capaian atas IKU ini adalah sebagai berikut.

Grafik 3.7 Perkembangan Capaian Implementasi Inisiatif Transformasi Kelembagaan DJA


anggaran dalam rangka pelaksanaan dan monitoring Transformasi

Kelembagaan sebesar Rp 1.781.242.000,-. Realisasi penyerapan dana atas

pencapaian IKU ini sebesar Rp1.701.746.450,- (95,53%).

Pada tahun mendatang, untuk meningkatkan capaian atas IKU ini DJA akan

mengupayakan langkah sebagai berikut:

1. Sosialisasi penelaahan baru;

2. Evaluasi pedoman trilateral;

3. Sinkronisasi penugasan taskforce; dan

4. Melanjutkan proses pembentukan jabfung analis anggaran.


Sistem informasi dikoordinir secara terpusat untuk menjamin bahwa data yang

diproses dapat dioperasikan secara terencana dan terkoordinasi. Semuanya

untuk menjamin bahwa informasi melewati dan menuju subsistem yang

diperlukan serta menjamin bahwa sistem informasi bekerja secara efisien.

Sasaran strategis ini terdiri atas IKU Implementasi Penelaahan RKA-K/L Online

dan IKU Implementasi Penggunaan Aplikasi SIMPONI. Adapun capaian atas

Sasaran Strategis ini pada tahun 2015 adalah sebagai berikut:

100

85

100 100

50556065707580859095

100

2014 2015

target realisasi

40

Capaian Strategis Sistem informasi manajemen yang terintegrasi

11a – N Implementasi Penelaahan RKA-K/L online

Formula IKU Implementasi penelaahan RKA-K/L online

Tabel 3.23 Capaian Sasaran Strategis Sistem Informasi Manajemen yang Terintegrasi

Kode

SS/IK

U

Sasaran Strategis/


Target

2015

Realisasi

2015 Nilai

11 Sistem informasi manajemen yang terintegrasi

11a - N Implementasi penelaahan RKA-K/L online 60,00% 63,21% 105,35

11b - N Implementasi penggunaan aplikasi SIMPONI 80,00% 123,28% 120,00

Penelaahan RKA-K/L merupakan forum penelaahan RKA-K/L antara

Kementerian/Lembaga dengan Kementerian Keuangan dan Kementerian

PPN/BAPPENAS. Kegiatan penelaahan RKA-K/L Online dilakukan tanpa tatap

muka dan menggunakan aplikasiRKA-K/L DIPA Online.

Dokumen RKA-K/L yang ditelaah dalam forum penelaahan merupakan

dokumen perencanaan dan penganggaran yang berisikan program dan

kegiatan suatu Kementerian Negara/Lembaga (K/L) yang disusun sesuai dengan

amanat dalam PP Nomor 90 Tahun 2010. Penelaahan dokumen RKA-K/L

tersebut dimaksudkan untuk memastikan hal-hal sebagai berikut (1). Rencana

kinerja yang dituangkan dalam RKA-K/L konsisten dengan yang tertuang dalam

RKP, (2). Untuk mencapai rencana kinerja tersebut dialokasikan dana yang

efisien dalam tataran perencanaan; dan (3). Dalam pengalokasiannya telah

mengikuti ketentuan penerapan penganggaran terpadu, penganggaran

berbasis kinerja dan kerangka pengeluaran jangka menengah.

Tujuan IKU ini adalah untuk mengukur jumlah K/L yang telah melakukan

penelaahan online sesuai dengan penyesuaian proses bisnis pengelolaan RKA-

K/L. Adapun formula untuk menghitung pencapaian IKU ini adalah sebagai

berikut:

∑ K/L yang telah melakukan penelaahan RKA-K/L online x 100%

∑K/L

Pada tahun 2015, capaian atas IKU ini sebesar 63,21%. Capaian ini lebih besar

dari target yang telah ditetapkan sebesar 60,00% (indeks capaian 105,35).

Untuk mencapai target ini, DJA mengirimkan undangan penelaahan RKA-KL

online kepada 87 K/L. Dalam pelaksanaannya, K/L yang mengikuti penelaahan

online pada pagu anggaran sebanyak 54 K/L dan penelaahan online pada pagu

alokasi sebanyak 56 K/L sehingga capaian K/L penelaahan RKA-K/L online

sebanyak 63,21%.

Untuk mendukung kelancaran kegiatan penelaahan RKA-KL Online, DJA telah

melaksanakan upaya tunning aplikasi, database, dan konfigurasi di apache

webserver. Namun demikian, masih terdapat kendala yang dihadapi yaitu

konfigurasi webserver yang belum optimal. Hal ini berdampak pada K/L sulit

41

Perkembangan Implementasi Penelaahan RKA-K/L Online

mengakses webserver dan keterlambatan chatting antara pegawai DJA dengan

satker K/L dalam proses penelaahan RKA-K/L online, sehingga kegiatan

penelaahan terhambat.

Grafik 3.8 Perkembangan Implementasi Penelaahan RKA-K/L Online


anggaran sebesar Rp 643.790.000,-. Realisasi penyerapan dana atas

pencapaian IKU ini sebesar Rp 606.500.431,- (94,20%).

Pada tahun mendatang, DJA akan melakukan perbaikan atas kegiatan

penelaahan RKA-K/L online melalui stress-test dan perbaikan konfigurasi

webserver.

11b– N Implementasi Penggunaan Aplikasi SIMPONI

Formula IKU Implementasi Implementasi penggunaan aplikasi SIMPONI

Sistem Informasi Penerimaan PNBP(SIMPONI) merupakan aplikasi yang digunakan

untuk memfasilitasi pembayaran/penyetoran PNBP dan penerimaan nonanggaran.

Keberadaan aplikasi SIMPONI ini ditujukan untuk memberi kemudahan bagi Wajib

Bayar/Wajib Setor guna membayar atau menyetor PNBP dan penerimaan non

anggaran. IKU Implementasi dan Pengembangan SIMPONI mempunyai 3 layanan

utama :

1. Jumlah Satker yang menggunakan SIMPONI;

2. Nominal Penyetoran Melalui SIMPONI; dan

3. Pengembangan SIMPONI.

Tujuan ditetapkannya IKU ini adalah untuk mendorong para pihak untuk

menggunakan SIMPONI dalam penyetoran PNBP serta memantau efektivitas

penggunaan SIMPONI. Tujuan IKU ini adalah untuk mengukur jumlah K/L yang

telah melakukan penelaahan online sesuai dengan penyesuaian proses bisnis

pengelolaan RKA-K/L. Adapun formula untuk menghitung pencapaian IKU ini

adalah sebagai berikut:

Persentase realisasi (jumlah satker+ nominalpenyetoran + pengembangan) x 100%

3

50

60

50

63,21

2014 2015

target realisasi

42

Capaian IKU Implementasi Implementasi penggunaan aplikasi SIMPONI


anggaran dalam rangka koordinasi monitoring dan evaluasi SIMPONI sebesar

Rp1.347.458.000,- . Realisasi penyerapan dana atas pencapaian IKU ini sebesar

Rp1.305.635.596,- (96,89 %).

Pada tahun 2015, capaian atas IKU ini sebesar 123,28% Capaian ini lebih besar

dari target yang telah ditetapkan sebesar 80,00%. Adapun rincian atas capaian

target ini adalah sebagai berikut:

Tabel 3.24

Capaian IKU Implementasi Implementasi Penggunaan Aplikasi SIMPONI

No. Komponen Q4 Catatan

1 Jumlah satker yang

menggunakan SIMPONI 155%

Dari target (70% x 6.018 satker = 4.213

satker), 6.540 satker telah menggunakan

SIMPONI

2 Nominal penyetoran

melalui SIMPONI 130%

Dari target penyetoran PNBP Migas, DMO &

Dividen melalui SIMPONI yaitu Rp83,96T,

telah terealisasi sebesar Rp108,8T

3 Pengembangan SIMPONI 101%

Pada bulan Januari telah dilaksanakan

proses deployment web service SIMPONI

MPN G-2 yang menjadikan proses pemb.

Wadah sistem telah selesai. (Target 25%,

realisasi 25%)

Grandlaunching telah dilaksanakan pada

tanggal 17 Februari 2015.

Workshop telah dilaksanakan pada tanggal

17 Februari 2015 (10%)

Dari target 12 kali sosialisasi telah

dilaksanakan 14 kali sosialisasi.

Rencana integrasi (5). Sampai saat ini

terdapat 5 sistem pada K/L yang telah

terintegrasi dengan SIMPONI antara lain

Bina Karantina Pertanian (Barantan), Ditjen

Bina Farmasi dan Alat Kesehatan (Binfar),

Kementerian Perhubungan, Ditjen HKI, dan

Ditjen Administrasi Hukum Umum.

Total pembobotan 123,28%

Ketercapaian target ini tidak lepas dari upaya DJA dalam mengimplementasikan

aplikasi SIMPONI melalui kegiatan-kegiatan sebagai berikut:

1. Mengintegrasikan 5 (lima) sistem pelayanan PNBP di K/L dan BUMN,

diantaranya Bina Karantina Pertanian, Ditjen Bina Farmasi dan Alat

Kesehatan, Kementerian Perhubungan, Ditjen HKI, Ditjen Administrasi

Hukum Umum.

2. Membentuk database SDA Nonmigas sebanyak 1.844 perusahaan.

43

3. Mempercepat proses interkoneksi antar sistem dengan


4. Menyelenggarakan sosialisasi SIMPONI kepada wajib bayar sektor SDA,

khususnya SDA Non Migas di sektor Minerba.

5. Sosialisasi SIMPONI kepada Kementerian/Lembaga dan Wajib Bayar.

Pada tahun mendatang, untuk semakin memantapkan Implementasi penggunaan

aplikasi SIMPONI, DJA akan menyusun SOP link yang mengatur peran masing-

masing unit in charge dalam alur penerimaan negara.

12. Pelaksanaan anggaran yang optimal

Capaian Strategis Pelaksanaan anggaran yang optimal

12a – N

Persentase anggaran dan pencapaian output belanja

Dana yang tersedia dalam dokumen pelaksanaan anggaran (DIPA), harus dikelola

sesuai rencana yang telah ditetapkan dan dapat dipertanggungjawabkan.

Pelaksanaan anggaran menggunakan prinsip hemat, efisien, dan tidak mewah

dengan tetap memenuhi output sebagaimana telah direncanakan dalam DIPA

Sasaran Strategis ini terdiri atas IKU Persentase Anggaran dan Pencapaian Output

Belanja. Adapun capaian atas Sasaran Strategis ini pada tahun 2015 adalah

sebagai berikut:

Tabel 3.25 Capaian Sasaran Strategis Pelaksanaan Anggaran yang Optimal

Kode

SS/IK

U

Sasaran Strategis/


Target

2015

Realisasi

2015 Nilai

12 Pelaksanaan anggaran yang optimal

12a - N Persentase anggaran dan pencapaian

output belanja 95,00% 95,21% 100,22

Implementasi pengelolaan anggaran diukur atas tiga komponen, sebagaimana

yang tertuang pada Surat Edaran Menteri Keuangan Nomor SE-32/MK.1/2015

tentang Tata Cara Pengukutan Indikator Kinerja Utama Penyerapan Anggaran dan

Pencapaian Output Belanja di Lingkungan Kementerian Keuangan, yaitu:

a. Penyerapan anggaran

Komponen ini membandingkan antara realisasi anggaran non belanja

pegawai dengan pagu anggaran non belanja pegawai dengan bobot

(11,86%)

b. Efisiensi

Komponen ini membandingkan hasil lebih atau sisa dana yang diperoleh

setelah pelaksanaan dan/atau penandatanganan kontrak dari suatu

kegiatan yang target sasarannya telah dicapai (pencapaian outputnya

lebih besar atau sama dengan 100%) dengan bobot sebesar 34,96%.

c. Pencapaian keluaran

Komponen menunjukkan pencapaian atas barang/jasa yang dihasilkan dari

suatu kegiatan yang dilaksanakan untuk mendukung pencapaian sasaran

serta tujuan program dan kebijakan.

44

Formula IKU Persentase anggaran dan pencapaian output belanja

Capaian Output DJA 2015

Tujuan IKU ini adalah untuk mengukur optimalisasi pengelolaan anggaran dari sisi

penyerapan dan pencapaian output. Adapun formula untuk menghitung

pencapaian IKU ini adalah sebagai berikut:

Realisasi IKU = (% penyerapan anggaran x 11,86%) + (%efisiensi x 34,96%) + (9%pencapaian

keluaran x 53,18%)

Pada tahun 2015, capaian atas IKU ini sebesar 95,21%. Capaian ini lebih besar dari

target yang telah ditetapkan sebesar 95,00% (indeks capaian 10,22).

Ketercapaian IKU ini tidak terlepas dari upaya DJA melalui kegiatan-kegiatan

sebagai berikut:

a. Monitoring Rencana Umum Pengadaan secara berkala.

b. Rapat mingguan untuk monitoring pekerjaan penataan ruang kerja DJA.

c. Koordinasi dengan pihak-pihak terkait.

Adapun rincian atas capaian tersebut digambarkan pada tabel berikut.

