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7/21/2019 Guia Para Autoevaluacion Del Proyecto y TG de CP http://slidepdf.com/reader/full/guia-para-autoevaluacion-del-proyecto-y-tg-de-cp 1/15 La presente guía es una herramienta para que el investigador y su tutor puedan revisar previamente el proyecto así como el trabajo de grado definitivo antes de su impresión para la entrega formal ante la subcomisión de trabajo de grado. Este documento se ajusta a los requerimientos mínimos exigidos para tal fin, sin menoscabo de lo expuesto en los textos y normas redacción y de metodología, en virtud de que para una persona, formarse, debe ir más allá en búsqueda de la excelencia. Debe ser responsable de si mismo y autoevaluarse. Guía para la autoevaluación del Proyecto y del Trabajo de Grado Licenciaturas en Administración y Contaduría Rene Rojas Ortega

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Guia evaluación Proyecto de Tesis UDO

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La presente guía es una herramienta para que el investigador ysu tutor puedan revisar previamente el proyecto así como eltrabajo de grado definitivo antes de su impresión para la

entrega formal ante la subcomisión de trabajo de grado. Estedocumento se ajusta a los requerimientos mínimos exigidospara tal fin, sin menoscabo de lo expuesto en los textos ynormas redacción y de metodología, en virtud de que para unapersona, formarse, debe ir más allá en búsqueda de laexcelencia. Debe ser responsable de si mismo y autoevaluarse.

Guía para laautoevaluación delProyecto y del Trabajode Grado Licenciaturas en

Administración y Contaduría

Rene Rojas Ortega

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Guía para la autoevaluacióndel Proyecto y del Trabajode GradoINTRODUCCIÓN

Antes de imprimir el proyecto o el trabajo de

Grado (Tesis) definitivo, el estudiante debeestar seguro de que sus ejemplares cumplenal menos con las normas de redacción y etilo,así como seguir un orden lógico y ordenadode la información. De modo que permitafacilitar su comprensión y lectura, así comoahorrar tiempo y costos. Esto no es garantíade la veracidad de su contenido ya que elmismo es absolutamente responsabilidad

investigador.

Normas Generales a seguir:De redacción

Los títulos

Estos van en mayúscula y sin punto

final, sin verbo en infinitivo, si

pasan de dos líneas van a espacio

sencillo, deben tratar de ser

puntuales y contener de 14 a 15

palabras en la medida de lo

posible. Cualquier información de

ubicación (tiempo y espacio va en

el objetivo general).

Tipo y tamaño de letra:

Times Román 12 todo el trabajo

Extensión de los párrafos:

Cortos 5 a 8 líneas y largos de 8 a

12 líneas,

Espacio interlineado

Debe ser de 1,5, además no deben

dejar espacio adicional entrepárrafos, lo que se conoce como

líneas huérfanas.

Espacio interlineado sencillo

Solo van a espacio sencillo los

títulos de más de dos líneas y las

citas mayores de 40 palabras.

Márgenes:3 cm en todos los lados y se debe

dejar 1 cm para encuadernado.

Redacción del proyecto

Es en tiempo futuro y en tercera

persona , nada en primera persona

ni singular ni plural,

Redacción del trabajo final de

grado (Tesis)

Debe estar en pasado. Puesto que es

un informe final y definitivo que

ya se ha ejecutado.

Recomendaciones en cuanto al estilo

narrativo:

a. Evite adelantar opinión en su

argumentación del problema o en

el desarrollo de los capítulos

del proyecto.

b. Evite emitir juicios y

calificaciones, debe ser

objetivo y emplear el lenguaje

técnico. Se observa que redactancomo si fuera publicidad o

alardeando y es incorrecto, por

ejemplo: “ se hizo un exhaustivo

estudio ”

“ la organización es la mejor

y más grande ” “ el personal no está

calificado o existe déficit

del mismo ”

Nota: como se puede observar

son juicios de valor y

calificativos que no se deben

ni pueden emitir antes dehaber culminado la

investigación o sin tener la

fuente de donde se llegó a

dichas conclusiones.

Para asuntos del área contable,

administrativa o financiera:

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a. No utilizar términos como,

fallas es para equipos. Tampoco

utilizar el término

irregularidad, este es un

delito, puede ser

inconsistencias, cambios en laspolíticas contables o en la

forma de aplicarlas,

debilidades o deficiencias.

