Kszta‚towanie si™ europejskiego nadzoru bankowego

  • View
    212

  • Download
    0

Embed Size (px)

Text of Kszta‚towanie si™ europejskiego nadzoru bankowego

  • Sprawozdanie specjalne Ksztatowanie si europejskiego nadzoru bankowego Europejski Urzd Nadzoru Bankowego w zmieniajcych si warunkach

    PL 2014 nr 05

    EUROPEJSKITRYBUNAOBRACHUNKOWY

  • EUROPEJSKI TRYBUNA OBRACHUNKOWY 12, rue Alcide De Gasperi 1615 Luksemburg LUKSEMBURG

    Tel. +352 4398-1

    E-mail: eca-info@eca.europa.eu Internet: http://eca.europa.eu

    Twitter: @EUAuditorsECA YouTube: EUAuditorsECA

    Wicej informacji o Unii Europejskiej mona znale w portalu Europa (http://europa.eu).

    Luksemburg: Urzd Publikacji Unii Europejskiej, 2014

    ISBN 978-92-872-0500-1doi:10.2865/9561

    Unia Europejska, 2014Powielanie materiaw dozwolone pod warunkiem podania rda.

    Printed in Luxembourg

  • PL 2014 nr 05Sprawozdanie specjalne Ksztatowanie si

    europejskiego nadzoru bankowego Europejski Urzd Nadzoru Bankowego w zmieniajcych si warunkach

    (przedstawione na mocy art. 287 ust. 4 akapit drugi TFUE)

  • 02Spis treci

    Punkt

    Wykaz skrtw

    Glosariusz

    IVIII Streszczenie

    116 Wstp

    411 Inicjatywy podejmowane przez Komisj od 2008r.

    611 Ustanowienie EUNB wramach systemu nadzoru bankowego opracowanego w2011r.

    1216 Postpy wprocesie tworzenia unii bankowej wostatnich latach

    1415 EUNB autworzenie jednolitego mechanizmu nadzorczego (SSM)

    16 Ustanowienie jednolitego mechanizmu restrukturyzacji iuporzdkowanej likwidacji (SRM)

    1721 Zakres kontroli ipodejcie kontrolne

    2280 Uwagi

    2338 Reforma regulacyjna: Komisja przygotowaa szeroko zakrojony program prac prawodawczych dotyczcych sektora bankowego, aEUNB wnis swj wkad poprzez opracowanie standardw technicznych iwytycznych

    2427 Komisja opracowywaa projekty aktw prawnych wterminie, ale...

    2835 EUNB wyznaczono krtkie terminy, czas przeznaczony na konsultacje publiczne by bardzo ograniczony, aKomisja nie dokonaa oglnej oceny skutkw

    3638 Ryzyko, e proces podejmowania decyzji przez Rad Organw Nadzoru nie bdzie przebiega optymalnie

    3955 Reforma nadzoru bankowego: EUNB przyczyni si do lepszego nadzoru transgranicznego, nadal istniej jednak problemy

    4452 Konwergencja praktyk nadzorczych za porednictwem kolegiw organw nadzoru ulega poprawie, wci ma jednak jedynie ograniczony wymiar

    5355 Rola EUNB wzakresie mediacji bya ograniczona ze wzgldu na ograniczenia prawne

  • 03Spis treci

    5664 Reforma nadzoru bankowego: rola EUNB wzakresie testw warunkw skrajnych

    5661 Problemy dotyczce wiarygodnoci testw warunkw skrajnych z2011r.

    6264 Dokapitalizowanie w2012r. przyczynio si do odbudowy zaufania

    6574 Reforma nadzoru bankowego: zasady wdziedzinie ochrony konsumentw ikluczowe systemy zarzdzania nie zostay jak dotd opracowane

    6572 Minimalne zasoby przeznaczone na ochron konsumentw iniewielu czonkw zprawem gosu dysponujcych penym mandatem wtym zakresie