Tabel 3.26 Capaian Output DJA 2015

Kegiatan/ Output Output Process

Target 2015 (%)

Realisasi 2015 (%)

DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN 95,00 99,60

Pengelolaan Anggaran Belanja Pemerintah Pusat (ABPP) 95,00 100,00

a. Peraturan Pelaksanaan di Bidang Penganggaran 95,00 100,00

b. Laporan/ Monev Kegiatan 95,00 100,00

Penyusunan dan Penyampaian Laporan Keuangan Belanja Subsidi dan Belanja Lain-lain (BSBL)

95,00 100,00

a. Laporan Keuangan Belanja Subsidi dan Belanja Lain-lain (BSBL) 95,00 100,00

Penyusunan Rancangan APBN 95,00 100,00

a. Nota Keuangan Beserta RUU APBN dan RUU APBN-P 95,00 100,00

b. Laporan Analisis, Kegiatan, dan Proyeksi Kebijakan APBN 95,00 100,00

Pengelolaan PNBP dan Subsidi 95,00 99,72

a. Peraturan di Bidang PNBP dan Subsidi Energi 95,00 99,72

b. Laporan Monev/ Kegiatan 95,00 99,72

Pengembangan Sistem Penganggaran 95,00 100,00

a. Peraturan Bidang Penganggaran 95,00 100,00

b. Sistem Aplikasi Bidang Penganggaran 95,00 100,00

c. Laporan Kajian/ Monev/ Kegiatan 95,00 100,00

Dukungan Manajemen dan Dukungan Teknis Lainnya Direktorat Jenderal Anggaran

95,00 99,85

a. Dokumen Perencanaan dan Keuangan 95,00 100,00

45

Capaian Penyerapan Anggaran DJA 2015 Capaian Penyerapan Anggaran DJA 2015 Capaian IKU Persentase Penyerapan Anggaran dan Pencapaian Output Belanja

b. Dokumen Organisasi dan Ketatalaksanaan 95,00 98,53

c. Dokumen Kepegawaian 95,00 100,00

d. Layanan Peningkatan Kompetensi Pegawai 95,00 100,00

e. Dokumen Kepatuhan dan Bantuan Hukum 95,00 100,00

f. Laporan Pelaksanaan Tugas Dukungan Lainnya DJA 95,00 100,00

g. Layanan Perkantoran 95,00 100,00

h. Perangkat Pengolah Data dan Komunikasi 95,00 100,00

i. Peralatan dan Fasilitas Perkantoran 95,00 100,00

j. Gedung/ Bangunan 95,00 100,00

Harmonisasi Peraturan Penganggaran 95,00 97,60

a. Rekomendasi Kebijakan Penganggaran 95,00 97,60

Tabel 3. 27 Capaian Penyerapan Anggaran DJA 2015 Per Program

No. Kegiatan Pagu Realisasi 2015 %

DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN

92.896.491.000

85.263.979.026 91,78%

1 Pengelolaan Anggaran Belanja Pemerintah Pusat

9.948.500.000 9.682.146.001 97,32%

2 Penyusunan dan Penyampaian LK BSBL

866.620.000 742.569.550 85,69%

3 Penyusunan Rancangan APBN 5.425.735.000 5.217.021.376 96,15%

4 Pengelolaan PNBP dan Subsidi 6.955.709.000 5.788.960.596 83,23%

5 Pengembangan Sistem Penganggaran

6.720.683.000 5.501.260.754 81,86%

6 Dukungan Manajemen dan Dukungan Teknis Lainnya

60.540.094.000 56.001.290.302 92,50%

7 Harmonisasi Peraturan Penganggaran

2.439.150.000 2.330.730.447 95,56%

Tabel 3. 28

Capaian Penyerapan Anggaran DJA 2015

Pagu Kontrak Rp 37.424.000.000

Realisasi Kontrak Rp 33.798.224.019

Efisiensi 89,69%

Tabel 3. 29 Capaian IKU Persentase Penyerapan Anggaran dan Pencapaian Output Belanja

Komponen Capaian(%) Bobot(%) (%)

Penyerapan anggaran 91,78 11,86 10,89

Efisiensi 88,69 34,96 31,36

Pencapaian output 99,60 53,18 52,97

Realisasi IKU 95,21

46

Adapun dana yang tidak terserap disebabkan antara lain:

1. Pengeluaran untuk perjadin penugasan khusus, belanja paket meeting

dalam kota, belanja bahan, dan belanja sewa lebih rendah dari pagu POK.

2. Pengeluaran belanja modal peralatan dan mesin berupa pengadaan alat

pengolah data dan komunikasi.

3. Terdapat anggota tim yang tidak dibayarkan karena ketentuan

pembatasan pembayaran honorarium.

4. Terdapat dua perjalanan dinas ke luar negeri yang tidak dapat ditagihkan

untuk tahun ini, dikarenakan ada masalah administrasi yang menyebabkan

gagal berangkat seperti terlambatnya keluar izin dari Sekretariat Negara.

5. Dana studi banding ke luar negeri yang tidak digunakan.

6. Kerusakan perangkat terjadi di pertengahan tahun anggaran. Pemeriksaan

dan pengumpulan spesifikasi ke vendor cukup lama sehingga tidak dapat

dilaksanakan pada akhir tahun

Pada tahun mendatang, untuk mempertahankan/meningkatkan persentase

penyerapan anggaran dan pencapaian output belanja, DJA akan mengupayakan

monitoring bulanan dengan seluruh Pejabat Pembuat Komitmen (PPK) dan Staf

Pengelola Kegiatan (SPK).

47

B. REALISASI ANGGARAN

Berdasarkan data per 31 Desember 2015, realisasi penyerapan DIPA DJA TA 2015 secara

keseluruhan jenis belanja adalah sebesar Rp143.930.963.050,- atau mencapai 92,00%

dari total pagu sebesar Rp156.441.709.000,-. Realisasi penyerapan DIPA tahun 2015 ini

meningkat dari tahun sebelumnya yang baru mencapai 87,79%. Secara umum,

perkembangan realisasi penyerapan DIPA dalam periode 2011-2015 terlihat dalam grafik

berikut:

Grafik 3.9

Perkembangan Realisasi Penyerapan DIPA

Tabel 3.30 Rincian Realisasi Per jenis Belanja DJA tahun 2015

No Belanja Pagu DIPA Realisasi (SP2D) % Realisasi

1 Pegawai Rp63.545.218.000 Rp58.666.984.024 92,32%

2 Barang Rp69.363.002.000 Rp63.248.738.909 91,19%

3 Modal Rp23.533.489.000 Rp22.015.239.117 93,55%

Jumlah Rp156.441.709.000 Rp143.930.963.050 92,00%

Tabel 3.31

Realisasi Anggaran 2015 Per Program

No. Kegiatan Pagu (Rp) Realisasi(Rp) %

DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN 156.441.709.000 143.930.963.050 92,00%

1 Pengelolaan Anggaran Belanja Pemerintah Pusat 9.948.500.000 9.682.146.001 97,32%

2 Penyusunan dan Penyampaian LK BSBL 866.620.000 742.569.550 85,69%

3 Penyusunan Rancangan APBN 5.425.735.000 5.217.021.376 96,15%

4 Pengelolaan PNBP dan Subsidi 6.955.709.000 5.788.960.596 83,23%

5 Pengembangan Sistem Penganggaran 6.720.683.000 5.501.260.754 81,86%

6 Dukungan Manajemen dan Dukungan Teknis Lainnya

124.085.312.000 114.668.274.326 92,41%

7 Harmonisasi Peraturan Penganggaran 2.439.150.000 2.330.730.447 95,56%

93,21%87,97%

94,29%87,79% 92,00%

2011 2012 2013 2014 2015

48

C. KINERJA LAIN-LAIN

1. Membumikan APBM melalui “DJA Menyapa”

Dalam rangka membumikan Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara( APBN) kepada masyarakat,

DJA menggelar kegiatan “DJA Menyapa” ke beberapa sekolah di kawasan Jabodetabek. Kegiatan ini

dikemas dalam bentuk sharing terkait penganggaran di Indonesia kepada para pengajar dan pelajar

di Sekolah Menengah Atas di Jabodetabek. Hingga kini, program “DJA Menyapa” sudah dilaksanakan

di 11 SMA di Jakarta, Bogor, Depok, Tangerang, dan Bekasi dari tanggal 11 November sampai

dengan 23 November 2015

2. Pemilihan pegawai terbaik DJA tahun 2014 Dalam rangka memberikan apresiasi atas kinerja pegawai DJA, pada tanggal 4 Juni 2015 telah

dilaksanakan pemilihan pegawai terbaik DJA tahun 2014 yang melibatkan 34 kandidat yang masing-

masing diusulkan oleh setiap unit eselon II. Kandidat terdiri dari 12 pejabat eselon 4 dan 22

pelaksana. Perhitungan suara dilaksanakan pada tanggal 5 Juni 2015 dimana kegiatan ini berhasil

mengajak 633 pegawai DJA untuk menentukan pilihan/favoritnya atau sebesar 73,69 % dari total

pegawai aktif di DJA, dengan jumlah surat suara sah sebanyak 582 surat dan surat suara tidak sah

sebanyak 51 surat.

Dari pemilihan ini, terpilih pemenang sebanyak 6 orang, yang terdiri dari 3 pegawai terbaik untuk

kategori pejabat eselon IV dan 3 pegawai terbaik kategori pelaksana. Kategori pejabat eselon IV yaitu

Rusmaya Adriansa, Kiswanto, dan Evi Subardi. Sedangkan untuk kategori pelaksana yaitu Tri Yuliarto,

Ahmad Fauzan Sirat, dan Irwan Sujarwo S. Pengumuman pegawai terbaik DJA dilaksanakan pada

acara Raker DJA tanggal 10 Juni 2015 di Dhanapala.

“DJA Menyapa” SMAN 1 Bojonggede 11 November 2015

“DJA Menyapa” SMAN 1 Jakarta 16 November 2015

49

3. Lomba Poster dan Tagline DJA Anti Korupsi

Dalam rangka menggalakkan semangat dan budaya anti korupsi di lingkungan Direktorat Jenderal

Anggaran, DJA mengadakan kegiatan dengan tema “DJA Anti Korupsi”. Terdapat dua kategori yang

dilombakan yaitu lomba poster dan lomba tagline. Kegiatan ini dilaksanakan melalui empat tahap

yaitu pengumpulan karya, penjurian untuk memilih Juara I dan Juara II untuk masing-masing kategori

lomba, pameran untuk memilih juara favorit, lalu diakhiri dengan pengumuman.

Pengumpulan hasil karya mulai dilaksanakan pada tanggal 1 April 2015 dan ditutup pada 12 Mei

2015. Meskipun kegiatan ini baru pertama kali di laksanakan di DJA, tetapi antusiasme pegawai

untuk mengikuti lomba ini cukup tinggi ditandai dengan jumlah karya di-submit sebanyak 21 poster

dan 28 tagline. Dalam rangka independensi, penjurian dilaksanakan oleh ahli desain grafis,

perwakilan KPK, dan manajemen DJA. Setelah dilakukan tahap penjurian dan pameran, diperoleh

nama-nama pemenang yang diumumkan pada Sosialisasi Gratifikasi pada tanggal 26 Agustus 2016

sebagai berikut:

Juara I Poster : Eko Widyasmoro

Juara II Poster : Faslan Syam Sajiah

Juara Favorit Poster : Nurokhim

Juara I Tagline : Edy Lanjaryanto

Juara II Tagline : Dwi Retno Hendarti

Juara Favorit Tagline : Shinta Putri Permata Dewi

50

4. Lomba Inovasi DJA 2015

Pada bulan Juni 2015, DJA menyelenggarakan Kompetisi lnovasi di lingkungan DJA Tahun 2015 dengan

tema "Peningkatan Potensi dan Kapasitas Organisasi untuk Berkinerja Tinggi melalui lnovasi". Latar

belakang pelaksanaan kompetisi dimaksud adalah sebagai upaya menindaklanjuti hasil penilaian MOFIN

DJA tahun 2014 yang menunjukkan nilai yang rendah pada indikator inovasi top down (dimensi lnovasi

dan pembelajaran), penghargaan dan pengakuan (dimensi motivasi), dan kompetisi internal (dimensi

budaya dan iklim kerja).

Oleh karena itu, untuk meningkatkan potensi dan kapasitas organisasi agar berkinerja tinggi untuk

jangka panjang, khususnya pada indikator yang bernilai rendah tersebut, DJA menyelenggarakan

menyelenggarakan Kompetisi lnovasi di lingkungan DJA Tahun 2015.

Tujuan pelaksanaan kompetisi tersebut adalah untuk memberikan dorongan kepada para pegawai DJA

agar berpartisipasi memberikan pengembangan ide dan inisiatif perbaikan yang baru melalui karya

inovasi yang mendukung pelaksanaan tugas dalam memberikan pelayanan kepada stakeholder.Selain

itu, melalui kegiatan ini terbangun budaya dan iklim kerja yang menekankan pada hasil dan capaian

dalam iklim kompetisi internal yang sehat, serta memberikan pengakuan dan penghargaan kepada para

pegawai DJA yang memberikan usaha lebih guna memberikan hasil terbaik yang mendorong kinerja.

Kriteria penilaian atas karya inovasi yang diajukan adalah kebaruan/inovasi, manfaat bagi organisasi,dan

kelayakan dapat diimplementasikan. Hingga pendaftaran ditutup, terdapat 18 karya inovasi yang masuk

ke panitia, yaitu:

1. Bimtek di Bidang penganggaran yang Profesional dan Komprehensif untuk memacu kualitas

penganggaran.

2. MR. ARIS (Solusi Perubahan menuju Indonesia yang Lebih Baik)

3. Peningkatan Kapasitas melalui Quiz

4. Percepatan Penyampaian Informasi(Surat) dan Pelayanan Revisi dalam Rangka Peningkatan Good

Governance Direktorat jenderal Anggaran.

5. Baku Cakap Penelaahan Online

6. Employee engagement

7. Menggerakkan Konsep Go Green Office di DJA dan Implementasinya dalam Pengalokasian Anggaran.

8. Peran Budget Analyst dan Partners (BAPA) dalam Rangka Penajaman Kemampuan Penganggaran dan

Penelaahan Anggaran.

51

9. Revitalisasi Perangkat Jaringan Komunikasi Data dalam Rangka Meningkatkan Kecepatan Akses

Data.

10. Membumikan APBN

11. Sigap RT

12. Modul Surat Tugas Online

13. Smart Napping

14. Mengejar “Laba”, Menuntut Produktivitas

15. PNBP On The Spot

16. Relaks Sejenak Kerja Lebih Enak

17. Peningkatan Kualitas Penganggaran Bagian Anggaran Bendahara Umum Negara (BA BUN) melalui

Pembentukan Assesment Forum (AF)

18. Sistem Informasi Terintegrasi.

Setelah melalui proses presentasi dan penjurian, kompetisi inovasi dimenangkan oleh Tim Modul Surat

Tugas Online. Saat ini modul ini sedang dalam tahap pembangunan aplikasi. Diharapkan dengan

diterapkannya Modul Surat Tugas Online dapat memberikan manfaat sebagai berikut:

a. Standarisasi Surat Tugas di lingkungan DJA

b. Adanya Monitoring penerbitan Surat Tugas di lingkungan DJA yang dapat digunakan sebagai alat

kontrol terhadap penugasan pegawai di lingkungan DJA

c. Menghindari duplikasi terkait pembebanan anggaran (dobel pembayaran)

d. Meminimalisir terjadinya kesalahan perhitungan uang makan, uang lembur dan tunjangan kinerja

e. Memberikan keyakinan bagi pelaksana perjalanan dinas, penanggung jawab kegiatan dan penanggung

jawab keuangan dalam pelaksanaan kegiatan

f. Memanfaatkan teknologi informasi dalam mengefisienkan kinerja pegawai di lingkungan DJA

5. Buah Dari Gerakan Antikorupsi DJA

Kota Bandung mendapat kehormatan menjadi pusat peringatan Hari Antikorupsi Internasional (HAKI) 2015.

Acara yang diprakarasai Komisi Pemberantasan Korupsi (KPK) itu digelar selama dua hari, 10-11 Desember

2015 di Sasana Budaya Ganesha (Sabuga) Bandung.

52

Acara Festival Antikorupsi 2015 itu dibuka Menko Politik, Hukum dan Keamanan, Luhut Panjaitan mewakili

Presiden RI dan disaksikan Gubernur Jawa Barat, Plt. Ketua KPK, Walikota Bandung, dan utusan

Kementerian Negara/Lembaga serta pemerintah daerah. Pada acara tersebut, Kementerian Keuangan

turut berpartisipasi mengisi venue, baik di dalam maupun di luar ruangan utama. Dalam kesempatan ini,

Kementerian Keuangan juga meraih penghargaan sebagai stan Terbaik dalam Festival Antikorupsi 2015.

