Jahresbericht La Aktien Index Plus zum 30.11 · Tätigkeitsbericht für den Zeitraum 01.12.2016 - 30.11.2017 Seite Fondsstruktur Seite Vermögensaufstellung Seite Ertrags- und Aufwandsrechnung

zum 30.11.2017

La Aktien Index Plus

Jahresbericht

Tätigkeitsbericht für den Zeitraum 01.12.2016 - 30.11.2017 Seite

Fondsstruktur Seite

Vermögensaufstellung Seite

Ertrags- und Aufwandsrechnung Seite

Entwicklung des Fondsvermögens Seite

Verwendungsrechnung Seite

Anhang Seite

Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre Seite

Vermerk des Abschlussprüfers Seite

Besteuerungsgrundlagen gemäß § 5 Abs. 1 Satz 1 Nr. 1, Nr. 2 InvStG sowie Nr.3 InvSTG Seite

Angaben zur Kapitalverwaltungsgesellschaft, Verwahrstelle und zum Abschlussprüfer Seite

3-4

5

19-22

Inhaltsverzeichnis

23-24

18

13

14

6-11

15-16

12

17

Anlageziele und Anlagepolitik zur Erreichung der Ziele:

Struktur des Porfolios und wesentliche Veränderungen in Berichtszeitraum:

Fondsstruktur:%Anteil

19,25

-0,64

0,00

81,34

0,28

-0,23

100,00

Futures -80,00 -0,16 -4.155.654,66

Optionen 0,00 0,00 1.180,00

-1.543.933,74

540.799.216,51

Renten 42.905,10 86,70

Bankguthaben, Geldmarktpapiere und Geldmarktfonds 53.488,95 108,08

Sonstige Vermögensgegenstände 503,98 1,02

664.955.216,69Fondsvermögen

1.860.678,16

127.993.730,42

Sonstige Verbindlichkeiten

49.488,62 100,00

-47.329,41 -95,64

Tätigkeitsbericht für den Zeitraum 01.12.2016 - 30.11.2017

Im Rahmen eines geringen Tracking Errors bildet der Fonds den EuroStoxx 50 Performance Index nach. Der Fonds weist somit eine indexnahe Wertentwicklung zum EuroStoxx 50

Performance Index auf. Der Fonds investierte während des Geschäftsjahres im Basisportfolio in deutsche Pfandbriefe, deutsche Länderanleihen, deutsche staats-garantierte

Bankanleihen und Festgelder. Die Quote der Pfandbriefe belief sich auf 30% - 45% des Fondsvolumens. Die Duration des Bondsportfolios bewegte sich in einem Laufzeitbereich von

0,3 - 0,9 Jahren. Zusätzlich wurden 50 - 70 Aktien gekauft, um den EuroStoxx 50 Index möglichst nah abzubilden. Eine aktive Momentums Strategie auf Einzelaktien optimierte die

Titelauswahl.

Wesentlichen Quellen des Veräußerungserlöses im Berichtszeitraum waren realisierte Kursgewinne und Verluste aus Aktien und Kursgewinne und Verluste aus Aktienindex Futures.

Zusätzlich generierte der Fonds Zinserträge aus den festverzinslichen Wertpapieren bzw. aus Festgeldern.

30.11.17 %Anteil 30.11.16

Fondsergebnis:

Wesentliche Risiken:

Zinsänderungsrisiko: Der Fonds investiert vorwiegend in Pfandbriefen , Festgelder und Bundesanleihen mit einer maximalen Laufzeit von 2 Jahren . Da die durchschnittliche

Duration im Fonds immer unter 1 Jahr war, ist die Abhängigkeit von der allgemeinen Zinsentwicklung gering.

Währungsrisiko: Der Fonds darf nur in EUR begebene Anleihen halten. Es bestand kein Währungsrisiko.

Operationelle Risiken: Grundsätzlich war das Sondervermögen mit Umsetzung der Transaktionen operationellen Risiken ausgesetzt. Im Berichtszeitraum kam es zu keinerlei

Auffälligkeiten.

Marktpreisrisiken: Der Fonds wies in dem Berichtzeitraum eine ähnliche Wertentwicklung und Volatilität wie der EuroStoxx 50 auf.

Die wesentlichen Risikoarten, die der Fonds im Berichtszeitraum eingegangen ist, waren

Liquiditätsrisiken: Das Basisportfolio des Fonds enthielt deutsche Länderanleihen und deutsche Jumbo-Pfandbriefe. Verkäufe über den Rentenmarkt waren jederzeit

möglich. Das Liquiditätsrisiko war sehr gering.

Adressenausfallrisiken: Das Basisportfolio des Sondervermögens war nur in deutsche Pfandbriefe, deutsche Länderanleihen, deutsche staatsgarantierte Bankanleihen und

Festgelder investiert. Der Kontrahent für die Terminkäufe war im Berichtszeitraum die Deutsche Bank. Der Fonds baut allerdings nur ein Kontrahenten Risiko in steigenden

Aktienmärkten auf, da der Kaufpreis aus den Terminkäufen kleiner ist als der aktuelle Marktkurs der Aktien. Das Market to Market Risiko lag im Berichtzeit unter 10% und

wurde auf täglicher Basis vom Risikocontrolling beobachtet. Da die Aktien immer auf einen Monat per Termin gekauft wurden neutralisierte sich das Kontrahenten Risiko zu

den jeweiligen Fälligkeitsterminen der Forwards. Ab dem 01.03.2017 wurde das Kontrahentenrisiko durch Collaterals mit einem zusätzlichen Haircut besichert.

Im Geschäftsjahr 01.12.2016 - 30.11.2017 erzielte der Fonds eine Performance von 21,57%. Der EuroStoxx 50 Performance Index entwickelte sich im gleichen Zeitraum mit 19,88%.

Positive Performancequellen waren der Rentenbereich mit 0,25% (Ertrag der investierten Anleihen) sowie eine positive Aktien Selektion, die 1,70% zur Performance beitrug.

Vermögensübersicht zum 30.11.2017

Anlageschwerpunkte

Vermögensgegenstände

Renten 42.905,10 86,70

108,08

Sonstige Vermögensgegenstände 503,98 1,02

Jahresbericht für La Aktien Index Plus

Tageswert in EUR % Anteil am Fondsvermögen1)

Bundesrepublik Deutschland 42.905,10 86,70

Futures -80,00 -0,16

Bankguthaben, Geldmarktpapiere und Geldmarktfonds 53.488,95

49.488,62 100,00Fondsvolumen

Sonstige Verbindlichkeiten -47.329,41 -95,64

1) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Differenzen entstanden sein.

