Javna objava bonitetnih zahtjeva 0.78MB

Javna objava Grupe Zagrebačke banke na dan 30.06.2016.

sukladno dijelu osmom Uredbe (EU) br. 575/2013

Zagreb, rujan 2016.

2

SADRŽAJ:

1. Sažetak javne objave bonitetnih zahtjeva Grupe Zagrebačke banke ............................................. 3

2. Regulatorni kapital Grupe Zagrebačke banke ................................................................................. 4

3. Izloženost riziku Grupe Zagrebačke banke ................................................................................... 14

4. Omjer financijske poluge ............................................................................................................... 17

3

1. Sažetak javne objave bonitetnih zahtjeva Grupe Zagrebačke banke

Sukladno odredbama članka 433. iz dijela osmog Uredbe (EU) br. 575/2013 i članka 165. Zakona o

kreditnim institucijama Grupa Zagrebačke banke objavljuje kvantitativne informacije o regulatornom

kapitalu, izloženosti rizicima, adekvatnosti kapitala i omjeru financijske poluge na konsolidiranoj osnovi

sa stanjem na dan 30. lipnja 2016. godine za kreditnu instituciju i podređena društva.

Zagrebačka banka d.d. je ovlaštena poslovna banka koja posluje u Hrvatskoj i matično je društvo

Grupe Zagrebačke banke.

Tablica 1. Podređena društva koja ulaze u javnu objavu bonitetnih zahtjeva

Naziv društva Vrsta društva Područje djelatnosti Zemlja sjedištaKapital u vlasništvu

Grupe (%)

UniCredit Bank d.d., Mostar Kreditna institucija Bankarstvo Bosna i Hercegovina 99.30

Prva stambena štedionica d.d. Kreditna institucija Bankarstvo Hrvatska 100.00

UniCredit Leasing Croatia d.o.o. Financijska institucija Leasing društvo Hrvatska 100.00

Unicredit Leasing d.o.o., Sarajevo Financijska institucija Leasing društvo Bosna i Hercegovina 99.30*

ZB Invest d.o.o. Društvo za upravljanje Upravljanje fondovima Hrvatska 100.00

*postotak indirektnog udjela Zagrebačke banke u podređenom društvu

Grupa Zagrebačke banke na dan 30. lipnja 2016. ostvarila je stope adekvatnosti regulatornog kapitala:

Stopa redovnog osnovnog kapitala 21,20%

Stopa osnovnog kapitala 21,20%

Stopa ukupnog kapitala 21,20%

Ukupna izloženost riziku Grupe Zagrebačke banke iznosi 77.134 milijuna kuna.

Regulatorni kapital Grupe Zagrebačke Banke iznosi 16.354 milijuna kuna.

Izloženost riziku trenutno se kvantificira u skladu sa Basel III smjernicama (Uredba (EU) br. 575/2013 i

Direktiva 2013/36/EU) sljedećim metodama ovisno o vrsti rizika:

Iznos izloženosti koji se ponderira kreditnim rizikom računa se standardiziranim pristupom

na temelju pondera rizika definiranim Uredbom (EU) br. 575/2013, a koji ovise o klijentu i

kolateralu.

Kapitalni zahtjev za tržišni rizik računa se standardiziranim pristupom na temelju pondera

rizika definiranih Uredbom (EU) br. 575/2013, a koji ovise o izdavatelju/dužniku, kamatnoj

stopi, valuti i preostalom roku do dospijeća.

Kapitalni zahtjev za operativni rizik računa se naprednim pristupom (AMA) za Zagrebačku

banku te standardiziranim pristupom za ostale članice Grupe Zagrebačke banke.

Kapitalni zahtjev za rizik prilagodbe kreditnom vrednovanju računa se standardiziranim

pristupom definiranim Uredbom (EU) br. 575/2013 na temelju izloženosti korištenih za izračun

rizika druge ugovorne strane, primjenom Uredbom propisanih pondera rizika koji ovise o

klijentu, te preostalog roka do dospijeća transakcija s pojedinim klijentom.

Cilj sustava upravljanja rizicima je usklađivanje profila rizičnosti Grupe Zagrebačke banke sa

sklonošću odnosno apetitom za preuzimanje rizika.

4

2. Regulatorni kapital Grupe Zagrebačke banke

Tablica 2. Regulatorni kapital Grupe Zagrebačke banke na dan 30. lipnja 2016.

% HRK, mln.

REGULATORNI KAPITAL 16,354.4 16,390.7 -0.22% -36.3

OSNOVNI KAPITAL 16,354.4 16,390.7 -0.22% -36.3

REDOVNI OSNOVNI KAPITAL 16,354.4 16,390.7 -0.22% -36.3

Instrumenti kapitala koji se priznaju kao redovni osnovni kapital 9,771.2 9,771.2 0.00% 0.0

Plaćeni instrumenti kapitala 6,404.8 6,404.8 0.00% 0.0

Premija na dionice 3,370.0 3,370.0 0.00% 0.0

(–) Vlastiti instrumenti redovnog osnovnog kapitala 0.0 0.0 0.00% 0.0

(–) Stvarne ili potencijalne obveze kupnje vlastitih instrumenata redovnog osnovnog kapitala -3.6 -3.6 0.00% 0.0

Zadržana dobit 6,252.8 6,298.3 -0.72% -45.5

Zadržana dobit proteklih godina 6,252.8 6,451.9 -3.09% -199.1

Priznata dobit ili gubitak 0.0 -153.6 -100.00% 153.6

Akumulirana ostala sveobuhvatna dobit 152.4 214.2 -28.85% -61.8

Ostale rezerve 591.8 592.3 -0.08% -0.5

Manjinski udjel priznat u redovnom osnovnom kapitalu 11.8 11.7 0.85% 0.1

Usklađenja redovnog osnovnog kapitala zbog bonitetnih filtara -12.1 -12.0 0.83% -0.1

(–) Goodwill -48.9 -48.9 0.00% 0.0

(–) Ostala nematerijalna imovina -212.6 -218.7 -2.79% 6.1

Ostala prijelazna usklađenja redovnog osnovnog kapitala -152.0 -217.4 -30.08% 65.4

DODATNI OSNOVNI KAPITAL 0.0 0.0 0.00% 0.0

Instrumenti društava kćeri koji su priznati u dodatnom osnovnom kapitalu 0.0 0.0 0.00% 0.0

DOPUNSKI KAPITAL 0.0 0.0 0.00% 0.0

Instrumenti kapitala i podređeni krediti koji se priznaju kao dopunski kapital 0.0 0.0 0.00% 0.0

Plaćeni instrumenti kapitala i podređeni krediti 0.0 0.0 0.00% 0.0

Bilješka: Instrumenti kapitala i podređeni krediti koji nisu priznati 0.0 0.0 0.00% 0.0

(–) Vlastiti instrumenti dopunskog kapitala 0.0 0.0 0.00% 0.0

(–) Izravna ulaganja u instrumente dopunskog kapitala 0.0 0.0 0.00% 0.0

∆ 2016 vs 201530.06.2016.