Pada kesempatan tersebut, KPK juga memberikan penghargaan gratifikasi kepada Kementerian

Negara/Lembaga/BUMN/BUMD dan pemerintah daerah. Tahun ini ada 19 penerima penghargaan dari KPK

tersebut, salah satunya Direktur Jenderal Anggaran, Askolani. Pimpinan Direktorat Jenderal Anggaran ini

menduduki peringkat kedua pegawai negeri/penyelenggara negara yang melaporkan menerima gratifikasi

(yang ditetapkan menjadi milik negara) pada tahun 2015 dengan nilai SGD 100,000. Berlokasi di Ruang B-2

Sabuga, Mariatul Aini, Sekretaris Direktorat Jenderal Anggaran, menerima penghargaan dari Plt. Ketua KPK,

Taufiequrachman Ruki, mewakili Askolani yang sedang mendapat tugas menghadiri acara penting di luar

negeri.

Pemberian penghargaan gratifikasi tersebut merupakan ajang tahunan KPK yang diselenggarakan

bertepatan dengan Hari Antikorupsi se-Dunia. “Tujuannya untuk memberikan apresiasi atas kesadaran dan

kemauan penyelenggara negara dan Pegawai Negeri Sipil dalam melaporkan garitifikasi”, ungkap Yuyuk

Andriati, Plh. Kepala Biro Humas KPK. Penghargaan yang diterima pimpinan Direktorat Jenderal Anggaran

ini adalah salah satu buah dari gerakan antikorupsi yang selama ini getol dilaksanakan DJA(sms).

53

BAB III

PENUTUP

54

BAB IV PENUTUP

A. Keberhasilan Pencapaian kinerja DJA pada tahun 2015 sudah sesuai dengan target yang

ditetapkan, walaupun masih terdapat beberapa IKU belum mencapai target

yang ditentukan. Kinerja DJA tahun 2015 yang dapat dinilai sebagai sebuah

prestasi, antara lain:

a. Nilai Kinerja Organisasi DJA pada tahun 2015 yang diukur berdasarkan

pengelolaan kinerja berbasis balanced scorecard (BSC) mencapai

108,11%. Dari total 16 IKU, hanya terdapat 3 (tiga) IKU yang tidak

mencapai target yang telah ditetapkan.

b. Disamping itu, terdapat pula keberhasilan dan terobosan yang cukup

signifikan dilakukan DJA pada tahun 2015, yaitu:

1) Membumikan APBM melalui “DJA Menyapa” sebagai upaya untuk

menyebarluaskan informasi seputar penganggaran di Indonesia

kepada pelajar dan guru sekolah menengah atas sederajat.

2) Pemilihan pegawai terbaik DJA tahun 2014 sebagai wujud

pemberian apresiasi atas pegawai DJA yang berperilaku baik dan

berkinerja tinggi.

3) Lomba Poster dan Tagline DJA Anti Korupsi sebagai upaya

menanamkan semangat dan budaya anti korupsi di lingkungan

DJA.

4) Lomba Inovasi DJA 2015 sebagai upaya memberikan dorongan

kepada para pegawai DJA agar berpartisipasi memberikan

pengembangan ide dan inisiatif perbaikan yang baru melalui karya

inovasi yang mendukung pelaksanaan tugas dalam memberikan

pelayanan kepada stakeholder.

5) Penghargaan kepada Direktur Jenderal Anggaran sebagai pegawai

negeri/penyelenggara negara yang melaporkan menerima

gratifikasi.

B. Kegagalan Pada tahun 2015, terdapat 3 (tiga) IKU yang tidak dapat memenuhi target yang

telah ditetapkan, yaitu:

a. IKU Akurasi Perencanaan APBN

b. IKU Indeks Kepuasan Pengguna Layanan;

c. IKU Indeks Kesehatan Organisasi;

55

C. Strategi

Strategi yang akan ditempuh oleh DJA sebagai pemecahan masalah yang terkait

dengan pencapaian target IKU, antara lain:

a. Kebijakan pengamanan APBN TA 2016 dari sisi belanja serta kebijakan

monev dan pengamanan APBNP 2016 sebagai upaya meningkatkan

akurasi perencanaan APBN.

b. Perbaikan SOP Layanan Unggulan.

c. Pembuatan maklumat layanan, sistem monitoring proses penyelesaian

layanan unggulan di DJA guna meningkatkan Indeks Kepuasan

Pengguna Layanan; dan

d. Rapat kerja guna mengevaluasi capaian indeks kesehatan organisasi,

pembuatan gugus kendali mutu di tiap-tiap unit kerja, perumusan

strategi komunikasi yang tepat dalam menyampaikan kebijakan-

kebijakan strategis , serta menindaklanjuti rekomendasi hasil survei

kesehatan organisasi guna meningkatkan Indeks Kesehatan Organisasi

DJA.

FORMULIR PENGUKURAN KINERJA


TAHUN 2015


Unit Organisasi Eselon I : Direktorat Jenderal Anggaran

Tahun Anggaran : 2015

Jumlah Anggaran Program Tahun 2015 : Rp156.441.709.000,-

Jumlah Realisasi Anggaran Program Tahun 2015 : Rp143.930.963.050,-

No. Sasaran Strategis Indikator Kinerja Target Realisasi %

(1) (2) (3) (4) (5) (6)

1. Perencanaan anggaran yang berkualitas 1a-N Akurasi perencanaan APBN 95% 90,20% 94,95

2. Sistem pelayanan PNBP yang optimal 2a-N Persentase implementasi Single Source Database PNBP 5% 24,60% 120,00

3. Pemenuhan layanan publik 3a-N Indeks Kepuasan Pengguna Layanan 3,97

(skala 5) 3,96 99,75


4a-N Persentase penyusunan KPJM oleh Penanggung Jawab Program 90% 100,00% 111,11

4b-N Persentase satker yang menyampaikan capaian kinerja atas pelaksanaan RKA-K/L

75% 85,31% 113,75


5a-N Persentase persetujuan atas rekomendasi harmonisasi peraturan/kebijakan bidang penganggaran

80% 99,38% 120,00


6a-CP Deviasi antara rencana dan realisasi penyerapan anggaran K/L 15% 10,76% 120,00

7. Sistem penganggaran yang optimal 7a-N Persentase penerapan arsitektur dan informasi kinerja dalam RKA-K/L 100% 100,00% 100,00

7b-N Penyelesaian revisi anggaran yang tepat waktu 100% 111,30 111,30

8. Monitoring dan evaluasi yang efektif 8a-N Persentase implementasi sistem reward dan punishment 100% 100,00 100,00

9. SDM yang kompetitif 9a-CP Persentase pejabat yang telah memenuhi standar kompetensi jabatan 88% 97,65% 110,97

10. Organisasi yang kondusif 10a-CP Indeks Kesehatan Organisasi

68 (Skala 100)

64,00 94,12

10b-CP Persentase Implementasi Inisiatif Transformasi Kelembagaan 85% 100,00% 117,65


11a-N Persentase implementasi penelaahan RKA-K/L online 60% 63,21% 105,35

11b-N Persentase implementasi penggunaan aplikasi SIMPONI 80% 123,28% 120,00

12. Pelaksanaan anggaran yang optimal 12a-N Persentase penyerapan anggaran dan pencapaian output belanja 95% 95,21% 100,22


Unit Organisasi Eselon II : Sekretariat Direktorat Jenderal Anggaran


Jumlah Anggaran Kegiatan Tahun 2015 : Rp124.085.312.000 Jumlah Realisasi Anggaran Kegiatan Tahun 2015 : Rp114.668.274.326


(1) (2) (3) (4) (5) (6)

1. Pengelolaan Sumber Daya yang Berkualitas

1a-CP Persentase pejabat yang telah memenuhi standar kompetensi jabatan 88% 97,65% 110,97

2. Pengelolaan Kelembagaan yang Efektif

2a-CP Persentase Implementasi Inisiatif Transformasi Kelembagaan 100% 100% 100,00

2b-CP Indeks Kesehatan Organisasi 68

(skala 100) 64 94,12

2c-N Persentase penyelesaian penyempurnaan SOP DJA 100% 107% 107,00

3. Pengelolaan Layanan Kesekretariatan yang berkualitas

3a-N Persentase pemenuhan kebutuhan operasional perkantoran 100% 100% 100,00

3b-N Rata-rata indeks ketepatan waktu penyelesaian permintaan penyediaan informasi publik

100 120 120,00

4. Penyelenggaraan Pelaporan yang Berkualitas

4a-N Indeks ketepatan waktu penyusunan laporan keuangan DJA 3,2 3,6 112,50


5a-N Persentase pegawai Sekretariat DJA yang memenuhi standar jamlat 100% 98,35% 98,35

5b-N Persentase penyelesaian rancangan pengembangan Jabatan Fungsional

100% 100% 100,00

6. Organisasi Sehat yang Berkinerja Tinggi

6a-N Tingkat kematangan penerapan manajemen risiko 68

(risk defined) 73,15 107,57

6b-N Persentase policy recommendation hasil pengawasan yang ditindaklanjuti

100% 100% 100,00

6c-N Tingkat penerapan pengendalian intern 2

(skala 3) 3 120,00

7. Pelaksanaan anggaran yang optimal 7a-CP Persentase penyerapan anggaran dan pencapaian output belanja Sekretariat DJA

95% 95,86% 100,91


Unit Organisasi Eselon II : Direktorat Penyusunan APBN


Jumlah Anggaran Kegiatan Tahun 2015 : Rp9.948.500.000

Jumlah Realisasi Anggaran Kegiatan Tahun 2015 : Rp9.682.146.001


(1) (2) (3) (4) (5) (6)

1. Perencanaan anggaran yang berkualitas 1a-CP Akurasi perencanaan APBN 95% 93,43% 98,35%

2. Perumusan proyeksi penyusunan APBN yang akurat

2a-N Deviasi perumusan proyeksi pendapatan negara dan hibah 5% 0% 120,00%

2b-N Deviasi perumusan proyeksi belanja negara 5% 0% 120,00%

2c-N Deviasi perumusan proyeksi pembiayaan anggaran 5% 0% 120,00%

3. Penyelesaian dokumen APBN yang efektif

3a-N Indeks ketetapan waktu penyusunan dokumen APBN 3 3 106,67%

3b-N Indeks ketepatan waktu penyusunan jawaban Pemerintah atas pertanyaan DPR dan DPD

3 3 100,00%

3c-N Indeks ketepatan waktu penyusunan pidato Menteri Keuangan di depan sidang DPR dalam rangka jawaban Pemerintah terhadap pemandangan umum fraksi

3 3 100,00%

4. Efektivitas penyusunan laporan perkembangan APBN

4a-N Persentase penyusunan laporan perpkembangan realisasi APBN dan indikator ekonomi makro

100% 100% 100,00%


5a-N Persentase pegawai Direktorat Penyusunan APBN yang telah memenuhi standar jamlat

100% 100% 100,00%

5b-N Jumlah kajian penganggaran 6 6 100,00%

6. Organisasi yang kondusif 6a-CP Indeks kesehatan organisasi

68 (skala 100)

64 94,12%

6b-N Tingkat kematangan penerapan manajemen risiko 68

(risk defined) 71 103,68%

7. Pelaksanaan anggaran yang optimal 7a-CP Persentase penyerapan anggaran dan pencapaian output belanja 95% 98,08% 103,24%


Unit Organisasi Eselon II : Direktorat Anggaran I





(1) (2) (3) (4) (5) (6)

1. Perencanaan anggaran yang akurat 1a-CP Deviasi antara rencana dan realisasi penyerapan anggaran K/L 15% 10,76% 120,00%

2. Pemenuhan layanan publik

2a-CP Indeks kepuasan pengguna layanan 3,97

(skala 5) 3,96% 99,75%

2b-N Persentase penyelesaian usulan persetujuan Kontrak Tahun Jamak tepat waktu

100% 100,00% 100,00%

3 Kepatuhan pengguna layanan yang tinggi

3a-CP Persentase penyusunan KPJM oleh Penanggung Jawab Program 90% 100,00% 111,11%

3b-CP Persentase satker yang menyampaikan capaian kinerja atas pelaksanaan RKA-K/L

75% 61,85% 82,47%


4a-CP Persentase penerapan arsitektur dan informasi kinerja dalam RKA-K/L 100% 100% 100,00%

4b-CP Penyelesaian revisi anggaran yang tepat waktu 100% 127% 120,00%

4c-N Persentase ketepatan waktu penyelesaian SP DIPA 100% 100% 100,00%

5. Monitoring dan evaluasi yang efektif 5a-N Persentase policy recommendation hasil pengawasan yang ditindak lanjuti

100% 100,00% 100,00%

6. SDM yang kompetitif 6a-N

Persentase pegawai Direktorat Anggaran I yang memenuhi standar jamlat

100% 100 100,00%

6b-N Jumlah kajian penganggaran 5 kajian 5,00% 100,00%


7a-CP Indeks kesehatan organisasi 68

(skala 100) 64 94,12%


(risk defined) 71,60 105,29%

8. Pelaksanaan anggaran yang optimal 8a-CP Persentase penyerapan anggaran dan pencapaian output belanja 95% 97,88% 103,03%


Unit Organisasi Eselon II : Direktorat Anggaran II





(1) (2) (3) (4) (5) (6)

1. Perencanaan anggaran yang akurat 1a-CP Deviasi antara rencana dan realisasi penyerapan anggaran K/L 15% 10,76% 120,00

2. Pemenuhan layanan publik

2a-CP Indeks kepuasan pengguna layanan 3,97

(skala 5) 3,96% 99,75


100%

100,00% 100,00


3a-CP Persentase penyusunan KPJM oleh Penanggung Jawab Program 90% 100,00% 111,11


75% 90,62% 120,00


4a-CP Persentase penerapan arsitektur dan informasi kinerja dalam RKA-K/L 100% 100% 100,00

4b-CP Penyelesaian revisi anggaran yang tepat waktu 100% 111,22 111,22

4c-N Persentase ketepatan waktu penyelesaian SP DIPA 100% 100% 100,00


100% 100,00% 100,00

6. SDM yang kompetitif 6a-N

Persentase pegawai Direktorat Anggaran II yang memenuhi standar jamlat

100% 100 100,00

6b-N Jumlah kajian penganggaran 5 kajian 5 100,00


7a-CP Indeks kesehatan organisasi 68

(skala 100) 64 94,12



8. Pelaksanaan anggaran yang optimal 8a-CP Persentase penyerapan anggaran dan pencapaian output belanja 95% 99,88% 105,14


Unit Organisasi Eselon II : Direktorat Anggaran III





(1) (2) (3) (4) (5) (6)

1. Perencanaan anggaran yang akurat 1a-CP Deviasi antara rencana dan realisasi penyerapan anggaran K/L 15% 10,76% 120,00

2. Pemenuhan layanan publik 2a-CP Indeks kepuasan pengguna layanan 3,97

(skala 5) 3,96 99,75


100% 100,00% 100,00


3a-CP Persentase penyusunan KPJM oleh Penanggung Jawab Program 90% 100,00% 111,11


75% 95,66% 120,00

4. Sistem penganggaran yang optimal 4a-CP Persentase penerapan arsitektur dan informasi kinerja dalam RKA-K/L 100% 100,00% 100,00

4b-CP Penyelesaian revisi anggaran yang tepat waktu 100% 110,96% 110,96

4c-N Persentase ketepatan waktu penyelesaian SP DIPA 100% 100,00% 100,00

5. Perencanaan dan pengelolaan penganggaran BA BUN

5a-N Persentase PMK tentang tata cara penyediaan, pencairan dan pertanggungjawaban anggaran BA BUN BSBL yang tersaji

100% 100,00% 100,00

5b-N Persentase ketepatan waktu penyelesaian SP DIPA BA BUN 100% 108,10% 108,10

5a-N Indeks kualitas Laporan Keuangan (LK BA 999.07 dan 999.08) 4

(WTP) 4,00 100,00


100% 100,00% 100,00

7. SDM yang kompetitif 7a-N Persentase pegawai Direktorat Anggaran III yang memenuhi standar jamlat

100% 100,00% 100,00

7b-N Jumlah kajian penganggaran 5 kajian 5 100,00

8. Organisasi yang kondusif 8a-CP Indeks kesehatan organisasi 68

(skala 100) 64,00 94,12



9. Pelaksanaan anggaran yang optimal 9a-CP Persentase penyerapan anggaran dan pencapaian output belanja Direktorat Anggaran III

95% 97,91% 103,06


Unit Organisasi Eselon II : Direktorat Penerimaan Negara Bukan Pajak





(1) (2) (3) (4) (5) (6)

1. Sistem Pelayanan PNBP yang optimal 1a-CP Implementasi Single Source Database PNBP 5% 24,60% 120,00

3. Pemenuhan layanan publik 2a-CP Indeks kepuasan pengguna layanan 3,97 (skala 5)

3,96% 99,75

4. Kepatuhan pengguna layanan yang tinggi 3a-N Tingkat kepatuhan Stakeholders dalam melaksanakan peraturan PNBP dan Subsidi Energi

95% 98,10% 103,26

5.