Vermögensaufstellung zum 30.11.2017

Zinsansprüche

42.905,10 86,70EUR

Summe Bankguthaben EUR 53.488,95 108,08

Summe der Bankguthaben, Geldmarktpapiere und Geldmarktfonds EUR 53.488,95 108,08

1 -80,00 -0,16

Summe Aktienindex-Terminkontrakte EUR -80,00 -0,16

Summe Aktienindex-Derivate EUR

(Bei den mit Minus gekennzeichneten Beständen handelt es sich um verkaufte Positionen)

14,85104,969

Sonstige Vermögensgegenstände

EUR 423,98 423,98 0,86

Bankguthaben, Geldmarktpapiere und Geldmarktfonds

Bankguthaben

State Street Bank GmbH München EUR 53.488,95 % 100,000 53.488,95 108,08

EUR-Guthaben bei der Depotbank

-80,00 -0,16

Summe Wertpapiervermögen

Derivate

Summe Börsengehandelte Wertpapiere EUR 42.905,10 86,70

EURO STOXX 50 Dec17 - 15.12.2017 FVGZE1512L17 EDT EUR

Aktienindex-Derivate

Forderungen/ Verbindlichkeiten

Aktienindex-Terminkontrakte

Summe Verzinsliche Wertpapiere EUR

1,0000 % BUNDESOBL.V.14/19 S.168 DE0001141687 EUR 7 7 0 102,185% 7.152,95 14,45

42.905,10 86,70

14,36

7


Gattungsbezeichnung ISIN Markt Stück bzw.

Anteile bzw.

Bestand

30.11.2017

Käufe/

Zugänge

Verkäufe/

Abgänge

Kurs

0,0000 % BUND SCHATZANW. 16/18 DE0001104669 EUR 7 7 0 % 100,770

% des

Fondsver-

Whg. in 1000 im Berichtszeitraum mögens1)

Verzinsliche Wertpapiere

EUR

Börsengehandelte Wertpapiere

7.053,90 14,25

4,2500 % BUNDANL.V. 08/18 DE0001135358

14,23 0,0000 % BUND SCHATZANW. 16/18 DE0001104651 7 7 0 % 100,583 7.040,81

% EUR 14,56

1,0000 % BUNDESOBL.V.13/18 S.167 DE0001141679 EUR 7

3,7500 % BUNDANL.V. 08/19 DE0001135374

Kurswert

in EUR

7 0 % 101,496

7 0

7.104,72

7 0 %EUR 7

102,927 7.204,89

7.347,83


(NOK)

(SEK)

(CHF)

(USD)

Sonstige Verbindlichkeiten

Kostenabgrenzungen EUR -47.329,41 -47.329,41 -95,64

Summe Sonstige Verbindlichkeiten EUR -47.329,41 -95,64

Summe Sonstige Vermögensgegenstände

Bezahlte Variation Margin Derivate

b) Terminbörsen

EDT EUREX

Fondsvermögen EUR

Norwegische Kronen 8,15670 = 1 Euro

(EUR) Schwedische Kronen 8,60660 = 1 Euro

(EUR) Schweizer Franken 1,24429 = 1 Euro

(EUR) US-Dollar 1,09730 = 1 Euro

(EUR)

Marktschlüssel

49.488,62 100,00

Umlaufende Anteile STK 345

Anteilwert EUR 143,45

Devisenkurs(e) bzw. Konversionsfaktor(en) (in Mengennotiz) per 30.11.2017

Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) 86,70

Wertpapierkurse bzw. Marktsätze

Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf der Grundlage nachstehender Kurse/Marktsätze bewertet:

Alle Vermögenswerte: Kurse bzw. Marktsätze per 30.11.2017 oder letztbekannte

EUR 503,98 1,02

EUR 80,00 80,00 0,16


0 3.709.058

STK

FR0000120578 STKSANOFI SA INHABER EO 2

SAFRAN INH. EO -,20 FR0000073272 0 1.104.146

ORANGE INH. EO 4 FR0000133308 STK 0 7.104.080

NOKIA OYJ EO-,06 FI0009000681 STK 0 18.726.637

MUENCH.RUECKVERS.VNA O.N. DE0008430026 STK 0 512.344

LVMH EO 0,3 FR0000121014 STK 0 862.241

L'OREAL INH. EO 0,2 FR0000120321 STK 0 775.127

KONINKLIJKE PHILIPS N.V. EO -,20 NL0000009538 STK 0 3.018.161

INTESA SANPAOLO EO 0,52 IT0000072618 STK 0 45.648.139

ING GROEP NV EO -,01 NL0011821202 STK 0 12.506.505

INDITEX INH. EO 0,03 ES0148396007 STK 0 3.550.636

IBERDROLA INH. EO -,75 ES0144580Y14 STK 0 18.521.256

FRESENIUS SE+CO.KGAA O.N. DE0005785604 STK 0 1.274.438

ESSILOR INTL INH. EO -,18 FR0000121667 STK 0 692.465

ENI S.P.A. IT0003132476 STK 0 8.196.712

ENGIE S.A. INH. EO 1 FR0010208488 STK 0 5.472.010

ENEL S.P.A. EO 1 IT0003128367 STK 0 25.162.263

E.ON SE NA O.N. DE000ENAG999 STK 0 6.768.169

DT.TELEKOM AG NA DE0005557508 STK 0 10.227.242

DEUTSCHE POST AG NA O.N. DE0005552004 STK 0 3.091.123

DANONE S.A. EO -,25 FR0000120644 STK 0 1.958.168

DAIMLER AG NA O.N. DE0007100000 STK 0 3.213.167

BNP PARIBAS INH. EO 2 FR0000131104 STK 0 3.579.153

BCO SANTANDER N.EO0,5 ES0113900J37 STK 80.178 48.506.210

BCO BIL.VIZ.ARG.NOM.EO-49 ES0113211835 STK 0 21.171.692

BAYER AG NA O.N. DE000BAY0017 STK 0 2.509.314

BAY.MOTOREN WERKE AG ST DE0005190003 STK 0 1.053.479

Börsengehandelte Wertpapiere

Aktien

AHOLD DELHAIZE,KON.EO-,01 NL0011794037 STK 0

ADIDAS AG NA O.N. DE000A1EWWW0 STK 0


Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen: - Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag):

Gattungsbezeichnung ISIN Stück bzw.

Anteile bzw.

Nominal bzw.

