KLARTEXT Chance Niederlassung - aerzteverein-mainz.de · Finden der passenden Apotheke Finden der passenden Praxis Finanzierung der Apotheke Mitarbeiterverantwortung Praxisfinanzierung

KLARTEXT

Chance Niederlassung

31. August 2016

Kupferbergterrassen Mainz

Referenten:

Alfred Schäfer

Silvia Barth

Titel der Präsentation | Datum | S. 2

Deutsche Apotheker- und Ärztebank.

Auf einen Blick.

Größte genossenschaftliche

Primärbank; 1902 gegründet

Geschäftszweck: Wirtschaftliche

Förderung der Mitglieder, insbesondere

der Heilberufsangehörigen, ihrer

Organisationen und Einrichtungen;

sowie Unternehmen im

Gesundheitsmarkt

Teil der genossenschaftlichen

FinanzGruppe und Mitglied in

der Sicherungseinrichtung (BVR)

406.000Kunden

3,0 Mrd. €Darlehensneugeschäft

108.382 Mitglieder

83Standorte bundesweit

30,4 Mio. €Jahresüberschuss

4 Prozent Dividende für 2015

38,1 Mrd. €Bilanzsumme

2.583Mitarbeiter

Stand: 6/2016


Erfolgsfaktor Spezialisierung.

Leistungsspektrum.

Spezialisierte Berater für Studenten,

Angestellte und Selbständige

Lebensphasenorientierte Beratung

von Finanzierungsfragen über die

Vermögensanlage bis zur Altersvorsorge

Branchenspezifische Beratung bei

Existenzgründungen und Niederlassung

Praxis- und Apothekenbörse

Private Banking für vermögende Kunden

Umfassendes Fortbildungs- und Seminarangebot

apoBank-Leistungen für angestellte Heilberufler | Datum | S. 4

Spezielle Leistungen und Services für Sie.

Neu für Sie – unsere Online-/Videoberatung mit Live Chat Funktion.

Bequeme Video-Beratung von

zu Hause aus und unterwegs

Montags bis freitags von

8.00 Uhr bis 20.00 Uhr

Persönliche Beratung durch

apoBank-Berater

Unterlagen live am Bildschirm

einsehen

Ihre Vorteile auf einen Blick:


Starke Marke im Gesundheitswesen.

Eine ausgezeichnete Bank.

Auszeichnungen als

Arbeitgeber

Vertrauensbank der

Heilberufe

Auszeichnungen für unser

Kundengeschäft

Genossenschaftliche

MitgliederÄrzte

Versorgungs-

werke

Spezialisierte

Steuerberater

Abrechnungs-

zentren

Standes-

organi-

sationen

Apotheker

Unternehmen

im Gesund-

heitsmarkt

Stationäre

Versorgungs-

strukturen

Chance Niederlassung | Datum | S. 6

Mit der Durchführung der Studie „Chance

Niederlassung“ hat die apoBank das

Marktforschungsinstitut DocCheck Research

beauftragt.

Befragt wurden 414 angestellte und selbständige

Apotheker, Ärzte, Zahnärzte und Tierärzte, die sich

innerhalb der vergangenen fünf Jahre für oder

gegen die Niederlassung entschieden haben.

Die Befragung wurde vom 12. März bis 10. April

2014 online und mittels einer randomisierten

Stichprobenziehung aus dem Ärzte- und

Apothekerpanel von DocCheck Research

durchgeführt.

apoBank-Studie „Chance Niederlassung“

„Methodik“


„Welche der nachfolgenden Punkte haben zum Zeitpunkt Ihrer Entscheidung

gegen die Selbständigkeit gesprochen?“

Gründe für die Angestelltentätigkeit.

Beruf und Familie sowie Arbeitszeitgestaltung sprechen für Anstellung.

Angaben in Prozent.

17

18

22

23

46

54

63

76

Vergütung

Zulassungsbeschränkung

Haftungsfragen

Kein geeignetes Objekt auffindbar

Unternehmerische Aspekte der Selbständigkeit

Bürokratie

Arbeitsbelastung

Finanzielles Risiko


„Als wie hinderlich haben Sie im Vorfeld die folgenden Punkte gesehen/als wie

hinderlich haben sich die einzelnen Punkte im Nachhinein herausgestellt?“

Hindernisse auf dem Weg in die Selbständigkeit.

Herausforderungen oft weniger gravierend als zunächst angenommen.