Kajian dan rumusan kebijakan yang berkualitas

4a-N Persentase penyelesaian jumlah peraturan di bidang PNBP dan Subsidi Energi

100% 200% 120,00

4b-N Persentase penyelesaian jumlah PP tentang Jenis dan Tarif atas Jenis PNBP

100% 200% 120,00

4c-N Jumlah kajian penganggaran 6 9 120,00

6. Laporan Keuangan yang berkualitas 5a-N Indeks kualitas laporan Keuangan BA 999.03, BA.999.07, BA.999.99 4 4 100,00

7.

SDM yang kompetitif

6a-N Persentase pegawai Direktorat PNBP yang telah memenuhi jam latihan 100% 100,00% 100,00

8.

Organisasi yang kondusif 7a-CP Indeks Kesehatan Organisasi 68 (skala 100)

64 94,12

7b-N Persentase policy recommendation yang ditindaklanjuti 100% 100% 100,00

7c-N Tingkat kematangan penerapan manajemen risiko 68 (risk defined)

69 101,76

9. Sistem informasi manajemen yang terintegrasi 8a-CP Persentase implementasi penggunaan aplikasi SIMPONI 80% 123% 120,00

Pelaksanaan anggaran yang optimal 9a-CP Persentase penyerapan anggaran dan pencapaian output belanja 95% 94,88% 99,87


Unit Organisasi Eselon II : Direktorat Sistem Penganggaran





(1) (2) (3) (4) (5) (6)


1a-CP Persentase penerapan arsitektur dan informasi kinerja dalam RKA-K/L 100% 100% 100,00

1b-N Persentase ketepatan waktu penyelesaian juknis / norma penganggaran

100% 108% 108,00


2a-N Tingkat efektivitas standar biaya keluaran 50% 57,29% 114,58

3. Monitoring dan evaluasi yang efektif 3a-CP Persentase implementasi sistem reward dan punishment 100% 100% 100,00


4a-CP Persentase Satker yang mengisi capaian kinerja atas pelaksanaan RKA-K/L

75%

85,31% 113,75


5a-N Persentase pegawai Direktorat Sistem Penganggarn yang memenuhi standar jamlat

100% 100,00% 100,00

5b-N Jumlah kajian penganggaran 4 5 120,00


6a-CP Indeks Kesehatan Organisasi 68

(Skala 100) 64 94,12

6b-N Persentase policy recommendation hasil pengawasan yang ditindaklanjuti

100% 100% 100,00

6c-N Tingkat kematangan penerapan manajemen risiko 68

(risk defined) 75 109,74


7a-CP Persentase implementasi penelaahan RKA-K/L online 60% 63,21% 105,35

7b-CP Persentase implementasi penggunaan aplikasi SIMPONI 80% 125% 120,00



Unit Organisasi Eselon II : Direktorat Harmonisasi Peraturan Penganggaran





(1) (2) (3) (4) (5) (6)

1. Kebijakan Penganggaran yang Berkualitas

1a-CP Persentase persetujuan atas rekomendasi harmonisasi peraturan/kebijakan bidang penganggaran

85% 100,00% 117,65

2. Penyelesaian Harmonisasi Peraturan/Kebijakan Bidang Penganggaran yang berkualitas

2a-N Persentase penyelesaian rekomendasi harmonisasi peraturan/kebijakan bidang penganggaran yang tepat waktu

100% 115,92% 115,92

3. Penyelesaian Persetujuan Prinsip Kebijakan Penganggaran Remunerasi yang Tepat Waktu

3a-N Persentase penyelesaian rekomendasipersetujuan prinsip kebijakan penganggaran remunerasi

100% 111,30% 111,30


4a-N Persentase pegawai Direktorat Harmonisasi Peraturan Penganggaran yang memenuhi standar jamlat

100% 120,00% 120,00

4b-N Jumlah kajian penganggaran 4 4 100,00


5a-CP Indeks kesehatan organisasi 68 64 94,12

5b-N Tingkat kematangan penerapan manajemen risiko 68 71,99 105,87


KONTRAK KINERJA NOMOR: 1/AG/2016

SEKRETARIS DIREKTORATJENDERAL DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN

KEMENTERIAN KEUANGAN TAHUN2016

Pernyataan Kesanggupan

Dalam melaksanakan tugas sebagai Sekretaris Direktorat Jenderal, saya akan:

1. Melaksanakan tugas dan fungsi dengan penuh kesungguhan untuk mencapai target kinerja

sebagaimana tercantum dalam Kontrak Kinerja ini.

2. Bersedia untuk dilakukan evaluasi atas capaian kinerja kapanpun diperlukan.

3. Menerima segala konsekuensi atas capaian kinerja sesuai dengan peraturan yang berlaku.

~ " "'!:J .=-oti .c: " " Q, ~ ~ ~cf

~

" " ~~ ""6 l c: ~ ~ \1 ... ~

..s

-s ~ ~ ~'ti ~ " l::JIQ, c: "' ·- ~ f:a;. 2 _,

Peta Strategi

Vis i Memacu pengelolaan APBN yang berkualitas untuk mewujudkan pembangunan

yang berkelanjutan dan berkeadilan

1 Pengelolun SumberO.,.

png BertnAIIItu

---------------------

5 SDMpng kompetlttf

3 Pengelolun

IQI!nan kenlmebirt.tan png bertlulltas

4 Penyelengprun Pelaporan png

Berkualltu

---- -~- --- ~--

6 Slstem lnformasl manajemen png

andal

7 Orpnlsul

PliO konduslf

8 Pengelolaan

anggaran pngoptlmal

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

PERJANJIAN KINERJA TAHUN 2016 SEKRETARIS DIREKTORAT JENDERAL DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN

KEMENTERIAN KEUANGAN

I Pengelolaan Sumber Daya yang 11a-CP Persentase pejabat yang telah Berkualitas memenuhi standar kompetensi

I Pengelolaan Kelembagaan yang 12a-CP Persentase Implementasi Inisiatif Efektif Transformasi Kelembagaan

2b-N Persentase penyelesaian penyempurnaan Proses Bisnis dan SOPDJA

I

I

I

2c-N Persentase penyelesaian tindak lanjut I rekomendasi hasil MOFIN

I Pengelolaan Layanan 3a-N Persentase pemenuhan kebutuhan I Kesekretariatan yang berkualitas operasional perkantoran

3b-N Rata-rata indeks ketepatan waktu penyelesaian permintaan penyediaan informasi publik

I Penyelenggaraan Pelaporan yang 4a-CP Persentase rekomendasi BPK atas Berkualitas LKPP dan LK BUN yang telah

ditindaklanjuti

4b-N Indeks Ketepatan waktu I penyampaian data capaian IKU Kemenkeu-Wide

4c-N Indeks ketepatan waktu penyusunan I laporan keuangan DJA

I SDM yang kompetitif Sa-N Persentase pemenuhan standar jamlat

Sb-N Persentase penyelesaian rancangan pengembangan Jabatan Fungsional

I Sistem informasi manajemen yang l6a-CP Implementasi £-Government Seroices I andal

I Organisasi yang kondusif 7a-N Tingkat penerapan pengendalian intern

I Pelaksanaan anggaran yang 8a-CP Persentase kualitas pelaksanaan optimal anggaran

8b-N Indeks kualitas laporan keuangan BA I 15

Kegiatan Anggaran

Dukungan Manajemen dan Dukungan Teknis Lainnya Ditjen Rp115.787.928.000 Anggaran

89%

87%

100%

70%

100%

100

52%

70

3,2

100%

100%

100%

2 (skala 3)

95%

4 (WTP)

Jakarta, tct Januari 2016

Direktur Jenderal Anggaran,

fr Askolani

NIP 196606111992021001

Sekretaris Direktorat Jenderal,

lAini~

NIP 196310111991022002

1

1a-CP

2

2a-CP

2b-N

2c-N

3

3a-N

3b-N

4

4a-CP

4b-N

4c-N

5

Sa-N

RINCIAN TARGET CAP AlAN KINERJA SEKRETARIS DIREKTORAT JENDERAL DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN

KEMENTERIAN KEUANGAN TAHUN 2016

I Pengelolaan Sumber Daya yang Berkualitas

I Persentase pejabat I - I 89% I 89% I - I 89% yang telah memenuhi standar kompetensi

I Pengelolaan Kelembagaan yang Efektif

1 Persentase I - I 30% I 30% I - I 30% Implementasi Inisiatif Transformasi Kelembagaru

1 Persentase I - I 50% I 50% I - I 50% penyelesaian penyempurnaan Proses Bisnis dan SOP DJA

1 Persentase I - I 100% I 100% I - I 100% penyelesaian tindak lanju t rekomendasi hasil MOFIN

I PPngelolaan Layanan Kesekretariatan yang berkualitas

1 Persentase pemenuhan I 100% I 100% I 100% I 100% I 100% kebutuhan operasional perkantoran

1 Rata-rata indeks I 100 I 100 I 100 I 100 I 100 ketepatan waktu penyelesaian perrnintaan penyediaan informasi publik

I Penyelenggaraan Pelaporan yang Berkualitas

1 Persentase I - I 30% I 30% I - I 30% rekomendasi BPK atas LKPP dan LK BUN yang telah ditindaklanjuti

1 lndeks Ketepatan I 70 I 70 I 70 I 70 I 70 waktu penyampaian data capaian IKU Kemenkeu-Wide

1 Indeks ketepatan I 3,2 I - I 3,2 I 3,2 I 3,2 waktu penyusunan

uangan D]1

I SDM yang kompetitif

1 Persentase pemenuhan 1 - I - I - I - I -stan dar

I 89% I 89%

I 87% I 87%

I 100% I 100%

I 100% I 100%

I 100% I 100%

I 100 I 100

I 52% I 52%

I 70 I 70

I - I 3,2

I 100% I 100%

5b-N 1 Persentase I - I 50% I 50% I - I 50% I 100% I 100% penyelesaian rancangan pengembangan Jabatan

,gsional I I 6 I Sistem informasi manajemen yang andal

6a-CP 1 Implementasi E- I - I 100% I 100% I - I 100% I 100% I 100% Government Services

7 I Organisasi yang kondusif

7a-N 1 Tingkat penerapan - - - - - 2 2 pengendalian intern (skala 3) (skala 3)

8 I Pengelolaan anggaran yang optimal

8a-CP I Persentase kualitas I 6,5% I 28,15% I 28,15% I 52,58% I 52,58% I 95% I 95% pelaksanaan anggaran

8b-N 1 Indeks kualitas laporan I -I (:rP) I (~P) I

- I (W~P) I - I (W~P) keuangan BA 15

Jakarta, 1.' Januari 2016

PNS yang dinilai,

Ma~~ NIP 1963101119910 2 2002

Sasaran Kerja Pegawai

I

No I. PEJABAT PENILAI No II. PEGAWAI NEGERI SIPIL YANG DINILAI

1 Nama Askolani 1 Nama Maria tul Aini

2 NIP 196606111992021 001 2 NIP 19631011199102 2 002

3 Pangkat/ Pembina Utama Madya/ 3 Pangkat/ Gol. Pembina Utama Muda/ Gol. Ruang IV/d Ruang IV/c

4 Jabatan Direktur Jenderal 4 Jabatan Sekretaris Direktorat Jenderal

5 Unit Kerja Direktorat Jenderal 5 Unit Kerja Sekretariat Direktorat Jenderal Anggaran

TARGET

No III. KEGIAT AN TUG AS POKOK

AK KUANTITAS/ KUALITAS/ JABATAN WAKTU BIAYA

OUTPUT MUTU

1. Mewujudkan pejabat yang telah 89% 100 12 bulan memenuhi standar kompetensi jabatan

2. Mengimplementasikan Inisiatif 87% 100 12 bulan Transformasi Kelembagaan

3. Menyelesaikan penyempurnaan Proses 100% 100 12 bulan Bisnis dan SOP DJA

4. Menyelesaikan tindak lanjut rekomendasi 70% 100 12 bulan hasil MOFIN

5. Memenuhi kebutuhan operasional 100% 100 12 bulan perkantoran

6. Memenuhi ketepatan waktu penyelesaian 100 100 12 bulan permintaan penyediaan informasi publik

7. Menindaklanjuti rekomendasi BPK atas 52% 100 12 bulan LKPP dan LK BUN

8. Mencapai Ketepatan waktu penyampaian 70 100 12 bulan data capaian IKU Kemenkeu-Wide

9. Mencapai ketepatan waktu penyusunan 3,2 100 12 bulan laporan keuangan DJA

10. Memenuhi standar jamlat 100% 100 12 bulan

11. Menyelesaikan rancangan pengembangan 100% 100 12 bulan Jabatan Fungsional

12. Mengimplementasikan £-Government 100% 100 12 bulan Services

13. Menerapkan pengendalian intern 2 (skala 3) 100 12 bulan

14. Meningkatkan kualitas pelaksanaan 95% 100 12 bulan

15. Meningkatkan kualitas laporan keuangan 4 (WTP) 100 12 bulan BA 15

~- --- - - --- --- -- - -

Jakarta, 2.9 Januari 2016

Pejabat Penilai, PNS yang dinilai,

It Askolani M~

NIP 196606111992021 001 NIP 19631011199102 2 002


DIREKTUR PENYUSUNAN APBN DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN



Dalam melaksanakan tugas sebagai Direktur Penyusunan APBN, saya akan:





Stakeholder Perspective

Cummer Perspecti ve

'""'""' Proc.u Perspective

,,_,.,,., .IGntWtlt ,,.,...,.,.