Whg. in 1000

Käufe/

Zugänge

Verkäufe/

Abgänge

1.447.361

FR0000120073 STK 0 1.288.018

4.188.641

619.713

6.606.433

BE0974293251 STK 0 2.370.580

STK

BASF SE NA O.N. DE000BASF111 STK 0 3.070.531

AIR LIQUIDE INH. EO 5,50

AIRBUS

ALLIANZ SE NA O.N.

ANHEUSER-BUSCH INBEV

ASML HOLDING EO -,09

AXA S.A. INH. EO 2,29 FR0000120628 STK 0

NL0010273215 STK 0 1.203.821

NL0000235190 STK 0 1.839.295

DE0008404005 0

EUR

12.574

0

1.000

1.400

0

0

1.000

1.400

0

0 0

9.000 9.000

0 0

EUR

EUR

EUR

13.600

3.000

4.500

19.650

13.600

3.000

4.500

19.650

0,1250 % LB.HESS.-THR. 15/19

2,8750 % LB.HESS.-THR. OMH 10/17

1,1250 % MUENCH.HYP.BK.MTN-OPF1633

0,6500 % NORDLB OPF.S.123

DE000BHY0A64

XS1267078944

XS0503579459

DE000MHB11J1

DE000BRL3231

DE000A1REX43

XS1143602792

0,0500 % BERLIN HYP AG PFE192

3,3750 % DEX.KOMM.DEU.MTN.OPF 1603

0,1250 % LB.HESS.-THR. 14/18

2,1250 % DT.PFBR.BANK PF.R.15157

4,0000 % DT.PFBR.BANK MTN R25039

1,0000 % DT.KREDITBANK OPF 13/18

3,3750 % DT.PFBR.BANK MTN R25044

0,8750 % DT.PFBR.BANK PF.

0

12.574

EUR

3.300 3.300

0 0

0

45.000

0 3.446.924

0

0 13.292.010

0

0

0 0

0 0

0 0

17.518 17.518

0

0

5.888 7.970.763

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR



EUR

EUR

1,6250 % DT.PFBR.BANK PF.R.15164

1,8750 % HSH NORDBANK HPF 12/17

1,8100 % KRSPK.KOELN HPF.E.1051

0,5900 % KRSPK.KOELN HPF.E.1056

DE000DXA1MV5

DE000DXA1LK0

DE0007164600

FR0000121972

DE0007236101

FR0000125007

EUR

EUR

5.600 5.600

DE000DHY3566

DE000DKB0176

DE000A1RFBY7

DE000A1MLUW0

DE000A1PGTJ2

DE000HSH3ZG0

DE000A1KQYV7

DE000A1A6LM2

DE000A1A6PY8 EUR

2.631.614

DE000AAR0157

DE000BLB03X4

FR0000130809

ES0178430E18

FR0000120271

FR0000124711

NL0000009355

FR0000125486

593.893

0 317.126

0 5.057.804

0 1.803.182

FR0000127771

DE0007664039

DE000AAR0140

45.000

STK

STK

STK

STK

STK

EUR

EUR

EUR

EUR

STK

EUR

EUR

EUR

STK

STK

1,2500 % DT.HYP.BK.MTN.HPF S.356

1,0000 % BAY.LDSBK.OPF.

4,7500 % DEX.KOMM.DEU.OP.E.1559

VIVENDI S.A. INH. EO 5,5

VOLKSWAGEN AG VZO O.N.

Verzinsliche Wertpapiere

1,3750 % AAREAL BANK MTN.HPF.S.147

0,8750 % AAREAL BANK MTN.HPF.S.167

TELEFONICA INH. EO 1

TOTAL S.A. EO 2,50

UNIBAIL-ROD.SE INH. EO 5

UNILEVER CVA DR EO -,16

VINCI S.A. INH. EO 2,50

SAP SE O.N.

SCHNEIDER ELEC. INH. EO 4

SIEMENS AG NA

DE000BHY1299

DE000BHY0AR4

ST GOBAIN EO 4

STE GENERALE INH. EO 1,25

STK

STK

STK

STK

0 3.172.637

0 1.920.352

17.310 2.667.329

0 1.691.594

0

Volumen in 1.000

Derivate (In Opening-Transaktionen umgesetzte Optionsprämien bzw. Volumen der Optionsgeschäfte, bei Optionsscheinen Angabe der Käufe und Verkäufe.)

Zinsterminkontrakte

47.704.464

EUR

1.272.234

1.496.153

(Basiswert(e): ESTX 50, STXE 50)

Verkaufte Kontrakte:

(Basiswert(e): DAX, ESTX 50, STXE 50)

EUR


Gattungbezeichnung Stück bzw.

Anteile

bzw.

Whg.

TerminkontrakteWertpapier-Terminkontrakte

Wertpapier-Terminkontrakte auf Aktien

Gekaufte Kontrakte: EUR

(Basiswert(e): adidas AG, AEGON N.V., Ahold Delhaize N.V., Konkinkl., Ahold N.V., Kon., Air Liquide-SA

Ét.Expl.P.G.Cl., Airbus SE, AIXTRON SE, Alcatel-Lucent, Allianz SE, Alstom S.A., Anheuser-Busch InBev

S.A./N.V., ArcelorMittal S.A., ASML Holding N.V., Assicurazioni Generali S.p.A., AXA S.A., Banco Bilbao Vizcaya

Argent., Banco de Sabadell S.A., Banco Santander S.A., BASF SE, Bayer AG, Bayerische Motoren Werke AG,

Bco Pop. Esp. SA (POPULARBAN), BNP Paribas S.A., Bouygues S.A., Capgemini SE, Carrefour S.A.,

Casino,Guichard-Perrachon S.A., CECONOMY AG, Christian Dior SE, Commerzbank AG, Compagnie de Saint-

Gobain S.A., Credit Agricole S.A., CRH PLC, Daimler AG, Danone S.A., Deutsche Bank AG, Deutsche Börse AG,

Deutsche Post AG, Deutsche Telekom AG, DEXIA S.A., E.ON SE, Electricité de France (E.D.F.), Enagas S.A.,

ENEL S.p.A., Engie S.A., ENI S.p.A., Essilor Intl -Cie Genle Opt.SA, Ferrovial S.A., Fortum Oyj, Fresenius Medical

Care KGaA, Fresenius SE & Co. KGaA, Heineken N.V., Henkel AG & Co. KGaA, HOCHTIEF AG, Iberdrola

Renovables S.A., Iberdrola S.A., Industria de Diseño Textil SA, Infineon Technologies AG, ING Groep N.V., Intesa

Sanpaolo S.p.A., K+S Aktiengesellschaft, KBC Groep N.V., Kering S.A., Kon. KPN N.V., Koninklijke DSM N.V.,

Koninklijke Philips N.V., Lafarge S.A., LANXESS AG, Linde AG, L'Oreal S.A., LVMH Moët Henn. L. Vuitton SE,

McKesson Europe AG, Mediobanca - Bca Cred.Fin. SpA, Metropole Television S.A., Münchener Rückvers.-Ges.

