KPMG d .o.o. BeogradKraljice Nata li;e 1111000 BelgradeSert>a

Telephone:Fax:E-ma il:Internet

+38111 2050500+381 11 2050550

info@kpmg .rs_ .kpmg_rs

Ageoci ja za pnvredne reg is!TeBD 7113Malibli broj 17148656RaCun 265- 1100310000190-61Rafffeisen banka a.d. Beograd

PIB 100058593

IzveStaj nezavisnog revizora

DOBROVOUNI PENZIJSKI FOND TRIGLAV PENZIIA A.D. BEOGRAD

lzvrsili smo revrzqu prilo zenih fina nsijskih izvestaja Dobrovoljn og penzijskog fonda TriglavPenzija a.d., Beograd (u daljem tekstu: "Fond") koji se sastoje od bilansa stanja - izvestaja 0neto imov ini na dan 31. decembar 2010. godine i bilansa uspeha i izvestaja 0 promenama naneto imovini za god inu koji se zavrsava na taj dan, kao i napomena, koje sadrze prcgledosnovn ih racunovodstvenih politika i drugih napo mena.

Odgovornost rukovodstva zafinansijske izveJtaj e

Rukovodstvo Drusrva za upravljanje dob rovoljnim penzijskim fondom je odgovomo zasastavljanje i obj ektivno prikazivanje ovih finan sijskih izvestaja u skladu sa Zakonom 0racunovod srvu i reviziji vazecim u Republic i Srbiji , vafeci m Zakcnom 0 dobrovoljnimpenzij skim fondovima i penzij skim planovima i ostalim relevantn im podzakonsk im aktimaNarodne hanke Srbije, i za uspostavljanje takvih intemih kontrola za koje se smatra da surelevantne za pripremu finan sijskih izvestaj a, koji ne sadrze materijalno znacajne greske, nastalebile zbog pronevere iii zbog gresaka u rad u.

Odgovornost revizora

Nasa odgovomost je da na osnovu izvrsene revrzjje izrazimo misljenje 0 prilozenimfinans ijskim izvestajima. Reviziju smo izvrsil i u skladu sa Zakonom 0 racunovodstvu i reviz ijivazecim u Republici Srbiji, vazecim Zakonom 0 dobrovoljnim penzijskim fondovima ipcnzijskim planovima, vazecom Ocllukom 0 sadrzlni izvestaja 0 obavljenoj reviziji finansijskihizvesteja drusrva za upravljanje dobrovo ljnim penz ijskim fondom i dobrovoljnog penzijskogfonda i Medunaradnim standardima revizije. Ov i standardi zahtevaju da se pridrzavamorelevantnih etickih zahtcva i da reviziju planiramo i obavimo na naCin koj i nam omogucuje dasteknemo razumni nivc uveravanja da finansijski izvestaj i ne sadrze materijalno znacejnegreske.

Revizija obuhvata obavljanje procedura u cilj u prikupljanja revizorskih dokaza 0 iznos ima iohelodanj ivanj ima u finansij skim izvestajima. IzOOr procedura zavi si ad nase procene,ukljucujuci i procenu rizika ad materijatno znacajnih gresaka u finan sijskim izvestajima,nastalih bilo zbog pronevere iii zbog gresaka u radu . U proceni rizika uzimamo u obzir internekontrole, koje su relevantne za sastavljanjc i istinito i obj ektivno prikaz ivanj e tinansijskihizvestaja, sa ciljem kreira nja odgovarajucih revizorskih procedura, ali nc i za svrhc izrazavanjamisljenja 0 efektivnost i primenjen ih internih kontro la. Takode, revizija obuhvata i ocenuadekvatnos ti prime njenih raeunovod stven ih politika i opravdanosti znacajnih procenji vanj a,koje je rukovodstvo izvrsilo, kao i oc enu opste prczentacije finansijskih izvestaia.

Smatra mo da su revizorski dokaz i koje smo pribav ili dovoljni i odgovaraj uci i prufaj u osnov zaizrazavanje naseg misljenja.

0 2011 KPMG d-O.o. Beograd. • $oortliM ..._liaIbility

MiSlj enj e

Po nasem misljenju, finansijski izvestej i prikazuju istinito i objektivno finansijsko stanje Fondana dan 31. decemhar 2010. godine, poslovni rezultat i promene na neto imovini za godinu kojase zavrsava na taj dan i sastavljeni su u skladu sa Zakonom 0 racunovodstvu i reviziji vazecim uRepublici Srbiji, vafecim Zakonom 0 dobrovoljnim penzijskim fondovima i penzijskimplanovima i ostalim relevantnim podzakonskim aktima Narodne banke Srbije .

Beograd, I. mart 2011. godine

2

KPMG d.o.o. Beograd

oklJ ' ,.r~'h;- JStana JdV hovic,Ovlasceni revizor

__-:c::c::c-:-'P'O'O'""0"1iava drustvo za upravlianle dobrovoli nim penzijsk~;m!!L!f.o"od.o.m",- _20300485 I [ I IMaticni broi Siffa delalnosli L-- - --:pc'B,...-- ---

Vrsla posta [§ll] Popunj avill Ao lja z.a prtvoErDDDDD123 1Q ?n 71 ? ? ""1 74 ?" ? j:;

Navv dru5tva za Dobr ovo ljni penzlJsk i fond Trig lav penzijaupravlj an;e fondom:

seeste Beograd, Kralja Petra 45 • •

Naziv fonda : TR\G;, l...,A V ?CN1.. \ \"Registarsk i broj fonda : A. 0000 e:.S~

BILANS USPEHA

u period u od 01 01 do 31 12 2010 godine. . . . - u hili::ll1:

2030048: oDun ir a erustvc lza uprav li an je dObrovo'iTm penz ijSr m fondom

Maticni broi Sifra delatnosti --- - CpC,=.- - --v rsta posta [§1!] Popunjava Ao ija zaPrl vO D D D D D D

'" ,. ,n " " " ,. " ,.Nazrv drustva za Dobrovoljni penz ijski fond Trlglav penzijaupravlj anje foodom :

5ediste: Beograd, Kralja Petra .45 , ,

Nazivfonda : T R IG tNJ PE N'ZA litRegistarsk i broj fonda" '" 0000 GS3 " 0;;'~q!. " ~r('r.f.t n(t~

Pravilnikom 0 sadrzaju I formi cbraz aca flni!n sijsk ih tzv aja dobro voljnog penzijskog fonda.......:;, _ . -

("$ Iuzben i glasni k RS" br.

Broj za hte va :1oo152 Strana 2 od 4

,---:-:-:c-:-:cc:-