Regulatorni kapital Grupe Zagrebačke banke u milijunima kuna

31.12.2015.

5

Tablica 3. Prijelazni obrazac za objavljivanje vlastitog kapitala temeljem Provedbene Uredbe (EU) br. 1423/2013

(A)

IZNOS NA DATUM

OBJAVLJIVANJA

(C)

IZNOSI KOJI SE

TRETIRAJU

PREMA

PRAVILIMA PRIJE

UREDBE (EU) br.

575/ 2013 ILl

PROPISANI

PREOSTALI

IZNOS IZ UREDBE

(EU) br. 575/2013

u milijunima kuna u milijunima kuna

1. lnstrumenti kapitala i povezani računi premija na dionice 9,774.8

članak 26. stavak 1.,

članci 27., 28. i 29., popis

EBA-e iz članka

26. stavka 3.

-

od čega: Dionički kapital 6,404.8 popis EBA-e iz članka

26. stavka 3. -

od čega: Premija na dionice 3,370.0 popis EBA-e iz članka

26. stavka 3. -

2. Zadržana dobit 6,252.8 članak 26. stavak 1.

točka (c) -

3.

Akumulirana ostala sveobuhvatna dobit (i ostale rezerve,

uključujući nerealizirane dobitke i gubitke u skladu s

primjenjivim računovodstvenim standardima)

744.2 članak 26. stavak 1. -

3.a Rezerve za opće bankovne rizike - članak 26. stavak 1.

točka (f) -

4.

lznos kvalificiranih stavki iz članka 484. stavka 3. i povezanih

računa premija na dionice koji se postupno isključuju iz

redovnog osnovnog kapitala

- članak 486. stavak 2. -

Dokapitalizacije javnog sektora priznate do 1. siječnja 2018. - članak 483. stavak 2. -

5.Manjinski udjeli (dopušteni iznos u konsolidiranom redovnom

osnovnom kapitalu) 11.8 članci 84., 479., 480. -

5.aNeovisno provjerena dobit tekuće godine ostvarena tijekom

poslovne godine bez predvidivih troškova ili dividendi - članak 26. stavak 2. -

6.Redovni osnovni kapital (CET1) prije regulatornih

usklađenja 16,783.6 -

7. Dodatna vrijednosna usklađenja (negativan iznos) (12.1) članci 34., 105. -

8.Nematerijalna imovina (bez povezanih poreznih obveza)

(negativan iznos) (261.5)

članak 36. stavak 1.

točka (b), članak 37.,


-

9. Prazno polje u EU-u - -

10.

Odgođena porezna imovina koja ovisi o budućoj profitabilnosti,

isključujući onu koja proizlazi iz privremenih razlika (bez

povezanih poreznih obveza ako su ispunjeni uvjeti iz članka 38.

stavka 3.) (negativan iznos)

-


točka (c), članak 38.,


-

11.Rezerve iz fer vrednovanja u vezi s dobicima ili gubicima na

osnovi zaštite novčanog toka - članak 33. točka (a) -

12.Negativni iznosi koji proizlaze iz izračuna iznosa očekivanih

gubitaka -


točka (d), članci 40. i

159. članak 472. stavak

6.

-

13.Sva povećanja kapitala koja proizlaze iz sekuritizirane imovine

(negativan iznos) - članak 32. stavak 1. -

14.Dobici ili gubici po obvezama vrednovanima po fer vrijednosti

nastali kao posljedica promjena vlastite kreditne sposobnosti - članak 33. točka (b) -

15.lmovina mirovinskog fonda pod pokroviteljstvom poslodavca

(negativan iznos) -


točka (e), članak 41.,


-

16.lzravna i neizravna ulaganja institucije u vlastite instrumente

redovnog osnovnog kapitala (negativan iznos) (3.6)


točka (i), članak 42.,


-

Redovni osnovni kapital (CET1): regulatorna usklađenja

Redovni osnovni kapital: instrumenti i rezerve

(B)

UPUĆIVANJE NA

ČLANKE UREDBE

(EU) br. 575/2013

6

Tablica 3. Prijelazni obrazac za objavljivanje vlastitog kapitala temeljem Provedbene Uredbe (EU) br.

1423/2013 (nastavak)

17.

Ulaganja u instrumente redovnog osnovnog kapitala subjekata

financijskog sektora, ako ti subjekti imaju s institucijom

recipročna međusobna ulaganja kojima je cilj umjetno povećati

regulatorni kapital institucije (negativan iznos)

-


točka (g), članak 44.,


-

18.

lzravna i neizravna ulaganja institucije u instrumente redovnog

osnovnog kapitala subjekata financijskog sektora, ako

institucija u tim subjektima nema značajno ulaganje (iznos

iznad praga od 10 %, bez priznatih kratkih pozicija) (negativan

iznos)

-


točka (h), članci 43., 45. i

46., članak 49. stavci 2. i

3., članak 79., članak

472. stavak 10.

-

19.

lzravna, neizravna i sintetska ulaganja institucije u instrumente

redovnog osnovnog kapitala subjekata financijskog sektora, ako

institucija u tim subjektima ima značajno ulaganje (iznos iznad

praga od 10 %, bez priznatih kratkih pozicija) (negativan iznos)

-


točka (i), članci 43., 45. i

47., članak 48. stavak 1.

točka (b), članak 49.

stavci 1. do 3., članci 79.

i 470., članak 472. stavak

11.