AG, Nokia Oyj, Orange S.A., Pernod-Ricard S.A., Peugeot S.A., Porsche Automobil Holding SE, Repsol S.A.,

Royal Dutch Shell, RWE AG, SAFRAN, Saipem S.p.A., Salzgitter AG, Sampo OYJ, Sanofi S.A., SAP SE,

Schneider Electric SE, SCOR SE, Siemens AG, Societe Generale S.A., SolarWorld AG, Statoil ASA, Suez S.A.,

Symrise AG, Technip S.A., Telecom Italia S.p.A., Telefonaktiebolaget L.M.Erics., Telefónica S.A., Tenaris S.A.,

Terna Rete Elettrica Nazio.SpA, thyssenkrupp AG, Total S.A., UBS AG, Unibail-Rodamco SE, UniCredit S.p.A.,

Unilever N.V., UPM Kymmene Corp., Vallourec S.A., Veolia Environnement S.A., VINCI S.A., Vivendi S.A.,

Volkswagen AG, Wacker Chemie AG)

Aktienindex-TerminkontrakteGekaufte Kontrakte:

EUR 20.334

EUR 55.769

EUR 55.256SEK/EUR

Devisenterminkontrakte (Kauf)

Kauf von Devisen auf Termin:

SEK/EUR

USD/EUR

18.000

(Basiswert(e): CAC 40 INDEX Index, ESTX 50)

DevisentermingeschäfteDevisenterminkontrakte (Verkauf)

Verkauf von Devisen auf Termin:


Verkaufte Verkaufoptionen (Put): EUR

EUR 907.639

(Basiswert(e): FGBS)

Verkaufte Kaufoptionen (Call): EUR 46.000

Optionsrechte auf Aktienindices

Gekaufte Kaufoptionen (Call):

Verkaufte Kontrakte:


EUR

EUR

347.420

91.540

(Basiswert(e): CAC 40 INDEX Index, ESTX 50, ESTX Banks)

Gekaufte Verkaufoptionen (Put):

OptionsrechteOptionsrechte auf Aktienindex-Derivate

4. Verwaltungsvergütung

1. Nettoveränderung der nichtrealisierten Gewinne

2. Nettoveränderung der nichtrealisierten Verluste

3. Dividenden ausländischer Aussteller EUR 0,22

2. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland EUR -30,34

EUR -2,05

EUR -483,90

III. Ordentlicher Nettoertrag

3. Verwahrstellenvergütung

2. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten

EUR 13.413,73

Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften EUR

-229,91

1. Realisierte Gewinne

IV. Veräußerungsgeschäfte

Summe der Aufwendungen EUR

EUR

-463,77

12.691,86

-311.230,47

VII. Ergebnis des Geschäftsjahres EUR 7.269.050,13

V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres EUR

-11.744.138,09

EUR 19.324.882,46

EUR

7.580.744,37 VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres EUR

-311.694,24

1. Zinsen aus Wertpapieren inländischer Aussteller EUR -13.125,51

2. Realisierte Verluste EUR -12.257,01

-298.973,46EUR

-6,01EUR

EUR 5. Sonstige Aufwendungen


Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)

für den Zeitraum vom 01.12.2016 bis 30.11.2017

I. Erträge

1. Zinsen aus Kreditaufnahmen

EUR -13.155,63

II. Aufwendungen

Summe der Erträge

b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen

II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres EUR 49.488,62

davon nicht realisierte Gewinne EUR -11.744.138,09

-850.348.947,60

davon nicht realisierte Verluste EUR 19.324.882,46

4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich 126.473.358,45

5. Ergebnis des Geschäftsjahres 7.269.050,13

2. Zwischenausschüttungen 0,00

3. Mittelzufluss / -abfluss (netto) -798.591.782,65

a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen 51.757.164,95

I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres 664.955.216,69 1. Ausschüttung für das Vorjahr/Steuerabschlag für das Vorjahr -56.354,00


Entwicklung des Fondsvermögens2016-2017

Verwendung der Erträge des Sondervermögens

2. Vortrag auf neue Rechnung EUR 0,00 0,00

III. Gesamtausschüttung EUR 0,00 0,00

II. Nicht für die Ausschüttung verwendet EUR 0,00 0,00 1. Der Wiederanlage zugeführt EUR 0,00 0,00


insgesamt je Anteil

Berechnung der Ausschüttung (insgesamt und je Anteil)

3. Zuführung aus dem Sondervermögen EUR 308.185,03 893,29

I. Zur Ausschüttung verfügbar

2. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres EUR -311.694,24 -903,46

EUR 0,00 0,00

1. Vortrag aus dem Vorjahr EUR 3.509,21 10,17

Anhang gem. § 7 Nr. 9 KARBV

Angaben nach der Derivateverordnung

das durch Derivate erzielte zugrundeliegende Exposure 35.687,75 EUR

die Vertragspartner der Derivate-Geschäft

Eurex

Gesamtbetrag der i.Z.m. Derivaten von Dritten gewährten Sicherheiten: 30.000,00 EUR

Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) 86,70 %

Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) -0,16 %

Die Auslastung der Obergrenze für das Marktrisikopotential wurde für dieses Sondervermögen gemäß der

Derivateverordnung

nach dem qualifizierten Ansatz anhand einer absoluten Value-at-Risk-Grenze ermittelt.

Angaben nach dem qualifiziertem Ansatz:

Potenzieller Risikobetrag für das Marktrisiko

kleinster potenzieller Risikobetrag 4,09 %

größter potenzieller Risikobetrag 10,27 %

durchschnittlicher potenzieller Risikobetrag 7,74 %

Risikomodell, das gemäß § 10 Derivate-VO verwendet wurde

Monte-Carlo-Simulation

Parameter, die gemäß § 11 Derivate-VO verwendet wurden

Konfidenzniveau = 99%, Haltedauer 10 Tage

Im Geschäftsjahr erreichte durchschnittliche Umfang des Leverage durch Derivategeschäfte 2,10

Zusammensetzung des Vergleichsvermögens

Zusammensetzung des Vergleichvermögens (§ 37 Abs. 5 DerivateV): EURO STOXX 50 Net Return Index EUR (SX5T Index)

Sonstige Angaben

Anteilwert 143,45

Umlaufende Anteile 345

Angabe zu den Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände

Zusätzliche Angaben nach §16 (1) Nr. 2 KARBV – Angaben zum Bewertungsverfahren

Die Bewertung erfolgt durch die Kapitalverwaltungsgesellschaft. Die Kapitalverwaltungsgesellschaft stützt sich hierbei grundsätzlich auf externe Quellen.