Peta Strategi

1 Perencanaan

anggaran yang berkualltas

--------- ------ - ------------- -----2

Penyusunan anggaran yang

transparan

-------------------------- - -- - ----- -

9 ) Organlsasl yang konduslf ·

10 ) P:l:::~::" ) yang optimal

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

PERJANJIAN KINERJA TAHUN 2016 DIREKTUR PENYUSUNAN APBN

DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN KEMENTERIAN KEUANGAN

I Perencanaan anggaran yang l1a-CP Akurasi perencanaan APBN berkualitas

I Penyusunan anggaran yang 2a-N Indeks ketepatan waktu publikasi transparan dokumen APBN

2b-N Pemenuhan informasi anggaran dalam dokumen APBN

I Penyusunan anggaran yang 3a-N Deviasi proyeksi perencanaan kas akurat Pemerintah Pusat

I Perumusan proyeksi penyusunan 4a-N Deviasi perumusan proyeksi pendapatan APBN yang akurat negara dan hibah

4b-N Deviasi perumusan proyeksi belanja negara

4c-N Deviasi perumusan proyeksi pembiayaan anggaran

I Harmonisasi kebijakan 5a-CP Persentase penyelesaian kebijakan penganggaran yang berkualitas perbaikan sistem pensiun dan THT PNS

5b-CP Persentase penyelesaian kebijakan terkait peraturan pelaksanaan dan penyelenggaraan SJSN

I Penyelesaian dokumen APBN 6a-N Indeks ketepatan waktu penyusunan yang efektif dokumen NK dan RAPBN

6b-N Indeks ketepatan waktu penyusunan dokumen NK dan RAPBNP

6c-N Indeks ketepatan waktu penyusunan dokumen Laporan Semester I Pelaksanaan APBN

Penyusunan laporan 7a-N Persentase penyusunan laporan perkembangan APBN yang perkembangan realisasi APBN dan efektif indikator ekonomi makro

I SDM yang kompetitif 8a-N Persentase pemenuhan jamlat

8b-N Persentase penyelesaian kajian

I Organisasi yang kondusif l9a-CP Persentase implementasi Inisia tif Transformasi

v

10. I Pengelolaan anggaran yang 10a-CP Persentase kualitas pelaksanaan optimal anggaran

I 95%

3

100%

I 5%

5%

5%

5%

75%

100%

I 3

3

I 3

100%

100%

I 100%

I 87%

95%

~ ~J

Kegiatan

1. Penyusunan rancangan APBN

Direktur jendfr Anggaran,

Askolani NIP 19660611199202100

Anggaran

Rp 5.448.274.000,00

Jakarta, ~7 Januari 2016 Direktur Penyusunan APBN,

~ ·-z And. Kunta Wibawa Dasa Nugraha t ~ NIP 196811301994031001

rr , ,

1

1a-CP

2

2a-N

2b-N

3

3a-CP

4

4a-N

4b-N

4c-N

5

5a-CP

5b-CP

6

6a-N

RINCIAN TARGET CAP AlAN KINERJA DIREKTUR PENYUSUNAN APBN

DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN KEMENTERIAN KEUANGAN TAHUN 2016

I Perencanaan anggaran yang berkualitas

Akurasi perencanaan I - I 95% I 95% I - I -APBN

Penyusunan anggaran yang transparan

I lndeks ketepatan I - I - I - I - I -waktu publikasi dokurnen APBN

I Pernenuhan inforrnasi I - I - I - I - I -anggaran dalarn dokurnen APBN

Penyusunan anggaran yang akurat

Deviasi proyeksi 5% I 5% I 5% I 5% I 5% perencanaan kas Pernerintah Pusat --Perurnusan proyeksi penyusunan APBN yang akurat

Deviasi perurnusan - I - I -proyeksi pendapatan

dan hibah

I D~~iasi perurnusan I - I - I - I - I -proyeksi belanja negara

I Deviasi perurnusan I - I - I - I - I -proyeksi pernbiayaan anggaran

Harrnonisasi kebijakan penganggaran yang berkualitas

Persentase - I - I - I -penyelesaian kebijakan perbaikan sistern pensiun dan THT PNS

I Persentase I - I - I - I - I -Penyelesaian kebijakan terkait peraturan pelaksanaan dan

SJSN

Penyelesaian dokurnen APBN yang efektif

lndeks ketepatan - I - I - I -waktu penyusunan dokurnen NK dan RAPBN

I

I 95% I 95%

I 3 I 3

I 100% I 100%

I 5% I 5%

I 5% I 5%

I 5% I 5%

I 5% I 5%

I 75% I 75%

I 100% I 100%

I 3 I 3

IL '-'1

6b-N

6c-N

7

7a-N

8

8a-N

8b-N

9

9a-CP

10

10a-CP

I Indeks ketepatan I - I - I - I - I - I 3 I waktu penyusunan dokumen NK dan RAPBNP

I Indeks ketepatan I - I - I - I - I - I 3 I waktu penyusunan dokumen Laporan Semester I Pelaksanaan APBN

Penyusunan laporan perkembangan APBN yang efektif

Persentase penyusunan 50% I 75% I 75% I 100% I laporan perkembangan realisasi APBN dan indikator ekonomi makro

SDM yang kompetitif

Persentase pemenuhan 1 - I - I - I - I - I 100% I t

I ~ersenrase I

-I

-I

-I

-I

-I

100% I

I Organisasi yang kondusif

Persentase 1 - I - I - I - I - I 87% I implementasi Inisiatif Transformasi Kelembagaan

Pengelolaan anggaran yang optimal

Persentase kualitas 6,5% I 28,15% I 28,15% I 52,58% I 52,58% I 95% I pelaksanaan anggaran

Jakarta, 7..9 Januari 2016

PNS yang dinilai,

"Z And. Kunta Wibawa Dasa NugrahaL

~ NIP 196811301994031001 '

3

3

100%

100%

100%

87%

95%



1 Nama Askolani 1 Nama And. Kunta Wibawa Dasa Nugraha

2 NIP 196606111992021001 2 NIP 196811301994031001

3 Pangkat/ Pembina Utama Madya/ 3 Pangkat/ Pembina Tk. I/ IV /b Gol. Ruang IV/d Gol. Ruang

4 Jabatan Direktur Jenderal Anggaran 4 Jabatan Direktur Penyusunan APBN

5 Unit Kerja Direktorat Jenderal 5 Unit Kerja Direktorat Penyusunan APBN Anggaran

TARGET

No III. KEGIATAN TUGAS POKOK


OUTPUT MUTU

1. Mengendalikan akurasi perencanaan 95% 100 12 bulan APBN

2. Melakukan publikasi dokumen APBN 3 100 12 bulan yang tepat waktu

3. Memenuhi informasi anggaran dalam 100% 100 12 bulan dokumen APBN

4. Meningkatkan akurasi proyeksi 95% 100 12 bulan

perencanaan kas pemerintah pusat

5. Meningkatkan akurasi pendapatan negara 95% 100 12 bulan

danhibah

6. Meningkatkan akurasi proyeksi belanja 95% 100 12 bulan

negara

7. Meningkatkan akurasi proyeksi 95% 100 12 bulan

pembiayaan anggaran

8. Menyelesaikan kebijakan perbaikan sistem 75% 100 12 bulan

pensiun dan THT PNS

9. Menyelesaikan kebijakan terkait peraturan 100% 100 12 bulan

pelaksanaan dan penyelenggaraan SJSN

10. Menyusun dokumen NK dan RAPBN yang 3 100 12 bulan

tepat waktu

11. Menyusun dokumen NK dan RAPBNP 3 100 12 bulan

yang tepat waktu

12. Menyusun dokumen Laporan Semester I 3 100 12 bulan

Pelaksanaan APBN yang tepat waktu

13. Menyusun laporan perkembangan realisasi 100% 100 12 bulan

APBN dan indikator ekonorni makro

14. Memenuhi jamlat 100% 100 12 bulan

15. Menyelesaikan kajian 100% 100 12 bulan

16. Mengirnplementasikan Inisiatif 87% 100 12 bulan

Transformasi Kelembagaan

111. KEGIAT AN TUGAS POKOK AK No

JABATAN

17. Mencapai kualitas pelaksanaan anggaran

Pejabfri,

Askolani NIP 196606111992021001

TARGET

KUANTITAS/ KUALITAS/

OUTPUT

95%

WAKTU MUTU

100 12 bulan

Jakarta, '2.9 Januari 2016 PNS yang dinilai,

"1- And. Kunta Wibawa Dasa NugrahaJ '7 NIP 196811301994031001 '{

BIAYA I I


DIREKTUR ANGGARAN I DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN



Dalam melaksanakan tugas sebagai Direktur Anggaran I, saya akan:





t " "b -i!: ot 1l t ~ ~ ~ct

" ... -i!: Ill t ~ t t; ~ aQ,

... ~ " e .i!: Q.t "6 t ~ ~ ~ct .s

..c:

l " e -i!: \!)t CIS " t:nQ. .s ~ ~ct

ooJ

Peta Strategi

Visi Memacu pengelolaan APBN yang berkualitas untuk mewujudkan pembangunan

yang berkelan "utan dan berkeadilan

1 Perencanaan

anggaran yang berkualitas

--- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --2

Pemenuhan layanan publik

3 Kepatuhan pengguna

layanan yang tinggi

--- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- ---

6 SDMyang kompetitif

4 Penyusunan

anggaran yang akurat

7 Organisasi

yang kondusif

5 Sistlam

penganggaran yang optimal

8 Pengelolaan

anggaran yang optimal

1.

2.

3

4.

5.

6.

7.

8.

PERJANJIAN KINERJA TAHUN 2016 DIREKTUR ANGGARAN I



I

I Pemenuhan layanan publik 2a-CP Indeks kepuasan pengguna layanan I

2b-N Persentase penyelesaian usulan I persetujuan kontrak tahun jamak tepat waktu

I Kepatuhan pengguna layanan 3a-CP Persentase penyusunan KPJM oleh I yang tinggi penanggung jawab program

3b-CP Persentase satker yang inenyampaikan capaian kinerja atas pelaksanaan RKA-K/L

3c-N Persentase implementasi standar I biaya keluaran

I Penyusunan anggaran yang akurat I 4a-CP Deviasi antara rencana dan realisasi penyerapan anggaran K/L

I Sistem penganggaran yang optimal I 5a-CP Persentase penerapan arsitektur dan informasi kinerja dalam RKA-K/L

5b-CP Penyelesaian revisi anggaran yang I tepat waktu

5c-CP Persentase Implementasi RKA-K/L I on line



I Organisasi yang kondusif I 7a-CP Persentase implementasi inisiatif I transformasi kelembagaan

I Pengelolaan Anggaran yang 8a-CP Persentase kualitas pelaksanaan Optimal anggaran

95%

4,06

(skala 5)

100%

95%

80%

15%

12,50%

100%

100%

70%

100%

100%

87%

95%

..........

If" ~

Kegiatan Anggaran

1. Pengelolaan Anggaran Belanja Pemerintah Pusat (ABPP) Rp 2.579.628.000

Jakarta, Z9 Januari 2016

Direktur Jenderal Anggaran, Direktur Anggaran I,

fr Askolani Parl an Hutahaean

NIP 19660611 199202 1 001 <,NIP 1956 9281981081 001

~ ......._. ~

1

1a-CP

2

2a-CP

2b-N

3

3a-CP

RINCIAN TARGET CAP AlAN KINERJA DIREKTUR ANGGARAN I


Perencanaan anggaran yang berkualitas

Akurasi perencanaan APBN

I - I 95% I 95% I - I -


Indeks kepuasan

pengguna layanan I - I - I - I - I -

I Persentase penyelesaian usulan persetujuan

I 100% I 100% I 100% I 100% I 100% kontrak tahun jamak tepat waktu

Kepa tuhan pengguna layanan yang tinggi

Persentase penyusunan KPJM oleh penanggung I - I - I - I 95% I 95% jawab program

3b-CP I Persentase satker yang menyampaikan capaian

I - I 40% I 40% I - I 40% kinerja atas pelaksanaan

RKA-K/L

I Persentase implementasi 1

3c-N I I I I - - - - -Standar Biaya Keluaran

4 Penyusunan anggaran yang akurat

4a-CP Deviasi antara rencana dan realisasi penyerapan 112,5% I 12,5% I 12,5% I 12,5% I 12,5%

anggaran K/L

5 Sistem penganggaran yang optimal

5a-CP Persentase penerapan arsitektur dan i.nformasi I - I - I - I - I -kinerja dalam RKA-K/L

I 95% I 95%

I 4,06 I 4,06

I 100% I 100%

I - I 95%

I 80% I 80%

I 15% I 15%

I 12,5% I 12,5%

1 1oo% 1 100%

5b-CP I Penyelesaian revisi anggaran yang tepat I 100% I 100% I 100% I 100% I 100% I 100% I waktu

Sc-CP I Persentase implementasi 1 - I - I - I - I - I 70% I RKA-K/L on line

6 I SDM , g ~ 6a-N Persentase penyelesru.an

I - I - I - I - I - I 100% I kajian

I Persentase pemenuhan 6b-N I - I - I - I - I - I 100% I

jamlat

7 Organisasi an Kondusif

7a-CP Persentase implementasi inisiatif transformasi I - I - I - I - I - I 87% I kelembagaan

8

8a-CP I Pers: ntase kua~tas I 6,5% I 28,15% I 28,15% I 52,58% I 52,58% I 95% I

pelaksanaan anggaran

Jakarta, 2.C) Januari 2016

PNS yang dinilai,

Parlul\utan Hutahaean NIP 195009281981081 001 ~

100%

70%

100%

100%

87%

95%

m

1

2

Indikator Kiner· a Utama

I Persentase penerapan arsitektur dan

INISIATIF STRATEGIS DIREKTUR ANGGARAN I

DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN TAHUN2016

Inisiatif Strategis - Periode Penanggung I Pelaksanaan awab

Pendampingan Laporan penataan Januari- Subdit kepada K/ L dalam ADIK seluruh K/L Desember Anggaran lA,

penyusunan ADIK untuk penyusunan 2016 IB, IC, ID,

informasi kinerja RKA-K/L Tahun dan IE

dalam RKA-K/L

I Deviasi antara Bimtek kepada rencana dan K/L tentang realisasi penganggaran penyerapan yang berkualitas anggaran K/ L sesuai dengan

penganggaran berbasis kinerja

2017

Laporan Bimtek Januari- Seluruh penyusunanrencana Desember Subdit Dit.