-


20.alznos izloženosti sljedećih stavki kojima se dodjeljuje ponder

rizika od 1250 %, ako institucija odabere alternativu odbitka -


točka (k) -

20.bod čega: kvalificirani udjeli izvan financijskog sektora (negativan

iznos) -


točka (k) podtočka i.,

članci 89. do 91.

-

20.c od čega: sekuritizacijske pozicije (negativan iznos) -


točka (k) podtočka ii.


točka (b)


točka (b)

članak 258.

-

20.d od čega: slobodne isporuke (negativan iznos) -


točka (k) podtočka ili.,


-

21.

Odgođena porezna imovina koja proizlazi iz privremenih razlika

(iznos iznad praga od 10 %, bez povezanih poreznih obveza

ako su ispunjeni uvjeti iz članka 38. stavka 3.) (negativan iznos)

-




točka (a), članak 470.,


-

22. lznos iznad praga od 15 % (negativan iznos) - članak 48. stavak 1. -

23.

od čega: izravna i neizravna ulaganja institucije u instrumente

redovnog osnovnog kapitala subjekata financijskog sektora, ako

institucija u tim subjektima ima značajno ulaganje

-


točka (i), članak 48.

stavak 1. točka (b),

članak 470., članak

472. stavak 11.

-


25.od čega: odgođena porezna imovina koja proizlazi iz

privremenih razlika -






-

25.a Gubici tekuće financijske godine (negativan iznos) -


točka (a), članak 472.

stavak 3.

-

25.bPredvidivi porezni troškovi povezani sa stavkama redovnog

osnovnog kapitala (negativan iznos) -


točka (i) -

26.

Regulatorna usklađenja koja se primjenjuju na redovni osnovni

kapital s obzirom na iznose koji se tretiraju u skladu s pravilima

prije CRR-a.

(152.0) -

26.aRegulatorna usklađenja u vezi s nerealiziranim dobicima i

gubicima na temelju članaka 467. i 468. (152.0) -

od čega: Nerealizirani dobici iz portfelja "raspoloživo za

prodaju" (152.0) članak 467. -

26.b

lznos koji se odbija od redovnog osnovnog kapitala ili mu se

dodaje s obzirom na dodatne filtere i odbitke koji su se

primjenjivali prije CRR-a

- članak 481. -

od čega:... - članak 481. -

7



27.Kvalificirani odbici dodatnog osnovnog kapitala koji prelaze

dodatni osnovni kapital institucije (negativan iznos) -


točka (j) -

28.Ukupna regulatorna usklađenja redovnog osnovnog

kapitala (CET1) (429.2) -

29. Redovni osnovni kapital (CET1) 16,354.4 -

30. lnstrumenti kapitala i povezani računi premija na dionice - članci 51., 52. -

31.od čega: raspoređeno kao kapital na temelju primjenjivih

računovodstvenih standarda - -

32.od čega: raspoređeno kao obveze na temelju primjenjivih

računovodstvenih standarda - -

33.



dodatnog osnovnog kapitala



34.

Kvalificirani osnovni kapital uključen u konsolidirani dodatni

osnovni kapital (uključujući manjinske udjele koji nisu uključeni

u redak 5.) koji su izdala društva kćeri i koji drže treće osobe

- članci 85., 86., 480. -

35.od čega: instrumenti koje su izdala društva kćeri koji se

postupno isključuju - članak 486. stavak 3. -

36.Dodatni osnovni kapital (AT1) prije regulatornih

usklađenja - -


dodatnog osnovnog kapitala (negativan iznos) -





-

38.

Ulaganja u instrumente dodatnog osnovnog kapitala subjekata

financijskog sektora, ako ti subjekti imaju s institucijom

recipročna međusobna ulaganja kojima je cilj umjetno povećati

regulatorni kapital institucije (negativan iznos)

-

članak 56. točka (b),

članak 58., članak 475.

stavak 3.

-

39.

lzravna i neizravna ulaganja u instrumente dodatnog osnovnog

kapitala subjekata financijskog sektora, ako institucija u tim

subjektima nema značajno ulaganje (iznos iznad praga od 10

%, bez priznatih kratkih pozicija) (negativan iznos)

-

članak 56. točka (c),

članci 59., 60. i 79.,


-

40.

lzravna i neizravna ulaganja institucije u instrumente dodatnog


institucija u tim subjektima ima značajno ulaganje (iznos iznad

praga od 10 %, bez priznatih kratkih pozicija) (negativan iznos)

-

članak 56. točka (d),

članci 59. i 79. članak

475. stavak 4.

-

41.

Regulatorna usklađenja koja se primjenjuju na dodatni osnovni

kapital s obzirom na iznose koji podliježu pravilima prije CRR-a

i prijelaznim pravilima, a koji se postupno isključuju kako je

propisano u Uredbi (EU) br. 575/2013 (tj. preostali iznosi iz

CRR-a)

- -

41.a

Preostali iznosi koji se odbijaju od dodatnog osnovnog kapitala

s obzirom na odbitak od redovnog osnovnog kapitala tijekom

prijelaznog razdoblja u skladu s člankom 472. Uredbe (EU) br.

575/2013.

-


stavak 3. točka (a),





stavak 9., članak 472.



točka (a)

-

Dodatni osnovni kapital (AT1): instrumenti

Dodatni osnovni kapital (AT1): regulatorna usklađenja

8



od čega stavke koje je potrebno detaljno raščlaniti, npr. znatni

neto gubici tekuće godine ostvareni tijekom poslovne godine,

nematerijalna imovina, manjak rezervacija za očekivane gubitke

itd.

- -

41.b

Preostali iznosi koji se odbijaju od dodatnog osnovnog kapitala

s obzirom na odbitak od dopunskog kapitala tijekom


575/2013

-



stavak 4. točka (a)

-

od čega stavke koje je potrebno detaljno raščlaniti, npr.

recipročna međusobna ulaganja u instrumente dopunskog

kapitala, izravna ulaganja u kapital drugih subjekata

financijskog sektora koja nisu značajna ulaganja itd.

- -

41.c

lznos koji se odbija od dodatnog osnovnog kapitala ili mu se

dodaje s obzirom na dodatne filtere i odbitke koji su se

primjenjivali prije CRR-a.