El uso de siglas .

primero no deben llevar puntos,

segundo cuando se usa un nombre

abreviado por primera vez dentro dela tesis o del proyecto, se coloca

el nombre completo y seguido de

este entre paréntesis en nombre

abreviado, y de allí en adelante

puedes usar los dos indistintamente

o preferiblemente el abreviado para

ahorrar espacio y tinta

Por ejemplo IVA, la primera vez en

la introducción o en el

planteamiento del problema que se

nombre debe ir Impuesto al Valor

Agregado (IVA). Igual pasa con el nombre de la

organización o empresa. CVG

ALUMNIO DEL CARONÍ, SA (ALCASA), o

si lo usan de esta otra manera (CVG

ALCASA). Sidor seria SIDERÚRGICA

DEL ORINOCO, CA (SIDOR) .Así

también para los programas de

computación o sistemas de

contabilidad, SAP, SISTEMA DEAPLICACIONES Y PROCESOS (SAP)

A CONTINUACIÓN EJEMPLOS DE CÓMO CONFIGURAR LA SANGRÍA Y

LOS MARGENES

Esta forma de sangría yespaciado es incorrecta

Todo el cuerpo de los párrafoscontenidos en cada capítulo debeir de esta manera .

Estos márgenes son incorrectos

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Esta es la correcta

Estructura de índice generalincorrecta

Las Páginas Preliminarescomprenden:

I. Página del título del trabajo de grado

(tesis final)

II. Página con la constancia de

aprobación por parte del profesor tutor (o

tutores académico e industrial con sello de la

entidad), en la versión presentada para

consideración del jurado examinador

III. Página con la copia de la constancia

de aprobación por el jurado examinador

IV. Página de dedicatoria (opcional)

V. Página de reconocimiento o

agradecimiento (opcional)

VI. El ÍNDICE GENERAL

VII. LISTA DE CUADROS

VIII. LISTA DE GRÁFICOS

IX. RESUMEN

Estructura de índice generalcorrecta

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Página del resumenincorrecta

Página del resumen correcta

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LA INTRODUCCIÓNLa introducción es un resumen de

cómo está elaborado el proyecto y

un abre boca de lo que quieres

vender como investigación, debe

contener entre otros párrafos:1. Una breve Introducción al

tema central (involucrado en el

titulo). Ojo el tema no es

necesariamente el problema, es

sobre lo que versa el trabajo de

investigación. Por ejemplo si se

trata de control interno, puedeiniciar definiendo de forma

breve el control, los entes

que emiten normas de control,

que es el COSO, el IFAC, la

FCCPV, entre otros, si es un

ente público la Contraloría.

2. Antecedentes: como era antes

y como ha venido evolucionando,

como se hace actualmente, de

forma breve ya que este punto se

desarrolla en las bases

teóricas.

3. Breve descripción de la

organización donde se está

realizando la pasantía o

investigación o tema de estudio.

ya que este punto se desarrolla

en el Capítulo II antecedentes

de la organización.

4. La importancia de la

investigación.5. La metodología a seguir por el

investigador (especie de resumen

de lo que se desarrolla en el

capitulo III)

6. La estructura del proyecto: Una

especie de resumen de lo que es

el proyecto, tal como está en elíndice de forma narrativa,

iniciando… que comprende 4

capítulos. Cuando se va a

entregar la tesis se modifica

este párrafo y se incluye en la

redacción el capítulo IV

presentación y análisis de los

resultados y las conclusiones y

recomendaciones. Todo como esta

en el índice de cada caso en

particular.

PARA LOS CAPÍTULOSTodo capitulo inicia en una página

nueva y a 5 cm del margen superior

de la página, es decir el margen

está a 3cm Ud. debe dejar dos

espacios sencillos.- LOS TÍTULOS DE PRIMER NIVEL van EN

MYUSCULA a doble espacio sencillo.

Debe seguir el orden del índice

general CAPITULO I, si son muy

largos y abarcan más de dos líneas

irán a espacio sencillo, como a

veces se presenta con el título dela tesis que son muy extensos,

deben procurar que sea de 14

palabras, los detalles (ubicación

y periodo) lo colocan en la parte

del objetivo general y en el

alcance.- Los Títulos de los capítulos van

sin sangría para que queden

centrados y en negritas- Los de segundo nivel en mayúscula y

minúscula sin sangría al inicio de

la línea tal como van en el índice

general.

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El capitulo I

CAPITULO I

EL PROBLEMA

Planteamiento del problema

El planteamiento del problema

debe tener al menos 6 partes que

sigan una secuencia lógica de lo

que se propone investigar, sincolocar subtítulos adicionales:- Una breve Introducción al

tema central (involucrado en el

titulo)- Antecedentes: como se hacía

antes, como se viene haciendo y

como se debe hacer ahora.- Breve descripción de la

organización donde se está

realizando la pasantía o

investigación. (ya que el

detalle y/o explicación ampliada

va en el Capítulo II)

- Breve descripción del

departamento o área responsable

del tema de estudio.- La formulación del problema:

ubicación en tiempo y espacio,

las posibles causas, susconsecuencias y el pronóstico

(que pasaría de solventarse la

problemática),- Debe mantener la expectativa

del lector que viene pasando

1. Cuáles son las posibles

causas2. Qué consecuencias acarrea

para el dpto., el trabajador, la

gerencia, la información de los

estados financieros, para

terceros como el Seniat.