5

12

6

8

10

12

8

19

9

12

19

20

21

27

27

18

21

26

29

22

29

22

10

21

36

21

30

41

40

21

10

12

13

13

17

18

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27

20

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17

25

33

28

24

14

19

26

21

16

17

19

13

18

16

17

26

32

34

14

Vor der Entscheidung Nach der Entscheidung

(1) Sehr starker Einfluss (2)… (3)… (4)… (5) Gar kein Einfluss

Abrechnung

Finden der passenden Apotheke

Finden der passenden Praxis

Finanzierung der Apotheke

Mitarbeiterverantwortung

Praxisfinanzierung

Angaben in Prozent.


Fazit.

Vorbehalte gegen Selbständigkeit oft unbegründet.

Anstellung wird häufig wegen „soften Faktoren“ bevorzugt.

Herausforderungen der Selbständigkeit sind oftmals weniger

gravierend als angenommen.

Heilberufler benötigen sowohl vor der Existenzgründung als

auch danach mehr Begleitung und Unterstützung. !

!

!


Art der Praxis/Apotheke:

Einzelpraxis, BAG, PG, MVZ, Job-Sharing,

klassische Apotheke oder Centerapotheke.

Standort:

Parkplatzmöglichkeiten, Anbindung an

öffentliche Verkehrsmittel, Konkurrenzsituation.

Wirtschaftliche Daten:

Umsatzgröße, Patientenstruktur,

Leistungsangebot.

Zeitpunkt der Übergabe:

Frühzeitige Kontaktknüpfung zwischen Anbieter und Übernehmer

ermöglichen gleitenden Übergang von Praxen/Apotheken.

Welche Punkte sind zu hinterfragen?

Die richtige Praxis/Apotheke finden.

Unser Service für Sie: Die Praxis- und Apothekenbörse der apoBank.


Aktuell sind rund 2.500 individuelle Praxis- und

Apothekenangebote im Bestand.

Praxis-/Apothekenangebote vorwiegend aus unserem

Kundenportfolio.

Frühzeitige Einbindung in unserer Praxis- und

Apothekenbörse ermöglicht eine Anstellung vor Übernahme.

100% diskret: Wir schützen Ihre Daten und behandeln diese

äußerst sorgfältig.

Ganzheitliche Beratung bei Finanzierung durch Spezialisten

für Heilberufler.

Professionelle Unterstützung durch ein starkes Netzwerk aus

spezialisierten Steuerberatern und Juristen.

Ihre Vorteile als Existenzgründer.

Erfolgreich in die Selbständigkeit.


Quelle: apoBank / ZI - Existenzgründungsanalyse Ärzte 2013/2014

Höchste Investitionen beim Beitritt in eine BAG.

Hausärzte: Investitionsvolumina im Überblick.

-10.000 €

10.000 €

30.000 €

50.000 €

70.000 €

90.000 €

110.000 €

130.000 €

150.000 €


Der ideelle Wert.

Einflussfaktoren.

Ideeller Wert

Konkurrenzsituation

Patientenstruktur

Fallwert-/ Fallzahlentwicklung

Qualität der Patientenkartei

Praxiskosten und deren Struktur

Standortsicherung / Mietvertrag

Übergabesituation


Ermittlung des Kapitalbedarfs.

Investitionen und Finanzierung.

Investitionsplan Finanzierungsplan

Grundlage einer Praxisgründung ist die

sorgfältige Ermittlung des

Kapitalbedarfs, d. h. die Aufstellung

eines detaillierten Investitionsplans.

Dieser Investitionsplan wiederum ist

Ausgangspunkt für einen

Finanzierungsplan.


Ideeller Wert (Goodwill) 60

Materieller Wert (Substanzwert) 28

Übernahmepreis 88

Modernisierung / Umbau 7

Med-.tech. Geräte, Einrichtung &

sonstige Investionen12

Gesamtinvestitionen 107

Betriebsmittelkredit 18

Finanzierungsvolumen 125

Überführung EP in BAG

(pro Inhaber, in Tsd. €)

Quelle: apoBank / ZI - Existenzgründungsanalyse Ärzte 2013/2014

Überführung EP in BAG und Einstieg in eine BAG.

Investitionsvolumina Hausärzte.

Ideeller Wert (Goodwill) 77

Materieller Wert (Substanzwert) 21

Übernahmepreis 98

Modernisierung / Umbau 1

Med-.tech. Geräte, Einrichtung &

sonstige Investionen9

Gesamtinvestitionen 108

Betriebsmittelkredit 14

Finanzierungsvolumen 122

Einstieg in eine BAG

(pro Inhaber, in Tsd. €)


Nutzungskongruenz.


Die Finanzierungsdauer sollte mit der wirtschaftlichen Nutzungsdauer der

erforderlichen Investitionen übereinstimmen.