- članci 467., 468., 481. -

42.Kvalificirani odbici dopunskog kapitala koji prelaze dopunski

kapital institucije (negativan iznos) - članak 56. točka (e) -

43.Ukupna regulatorna usklađenja dodatnog osnovnog

kapitala (AT1) - -

44. Dodatni osnovni kapital (AT1) - -

45. Osnovni kapital (T1 = CET1 + AT1) 16,354.4 -

46. lnstrumenti kapitala i povezani računi premija na dionice - članci 62., 63. -

47.



dopunskog kapitala



48.

Kvalificirani instrumenti regulatornog kapitala uključeni u

konsolidirani dopunski kapital (uključujući manjinske udjele i

instrumente dodatnog osnovnog kapitala koji nisu uključeni u

redak 5. ili 34.) koje su izdala društva kćeri i koje drže treće

osobe

- članci 87., 88., 480. -

49.od čega: instrumenti koje su izdala društva kćeri koji se

postupno isključuju - članak 486. stavak 4. -

50. lspravci vrijednosti za kreditni rizik - članak 62. točke (c) i (d) -

51. Dopunski kapital (T2) prije regulatornih usklađenja - -


dopunskog kapitala i podređene kredite (negativan iznos) -

članak 63. točka (b)

podtočka i., članak

66. točka (a), članak 67.,


-

53.

Ulaganja u instrumente dopunskog kapitala i podređene kredite

subjekata financijskog sektora, ako ti subjekti imaju s

institucijom recipročna međusobna ulaganja kojima je cilj

umjetno povećati regulatorni kapital institucije (negativan iznos)

-

članak 66. točka (b),

članak 68., članak

477. stavak 3.

-

54.

lzravna i neizravna ulaganja u instrumente dopunskog kapitala i

podređene kredite subjekata financijskog sektora, ako

institucija u tim subjektima nema značajno ulaganje (iznos

iznad praga od 10 %, bez priznatih kratkih pozicija) (negativan

iznos)

-


članci 69., 70. i 79.,


-

54.aod čega: nova ulaganja koja ne podliježu prijelaznim

odredbama - -

54.bod čega: ulaganja prije 1. siječnja 2013. koja podliježu

prijelaznim odredbama - -

55.

lzravna i neizravna ulaganja institucije u instrumente dopunskog

kapitala i podređene kredite subjekata financijskog sektora,

ako institucija u tim subjektima ima značajno ulaganje (bez

priznatih kratkih pozicija) (negativan iznos)

-

članak 66. točka (d),

članci 69. i 79. članak

477. stavak 4.

-

Dopunski kapital (T2): instrumenti i rezervacije

Dopunski kapital (T2): regulatorna usklađenja

9



56.

Regulatorna usklađenja koja se primjenjuju na dopunski kapital

s obzirom na iznose koji podliježu pravilima prije CRR-a i

prijelaznim pravilima, a koji se postupno isključuju kako je

propisano u Uredbi (EU) br. 575/2013 (tj. preostali iznosi iz

CRR-a)

- -

56.a

Preostali iznosi koji se odbijaju od dopunskog kapitala s

obzirom na odbitak od redovnog osnovnog kapitala tijekom


575/2013.

-










točka (a)

-

od čega stavke koje je potrebno detaljno raščlaniti, npr. znatni

neto gubici tekuće godine ostvareni tijekom poslovne godine,

nematerijalna imovina, manjak rezervacija za očekivane gubitke

itd.

- -

56.b

Preostali iznosi koji se odbijaju od dopunskog kapitala s

obzirom na odbitak od dodatnog osnovnog kapitala tijekom


575/2013

-





točka (a)

-

od čega stavke koje je potrebno detaljno raščlaniti, npr.

recipročna međusobna ulaganja u instrumente dodatnog

osnovnog kapitala, izravna ulaganja u kapital drugih subjekata

financijskog sektora koja nisu značajna ulaganja itd.

- -

56.c

lznos koji se odbija od dopunskog kapitala ili mu se dodaje s

obzirom na dodatne filtere i odbitke koji su se primjenjivali prije

CRR-a.

- članci 467., 468., 481. -

57.Ukupna regulatorna usklađenja dopunskog kapitala

(T2) -

58. Dopunski kapital (T2) -

59. Ukupni kapital (TC = T1 + T2) 16,354.4 -

59.a

Rizikom ponderirana imovina s obzirom na iznose koji podliježu

pravilima prije CRR-a i prijelaznim pravilima, a koji se postupno

isključuju kako je propisano u Uredbi (EU) br. 575/2013 (tj.

preostali iznosi iz CRR-a)

- -

od čega:... stavke koje se ne odbijaju od redovnog osnovnog

kapitala (preostali iznosi iz Uredbe (EU) br. 575/2013)

(stavke koje je potrebno detaljno raščlaniti, npr. odgođena

porezna imovina koja ovisi o budućoj profitabilnosti bez

povezanih poreznih obveza, neizravna ulaganja u vlastiti redovni

osnovni kapital itd.)

-



stavak 8. točka (b),



stavak 11. točka (b)

-

od čega:... stavke koje se ne odbijaju od stavki dodatnog

osnovnog kapitala (preostali iznosi iz Uredbe (EU) br.

575/2013)

(stavke koje je potrebno detaljno raščlaniti, npr. recipročna

međusobna ulaganja u instrumente dopunskog kapitala, izravna

ulaganja u kapital drugih subjekata financijskog sektora koja

nisu značajna ulaganja itd.)

-


stavak 2. točke (b) i (c),


točka (b)

-

Stavke koje se ne odbijaju od stavki dopunskog kapitala

(preostali iznosi iz Uredbe (EU) br. 575/2013)

(stavke koje je potrebno detaljno raščlaniti, npr. neizravna

ulaganja u vlastite instrumente dopunskog kapitala, neizravna

ulaganja u kapital drugih subjekata financijskog sektora koja

nisu značajna ulaganja, neizravna značajna ulaganja u kapital

drugih subjekata financijskog sektora itd.)