Sofern keine handelbaren Kurse vorliegen, werden Bewertungsmodelle zur Preisermittlung (abgeleitete Verkehrswerte) genutzt, die zwischen Verwahrstelle und Kapitalverwaltungsgesellschaft abgestimmt sind und sich so weit als möglich auf Marktparameter

stützen. Diese Vorgehensweise unterliegt einem permanenten Kontrollprozess. Preisauskünfte Dritter werden durch andere Preisquellen, modellhafte Rechnungen oder durch andere geeignete Verfahren auf Plausibilität geprüft.

Für Vermögensgegenstände, die zum Handel an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt zugelassen oder in diesen einbezogen sind, wird gemäß

§27 KARBV der letzte verfügbare handelbare Kurs zugrunde gelegt, der eine verlässliche Bewertung gewährleistet. Für Vermögensgegenstände, die weder zum Handel an einer Börse noch

an einem anderen organisierten Markt zugelassen oder in diesen einbezogen sind oder für die kein handelbarer Kurs verfügbar ist, werden gemäß §28 KARBV i.V.m. §168 Absatz 3 KAGB die

Verkehrswerte zugrunde gelegt, die sich bei sorgfältiger Einschätzung nach geeigneten Bewertungsmodellen unter Berücksichtigung der aktuellen Marktgegebenheiten ergeben. Der zugrunde

gelegte Verkehrswert kann auch von einem Emittenten, Kontrahenten oder sonstigen Dritten ermittelt und mitgeteilt werden. In diesem Fall wird dieser Wert durch die Kapitalverwaltungsgesellschaft

beziehungsweise die Verwahrstelle auf Plausibilität geprüft und diese Plausibilitätsprüfung dokumentiert. Anteile an inländischen Investmentvermögen, EG-Investmentanteilen und ausländischen

Investmentanteilen werden mit ihrem letzten festgestellten Rücknahmepreis oder mit einem aktuellen Kurs nach §27 Absatz 1 KARBV bewertet. Falls aktuelle Werte nicht zur Verfügung stehen,

wird der Wert der Anteile gemäß §28 KARBV ermittelt; hierauf wird im Jahresbericht hingewiesen. Bankguthaben werden zu ihrem Nennwert zuzüglich zugeflossener Zinsen bewertet. Festgelder

werden zum Verkehrswertbewertet. Verbindlichkeiten werden mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Die in diesem Bericht ausgewiesenen Anlagen werden in Höhe von 86,54% des Fondsvermögens mit handelbaren Börsen- oder Marktpreisen und 0,00% des Fondsvermögens zu abgeleiteten Verkehrswerten bewertet. Die verbleibenden 13,46% des

Fondvermögens bestehen aus sonstigen Vermögensgegenständen, sonstigen Verbindlichkeiten sowie Barvermögen.

Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote

Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen

(ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus; sie ist als Prozentsatz auszuweisen. 0,88

Erfolgsabhängige Vergütung in % des durchschnittlichen Nettoinventarwertes 0,00

Die KVG erhält keine Rückvergütungen der aus dem Sondervermögen an die Verwahrstelle und an Dritte geleisteten

Vergütung und Aufwandserstattungen

Die KVG gewährt keine sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler in wesentlichem Umfang

aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung

Wesentliche sonstige Erträge und sonstige Auwendungen

Sonstige Erträge 0,00

keine

Sonstige Aufwendungenkeine 0,00

Transaktionskosten (Summe der Nebenkosten des Erwerbs (Anschaffungsnebenkosten) und der Kosten der Veräußerung der VG 32.555,91 EUR

Angaben zur Mitarbeitervergütung

Vergütungspolitik der Lupus alpha Gruppe

Vergütungssystem der Kapitalverwaltungsgesellschaft

Die Lupus alpha Investment GmbH ist eine Tochtergesellschaft der Lupus alpha Asset Management AG. Lupus alpha (übersetzt: "der Leitwolf") ist eine eigentümergeführte,

unabhängige Asset Management-Gruppe, die institutionellen und privaten Anlegern spezialisierte Investmentprodukte anbietet. Wir konzentrieren uns auf wenige, attraktive

Asset-Klassen, für die ein besonderes Know-how erforderlich ist und in denen wir für unsere Kunden einen nachhaltigen Mehrwert realisieren können. Unser Fokus liegt auf dem

europäischen Nebenwerte-Bereich sowie auf dem Angebot von Alternative Solutions. Als Spezialanbieter erschließen wir institutionellen Investoren systematisch neue Alpha-

Quellen durch spezialisierte, innovative Strategien und eröffnen Wege zu einer breiteren und tieferen Diversifizierung ihrer Gesamtportfolios.

Durch die partnerschaftliche Unternehmensstruktur von Lupus alpha wird die Voraussetzung für eine höchstmögliche Personalkontinuität auf der Ebene des Managements geschaffen.

Zusammen mit dem Auftreten als Spezialanbieter und der Konzentration der Eigenanlagen auf die Liquiditätsanlage ist eine Beschränkung auf die üblichen Risiken eines

mittelständischen Asset Managers gewährleistet.

Eine leistungsbezogene und unternehmerisch-orientierte Vergütung für Mitarbeiter und Mitarbeiterinnen ist zentraler Bestandteil für die Ausgestaltung des Lupus alpha

Vergütungssystems. Mit der Implementierung eines ganzheitlichen Vergütungskonzeptes beabsichtigt die Geschäftsleitung die im Rahmen des Strategiefindungsprozesses

definierten mittel- bis langfristigen Unternehmensziele zu unterstützen und die Anreize zum Eingehen unverhältnismäßig hoher Risiken zu vermeiden. Alle Anforderungen

aus der Verordnung über die aufsichtsrechtlichen Anforderungen an Vergütungssysteme von Instituten (InstitutsVergV), den Artikeln 13 und 22 der Richtlinie 2011/61/EU

des europäischen Parlamentes und des Rates vom 8. Juni 2011 über die Verwalter alternativer Investmentfonds (AIFM-Richtlinie), den Leitlinien für solide Vergütungspolitiken

unter Berücksichtigung der AIFMD (deutsche Übersetzung der ESMA-Guidelines) und dem Anhang II Vergütungspolitik der AIFM-Richtlinie ergeben, werden hierbei eingehalten.