Die kurzfristige Finanzierung langlebiger Wirtschaftsgüter birgt Risiken!

INVESTITIONEN

kurzlebig

langlebig

FINANZIERUNGEN

kurzfristig

langfristig

Die erfolgreiche Existenzgründung | Datum | S. 17

Grundformen langfristiger Fremdmittel – Annuitätendarlehen.

Konstante Belastung beim Annuitätendarlehen.

Konstante Rate.

Sollzins- und Tilgungsanteil variieren innerhalb der Rate.

Vorteil: Gleichbleibende Belastung.

Zahlungsstrom

0

2.000

4.000

6.000

8.000

10.000

12.000

14.000

1 30

jäh

rlic

he

Rate

Jahre

Steuerersparnis aufSollzins

Sollzins nach Steuern

Risiko LV

Tilgung


Grundformen langfristiger Fremdmittel – Tilgungsdarlehen.

Fallende Belastung beim Tilgungsdarlehen.

Konstante Tilgung.

Auf Restschuld berechnete Sollzinsen sinken im Zeitablauf.

Vorteil: steigender finanzieller Freiraum.

0

2.000

4.000

6.000

8.000

10.000

12.000

14.000

1 30

jäh

rlic

he

Ra

te

Jahre

Steuerersparnis aufSollzins


Risiko LV

Tilgung

Zahlungsstrom


Grundformen langfristiger Fremdmittel – Zinszahlungsdarlehen.

Endfällige Tilgung beim Zinszahlungsdarlehen.

Konstante Sollzinszahlungen (Paralleler Aufbau eines Tilgungssurrogats).

Kompletttilgung am Ende.

Nutzung steuerlicher Effekte.

Vorteil: Hoher steuerlich anrechenbarer Sollzinsanteil

Zahlungsstrom

0

5.000

10.000

15.000

20.000

25.000

30.000

1 30

jäh

rlic

he R

ate

Jahre

Steuerersparnis auf Sollzins


Tilgungssurrogat

Tilgung

250.000


Steuerlicher VorteilHöhere Betriebsausgaben durch höhere laufende

Schuldzinsen, max. Senkung der Steuerlast.

Renditevorteil von Investmentfonds bzw.

Lebensversicherungen.

Vorteil aus Zinsdifferenzgeschäft reduziert laufende

liquiditätswirksame Ausgaben für die Tilgung des

Darlehens.

Vorteil aus

Zinsdifferenzgeschäft

Liquiditätsvorteil

Finanzierung mit Tilgungsaussetzung.

Zentrale Vorteile.


apoFestzinsDarlehen

apoVarioDarlehen

Förderdarlehen

apoKontokorrentKredit

apoZinscapDarlehen*

apoAirbag Finanzierung*

Vielfältige Ausgestaltungsmöglichkeiten.

Gestaltung von Konditionsvereinbarungen.


apoZinscapDarlehen.

Einzigartige Flexibilität bei gleichzeitig planbarer Sollzinsbelastung.

Vereinbarte Sollzinsobergrenze

ermöglicht eine planbare

Sollzinsbelastung

(Zinsänderungsrisiken werden begrenzt).

Zinschance bei fallenden

Geldmarktzinsen nutzen,

da der veränderliche Sollzins

sinkt!


Produktmerkmale

Darlehen mit veränderlichem Sollzinssatz und definierter

Sollzinsober- und -untergrenze (CAP-Vereinbarung).

Flexible CAP-Laufzeiten von 4, 5, 10 und 15 Jahren.

Sollzinssicherungsprämie je nach CAP-Laufzeitvariante von 1-5%.

Bereitstellungszinsfrei für bis zu 12 Monate.

100 % Flexibilität: Sondertilgungen sind jederzeit anteilig sowie in

voller Höhe möglich.1

Absicherung gegen Sollzinsänderungsrisiko = planbare maximale

Sollzinsbelastung für bis zu 15 Jahre.

Nutzung von Zinschancen bei fallenden Geldmarktzinsen (analog

einem Darlehen mit veränderlichem Sollzinssatz) bis zur vertraglich

vereinbarten Sollzinsuntergrenze.

Kundennutzen

apoZinscapDarlehen.

Flexibilität und Planungssicherheit.

1) Unter Einhaltung einer Kündigungsfrist von 3 Monaten, soweit der Gesetzgeber nicht noch kürzere Fristen vorsieht.



Produktmerkmale

Darlehen mit veränderlichem Sollzinssatz und definierter

Sollzinsober- und -untergrenze (CAP-Vereinbarung).

Flexible CAP-Laufzeiten von 4, 5, 10 und 15 Jahren.