-


stavak 2. točke (b) i (c),


točka (b)

-

60. Ukupna rizikom ponderirana imovina 77,134.0 -

10



61. Redovni osnovni kapital (kao postotak iznosa izloženosti riziku) 21.20%članak 92. stavak 2.

točka (a), članak 465. -

62. Osnovni kapital (kao postotak iznosa izloženosti riziku) 21.20%članak 92. stavak 2.

točka (b), članak 465. -

63. Ukupni kapital (kao postotak iznosa izloženosti riziku) 21.20%članak 92. stavak 2.

točka (c) -

64.

Posebni zahtjev zaštitnog sloja institucije (zahtjev redovnog

osnovnog kapitala u skladu s člankom 92. stavkom 1. točkom

(a) plus zahtjevi zaštitnog sloja za očuvanje kapitala i

protucikličkog zaštitnog sloja plus zaštitni sloj za sistemski

rizik plus zaštitni sloj sistemski važne institucije (zaštitni sloj G-

811 ili 0-811), izraženo kao postotak iznosa izloženosti riziku)

10.00%CRD, članci 128., 129.,

130. -

65. od čega: zahtjev zaštitnog sloja za očuvanje kapitala 2.50% -

66. od čega: zahtjev protucikličkog zaštitnog sloja - -

67. od čega: zahtjev zaštitnog sloja za sistemski rizik 3.00% -

67.aod čega: zaštitni sloj globalne sistemski važne institucije (G-

SII) ili druge sistemski važne institucije (O-SII) - CRD, članak 131. -

68.Redovni osnovni kapital raspoloživ za pokriće zaštitnih slojeva

(kao postotak iznosa izloženosti riziku)15.70% CRD, članak 128. -

69. [nije relevantno u propisima EU-a] - -



72.

lzravna i neizravna ulaganja u kapital subjekata financijskog

sektora, ako institucija u tim subjektima nema značajno

ulaganje (iznos ispod praga od 10 %, bez priznatih kratkih

pozicija)

-


točka (h), članci 45. i 46.,



članci 59. i 60., članak

475. stavak 4., članak 66.

točka (c), članci 69. i 70.,


-

73.

lzravna i neizravna ulaganja institucije u instrumente redovnog


institucija u tim subjektima ima značajno ulaganje (iznos ispod

praga od 10 %, bez priznatih kratkih pozicija)

-


točka (i), članci 45., 48. i

470., članak 472. stavak

11.

-


75.

Odgođena porezna imovina koja proizlazi iz privremenih razlika

(iznos ispod praga od 10 %, bez povezanih poreznih obveza

ako su ispunjeni uvjeti iz članka 38. stavka 3.)

-


točka (c), članci 38., 48. i

470., članak 472. stavak

5.

-

Stope kapitala i zaštitni slojevi kapitala

Stope kapitala i zaštitni slojevi kapitala (nastavak)

11



76.

lspravci vrijednosti za kreditni rizik uključeni u dopunski kapital

s obzirom na izloženosti na koje se primjenjuje standardizirani

pristup (prije primjene gornje granice)

- članak 62. -

77.Gornja granica za uključenje ispravaka vrijednosti za kreditni

rizik u dopunski kapital na temelju standardiziranog pristupa - članak 62. -

78.

lspravci vrijednosti za kreditni rizik uključeni u dopunski kapital

s obzirom na izloženosti na koje se primjenjuje pristup

zasnovan na internim rejting-sustavima (prije primjene gornje

granice)

- članak 62. -

79.

Gornja granica za uključenje ispravaka vrijednosti za kreditni

rizik u dopunski kapital na temelju pristupa zasnovanog na

internim rejting-sustavima

- članak 62. -

80.Trenutačna gornja granica za instrumente redovnog osnovnog

kapitala koji podliježu propisima o postupnom isključenju -


članak 486. stavci 2. i 5. -

81.lznos isključen iz redovnog osnovnog kapitala zbog gornje

granice (iznos iznad gornje granice nakon otkupa i dospijeća) -



82.Trenutačna gornja granica za instrumente dodatnog osnovnog

kapitala koji podliježu propisima o postupnom isključenju -



83.lznos isključen iz dodatnog osnovnog kapitala zbog gornje

granice (iznos iznad gornje granice nakon otkupa i dospijeća) -



84.Trenutačna gornja granica za instrumente dopunskog kapitala

koji podliježu propisima o postupnom isključenju -



85.lznos isključen iz dopunskog kapitala zbog gornje granice

(iznos iznad gornje granice nakon otkupa i dospijeća) -



Primjenjive gornje granice za uključenje rezervacija u dopunski kapital

Instrumenti kapitala koji podliježu propisima o postupnom isključenju (primjenjuju se samo između 1. siječnja 2013. i 1. siječnja 2022.)

12

Tablica 4. Usklađenje stavki regulatornog kapitala s pozicijama kapitala u nerevidiranim financijskim

izvještajima na dan 30.06.2016.

Uplaćeni kapital 6,404.8 6,404.8 6,404.8

Premija na dionice 3,370.0 3,370.0 3,370.0

Zadržane dobiti 6,377.3 6,252.4 6,252.8 1

Akumulirana ostala sveobuhvatna dobit 152.1 152.1 0.4 2

Ostale rezerve 596.4 596.4 591.8 2

(-) Trezorske dionice 0.0 0.0 0.0

(–) Stvarne ili potencijalne obveze kupnje

vlastitih instrumenata redovnog osnovnog

kapitala

-3.6 3

Dobit ili gubitak koji pripada vlasnicima

matičnog društva930.0 940.6 0.0 4

Manjinski udjeli [nekontrolirajući udjeli) 23.2 20.6 11.8 5

Dopunski kapital 0.0

Odbitne stavke u kapitalu -273.6 6

UKUPNO KAPITAL 17,853.8 17,736.9 16,354.4

Kapital i rezerve u milijunima kuna

Računovodstveni

opseg

konsolidacije

Bonitetni

opseg

konsolidacije

Iznos priznat u

regulatornom

kapitalu

1

2

3

4

5

6 Odbitne stavke od kapitala odnose se na goodwill, nematerijalnu imovinu i dodatna

vrijednosna usk lađenja suk ladno člancima 34. i 105. Uredbe (EU) br. 575/2013.