Gesamtsumme der im Wirtschaftsjahr 2016 der KVG gezahlten Mitarbeitervergütung in Mio.EUR 5,2

davon feste Vergütung in % 57,54

davon variable Vergütung in % 42,46

Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütungen in Mio.EUR 0,00

Mitarbeiter insgesamt inkl. Geschäftsleitung Anzahl 63

Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Vergütung an Risk Taker in Mio.EUR 0,52

davon indirekt über Kostenumlage der Mutter an Geschäftsführer in Mio.EUR 0,52

Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre

Frankfurt, den 9. Januar 2017

Lupus alpha Investment GmbH

Michael Frick Matthias Biedenkapp

Geschäftsführer Geschäftsführer

2016 EUR 664.955.216,69 118,00

2015 EUR 709.977.523,34 132,78


Fondsvermögen am Ende

des Geschäftsjahres

AnteilwertGeschäftsjahr

2017 EUR 49.488,62 143,45

2014 EUR 658.446.682,25 120,77

Vermerk des Abschlussprüfers

An die Lupus alpha Investment GmbH, Frankfurt am Main

Die Lupus alpha Investment GmbH hat uns beauftragt, gemäß § 102 des Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) den Jahresbericht des Sondervermögens

La Aktien Index Plus für das Geschäftsjahr vom 01.12.2016 bis 30.11.2017 zu prüfen.

Verantwortung der gesetzlichen Vertreter

Die Aufstellung des Jahresberichts nach den Vorschriften des KAGB liegt in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Kapitalverwaltungsgesellschaft.

Verantwortung des Abschlussprüfers

Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresbericht abzugeben.

Wir haben unsere Prüfung nach § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger

Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf den Jahresbericht wesentlich auswirken,

mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Verwaltung des Sondervermögens sowie die

Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems und die Nachweise

für die Angaben im Jahresbericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Rechnungslegungsgrundsätze für den

Jahresbericht und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter der Kapitalverwaltungsgesellschaft.

Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Prüfungsurteil

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresbericht für das Geschäftsjahr vom 01.12.2016 bis 30.11.2017

den gesetzlichen Vorschriften.

Frankfurt, den 20. Februar 2018

KPMG AG

Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Wirtschaftsprüfer

Warnke KupplerWirtschaftsprüfer

Sonst.

Betriebs-

vermögen2)

EUR EUR EUR

je Anteil je Anteil je Anteil

2) 0,0006392 0,0006392 0,0006392

1 c)

aa) - - 0,0006392

cc) - 0,0000000 0,0000000

gg) 0,0000000 0,0000000 0,0000000

hh) 0,0000000 - 0,0000000

ii) 0,0000000 0,0000000 0,0000000

jj) - - 0,0000000

kk) 0,0000000 0,0000000 0,0000000

ll) - - 0,0000000

1 d)

aa) 0,0006392 0,0006392 0,0006392

bb) 0,0000000 0,0000000 0,0000000

0,0000000 0,0000000 0,0000000

cc) 0,0006392 0,0006392 0,0006392

i.S.d. § 7 Abs. 3

davon inländische Mieterträge

i.S.d. § 7 Abs. 1 S. 4, soweit in 1

d aa) enthalten

i.S.d. § 7 Abs. 1 und 2

Betrag der Thesaurierung/ ausschüttungsgleichen

Erträge

In der Thesaurierung enthaltene

Erträge i.S.d. § 2 Abs. 2 S. 1

i.V.m. § 3 Nr. 40 EStG oder im

Fall des § 16 i.V.m. § 8b Abs. 1

KStG4)

Erträge i.S.d. § 2 Abs. 2a

(Zinsschranke)

Einkünfte i.S.d. § 4 Abs. 1

in 1 c gg) enthaltene Einkünfte,

die nicht dem

Progressionsvorbehalt unterliegen

Einkünfte i.S.d. § 4 Abs. 2, auf

die tatsächlich ausländische

Quellensteuer einbehalten wurde

oder als einbehalten gilt, für die

kein Abzug nach Abs. 4

vorgenommen wurde

in 1 c ii) enthaltene Einkünfte, auf

die § 2 Abs. 2 i.V.m. § 8b Abs. 2

KStG oder § 3 Nr. 40 EStG oder

im Fall des § 16 i.V.m. § 8b Abs.

1 KStG anzuwenden ist

in 1 c ii) enthaltene Einkünfte

i.S.d. § 4 Abs. 2, die nach einem

DBA zur Anrechnung einer als

gezahlt geltenden Steuer auf die

Einkommensteuer oder

Körperschaftsteuer berechtigen

in 1 c kk) enthaltene Einkünfte,

auf die § 2 Abs. 2 i.V.m. § 8b

Abs. 2 KStG oder § 3 Nr. 40

EStG oder im Fall des § 16 i.V.m.

§ 8b Abs. 1 KStG anzuwenden ist

zur Anrechnung von Kapitalertragsteuer

berechtigender Teil der Erträge

§ 5 Abs. 1 S. 1 Nr. InvStG

Privat-

vermögen

Betriebs-

vermögen

KStG1)

ISIN: DE000A0YFF12


Besteuerungsgrundlagen gemäß § 5 Abs. 1 S. 1 Nr. 1 und Nr. 2 InvStG

Geschäftsjahr vom 01.12.2016 bis 30.11.2017

Steuerlicher Zufluss: 30.11.2017

Name des Investmentfonds: La Aktien Index Plus A

1 f)

aa) 0,0000000 0,0000000 0,0000000

bb) - - 0,0000000

cc) 0,0000000 0,0000000 0,0000000

dd) - - 0,0000000

ee) 0,0000000 0,0000000 0,0000000

ff) - - 0,0000000

1 g) 0,0000000 0,0000000 0,0000000

1 h) 0,0000000 0,0000000 0,0000000

Steuerlicher Anhang:

3) N.A.

die im Geschäftsjahr gezahlte Quellensteuer,

vermindert um die erstattete Quellensteuer des

Geschäftsjahres oder früherer Geschäftsjahre6)

Betrag der ausländischen Steuer, der auf die in den

Erträgen enthaltenen Einkünfte i.S.d. § 4 Abs. 2

entfällt, und

der nach § 4 Abs. 2 i.V.m. § 32d

Abs. 5 oder § 34c Abs. 1 EStG

oder einem DBA anrechenbar ist,

wenn kein Abzug nach § 4 Abs. 4

vorgenommen wurde5)

in 1 f aa) enthalten ist und auf

Einkünfte entfällt, auf die § 2 Abs.