Sollzinssicherungsprämie je nach CAP-Laufzeitvariante von 1-5%.

Bereitstellungszinsfrei für bis zu 12 Monate.

100 % Flexibilität: Sondertilgungen sind jederzeit anteilig sowie in

voller Höhe möglich.1

Absicherung gegen Sollzinsänderungsrisiko = planbare maximale

Sollzinsbelastung für bis zu 15 Jahre.

Nutzung von Zinschancen bei fallenden Geldmarktzinsen (analog

einem Darlehen mit veränderlichem Sollzinssatz) bis zur vertraglich

vereinbarten Sollzinsuntergrenze.

Kundennutzen

Flexibilität und Planungssicherheit.

Produktmerkmale und Kundennutzen apoZinscapDarlehen.

1) Unter Einhaltung einer Kündigungsfrist von 3 Monaten, soweit der Gesetzgeber nicht noch kürzere Fristen vorsieht.


Wichtig.


Sowohl bei einer Neugründung als auch

bei der Übernahme müssen die Investitionen auf ihre

Rentabilität hin geprüft werden.

Denn eine falsche Investitionsentscheidung kann durch keine

noch so gute Finanzierung zu einer richtigen werden.


Investitions- und Kostenberatungsprogramm.

INKO.

Ist die Existenzgründung -

gemessen an den

erforderlichen

Mindesteinnahmen der

Arztpraxis – realisierbar ?

Sind Zinsen und Tilgung im

Rahmen der voraussichtlichen

Praxiseinnahmen zu

realisieren?

Antworten… …auf Ihre Fragen!


Theorie und Praxis.

INKO.

Nutzung des Investitions- und

Kostenberatungsprogramm im

Beratungsgespräch.

Beispielberechnung

+ Investitionen

+ Finanzierungskosten

+ Personalkosten

+ Raumkosten

+ sonstige Praxiskosten

+ Steuern

+ Tilgung

+ Vorsorgeaufwendungen

+ Lebenshaltung

= erforderlicher Umsatz


Konzept / Businessplan


Selbstauskunft des Kreditnehmers.

Auskunft von anderen Banken oder Auskunfteien.

Aufschlüsse durch langjährige Geschäftsbeziehungen zwischen Kreditnehmer

und Bank.

Einkommensnachweis = „G+V-Rechnung“ z.B. bei Apothekenübernahme.

Prüfung der materiellen Kreditwürdigkeit.

Vertrauensvolle Geschäftsbeziehung.


Die meisten der zur Vorbereitung eines Kreditgespräches und zur Beurteilung

einer wirtschaftlichen Existenzgründung benötigten Unterlagen und Analysen

(insbesondere Standortwahl) sind vom Kreditnehmer selbst

zusammenzutragen.

Die Auflistung der kunden- und investitionsabhängig einzureichenden

Unterlagen stellt die kreditvergebende Bank zur Verfügung.

Weitere Voraussetzungen für die Kreditvergabe.

Welche Kreditunterlagen werden benötigt?


Abtretung von Forderungen.

Sicherungsübereignung von Einrichtungsgegenständen und Geräten.

Abtretung von Lebensversicherungsansprüchen (Risiko- oder

Kapitallebensversicherung).

Ehegattenbürgschaft: Die zumindest teilweise Mitverpflichtung des

Ehepartners kann sowohl die Bank als auch die Apotheke schützen,

insbesondere bei:

– einer Vermögensverlagerung

– einer Ehescheidung.

Obligatorische Sicherheiten.

Sicherung der Rückzahlung im Falle eines Ausfalls.


Regel zur Kreditverhandlung.

Nutzen Sie vorhandene Branchenexpertise.

Tipp:

Verhandeln Sie über einen Existenzgründungskredit

nur mit der Bank, die durch ihr Beratungs-Know-How

und ihre spezifischen Branchenkenntnisse in der Lage

ist, die Übernahme oder Neugründung einer Apotheke

sachkundig zu begleiten.

Sie sollte den individuellen Beratungsbedürfnissen

des Heilberuflers umfassend Rechnung tragen können.


Weil uns mehr verbindet.

Filiale Mainz

Frauenlobplatz 2

55118 Mainz

Alfred Schäfer Silvia Barth

Telefon 06131 / 960 10 13 06131 / 960 10 21

Mobil 0151 / 10829308 0151 / 18815757

E-Mail [email protected] [email protected]


Zufriedenheit mit der Entscheidung.

„Würden Sie sich auch heute wieder für die Selbständigkeit

entscheiden?“

90

10

Selbständige

Ja Nein

Angaben in Prozent.

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