Regulatorni zahtjev za umanjenje regulatornog kapitala temeljem nerealiziranih gubitaka od

financijske imovine koja se mjeri po fer vrijednosti iz portfelja "raspoloživo za prodaju" i

100% isk ljučivanje dobitaka od financijske imovine koja se mjeri po fer vrijednosti iz

portfelja "raspoloživo za prodaju" te tretmana odgođene porezne imovine iz predmetnog

portfelja.Dionice u zalogu tretiraju se kao odbitna stavka od kapitala suk ladno članku 36., stavak

1., točka (f) Uredbe (EU) br. 575/2013

Sukladno Uredbi (EU) br. 575/2013 nerevidirana dobiti tekuće godine nije uk ljučena u

redovni osnovni kapital.

Iznos manjinskog udjela priznat u regulatornom kapitalu izračunat je suk ladno članku 84.

Uredbe (EU) br. 575/2013.

Utjecaj isk ljučenja translacijsk ih rezervi iz regulatornog kapitala

13

Tablica 5. Obrazac glavnih značajki instrumenata kapitala, redovne dionice Zagrebačke banke

1. Izdavatelj Zagrebačka banka d.d.

2 Jedinstvena oznaka ISIN: HRZABARA0009

3 Mjerodavno pravo (ili prava) instrumenata hrvatsko

Regulatorni tretman

4 Prijelazna pravila CRR-a redovni osnovni kapital

5 Pravila CRR-a nakon prijelaznog razdoblja redovni osnovni kapital

6 Priznat na pojedinačnoj / (pot)konsolidiranoj/pojedinačnoj i (pot)konsolidiranoj osnovi pojedinačnoj i potkonsolidiranoj osnovi

7 Vrsta instrumenata (vrste utvrđuje svaka država) redovne dionice

8 Iznos priznat u regulatornom kapitalu (valuta u milijunima HRK, na zadnji datum izvještavanja)

Plaćeni instrumenti kapitala: 6.404,84

Premija na dionice : 3.370,00

(-) Vlasiti instrumenti kapitala : -3,66

Ukupno prizanto u regulatornom

kapitalu : 9.771,19

9 Nominalni iznos instrumenta (valuta HRK) 20,00

9a Cijena izdanja NP

9b Otkupna cijena NP

10 Računovodstvena klasifikacija dionički kapital

11 Izvorni datum izdavanja

27.12.1989. temeljem Odluke o izdavanju

dionica I emisije

17.03.1995. Dionice uvrštene na službenu

kotaciju Zagrebačke burze

12 Bez dospijeća ili s dosijećem bez dospijeća

13 Izvorni rok dospijeća bez dospijeća

14 Opcija kupnje izdavatelja uz prethodno odobrenje nadzornog tijela NP

15 Neobvezni datum izvršenja opcije kupnje, uvjetni datumi izvršenja opcije kupnje i otkupna vrijednost NP

16 Naknadni datumi izvršenja opcije kupnje, prema potrebi NP

Kuponi / dividende

17 Fiksna ili promijenjiva dividenda / kupon promijenjivi

18 Kuponska stopa i povezani indeksi NP

19 Postojanje mehanizama obveznog otkazivanja dividende NP

20a Puno diskrecijsko pravo, djelomično diskrecijsko pravo ili obvezno (u vremenskom pogledu) puno diskrecijsko pravo

20b Puno diskrecijsko pravo, djelomično diskrecijsko pravo ili obvezno (u pogledu iznosa) puno diskrecijsko pravo

21 Postojanje ugovorne odredbe o povećanju prinosa ili drugih poticaja za otkup ne

22 Nekumulativni ili kumulativni nekumulativni

23 Konvertibilni ili nekonvertibilni nekonvertabilni

24 Ako su konvertibilni, pokretač(i) konverzije NP

25 Ako su konvertibilni, potpuno ili djelomično NP

26 Ako su konvertibilni, stopa konverzije NP

27 Ako su konvertibilni, je li konverzija obvezna ili neobvezna NP

28 Ako su konvertibilni, navesti vrstu instrumenta u koji se mogu konvertirati NP

29 Ako su konvertibilni, navesti izdavatelja instrumenta u koji se konvertita NP

30 Značajke smanjenja vrijednosti zakonski pristup

31 U slučaju smanjenja vrijednosti, pokretač(i) smanjenja vrijednosti financijski gubitak

32 U slučaju smanjenja vrijednosti, potpuno ili djelomično djelomično / potpuno

33 U slučaju smanjenja vrijednosti, trajno ili privremeno trajno / privremeno

34 U slučaju privremenog smanjenja vrijednosti, opis mehanizama povećanja vrijednosti zakonski pristup, odluka GS

35 Mjesto u hijerarhiji u slučaju likvidacije (navesti vrstu instrumenta koja mu je neposredno nadređena) posljednje

36 Nesukladne značajke konvertiranih instrumenata NE

37 Ako postoje, navesti nesukladne značajke NP

Obrazac glavnih značajki instrumenata kapitala

14

3. Izloženost riziku Grupe Zagrebačke banke

Zagrebačka banka izračunava adekvatnost kapitala i izloženosti riziku u skladu s odredbama Uredbe

(EU) br. 575/2013 i Direktive 2013/36/EU, koristeći pritom:

Standardizirani pristup (STA) za kreditni rizik,

Standardizirani pristup za tržišni rizik, te

Standardizirani i napredni pristup za operativni rizik – Zagrebačka banka koristi napredni

pristup (AMA) dok ostale članice Grupe Zagrebačke banke koriste standardizirani pristup.

Sukladno Uredbi (EU) br. 575/2013 i Direktivi 2013/36/EU:

Adekvatnost redovnog osnovnog kapitala je odnos između redovnog osnovnog kapitala

(CET 1) i ukupnog iznosa izloženosti ponderiranog kreditnim rizikom te izloženosti tržišnom,

operativnom riziku i riziku prilagodbe kreditnom vrednovanju.

Adekvatnost osnovnog kapitala je odnos između osnovnog kapitala i ukupnog iznosa

izloženosti ponderiranog kreditnim rizikom te izloženosti tržišnom, operativnom riziku i riziku

prilagodbe kreditnom vrednovanju.