penyerapan dana 2016 Anggaran I

yang berkualitas


PNS yang dinilai,



1 Nama Askolani 1 Nama Parluhutan Hutahaean

2 NIP 196606111992021001 2 NIP 195609281981081001

3 Pangkat/ Pembina Utama Madya/ 3 Pangkat/ Pembina Utama Madya/ Gol. Ruang N/d Gol. Ruang N / d

4 Jabatan Direktur Jenderal 4 Jabatan Direktur Anggaran I

5 Unit Kerja Direktorat Jenderal 5 Unit Kerja Direktorat Anggaran I Anggaran

TARGET

No III. KEGIAT AN TUGAS POKOK

AK KUALITAS/ JABATAN KUANTITAS1 WAKTU BIAYA

OUTPUT MUTU

1. Meningkatkan akurasi perencanaan APBN - 95% 100 12 bulan -

2. Memenuhi kepuasan pengguna layanan 4,06 - 100 12 bulan -

(skala 5)

3. Menyelesaikan usulan persetujuan 100% 100 12 bulan

kontrak tahun jamak tepat waktu - -

4. Memonitor penyusunan KPJM oleh penanggung jawab program - 95% 100 12 bulan -

5. Memonitor satker yang menyampaikan capaian kinerja atas pelaksanaan RKA- - 80% 100 12 bulan -K/L

6. Mengimplementasikan standar biaya 15% 100 12 bulan

keluaran - -

7. Meningkatkan akurasi antara rencana dan realisasi penyerapan anggaran K/L - 87,5% 100 12 bulan -

8. Memonitor penerapan arsitektur dan 100% 100 12 bulan

informasi kinerja dalam RKA-K/ L - -

9. Menyelesaikan revisi anggaran yang tepat 100% 100 12 bulan waktu

- -

10. Mengimplementasikan RKA-K/ L online - 70% 100 12 bulan -

11. Mengoptimalisasi pegawai Direktorat Anggaran I yang memenuhi standar - 100% 100 12 bulan -jamlat

12. Menyusun Kajian Penganggaran - 100% 100 12 bulan -

Mengimplementasikan inisiatif 13. transformasi kelembagaan - 87% 100 12 bulan -

- ------ ---- ------ - - --- --

III. KEGIATAN TUGAS POKOK No

JABATAN

14. Meningkatkan kualitas pelaksanaan anggaran

'-------- - - - - -- - -

Pejabat Penilai,

fr Askolani

NIP 19660611 199202 1 001

I

AK

-

TARGET

KUANTITAS, KUALITAS/ WAKTU

OUTPUT

95%

MUTU

100 12 bulan

Jakarta, 'L9 Januari 2016

PNS Yang Dinilai,

Parlul\utan Hutahaean NIP 19500928 198108 1 001

).

BIAYA

-


DIREKTUR ANGGARAN II DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN



Dalam melaksanakan tugas sebagai Direktur Anggaran II, saya akan:





t ~ ~ .~ ot ii t ~ ~ ~ct

~ ... . 0!: ~ t e ~ 0 Q. t; ~ act

"' ~ ~ ~ .~ ~t 0 t e ~ ~ct .s

.c l ~ e ·~ ~ t ~t .s ~ e ct 2 ....

Peta Strategi



1 Perencanaan

anggaran yang berkualitas -

--- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --

2 Pemenuhan

layanan publik


layanan yang tinggi

--- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- ---


4 Penywunan

anggaran yang akurat

7 Organisasi

yang konclusif

5 5istem

penganggaran yang optimal

8 Pengelolaan anggaran

yang optimal

1

2

3

4

5

6

7

8

PERJANJIAN KINERJA TAHUN 2016 DIREKTUR ANGGARAN II


I Perencanaan anggaran yang j1a-CP Akurasi perencanaan APBN berkualitas

I Pemenuhan layanan publik 2a-CP Indeks kepuasan pengguna layanan

I Kepatuhan pengguna layanan 3a-CP Persentase penyusunan KPJM oleh yang tinggi penanggung jawab program


3c-N Persentase implementasi Standar Biaya Keluaran

I Penyusunan anggaran yang akurat 4a-CP Deviasi antara rencana dan realisasi penyerapan anggaran K/L

I Sistem penganggaran yang optimal 5a-CP Persentase penerapan arsitektur dan informasi kinerja dalam RKA-K/L

5b-CP Penyelesaian revisi anggaran yang tepat waktu

I

I

I

I

5c-CP Penyelesaian implementasi RKA-K/L I online



I Organisasi yang kondusif 7a-CP Persentase implementasi Inisiatif Transformasi Kelembagaan

I Pengelolaan anggaran yang 8a-CP Persentase kualitas pelaksanaan I optimal anggaran

95%

4,06

(skala 5) --

95%

80%

15%

12,5%

100%

100%

70%

100%

100%

87%

95%

It'

rib .__,

Kegiatan Anggaran 1. Pengelolaan Anggaran Belanja Pemerintah Pusat (ABPP) Rp 1.958.660.000,00

Direktur )t al Anggaran,

Askolani NIP 196606111992021 001

Jakarta, 29 Januari 2016

Direk].garan II,

Purwanto NIP 19690421 199501 1 001

iiji

Iiiii , .........,

1

1a-CP

2

2a-CP

3

3a-CP

3b-CP

3c-N

4

4a-CP

5

5a-CP

5b-CP

RINCIAN TARGET CAP AlAN KINERJA DIREKTUR ANGGARAN II



I Akurasi perencanaan I - I 95% I 95% I - I -

APBN

I Pemenuhan layanan publik

I Indeks kepuasan I - I - I - I - I -pengguna layanan

I Kepatuhan pengguna layanan yang tinggi

I Persentase penyusunan I - I - I - I 95% I 95%

KPJM oleh penanggung

jawab program

Persentase satker yang

menyampaikan capaian

kinerja atas pelaksanaan

RKA-K/L

I Persentase implementasi

Standar Biaya Keluaran

I - I - I - I - I -


Deviasi antara rencana

dan realisasi penyerapan I 12,5% I 12,5% I 12,5% I 12,5% I 12,5%

anggaran K/ L

I Sistem penganggaran yang optimal

I Persentase penerapan I - I - I - I - I -

arsitektur dan informasi

kinerja dalam RKA-K/L

I Penyelesaian revisi

anggaran yang tepat I 100% I 100% I 100% I 100% I 100%

waktu

I 95% I 95%

I 4,06 I 4,06

I - I 95%

80%

I 15% I 15%

I 12,5% I 12,5%

I 1oo% I 1oo%

I 100% I 100%

5c-CP Peresentase

implementasi RKA-K/L

online

6 I SDM yang kompetitif

6a-N

6b-N

7

7a-CP

8

8a-CP

Persentase penyelesaian

kajian

Persentase pemenuhan

jamlat

Organisasi yang kondusif

Persentase implementasi

Inisiatif Transformasi

Kelembagaan


Persentase kualitas

pelaksanaan anggaran 6,5%

70% 70%

100% 100%

100% 100%

87% 87%

28,15% I 28,15% I 52,58% I 52,58% 95% 95%

Jakarta, tct Januari 2016

PNS yang dinilai,

ci Purwanto

NIP 19690421 199501 1 001

1 I Persentase satker

yang menyampaikan capaian kinerja atas pelaksanaan RKAK/L

2 Persentase penerapan arsitektur dan informasi kinerja

dalam RKAK/L

INISIATIF STRATEGIS DIREKTUR ANGGARAN II


Kajian penyempurnaan peraturan terkait monitoring dan evaluasi kinerja

Kajian penyempurnaan peraturan terkait

penyusunan arsitektur dan informasi kinerja

Kajian/ Peraturan Januari-yang disempurnakan Desember terkait monitoring 2016 dan evaluasi kinerja

Kajian/ Peraturan Januari-yang disempurnakan Desember

terkait penyusunan 2016 arsitektur dan informasi kinerja

Jakarta, 2..~ Januari 2016

PNS yang dinilai,

~ Purwanto

Dit. Sistem Penganggaran, Dit. Anggaran I, Anggaran II, Anggaran III

Dit. Sistem Penganggaran, Dit. Anggaran I, Anggaran II, Anggaran III

NIP 19690421 199501 1 001

Sasaran Kerj a Pegawai


1 Nama Askolani 1 Nama Purwanto

2 NIP 196606111992021001 2 NIP 196904211995011001

3 Pangkat/ Pembina Utama 3 Pangkat/ Gol. Pembina Madya/ Gol. Ruang Madya/ IV/d Ruang IV /c

4 Jabatan Direktur Jenderal 4 Jabatan Direktur Anggaran II

5 Unit Kerja Direktorat Jenderal 5 Unit Kerja Direktorat Anggaran II Anggaran

TARGET



OUTPUT MUTU

1. Meningkatkan akurasi perencanaan APBN - 95% 100 12 bulan -

! 2. Memenuhi kepuasan pengguna layanan - 4,06 100 12 bulan -(skala 5)

3. Memonitor penyusunan KPJM oleh - 95% 100 12 bulan -Penanggung Jawab Program

4. Memonitor satker yang menyampaikan - 80% 100 12 bulan -capaian kinerja atas pelaksanaan RKA-K/ L

5. Mengirnplementasikan standar biaya - 15% 100 12 bulan -keluaran

6. Meningkatkan akurasi antara rencana dan - 87,5% 100 12 bulan -realisasi penyerapan anggaran K/L

7. Memonitor penerapan arsitektur dan - 100% 100 12 bulan -informasi kinerja dalam RKA-K/ L

8. Menyelesaikan revisi anggaran yang tepat - 100% 100 12 bulan -waktu

9. Mengirnplementasikan RKA-K/ L online - 70% 100 12 bulan -

10. Mengoptimalkan pegawai Dit A II yang - 100% 100 12 bulan -memenuhi jamlat

11. Menyusun kajian penganggaran - 100% 100 12 bulan -

12. Mengimplementasikan inisia tif - 87% 100 12 bulan -transformasi kelembagaan

- --- ~-· --·--~- --

TARGET

No III. KEGIAT AN TUG AS POKOK AK KUANTITAS/ KUALITAS/

JABATAN WAKTU BIAYA OUTPUT MUTU

13. Meningkatkan kualitas pelaksanaan - 95% 100 12 bulan -anggaran I

I ~-'-- --- -


Pejabat Penilai, PNS yang dinilai,

* " Askolani Purwanto

NIP 19660611 199202 1 001 NIP 19690421 199501 1 001

~ \%11


DIREKTUR ANGGARAN III DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN



Dalam melaksanakan tugas sebagai Direktur Anggaran III, saya akan:





Stakeholder Perspective

Customer Perspective

lntemol Process Perspective

Learning& Growth Perspective

Peta Strategi

1 Perenc:anaan

angga111n yang berkuaras

------ - ------- -- -------------------2


---------------


layanan yang tinggl

10 Pengelolaan

Anggaran yang Optimal

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

PERJANJIAN KINERJA TAHUN 2016 DIREKTUR ANGGARAN III



I Pemenuhan layanan publik 2a-CP Indeks kepuasan pengguna layanan

I Kepatuhan pengguna layanan 3a-CP Persentase penyusunan KPJM yang tinggi oleh Penanggung Jawab Program


3c-N Persentase implementasi Standar Biaya Keluaran

I Penyusunan anggaran yang 4a-CP Deviasi antara rencana dan akurat realisasi penyerapan anggaran

K/L

4b-N Persentase ketepatan waktu penyelesaian SP DIP A

I Sistem penganggaran yang Sa-CP Persentase penerapan arsitektur optimal dan informasi kinerja dalam

RKA-K/L

Sb-CP Penyelesaian revisi anggaran yang tepat waktu

Sc-CP Persentase implementasi RKA K/L online

I

I

I

I

I

I

I

I

I Perencanaan dan pengelolaan 6a-N Persentase PMK tentang tata cara I penganggaran BA BUN yang penyediaan, pencairan dan efektif pertanggungjawaban anggaran

BA BUN yang tersaji

6b-N Persentase ketepatan waktu I penyelesaian SP DIP A BUN

I Monitoring dan evaluasi yang 7a-CP Presentase rekomendasi BPK atas I efektif LKPP dan LK BUN yang telah

ditindaklanjuti

7b-N Persentase rekomendasi Aparat I Pemeriksa Fungsional yang telah ditindaklanjuti

95%

4,06

(skala 5)

95%

80%

15%

12,5%

100%

100%

100%

70%

100%

100%

52%

100%

8. I SDM yang kompetitif J8a-N Persentase pemenuhan standar I 100% jamlat

8b-N Persentase penyelesaian kajian I 100%

9. I Organisasi yang kondusif J 9a-CP Persentase implementasi Inisiatif I 87% Transformasi Kelembagaan

10. I Pengelolaan anggaran yang 110a-CP Persentase kualitas pelaksanaan I 95% optimal anggaran

Kegiatan

1. Pengelolaan Anggaran Belanja Pemerintah Pusat (ABPP)

2. Penyusunan dan Penyampaian Laporan Keuangan Belanja Subsidi dan Belanja Lain-lain (BSBL)

Direktur Jenderal Anggaran,

t Askolani

NIP 19660611 199202 1 001

Anggaran

Rp2.636.807.000,00

Rp593.880.000,00

Jakarta, ~9 Januari 2016

Direktur Anggaran Ill,

1

1a-CP

2

RINCIAN TARGET CAP AlAN KINERJA DIREKTUR ANGGARAN III


Perencanaan anggaran yang akurat

Akurasi perencanaan APBN

I - I 95% I 95% I - I


2a-CP I Indeks kepuasan pengguna layanan I - I - I - I - I


3a-CP Persentase penyusunan KPJM oleh Penanggung I - I - I - I 95% I Jawab Program

3b-CP I Persentase satker yang menyampaikan capaian

I I 40% I 40% I I kinerja a tas pelaksanaan - -

RKA-K/L

3c-N I Persentase implementasi Standar Biaya Keluaran I - I - I - I - I

4 Penyusunan anggaran yang akurat

4a-CP Deviasi antara rencana

-

-

95%

40%

-

dan realisasi penyerapan I 12,5% I 12,5% I 12,5% I 12,5% I 12,5% anggaran K/ L

4b-N I Persentase ketepatan waktu penyelesaian SP

I

-

I

- I - I - I -DIPA

5 Sistem penganggaran yang optimal

5a-CP Persentase penerapan arsitektur dan informasi kinerja dalam RKA-K/L I - I - I - I - I -

I 95% I 95%

I 4,06 I 4,06

I - I 95%

I 80% I 80%

I 15% I 15%

I 12,5% I 12,5%

I 100% I 100%

I 100% I 100%

5b-CP I Penyelesaian revisi anggaran yang tepat waktu

RKA K/ L on line 5c-CP I Persentase implementasi

1

100% 100%

-

I -

100% 100%

I -

I -

I 6 Perencanaan dan pengelolaan penganggaran BA BUN yang efektif

6a-N Persentase PMK tentang tata cara penyediaan, pencairan dan pertanggungjawaban I - I anggaran BA BUN yang

6b-N

tersaji

I Persentase ketepatan waktu penyelesaian SP I 100% I DIPA BUN

7 Monitoring dan evaluasi yang efektif

7a-CP Persentase rekomendasi BPK atas LKPP dan LK BUN yang telah di tindaklanju ti

7b-N I Persentase rekomendasi Aparat Pemeriksa Fungsional yang telah ditindaklanjuti


8a-N I Persentase pemenuhan standar jamlat



9a-CP I Persentase implementasi Inisiatif Transformasi Kelembagaan

I - I

I - I

I 30% I

I - I

- I - I - I

100% I 100% I 100% I

- I - I - I

- I - I - I

50% I 50% I 80% I

- I - I - I

100% 100% 100%

- I 70% I 70%

- I 100% I 100%

100% I 100% I 100%

- I 52% I 52%

- I 100% I 100%

80% I 100% I 100%

- I 100% I 100%

87% 87%


10a-CP I Persentase kualitas pelaksanaan anggaran

6,5% I 28,15% I 28,15% I 52,58% I 52,58% I 95%

Jakarta, zq Januari 2016

PNS Yang Dinilai,

••

95%

1.