2 i.V.m. § 8b Abs. 2 KStG oder §

3 Nr. 40 EStG oder im Fall des §

16 i.V.m. § 8b Abs. 1 KStG

anzuwenden ist

der nach § 4 Abs. 2 i.V.m. § 34c

Abs. 3 EStG abziehbar ist, wenn

kein Abzug nach § 4 Abs. 4

vorgenommen wurde

in 1 f cc) enthalten ist und auf





anzuwenden ist

der nach einem DBA als gezahlt

gilt und nach § 4 Abs. 2 i.V.m.

diesem Abkommen anrechenbar

ist5)

in 1 f ee) enthalten ist und auf





anzuwenden ist

Betrag der Absetzungen für Abnutzung oder

Substanzverringerung

1)Angaben für Anleger, die nach dem KStG besteuert werden. Bei den Angaben ist zu beachten, dass § 8b Abs. 1 bis 6

KStG für Anleger, die bestimmte Körperschaften sind, keine Anwendung findet. Die Anwendbarkeit vorgenannter

Vorschriften kann auch Einfluss auf die Anrechenbarkeit ausländischer Quellensteuern haben.

2)Angaben für Anleger, die ihre Anteile im Betriebsvermögen halten und nach dem EStG besteuert werden (z.B.

Einzelunternehmer oder Mitunternehmer in gewerblichen Personengesellschaften).

4) Die Einkünfte sind zu 100 % ausgewiesen.

5)Der Ausweis der ausländischen anrechenbaren (fiktiven) Quellensteuer erfolgt beim Privatanleger unter Beachtung der

Höchstbetragsberechnung.

6)Der Ausweis der gezahlten Quellensteuer des aktuellen Geschäftsjahres vermindert um die erstattete Quellensteuer aus

Vorjahren nach § 5 Abs. 1 S. 1 Nr. 1 h) InvStG erfolgt unter Berücksichtigung der auf Fondsebene bereits nach § 4 Abs. 4

InvStG als Werbungskosten abgezogenen anrechenbaren ausländischen Quellensteuer. Soweit die erstattete

Quellensteuer die gezahlte Quellensteuer übersteigt, erfolgt der Ausweis als negativer Betrag.


Bescheinigung über die Angaben i.S.d. § 5 Abs. 1 S. 1 Nr. 1 und 2 InvStG

nach § 5 Abs. 1 S. 1 Nr. 3 InvStG für den vorstehenden Investmentfonds

für den genannten Zeitraum

An die Lupus alpha Investment GmbH (nachfolgend: die Gesellschaft):

Die Gesellschaft hat uns beauftragt, gemäß § 5 Abs. 1 S. 1 Nr. 3 Investmentsteuergesetz (InvStG) zu prüfen, ob die von

der Gesellschaft für den oben genannten Investmentfonds für den genannten Zeitraum zu veröffentlichenden Angaben

nach § 5 Abs. 1 S. 1 Nr. 1 und 2 InvStG nach den Regeln des deutschen Steuerrechts ermittelt wurden. Die

Bescheinigung hat zudem eine Aussage darüber zu enthalten, ob Anhaltspunkte für einen Missbrauch von

Gestaltungsmöglichkeiten des Rechts nach § 42 AO vorliegen, der sich auf die Besteuerungsgrundlagen nach § 5 Abs. 1

InvStG oder auf die Aktiengewinne nach § 5 Abs. 2 Satz 1 InvStG auswirken kann, die für den Zeitraum veröffentlicht

wurden, auf den sich die Angaben nach § 5 Abs. 1 Satz 1 Nr. 1 und 2 InvStG beziehen.

Die Verantwortung für die Ermittlung der steuerlichen Angaben nach § 5 Abs. 1 S. 1 Nr. 1 und 2 InvStG in Verbindung mit

den Vorschriften des deutschen Steuerrechts liegt bei den gesetzlichen Vertretern der Gesellschaft. Die Ermittlung beruht

auf der Buchführung/den Aufzeichnungen und dem Jahresbericht nach § 44 Abs. 1 InvG bzw. § 101 Abs. 1

Kapitalanlagegesetzbuch (KAGB) für den betreffenden Zeitraum. Sie besteht aus einer Überleitung aufgrund steuerlicher

Vorschriften und der Zusammenstellung der zur Bekanntmachung bestimmten steuerlichen Angaben nach § 5 Abs. 1 S. 1

Nr. 1 und 2 InvStG. In den Jahresbericht sowie in die steuerlichen Angaben sind Werte aus einem Ertragsausgleich

eingegangen. Soweit die Gesellschaft Mittel in Anteile an anderen Investmentfonds (Zielfonds) investiert hat, verwendet

sie die ihr für diese Zielfonds vorliegenden steuerlichen Angaben.

Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung abzugeben, ob die von der

Gesellschaft nach § 5 Abs. 1 S. 1 Nr. 3 InvStG zu veröffentlichenden Angaben in Übereinstimmung mit den Regeln des

deutschen Steuerrechts ermittelt wurden. Unsere Prüfung erfolgt auf der Grundlage der von einem Abschlussprüfer nach §

44 Abs. 5 InvG bzw. § 102 KAGB geprüften Buchführung/Aufzeichnungen und des geprüften Jahresberichtes. Unserer

Beurteilung unterliegen die darauf beruhende Überleitung und die zur Bekanntmachung bestimmten Angaben. Unsere

Prüfung erstreckt sich insbesondere auf die steuerliche Qualifikation von Kapitalanlagen, von Erträgen und Aufwendungen

einschließlich deren Zuordnung als Werbungskosten sowie sonstiger steuerlicher Aufzeichnungen. Soweit die

Gesellschaft Mittel in Anteile an Zielfonds investiert hat, beschränkte sich unsere Prüfung auf die korrekte Übernahme der

für diese Zielfonds von anderen zur Verfügung gestellten steuerlichen Angaben durch die Gesellschaft nach Maßgabe

vorliegender Bescheinigungen. Die entsprechenden steuerlichen Angaben wurden von uns nicht geprüft.

Wir haben unsere Prüfung unter sinngemäßer Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer festgestellten deutschen

Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen,

dass mit hinreichender Sicherheit beurteilt werden kann, ob die Angaben nach § 5 Abs. 1 S. 1 Nr. 1 und 2 InvStG frei von

wesentlichen Fehlern sind. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Verwaltung des

Investmentfonds sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung berücksichtigen wir

das für die Ermittlung der Angaben nach § 5 Abs. 1 Satz 1 Nr. 1 und 2 InvStG relevante interne Kontrollsystem, um

Prüfungshandlungen zu planen und durchzuführen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht

mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit des internen Kontrollsystems der Gesellschaft abzugeben.