Adekvatnost ukupnog kapitala je odnos između ukupnog kapitala i ukupnog iznosa

izloženosti ponderiranog kreditnim rizikom te izloženosti tržišnom, operativnom riziku i riziku

prilagodbe kreditnom vrednovanju.

Izloženost koja se ponderira kreditnim rizikom je iznos svih aktivnih bilančnih stavki i određenih

stavki izvanbilance (financijski instrumenti i izvanbilančne obveze na temelju kojih je kreditna institucija

izložena kreditnom riziku) za sve poslove u knjizi banke.

Na dan 30. lipnja 2016. izloženost kreditnom riziku iznosila je 68.679 milijuna kuna, što je za 563

milijuna kuna više u odnosu na 31. prosinac 2015. i rezultat je sljedećih ključnih promjena:

Porasta kreditne izloženosti kao posljedica redovnog poslovanja. Zbog pozitivnih trendova u

makroekonomskom okruženju i ostvarenog gospodarskog rasta Zagrebačka Banka bilježi

porast kreditne aktivnosti u segmentima potrošačkog financiranja, poduzeća i države.

Dopune metodologija priznavanja instrumenata kreditne zaštite.

Smanjenja ukupne razine neprihodujućih kredita čime je došlo do smanjenja izloženosti sa

statusom neispunjavanja obveza.

Izloženost tržišnom riziku predstavlja zbroj kapitalnih zahtjeva za pozicije u knjizi trgovanja

(pozicijski rizici i prekoračenje dopuštenih izloženosti) i kapitalnih zahtjeva za pozicije knjige banke i

knjige trgovanja (valutni i robni rizik) pomnoženih sa 12,5.

Na dan 30. lipnja 2016. izloženost tržišnom riziku iznosila je 1.710 milijuna kuna, što je za 1.144

milijuna kuna manje nego na 31. prosinac 2015. uglavnom zbog:

Smanjenja kapitalnog zahtjeva za valutni rizik za 1.075 milijuna kuna kao rezultat utjecaja

rezervacija za kredite u švicarskim francima koji su se, sukladno instrukciji Hrvatske narodne

banke, u knjigama banke knjižili u kunama te na taj način povećali otvorenu neto poziciju u

eurima što je rezultiralo većim kapitalnim zahtjevom za valutni rizik na 31.12.2015. Do

30.06.2016. velik dio kredita u švicarskim francima konvertiran je u kredite u eurima te je na

taj način smanjena spomenuta rezervacija, kao i kapitalni zahtjev za valutni rizik.

15

Izloženost operativnom riziku računa se kao zbroj kapitalnih zahtjeva izračunatih naprednim pristupom (AMA) za Zagrebačku banku i kapitalnih zahtjeva izračunatih standardiziranim pristupom (STA) za ostale članice grupe pomnoženih sa 12,5.

Na dan 30. lipnja 2016., izloženost operativnom riziku iznosila je 6.383 milijuna kuna, što je za 489

milijuna kuna manje nego na 31. prosinac 2015. Budući da najveći udio u konsolidiranom kapitalnom

zahtjevu čini kapitalni zahtjev Zagrebačke banke, smanjenje AMA kapitalnog zahtjeva, utjecalo je i na

smanjenje konsolidiranog kapitalnog zahtjeva radi manjeg iznosa gubitaka operativnog rizika na nivou

Grupe UniCredit, te smanjenja ključa za alokaciju kapitalnog zahtjeva AMA Članicama Grupe Bank

Austria.

Dodatni iznos izloženosti riziku zbog fiksnih općih troškova računa se kao kapitalni zahtjev za fiksne opće troškove pomnožen sa 12,5. Na dan 30. lipnja 2016. dodatni iznos izloženosti riziku zbog fiksnih općih troškova iznosio je 25 milijuna kuna što predstavlja smanjenje od 6 milijuna kuna u odnosu na 31. prosinac 2015. u društvu ZB Invest d.o.o. Izloženost riziku prilagodbe kreditnom vrednovanju računa se kao kapitalni zahtjev za rizik prilagodbe kreditnom vrednovanju pomnožen sa 12,5. Na dan 30. lipnja 2016., izloženost riziku prilagodbe kreditnom vrednovanju iznosila je 336 milijuna kuna, što predstavlja porast od 12,5 milijuna kuna u odnosu na 31. prosinac 2015. uslijed smanjenja vanjskog kreditnog rejtinga druge ugovorne strane što je rezultiralo povećanjem pondera rizika po značajnoj repo transakciji.

16

Tablica 6. Iznosi izloženosti riziku i kapitalni zahtjevi prema vrstama rizika na dan 30. lipnja 2016.

Iznosi

izloženosti

ponderirani

rizikom

Kapitalni

zahtjevi

Iznosi

izloženosti

ponderirani

rizikom

Kapitalni

zahtjevi%

∆ Iznosi

izloženosti

ponderirani

rizikom

IZNOSI IZLOŽENOSTI PONDERIRANI RIZIKOM ZA KREDITNI RIZIK, KREDITNI RIZIK DRUGE

UGOVORNE STRANE I RAZRJEĐIVAČKI RIZIK TE SLOBODNE ISPORUKE68,678.8 5,494.3 68,115.8 5,449.3 0.83% 563.0

Standardizirani pristup 68,678.8 5,494.3 68,115.8 5,449.3 0.83% 563.0

Središnje države ili središnje banke 5,636.9 451.0 5,600.7 448.1 0.65% 36.2

Jedinice područne (regionalne) ili lokalne samouprave 2,247.5 179.8 2,529.9 202.4 -11.16% -282.4

Subjekti javnog sektora 847.3 67.8 1,083.6 86.7 -21.81% -236.3

Multilateralne razvojne banke 1.2 0.1 1.4 0.1 -14.29% -0.2

Međunarodne organizacije 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00% 0.0

Institucije 2,216.0 177.3 2,952.0 236.2 -24.93% -736.0

Trgovačka društva 23,439.3 1,875.1 21,537.6 1,723.0 8.83% 1,901.7

Stanovništvo 19,763.0 1,581.0 19,323.4 1,545.9 2.27% 439.6

Osigurane nekretninama 2,186.0 174.9 2,634.0 210.7 -17.01% -448.0

Izloženosti sa statusom neispunjavanja obveza 6,645.8 531.7 7,707.6 616.6 -13.78% -1,061.8