2.

INISIATIF STRATEGIS DIREKTUR ANGGARAN III


1 Persentase satker Workshop Laporan Workshop Januari-yang peningkatan peningka tan Desember menyampaikan pemahaman pemahaman 2016 capaian kinerja peraturan terkait peraturan terkait atas pelaksanaan monitoring dan monitoring dan RKAK/L evaluasi kinerja evaluasi kinerja

1 Persentase Workshop Laporan Workshop Januari-penerapan peningkatan peningkatan Desember arsitektur dan pemahaman pemahaman 2016 informasi kinerja peraturan terkait peraturan terkait dalam RKAK/L penyusunan penyusunan

arsitektur dan arsitektur dan informasi kinerja informasi kinerja

Subdit Anggaran IliA, IIIB, dan IIIC

Subdit Anggaran III A, IIIB, dan IIIC

Jakarta, ~ Januari 2016

PNS Yang Dinilai,

Sasaran Kerj a Pegawai

No I. PEJABAT PENILAI No II. PEGAWAI NEGERI SIPIL YANG DINILAI I

1 Nama Askolani 1 Nama Dwi Pudjiastuti Handayani

2 NIP 196606111992021001 2 NIP 196601011991032001

3 Pangkat/ Pembina Utama Madya/ 3 Pangkat/ Pembina Utama Muda/ Gol. Ruang IV/ d Gol. Ruang IV/c

4 Jabatan Direktur Jenderal 4 Jabatan Direktur Anggaran III

5 Unit Kerja Direktorat Jenderal 5 Unit Kerja Direktorat Anggaran III Anggaran

TARGET


AK KUALITAS/ JABATAN KUANTITAS, WAKTU BIAYA

OUTPUT MUTU

1. Mengendalikan akurasi perencanaan 95% 100 12 bulan

APBN - -

2. Memenuhi kepuasan pengguna layanan 4,06 - 100 12 bulan -

(skala 5)

3. Memonitor penyusunan KPJM oleh 95% 100 12 bulan

Penanggung Jawab Program - -

4. Memonitor satker yang menyampaikan capaian kinerja atas pelaksanaan RKA- - 80% 100 12 bulan -K/ L

5. Memonitor implementasi Standar Biaya 15% 100 12 bulan

Keluaran - -

6. Meningkatkan akurasi antara rencana dan 87,5% 100 12 bulan

realisasi penyerapan anggaran K/L - -

7. Mencapai ketepatan waktu penyelesaian 100% 100 12 bulan

SPDIPA - -

8. Memonitor penerapan arsitektur dan 100% 100 12 bulan

informasi kinerja dalam RKA-K/L - -

9. Menyelesaikan revisi anggaran yang tepat 100% 100 12 bulan

waktu - -

10. Memonitor implementasi RKA K/L on line - 70% 100 12 bulan -

11. Menyusun PMK tentang tata cara penyediaan, pencairan dan - 100% 100 12 bulan -pertanggungjawaban anggaran BA BUN yang tersaji

12. Mencapai ketepatan waktu penyelesaian 100% 100 12 bulan

SPDIPA BUN - -

13. Menindaklanjuti rekomendasi BPK atas 52% 12 bulan LKPP dan LK BUN - 100 -

14. Menindaklanjuti rekomendasi Aparat 100% 100 12 bulan

Pemeriksa Fungsional - -

TARGET


AK KUANTITASJ KUALITAS/ BIAYA JABATAN WAKTU

OUTPUT MUTU

15. Mengoptimalisasi pemenuhan standar 100% 100 12 bulan --jamlat

16. Menyelesaikan kajian - 100% 100 12 bulan -

17. Mengimplementasikan Inisiatif 87% 100 12 bulan --Transformasi Kelembagaan

18. Meningkatkan kualitas pelaksanaan 95% 100 12 bulan --

anggaran -- --

Jakarta, '2.9 Januari 2016

Pejabat Penilai, PNS Yang Dinilai,

tr Askolani

NIP 196606111992021 001


DIREKTUR PENERIMAAN NEGARA BUKAN PAJAK DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN



Dalam melaksanakan tugas sebagai Direktur Penerimaan Negara Bukan Pajak, saya akan:





~ -~ fi !E 1/10..

" ~~ 0 l ~~ 0..

~~ ~~ ~0.. :s

~-b~ ~~~ 1&0..

Peta Strategi

1 Perencanaan Angan~n

Yang Berlrualltas

-----------~--------- - -............ -

8 SDMpng Kompetltlf

4 Kepatuhan Pengguna a...pnan png Tlnggt

--........... ---1}---

9 Organlsul

YangKondud

7 Monitoring dan Evaluul Yang

Efektlf

______ fr __ 10

Slstem lnformasl manajemen

yang tenntegrasl

11 Pellllcsanaan Anggan~n png

Optimal

PERJANJIAN KINERJA TAHUN 2016 DIREKTUR PENERIMAAN NEGARA BUKAN PAJAK


1. I Perencanaan anggaran yang berkualitas

2. I Sistem pelayanan PNBP yang optimal

3. I Pemenuhan layanan publik

4. I Kepatuhan pengguna layanan yang tinggi

5. I Kajian dan rumusan kebijakan yang berkualitas

1a-CP Akurasi Perencanaan APBN

1b-N Jurnlah Penerimaan PNBP

2a-CP Persentase implementasi Single Source Database PNBP

3a-CP Indeks kepuasan pengguna layanan

4a-N

Sa-N

5b-N

Se-N

Tingkat kepatuhan Stakeholders dalam melaksanakan peraturan PNBP dan Subsidi

Persentase penyelesaian jumlah peraturan di bidang PNBP dan Subsidi Energi

Persentase penyelesaian jumlah PP tentang Jenis dan Tarif atas Jenis PNBP

Persentase penyelesaian kajian

95%

Rp273,8T

38%

4,06 (skala 5)

95%

100%

100%

100%

6. I Penyusunan anggaran yang akurat I 6a-CP Deviasi proyeksi perencanaan kas I 5% Pemerintah Pusat

7. I Monitoring dan evaluasi yang efektif

8. I SDM yang kompetitif

9. I Organisasi yang kondusif

10. I Sistem manajemen informasi yang andal

11. I Pengelolaan anggaran yang optimal

Kegiatan

7a-CP Persentase rekomendasi BPK atas LKPP dan LK BUN yang telah ditindaklanjuti

7b-N Persentase rekomendasi Aparat Pemeriksa yang telah ditindaklanjuti

8a-N Persentase pegawai Direktorat PNBP yang telah memenuhi jam latihan

9a-CP Persentase implementasi Inisiatif Transformasi Kelembagaan

10a-CP Tingkat down time sistem TIK

11a-CP Persentase kualitas pelaksanaan anggaran

52%

100%

100%

87%

1%

95%

Pengelolaan PNBP dan Subsidi Energi

Anggaran

Rp5.320.092.000,00


Direktur Jenderal Anggaran Direktur Penerimaan Negara Bukan Pajak,

fr Askolani Anandy Wati

NIP 196606111992021001 NIP 195801041985012001

1

1a-CP

1b-N

2

2a-CP

3

3a-CP

4

4a-N

5

Sa-N

Sb-N

Se-N

6

6a-CP

7

7a-CP

RINCIAN TARGET CAP AlAN KINERJA DIREKTUR PENERIMAAN NEGARA BUKAN PAJAK



1 Akurasi Perencanaan I - I 95% I 95% I - I 95% I APBN

95% I 95%

1 Jumlah penerimaan I I I I I I Rp273 8 I Rp273 8 PNBP Rp35T Rp105T Rp105T Rp165T Rp165T T I T I

Sistem pelayanan PNBP yang optimal

Persentase 38%

implementasi Single Source Database PNBP


Indeks kepuasan I - I - I - I - I - I 4106 I 4106 pengguna layanan

I Kepatuhan pengguna layanan yang tinggi

I Tingkat kepatuhan I 95% I 95% I 95% I 95% I 95% I 95% I 95% Stakeholders dalam melaksanakan peraturan PNBP dan Subsidi

Kajian dan rumusan kebijakan yang berkualitas

Persentase - I - I - I - I 100% I 100% penyelesaian jumlah peraturan di bidang PNBP dan Subsidi

I Energi Persentase I - I - I - I - I - I 100% I 100% penyelesaian jumlah PP tentang Jenis dan Tarif atas Jenis PNBP

I Jumlah kajian I - I - I - I - I - I 100% I 100% penganggaran


Deviasi proyeksi 5% I 5% I 5% I 5% I 5% I 5% I 5% perencanaan kas Pemerintah Pusat

I Monitoring dan evaluasi

1

yang efe~tif I Persentase I - I - I - I - I - I 52% I 52%

rekomendasi BPK atas

LKPP dan LK BUN

7b-N

yang telah ditindaklanjuti

Persentase rekomendasi Aparat Pemeriksa yang telah ditindaklanjuti

8 1 SDM yang kompetitif

8a-N Persentase pegawai Direktorat PNBP yang telah memenuhi jam latihan


9a-CP Persentase implementasi Inisiatif Transformasi

10 I Sistem manajemen informasi yang andal

10a-CP I Tingkat Down Time Sistem TIK

1%


1%

100%

100%

87%

1% 1% 1% 1%

11a-CP I Persentase kualitas pelaksanaan anggaran

6,5% 28,15% I 28,15% I 52,58% I 52,58% 95%

Jakarta, 'J..'I Januari 2016

PNS yang dinilai,

AnandyWati NIP 195801041985012001

100%

100%

87%

1%

95%


I


1 Nama Askolani 1 Nama Anandy Wati

2 NIP 196606111992021001 2 NIP 195801041985012001

3 Pangkat/ Pembina Utama Madya/ 3 Pangkat/ Pembina Utama Madya/ Gol. Ruang_ IV/d Gol. Ruang IV/d

4 Jabatan Direktur Jenderal 4 Jabatan Direktur Penerimaan Negara Bukan Pajak

5 Unit Kerja Direktorat Jenderal 5 Unit Kerja Direktorat PNBP Anggaran

TARGET


AK KUANTITAS/ KUALITAS/ JABATAN WAKTU BIAYA OUTPUT MUTU

1. Memenuhi akurasi perencanaan APBN 95% 100 12 bulan

2. Mencapai target penerimaan PNBP 273,8 T 100 12 bulan

3. Memenuhi implementase Single Source 38% 100 12 bulan Database PNBP

4. Memenuhi kepuasan pengguna layanan 4,06 (skala 5) 100 12 bulan

5. Mewujudkan tingkat kepatuhan 95% 100 12 bulan Stakeholders dalam melaksanakan peraturan PNBP dan Subsidi Energi

6. Memenuhi penyelesaian jumlah 100% 100 12 bulan peraturan di bidang PNBP dan Subsidi Energi

7. Memenuhi penyelesaian jumlah PP 100% 100 12 bulan tentang Jenis dan Tarif atas Jenis PNBP

8. Memenuhi penyelesaian kajian 2 100 12 bulan

9. Meningkatkan akurasi proyeksi 95% 100 12 bulan perencanaan kas Pemerintah Pusat

10. Menindaklanjuti rekomendasi Aparat 100% 100 12 bulan Pemeriksa yang telah ditindaklanjuti

11 Menyelesaikan rekomendasi BPK atas 52% 100 12 bulan LKPP dan LK BUN yang telah ditindaklanjuti

12. Memenuhi persentase pegawai 100% 100 12 bulan Direktorat PNBP yang telah memenuhi jam latihan

No III. KEGIAT AN TUGAS POKOK AK

JABATAN

13. Memenuhi implementasi Inisiatif Transformasi Kelembagaan

14. Mengelola down time sistem TIK

15. Mencapai kualitas pelaksanaan anggaran

Pejabay;•ri,

Askolani NIP 19660611 199202 1 001

TARGET

KUANTITAS/ KUALITAS/ WAKTU

OUTPUT MUTU

87% 100 12 bulan

99% 100 12 bulan

95% 100 12 bulan


PNS yang dinilai,

Anandy Wati NIP 195801041985012 001

BIAYA

KONTRAK KINERJA NOMOR: 7 /AG/2016

DIREKTUR SISTEM PENGANGGARAN DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN



Dalam melaksanakan tugas sebagai Direktur Sistem Penganggaran, saya akan:





t Ill ~ ,> Ci:U 1i Ill .... ~ ~~

"' 5 Ill ct~ - " Ill ~ ~ t .. a:. .s ~

~ Ill Q > ~ti ~~ c: .. -c~ ]

Peta Strategi -------··~ ---



2 Kebijakan

pengangangga111n Pno berkualltas

3 Pemenuhan

t....yanan Publlk

1 Slstlem

~naa-l'lln

pnooptlmal

4 Slmm

pelayanan PNBPpno

oprimal


lapnanpng tlnogl

6 Monitoring dan evaluasl pno

efektlf

-------- ---- -------- -------------

7 SDMpng kompetltlf

( 8

Organlsasl pngkonduslf

( g

Slstem lnformasl manajemen yang

andlll

10 Pengelolaan

angga111n yang optimal

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

PERJANJIAN KINERJA TAHUN 2016 DIREKTUR SISTEM PENGANGGARAN DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN

KEMENTERIAN KEUANGAN

I Sistem penganggaran yang la-CP Persentase penerapan arsitektur dan optimal informasi kinerja dalam RKA-K/ L

lb-CP Persentase implementasi penelaahan RKA-K/L online

le-N Persentase ketepatan waktu penyelesaian juknis I norma penganggaran

I Kebijakan penganggaran yang 2a-N Persentase implementasi standar berkualitas biaya keluaran

I Pemenuhan layanan publik 3a-N Persentase Dukungan IT yang memadai

I Sis tern pelayanan PNBP yang l 4a-N Pengintegrasian aplikasi SIMPONI dengan sistem informasi K/ L

Kepatuhan pengguna layanan Sa-N Persentase penyusunan konsep I yang tinggi penyempumaan kualitas KPJM

5b-CP Persentase satker yang menyampaikan capaian kinerja atas pelaksanaan RKA-K/ L

I Monitoring dan evaluasi yang 6a-CP Persentase rekomendasi BPK atas efektif LKPP dan LK BUN yang telah

ditindaklanjuti

6b-CP Persentase penerapan sistem reward dan punishment berbasis kinerja

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I SDM yang kompetitif l7a-N Persentase pemenuhan standar jamlat I

7b-N Persentase penyelesaian kajian I

Organisasi yang kondusif 8a-CP Persentase implementasi inisiatif I Transformasi Kelembagaan