    7374 EUNB wci musi wdroy kluczowe systemy wewntrzne, aby funkcjonowa wydajnie iskutecznie

    7580 Reforma nadzoru bankowego: zmieniajca si rola EUNB

    8190 Wnioski izalecenia

    83 Reforma regulacyjna

    8490 Zmiany wdziedzinie nadzoru bankowego iich skutki dla roli EUNB wtym zakresie

    Zacznik I Przegld podejcia kontrolnego

    Zacznik II Kompetencje idziaalno EUNB

    Zacznik III Panel ekspertw

    Zacznik IV Inicjatywy legislacyjne objte przegldem

    Zacznik V Mechanizm restrukturyzacji iuporzdkowanej likwidacji bankw oraz system gwarantowania depozytw wStanach Zjednoczonych iKanadzie

    Zacznik VI Ramowe zasady naprawy oraz restrukturyzacji bankw

    Zacznik VII Bibliografia

    Odpowied Komisji

    Odpowied Europejskiego Urzdu Nadzoru Bankowego

  • 04Wykaz skrtw

    CEBS: Komitet Europejskich Organw Nadzoru Bankowego

    CRD IV: Czwarta dyrektywa wsprawie wymogw kapitaowych

    CRR: rozporzdzenie wsprawie wymogw kapitaowych

    DG ds. Rynku Wewntrznego iUsug: Dyrekcja Generalna ds. Rynku Wewntrznego iUsug

    EBC: Europejski Bank Centralny

    EIOPA: Europejski Urzd Nadzoru Ubezpiecze iPracowniczych Programw Emerytalnych

    ERRS: Europejska Rada ds. Ryzyka Systemowego

    ESMA: Europejski Urzd Nadzoru Gied iPapierw Wartociowych

    ESNF: Europejski System Nadzoru Finansowego

    EUNB: Europejski Urzd Nadzoru Bankowego

    FED: System Rezerwy Federalnej (USA)

    FICOD: dyrektywa wsprawie konglomeratw finansowych

    FSB: Rada Stabilnoci Finansowej

    G20: grupa dwudziestu ministrw finansw iprezesw bankw centralnych (G20)

    PKB: produkt krajowy brutto

    SRM: jednolity mechanizm restrukturyzacji iuporzdkowanej likwidacji

    SSM: jednolity mechanizm nadzorczy

    TARP: program uwolnienia bankw od kopotliwych aktyww

    UE: Unia Europejska

  • 05Glosariusz

    Aktywa waone ryzykiem: suma aktyww izobowiza pozabilansowych banku waona ryzykiem, wykorzystywana wcelu ustalenia wysokoci wymogu kapitaowego lub (wspczynnika adekwatnoci kapitaowej) wodniesieniu do danej instytucji finansowej.

    Bazylejski Komitet Nadzoru Bankowego: komitet organw nadzoru bankowego ustanowiony przez prezesw bankw centralnych krajw grupy G10 w 1974r. wcelu zwikszania zrozumienia gwnych zagadnie dotyczcych nadzoru oraz wcelu poprawy jakoci nadzoru bankowego na caym wiecie. Komitet opracowuje wytyczne inormy wrnych dziedzinach, np. midzynarodowe standardy adekwatnoci kapitaowej (regulacje Bazylea, Bazylea II iBazyleaIII).

    Dug publiczny (okrelany rwnie mianem dugu pastwowego): zaduenie instytucji rzdowych na szczeblu centralnym. Kryzys zadueniowy wystpuje wsytuacji, gdy kraje maj trudnoci lub nie s wstanie spaci lub zrefinansowa dugu publicznego bez pomocy zewntrznej osb trzecich.

    Dokapitalizowanie: zmiana struktury kapitaowej (stosunku kapitau wasnego do dugu) przez podmiot prawny wcelu poprawy wskanika zaduenia do kapitau wasnego.

    Finansowy mechanizm zabezpieczajcy: mechanizm lub fundusz zapewniajcy wystarczajce rodki na sfinansowanie restrukturyzacji iuporzdkowanej likwidacji instytucji finansowych lub innego rodzaju wsparcia, ktry moe zosta wykorzystany jedynie wostatecznoci.

    Jednolity podrcznik (nadzoru): wsplne zasady umoliwiajce zidentyfikowanie, pomiar ianaliz ryzyka bankowego oraz wsplne wytyczne wzakresie nadzorczych dziaa interwencyjnych idziaa naprawczych. Podrcznik bdzie mia charakter niewicy izawiera bdzie zestawienie najlepszych praktyk nadzorczych stosowanych wUE.