Visokorizične stavke 62.8 5.0 68.7 5.5 -8.59% -5.9

Pokrivene obveznice 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00% 0.0

Potraživanja prema institucijama i trgovačkim društvima s kratkoročnom kreditnom procjenom 2,275.5 182.0 1,520.3 121.6 49.67% 755.2

Subjekti za zajednička ulaganja (CIU) 93.7 7.5 97.6 7.8 -4.00% -3.9

Vlasnička ulaganja 596.3 47.7 658.7 52.7 -9.47% -62.4

Ostale stavke 2,667.5 213.4 2,400.3 192.0 11.13% 267.2

Sekuritizacijske pozicije u skladu sa standardiziranim pristupom 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00% 0.0

od čega: resekuritizacija 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00% 0.0

UKUPAN IZNOS IZLOŽENOSTI RIZIKU ZA NAMIRU/ISPORUKU 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00% 0.0

Rizik namire/isporuke u knjizi pozicija kojima se ne trguje 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00% 0.0

Rizik namire/isporuke u knjizi trgovanja 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00% 0.0

UKUPAN IZNOS IZLOŽENOSTI RIZIKU ZA POZICIJSKI, VALUTNI I ROBNI RIZIK 1,710.2 136.8 2,853.8 228.3 -40.07% -1,143.6

Iznos izloženosti riziku za pozicijski, valutni i robni rizik u skladu sa standardiziranim

pristupima

1,710.2 136.8 2,853.8 228.3 -40.07% -1,143.6

Dužnički instrumenti kojima se trguje 1,149.5 92.0 1,224.7 98.0 -6.14% -75.2

Vlasnički instrument 36.7 2.9 30.4 2.4 20.72% 6.3

Devizni instrument 524.0 41.9 1,598.7 127.9 -67.22% -1,074.7

Roba 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00% 0.0

Iznos izloženosti riziku za pozicijski, valutni i robni rizik u skladu s internim modelima 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00% 0.0

UKUPAN IZNOS IZLOŽENOSTI RIZIKU ZA OPERATIVNI RIZIK 6,383.2 510.7 6,871.7 549.7 -7.11% -488.5

Jednostavni pristup operativnom riziku 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00% 0.0

Standardizirani / Alternativni standardizirani pristup operativnom riziku 2,056.1 164.5 2,056.1 164.5 0.00% 0.0

Napredni pristupi operativnom riziku 4,327.1 346.2 4,815.6 385.2 -10.14% -488.5

DODATNI IZNOS IZLOŽENOSTI RIZIKU ZBOG FIKSNIH OPĆIH TROŠKOVA 25.4 2.0 31.3 2.5 -18.85% -5.9

UKUPAN IZNOS IZLOŽENOSTI RIZIKU ZA PRILAGODBU KREDITNOM VREDNOVANJU 336.4 26.9 323.9 25.9 3.86% 12.5

Napredna metoda 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00% 0.0

Standardizirana metoda 336.4 26.9 323.9 25.9 3.86% 12.5

Na temelju metode originalne izloženosti 0.0 0.0 0.0 0.0 0.00% 0.0

UKUPAN IZNOS IZLOŽENOSTI RIZIKU 77,134.0 6,168.7 78,196.5 6,253.2 -1.36% -1,062.5

Iznosi izloženosti riziku i kapitalni zahtjevi prema vrstama rizika u milijunima kuna

∆ 2016 vs 201530.06.2016. 31.12.2015.

17

4. Omjer financijske poluge

U skladu s člankom 429. Uredbe (EU) br. 575/2013 o bonitetnim zahtjevima za kreditne institucije i investicijska društva, od 1. siječnja 2014. godine, kreditne institucije dužne su izračunati omjer financijske poluge na način da se mjera kapitala institucije (Osnovni kapital) podijeli s mjerom ukupne izloženosti institucije te se izražava u postotku.

Tablica 7. Omjer financijske poluge Grupe Zagrebačke banke na dan 30. lipnja 2016.

Omjer financijske poluge Grupe Zagrebačke banke

u milijunima kuna30.06.2016. 31.12.2015.

Vrijednosti izloženosti

Transakcije financiranja vrijednosnim papirima 1,205.7 1,228.3

Izvedenice - tržišna vrijednost i uvećanje prema metodi tržišne vrijednosti 3,274.4 3,947.3

Izvanbilančne stavke 9,231.7 8,205.5

Ostala imovina 120,780.6 123,483.2

UKUPNO 134,492.4 136,864.3

Kapital

Osnovni kapital 16,354.4 * 16,390.7

Regulatorne prilagodbe osnovnog kapitala -429.3 -500.6

Omjer financijske poluge

Omjer financijske poluge 12.20% 12.02%

* Sukladno Uredbi (EU) br. 575/2013 nerevidirana dobiti tekuće godine nije uk ljučena u redovni osnovni kapital.

Omjer financijske poluge Grupe Zagrebačke banke tijekom prvog polugodišta 2016. godine je stabilan i iznosi 12.20% iskazujući adekvatnu pokrivenost bilančne i vanbilančne imovine kapitalom.

18

Popis tablica:

Tablica 1. Podređena društva koja ulaze u javnu objavu bonitetnih zahtjeva ........................................................ 3 Tablica 2. Regulatorni kapital Grupe Zagrebačke banke na dan 30. lipnja 2016. .................................................. 4 Tablica 3. Prijelazni obrazac za objavljivanje vlastitog kapitala temeljem Provedbene Uredbe (EU) br. 1423/2013 ................................................................................................................................................................................ 5 Tablica 4. Usklađenje stavki regulatornog kapitala s pozicijama kapitala u nerevidiranim financijskim izvještajima na dan 30.06.2016. ........................................................................................................................... 12 Tablica 5. Obrazac glavnih značajki instrumenata kapitala, redovne dionice Zagrebačke banke ........................ 13 Tablica 6. Iznosi izloženosti riziku i kapitalni zahtjevi prema vrstama rizika na dan 30. lipnja 2016. ................... 16 Tablica 7. Omjer financijske poluge Grupe Zagrebačke banke na dan 30. lipnja 2016. ....................................... 17

Documents

Javna objava bonitetnih zahtjeva 0.78MB