I Sistem informasi manajemen yang 9a-CP Tingkat down time sis tern TIK I andal

9b-CP Implementasi £-government services I

10. I Pengelolaan anggaran yang lOa-CP Persentase kualitas pelaksanaan I optimal anggaran

Kegiatan Anggaran

Pengembangan Sis tern Penganggaran Rp 7.882.815.000,00


100%

70%

100%

15%

100%

5

100%

80%

52%

100%

100%

100%

87%

1%

100%

95%

Direktur Jenderal Anggaran, Direktur Sis tern Penganggaran,

;+- l{rlt#-;~· Askolani Agung Widiadi

NIP 196606111992021001 NIP 196505111989101001

1

la-CP

lb-CP

le-N

2

2a-N

3

3a-N

4

4a-N

5

Sa-N

Sb-CP

6

6a-CP

RINCIAN TARGET CAP AlAN KINERJA DIREKTUR SISTEM PENGANGGARAN DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN

KEMENTERIAN KEUANGAN TAHUN 2016

Sistem penganggaran yang optimal

Persentase penerapan - I - I - I - I -arsitektur dan informasi kinerja dalam RKA-K/L

I Persentase I - I - I - I - I -implementasi penelaahan RKA-K/L online

I Persentase ketepatan I - I 100% I 100% I - I -waktu penyelesaian juknis/norma penganggaran

Kebijakan penganggaran yang berkualitas

Persentase - I - I - I - I -implementasi standar

keluaran


I I I I Persentase dukungan 1 - - - - -IT yang memadai

-Sistem pelayanan PNBP yang optimal

Pengintegrasian 3 I 1 I 4 I 1 I 5 aplikasi SIMPONI dengan sistem informasi K/ L

Kepatuhan pengguna layanan yang tinggi

Persentase penyusunan - I - I - I -konsep penyempurnaan kualitas KPJM

I Persentase satker yang 1 - I 40% I 40% I - I 40% menyampaikan capaian kinerja atas

RKA-K/L

Monitoring dan evaluasi yang efektif

Persentase - I 30% I 30% I - I 30% rekomendasi BPK atas LKPP dan LK BUN yang telah

ti

I 100% I 100%

I 70% I 70%

I 100% I 100%

I 15% I 15%

I 100% I 100%

I - I 5

I 100% I 100%

I 80% I 80%

I 52% I 52%


7a-N

7b-N

8

8a-CP

9

9a-CP

9b-CP

10

Persentase pemenuhan standar jamlat

I Persentase penyelesaian kajian

I

I Organisasi yang kondusif

I Persentase I implementasi inisiatif transformasi kelembagaan

- I -

- I 30%

I Sis tern informasi manajemen yang andal

I Tingkat down time I 1% I 1% sistem TIK

I

I

I

I Implementasi E- I - 1 10o% I government services


100%

- I - I - I 100%

30% I - I 30% I 87%

1% I 1% I 1% I 1%

100% I - I 100% I 100%

10a-CP Persentase kualitas 6,5% I 28,15% I 28,15% I 52,58% I 52,58% I 95% pelaksanaan anggaran


PNS Yang Dinilai,

~1>/th. Agung Widiadi

NIP 196505111989101001

100%

I 100%

I 87%

I 1%

I 100%

I 95%

Sa saran Kerj a Pegawai


1 Nama Askolani 1 Nama Agung Widiadi

2 NIP 196606111992021 001 2 NIP 196505111989101001

3 Pangkat/ Pembina Utama Madya/ 3 Pangkat/ Pembina Utama Muda/ Gol. Ruang IV/ d Gol. Ruang IV/c

4 Jabatan Direktur Jenderal 4 Jabatan Direktur Sistem Penganggaran Anggaran

5 Unit Kerja Direktorat Jenderal 5 Unit Kerja Direktorat Sistem Penganggaran Anggaran

TARGET


AK JABATAN KUANTITAS1 KUALITAS/

WAKTU BIAYA OUTPUT MUTU

1. Memonitor penerapan arsitektur dan 100% 100 12 bulan informasi kinerja dalam RKA-K/L -

2. Memonitor implementasi penelaahan 70% 100 12 bulan RKA-K/ L online

-

3. Mewujudkan ketepatan waktu 100% 100 12 bulan penyelesaian juknis/ norma penganggaran

-

4. Memonitor implementasi standar biaya 15% 100 12 bulan -

keluaran

5. Menyediakan dukungan IT yang memadai 100% 100 12 bulan -

6. Mengintegrasikan aplikasi SIMPONI 5 100 12 bulan -

dengan sistem informasi K/L

7. Menyusun konsep penyempumaan 100% 100 12 bulan -

kualitas KPJM

8. Memonitor satker yang mengisi capaian 80% 100 12 bulan -

kinerja atas pelaksanaan RKA-K/L

9. Menindaklanjuti rekomendasi BPK atas 52% 100 12 bulan -

LKPP dan LK BUN

10. Memonitor penerapan sistem reward dan 100% 100 12 bulan -

punishment berbasis kinerja

11. Memenuhi standar jarnlat 100% 100 12 bulan -

12. Menyelesaikan kajian 100% 100 12 bulan -

13. Memonitor implementasi inisiatii 87% 100 12 bulan -

transformasi kelembagaan

14. Mengelola downtime sistem TIK 99% 100 12 bulan -

15. Memonitor implementasi £-government 100% 100 12 bulan -

services

16. Mencapai kualitas pelaksanaan anggaran 95% 100 12 bulan -


Pejabat Penilai, PNS Yang Dinilai,

fr- (J#v~"" ~ Askolani Agung Widiadi

NIP 196606111992021001 NIP 196505111989101001

KONTRAK KINERJA NOMOR : 8 I AG I 2016

DIREKTUR HARMONISASI PERATURAN PENGANGGARAN DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN

TAHUN 2016


Dalam mela.ksanakan tugas sebagai Direktur Harmonisasi Peraturan Penganggaran, saya a.kan : 1. Melaksanakan tugas dan fungsi dengan penuh kesungguhan untuk mencapai target kinerja

sebagairnana tercantum dalam Kontrak Kinerja ini.


3. Menerirna segala konsekuensi atas capaian kinerja sesuai dengan peraturan yang berlaku.

i ~ ~

j 0 .c ~ 5!

~ Ql Ql

~ .?: Q.~ -c.. I! ~ .. Ql

~a. ...

.c i e ~ ~ .--g~ ftiC.. 01~ CQI ·c: D. .. ~

Peta Strategi



--- ---<9-- ~ ~- -~---2

Harmonlsasi kebljakan

penganggaran yang berkualltas

"

- -if-( 4

Organisasi yang kondusif

q

5 Pengelolaan

anggaran yang optimal

6 SDMyang kompetitif

lL -'1

1.

2.

3.

4.

5.

6.

PERJANJIAN KINERJA TAHUN 2016 DIREKTUR HARMONISASI PERATURAN PENGANGGARAN


I Pemenuhan layanan 1a-N Dukungan harmonisasi penyusunan RPP I publik Jenis dan Tarif PNBP K/L

I Harmonisasi kebijakan 2a-CP Persentase persetujuan atas rekomendasi

penganggaran yang harmonisasi peraturan/kebijakan bidang berkualitas penganggaran

2b-CP Persentase penyelesaian kebijakan I perbaikan sistem pensiun dan THT PNS

2c-CP Persentase penyelesaian kebijakan terkait I peraturan pelaksanaan dan penyelenggaraan SJSN

I Monitoring dan 3a-CP Persentase rekomendasi BPK atas LKPP I evaluasi yang efektif dan LKBUN yang telah ditindaklanjuti

I Organisasi yang 4a-CP Persentase implementasi inisiatif I kondusif Transformasi Kelembagaan

I Pengelolaan anggaran Sa-CP Persentase kualitas pelaksanaan anggaran

yang optimal

I SDM yang kompetitif t-N Persentase penyelesaian kajian I

6b-N Persentase pemenuhan jamlat I

Kegiatan Anggaran 1. Harmonisasi Peraturan Penganggaran

Pejabat Penilai,

Rp 3.423.992.000,-

Jakarta, 2.9 Januari 2016 PNS yang dinilai,

100%

83%

75%

100%

52%

87%

95%

100%

100%

jr-Askolani

NIP 19660611 199202 1 001

~ A;· l,.{;.

OJ.. Made Arya;:,ijaya '"1 ty' NIP 19650817 198601 1 001

~~ ~I

RINCIAN TARGET CAP AlAN KINERJA DIREKTUR HARMONISASI PERATURAN PENGANGGARAN


1 I Pemenuhan layanan publik

1a-N Dukungan harmonisasi

I penyusunan RPP Jenis dan I - I - I - I - I - I 100% Tarif PNBP K/L

2. I Harmonisasi kebijakan penganggaran yang berkualitas

Persentase persetujuan atas rekomendasi

2a-CP I harmonisasi I 83% I 83% I 83% I 83% I 83% I 83% per a turan/ kebijakan

bidang penganggaran

Persentase penyelesaian

2b-CP 1 kebijakan perbaikan sistem I - I - I - I - I - I 75% pensiun dan THT PNS

Persentase penyelesaian kebijakan terkait peraturan

2c-CP I pelaksanaan dan I - I - I - I - I - I 100%

penyelenggaraan SJSN

3. I Monitoring dan evaluasi yang efektif

Persentase rekomendasi BPK atas LKPP dan

3a-CP I LKBUN yang telah I - I - I - I - I - I 52%

ditindaklanju ti

4. I Organisasi yang kondusif

Persentase implementasi

4a-CP I inisiatif Transformasi I - I - I - I - I - I 87% Kelembagaan

-5 I Pengelolaan anggaran yang optimal

Persentase kualitas 5a-CP I pelaksanaan anggaran I 6,5% I 28,15% I 28,15% I 52.58% I 52.58% I 95%


Persentase penyelesaian 6a-N I kajian I - I - I - I - I - I 100%

I 100%

I 83%

I 75%

I 100%

I 52%

I 87%

I 95%

I 100%

IL .. 1

Persentase pemenuhan 6b-N I jamlat

Jakarta, t'J Januari 2016

PNS yang dinilai,

100%

~/i-"-fW 9{> Made Arya Wijaya L ' NIP 19650817 1986011 001

100%

~ " - ... !

No

1

2

3

4

5

I • No

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.


I. PEJABAT PENILAI No

Nama Askolani 1

NIP 19660611 199202 1 001 2

Pangkat/ Pembina Utama Madya/ 3 Gol. Ruang IV/d

Jabatan Direktur Jenderal 4 Anggaran

Unit Kerja Direktorat Jenderal 5 Anggaran

-

III. KEGIAT AN TUGAS POKOK JABATAN

AK

Memenuhi dukungan harmonisasi penyusunan RPP Jenis dan Tarif PNBP K/L

Memenuhi persentase persetujuan atas rekomendasi harmonisasi peraturan/kebijakan bidang penganggaran

Memenuhi persentase penyelesaian kebijakan perbaikan sistem pensiun dan THTPNS

Memenuhi persentase penyelesaian kebijakan terkait peraturan pelaksanaan dan penyelenggaraan SJSN

Memenuhi persentase rekomendasi BPK atas LKPP dan LKBUN yang telah ditindaklanjuti

Memenuhi persentase implementasi inisiatif Transformasi

Memenuhi persentase kualitas pelaksanaan anggaran

Memenuhi persentase penyelesaian kajian

Memenuhi persentase pemenuhan jamlat - - -- -

Pejabat Penilai,

jr Askolani

NIP 19660611 199202 1 001

II. PEGAWAI NEGERI SIPIL YANG DINILAI

Nama Made Arya Wijaya

NIP 19650817 198601 1 001

Pangkat/ Pembina Tk. 1/ IV /b Gol. Ruang

Jabatan Direktur Harmonisasi Peraturan Penganggaran

Unit Kerja Direktorat Jenderal Anggaran

TARGET

KUANTITAS/ KUALITAS/ WAKTU

OUTPUT

100%

83%

75%

100%

52%

87%

95%

100%

100% -

MUTU

100 12 bulan

100 12 bulan

100 12 bulan

100 12 bulan

100 12 bulan

100 12 bulan

100 12 bulan

100 12 bulan

100 12 bulan - - - --- - --

Jakarta, 2.9 Januari 2016 PNS yang dinilai,

~#\_:V:'1t ,... ~ Made Arya Wijaya / ~NIP 196508171986011001

BIAYA

- --

I

I

~

rli ~

~ KONTRAK KINERJA NOMOR: 9/AG/2016

TENAGA PENGKAJI BIDANG PNBP DIREKTORAT JENDERAL ANGGARAN



Dalarn rnelaksanakan tugas sebagai Tenaga pengkaji bidang PNBP, saya akan:

1. Melaksanakan tugas dan fungsi dengan penuh kesungguhan untuk rnencapai target kinerja

sebagairnana tercanturn dalarn Kontrak Kinerja ini.


3. Menerirna segala konsekuensi atas capaian kinerja sesuai dengan peraturan yang berlaku.

it~

ill . ....._

RINCIAN TARGET CAP AlAN KINERJA TENAGA PENGKAJI BIDANG PNBP

DIREKTORA T JENDERAL ANGGARAN KEMENTERIAN KEUANGAN TAHUN 2016

Pelaksanaan tugas non sasaran strategis

a-N

b-N

Persentase penyusunan masukan teknis penanganan masalah PNBP sesuai arahan Dirjen

Persentase penyelesaian penugasan dari Dirjen Anggaran

80%

80%

Jakarta, Januari 2016

PNS yang dinilai,

~rr ... K R. Erman Jaya Kusuma

NIP 19600328 198203 1 001

80%

80%

No

1

2

3

4

5

No

1.

2.


I. PEJABAT PENILAI No

Nama Askolani 1

NIP 196606111992021 001 2

Pangkat/ Pembina Utama Madya/ 3 Gol. Ruang IV/d

Jabatan Direktur Jenderal 4 Anggaran

Unit Kerja Direktorat Jenderal 5 Anggaran

III. KEGIAT AN TUG AS POKOK AK JABATAN

Menyusun masukan teknis penanganan masalah PNBP sesuai arahan Dirjen Anggaran

Menyelesaikan penugasan dari Dirjen Anggaran

Pejabat Penilai,

fr Askolani

NIP 196606111992021 001

II. PEGAWAI NEGERI SIPIL YANG DINILAI

Nama R. Erman Jaya Kusuma

NIP 19600328 198203 1 001

Pangkat/ Gol. Pembina Utama Muda/ Ruang IV/c

Jabatan Tenaga Pengkaji Bidang PNBP

Unit Kerja Direktorat Jenderal Anggaran

TARGET

KUANTITAS/ KUALITAS/ WAKTU BIAYA

OUTPUT MUTU

80% 100 12 bulan

80% 100 12 bulan

Jakarta, Januari 2016

PNS yang dinilai,

~r/)\.fc.. R. Erman Jaya Kusuma

NIP 19600328 198203 1 001

KEMENTERIAN KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA


Gedung Sutikno SlametJalan dr. Wahidin No.1Jakarta Pusat 10710

Documents

lakin dja 2015