    Jednolity zbir przepisw: jednolity zestaw zharmonizowanych przepisw ostronociowych wicych wcaoci ibezporednio stosowanych we wszystkich pastwach czonkowskich UE. Zapewni on jednolite stosowanie regulacji Bazylea III we wszystkich pastwach czonkowskich, pomoe zlikwidowa luki prawne itym samym przyczyni si do bardziej efektywnego funkcjonowania rynku wewntrznego. Jednolity zbir przepisw obejmuje wice standardy techniczne, ktre stanowi uzupenienie odnonych instrumentw legislacyjnych.

    Kapita regulacyjny (okrelany rwnie mianem wymogu kapitaowego lub adekwatnoci kapitaowej): kwota kapitau ustalona przez organ regulacji finansowej, jak bank lub inna instytucja finansowa s zobowizane utrzyma. Wyraana jest zazwyczaj jako wspczynnik adekwatnoci kapitaowej wodniesieniu do kapitau wasnego, ktry musi zosta utrzymany jako odsetek aktyww waonych ryzykiem.

  • 06Glosariusz

    Kolegia organw nadzoru: mechanizmy koordynacji dziaa organw regulacyjnych zrnych pastw, sprawujcych nadzr nad transgranicznymi grupami bankowymi. Umoliwiaj one wymian informacji pomidzy organami nadzoru wpastwach macierzystych iprzyjmujcych, planowanie iwykonywanie zada nadzorczych wsplnie lub wsposb skoordynowany, atake podejmowanie dziaa przygotowawczych na wypadek wystpienia sytuacji awaryjnych ireagowanie na takie sytuacje.

    Konsultacje publiczne: proces regulacyjny, wramach ktrego spoeczestwo ma moliwo wyraenia swojego zdania na temat kwestii go dotyczcych. Celem jest przede wszystkim zwikszenie skutecznoci iprzejrzystoci oraz wiksze zaangaowanie obywateli wproces stanowienia prawa iksztatowania polityki. Konsultacje s niezbdne, aby dokona dobrej jakociowo oceny skutkw.

    Nadzr bankowy: monitorowanie wynikw finansowych idziaalnoci bankw, tak aby funkcjonoway one wsposb bezpieczny, solidny izgodnie zprzepisami. Nadzr bankowy jest sprawowany przez rzdowe organy regulacyjne ima na celu zapobiega bankructwom bankw.

    Nadzr makroostronociowy: nadzr koncentrujcy si na stabilnoci caego systemu finansowego, nie za na jego elementach skadowych. Regulacja makroostronociowa jest konieczna, poniewa pojedyncze przedsibiorstwa: nawet jeli dziaaj ostronie izgodnie zzasadami: mog kolektywnie doprowadzi do destabilizacji systemu, na przykad wsytuacji gdy wszyscy kredytodawcy ogranicz udzielanie poyczek lub wszystkie przedsibiorstwa jednoczenie zdecyduj si sprzeda aktywa.

    Nadzr mikroostronociowy: koncentruje si na stabilnoci poszczeglnych elementw skadowych systemu finansowego. Gwny nacisk pooony jest na bezpieczestwo isolidno poszczeglnych instytucji finansowych.

    Ocena skutkw: szereg nastpujcych po sobie logicznie dziaa uatwiajcych Komisji Europejskiej ocen nowej inicjatywy pod ktem jej potencjalnych skutkw gospodarczych ispoecznych oraz wpywu na rodowisko. Wramach tego procesu gromadzone s dowody przeznaczone dla decydentw politycznych, wiadczce ozaletach lub wadach moliwych rozwiza politycznych na podstawie oceny potencjalnych skutkw tych rozwiza.

    Organ nadzoru wpastwie macierzystym: organ odpowiedzialny za nadzr ostronociowy wpastwie czonkowskim UE, wktrym dana instytucja finansowa uzyskaa licencj na prowadzenie dziaalnoci bankowej wUE (pastwo macierzyste).

    Organ nadzoru wpastwie przyjmujcym: organ odpowiedzialny za nadzr ostronociowy wpastwie czonkowskim UE, wktrym dana instytucja finansowa ma swj oddzia, awic wpastwie innym ni pastwo macierzyste, ktre wydao licencj na prowadzenie dziaalnoci bankowej wUE.