Olaf J. Mielke, MBA

Steuerberater

Die Prüfung umfasst auch eine Beurteilung der Auslegung der angewandten Steuergesetze durch die Gesellschaft. Die

von der Gesellschaft gewählte Auslegung ist dann nicht zu beanstanden, wenn sie in vertretbarer Weise auf

Gesetzesbegründungen, Rechtsprechung, einschlägige Fachliteratur und veröffentlichte Auffassungen der

Finanzverwaltung gestützt werden konnte. Wir weisen darauf hin, dass eine künftige Rechtsentwicklung oder

insbesondere neue Erkenntnisse aus der Rechtsprechung eine andere Beurteilung der von der Gesellschaft vertretenen

Auslegung notwendig machen können.

Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Für unsere Aussage, ob Anhaltspunkte für einen Missbrauch von Gestaltungsmöglichkeiten, des Rechts nach § 42 AO

vorliegen, der sich auf die Besteuerungsgrundlagen nach § 5 Abs. 1 InvStG auswirken kann, sind nach § 5 Abs. 1a Satz 3

InvStG keine über die Prüfung der Einhaltung der Regeln des deutschen Steuerrechts hinausgehenden Ermittlungen

vorzunehmen. Für unsere Aussage, ob Anhaltspunkte für einen Missbrauch von Gestaltungsmöglichkeiten des Rechts

nach § 42 AO vorliegen, der sich auf die Aktiengewinne nach § 5 Abs. 2 Satz 1 InvStG auswirken kann, die für den

Zeitraum veröffentlicht wurden, auf den sich die Angaben nach § 5 Abs. 1 S. 1 Nr. 1 und 2 InvStG beziehen, haben wir

besondere Ermittlungen nur im Hinblick auf Vorgänge des laufenden Jahres vorgenommen. Unsere Aussage stützen wir

auf analytische Prüfungshandlungen und Befragungen zu den veröffentlichten Aktiengewinnen und den veröffentlichten

Rücknahmepreisen für den Berichtszeitraum.

Frankfurt am Main, den 04.12.2017

KPMG AG

Auf dieser Grundlage bescheinigen wir der Gesellschaft nach § 5 Abs. 1 S. 1 Nr. 3 InvStG, dass die Angaben nach § 5

Abs. 1 S. 1 Nr. 1 und 2 InvStG nach den Regeln des deutschen Steuerrechts ermittelt wurden.

Es haben sich keine Anhaltspunkte für einen Missbrauch von Gestaltungsmöglichkeiten des Rechts nach § 42 AO

ergeben, der sich auf die Besteuerungsgrundlagen nach § 5 Abs. 1 InvStG oder auf die Aktiengewinne nach § 5 Abs. 2

Satz 1 InvStG auswirken kann, die für den Zeitraum veröffentlicht wurden, auf den sich die Angaben nach § 5 Abs. 1 Satz

1 Nr. 1 und 2 InvStG beziehen.

Es kann nicht ausgeschlossen werden, dass sich aus Sicht der Finanzverwaltung aus den von dem Investmentfonds

durchgeführten Geschäften oder sonstigen Umständen, insbesondere dem Abschluss von derivativen Geschäften, dem

Kauf und Verkauf von Wertpapieren und anderen Vermögensgegenständen, dem Bezug von Leistungen, durch die

Werbungskosten entstehen, der Vornahme eines Ertragsausgleichs, der Entscheidung über die Ausschüttung von

Erträgen, sowie deren Zusammenspiel (weitere) Anhaltspunkte für einen Missbrauch von Gestaltungsmöglichkeiten des

Rechts nach § 42 AO ergeben.

Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Katrin Kiepke

Steuerberaterin

Lupus Investment GmbH Eigenkapital per 31.12.2016

Speicherstraße 49-51 gezeichnet, eingezahlt : 2,560 Mio. EUR

D-60327 Frankfurt am Main

Telefon: 0049 69 365058-7700 GesellschafterFax: 0049 69 365058-7909 Lupus alpha Asset Management AG (100%)

Aufsichtsrat Geschäftsführung

Vorsitzender Ralf Lochmüller

Dr. Hans Wendtner, Magister der Rechtswissenschaft Michael Frick

Stellvertretender Vorsitzender Matthias Biedenkapp

Dietrich Twietmeyer, Dipl.Agr.Ing.

Gerhard Schleif, Bankkaufmann

Mandate der Geschäftsführung

Matthias Biedenkapp

Geschäftsführender Präsident des Verwaltungsrates der Lupus alpha Investment S.A., Luxemburg

Vorstand der Lupus alpha Asset Management AG, Frankfurt am Main

Michael Frick

Geschäftsführendes Verwaltungsratsmitglied der Lupus alpha Investment S.A., Luxemburg

Vorstand der Lupus alpha Asset Management AG, Frankfurt am Main

Ralf Lochmüller

Sprecher des Vorstandes der Lupus alpha Asset Management AG, Frankfurt am Main

Geschäftsführer der Lupus alpha Holding GmbH, Frankfurt am Main

Angaben zur Kapitalverwaltungsgesellschaft, zur Verwahrstelle und zum Abschlussprüfer (Teil II)

Verwahrstelle

State Street Bank GmbH

Solmsstrasse 83

D-60486 Frankfurt

Haftendes Eigenkapital per 31.12.2016

1,74 Mrd. EUR

Wirtschaftsprüfer für den Fonds und die Kapitalanlagegesellschaft

Angaben zur Kapitalverwaltungsgesellschaft, zur Verwahrstelle und zum Abschlussprüfer

KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

THE SQUAIRE

Am Flughafen

D-60549 Frankfurt am Main

Die vorstehenden Angaben werden in den Jahres- und Halbjahresberichten jeweils aktualisiert.

Weitere Sondervermögen, die von der Kapitalanlagegesellschaft verwaltet werden:

Von der Gesellschaft wurden zum 30.11.2017 13 Publikumsfonds und 14 Spezialfonds verwaltet.

Documents

Jahresbericht La Aktien Index Plus zum 30.11 · Tätigkeitsbericht für den Zeitraum 01.12.2016 - 30.11.2017 Seite Fondsstruktur Seite Vermögensaufstellung Seite Ertrags- und Aufwandsrechnung