3. Cuál es el pronóstico, de

continuar esa problemática que

pasaría

4. Las ideas de solución, puedes

colocar que es necesaria la

investigación

5. Luego si viene a raíz de esta

problemática surgieron las

siguientes interrogantes, que

deben ser una por cada objetivo

específico. Las interrogantes,

que serán una por cada objetivo

específico.

6. Recuerde la redacción en

futuro (para el proyecto), evite

copiar y pegar, parafrasee useconectores adecuados y No se

debe anticipar conclusiones.

Nota; en ocasiones suele pasar que

su tutor industrial caso de

pasantía) o del empresario o

académico (caso del trabajo deinvestigación) le dice que no

existe un problema. El problema

puede ser algo que no ha sido

investigado, o que requiere ser

analizado y la organización no lo

ha realizado. Puede que hayan

cambiado las condiciones de tipo

legal u operativas y debe medirse

cuál es el efecto. He aquí el

problema, recae en el investigador

redactarlo como tal.

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LOS OBJETIVOS DE LAINVESTIGACIÓNEl objetivo general debe parecerse

al título, pero iniciar con un

verbo en infinitivo, si el título

es análisis, el objetivo generaldebe ir alizar. Aquí sí puede

colocar la ubicación de la empresa

y el periodo fiscal que está

abarcando la investigación.

Los objetivos específicos , deben

ser acordes por cada una de las

interrogantes planteadas. Deben ir

de menor a mayor nivel jerárquico

en la pirámide del aprendizaje o

bajo una Taxonomía de dominios del

Aprendizaje, tales como la conocida

(Taxonomía de Bloom), que va desde

arriba hacia abajo: Conocimiento: Capacidad de

reproducir la información

transmitida en el proceso de

enseñanza-aprendizaje.

Comprensión: Capacidad de

referir con precisión la

información pero en términos

propios, sin alterar el sentido

original.

Aplicación: Capacidad de

utilizar los principios,

procedimientos y métodos propios

de la materia para resolverproblemas específicos.

Análisis: Capacidad de

identificar los componentes de

un sistema y explicar la

relación que existe entre ellos. Síntesis: Capacidad de integrar

elementos aislados para obtenerun sistema coherente.

Evaluación: Capacidad de

formular juicios de valor sobre

problemas, trabajos, soluciones

y métodos.

La sencillez de cada uno de

estos niveles de dominio, puedeexpresarse con algunos ejemplos

de posibles “objetivos generales

o específicos”:

•Describir los grupos que

conforman la escala de valores

éticos (Conocimiento).

•Explicar el comportamiento dual

de los Activos (Comprensión).

•Resolver problemas con

aplicación de las índices de

rentabilidad (Aplicación).

•Comparar los diversos procesos

de fabricación del Servicio

(Análisis).•Diseñar un programa para la

implantación de un sistema de

seguridad industrial en una

planta (Síntesis).

•Valorar la eficacia de un

sistema de monitoreo ambiental

(Evaluación)

EL CAPÍTULO IIAntecedentes de la empresa,institución u organización.

•Consiste en elaborar una reseñahistórica de misma (máximo 3 o 4

paginas) puede colocar misión,

visión, objetivo, ubicación,

como está organizada. Igualmente

una descripción del área donde

se realizó la pasantía o

investigación.

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Antecedentes de lainvestigación.

•Consiste en la lectura y

selección de informes recientes

o de años anteriores,relacionados con el tema a

investigar. Cada uno debe

significar un aporte

interesante e importante al

desarrollo de la investigación.

Para incluir elementos de

textos, tesis, leyes u otras

fuentes debe hacer CITAS. Todo

lo que Ud. coloque en las citas

debe aparecer en la bibliografía

(REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS). Es

lo que se llama citación,

procedimiento que “Garantiza ”

que se respeta el Derecho de

autor. Es una forma de dar el

crédito de la contribución

propia y de otros en su propiotrabajo. Ahora bien, como se

debe citar, existen dos formas:

http://normasapa.com/wp-

content/uploads/2013/12/Selecci%

C3%B3n_068.png

http://www.buc.unican.es/sites/d

efault/files/formacion/referenci

as.jpg

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http://normasapa.net/wp-

content/uploads/2014/09/normas-

apa-citas-indirectas.png

•Se considera el apellidopaterno del autor(s), entre

paréntesis, el año de

sustentación de la tesis, el

título de la tesis en letras

cursivas, la universidad y país

donde se sustentó. También se

debe adjuntar las conclusiones a

que llego y porque se relacionan

con la investigación que se

pretende desarrollar. Por último

el párrafo sobre el aporte a tu

proyecto, explicar que aporta a

tu trabajo o proyecto por ahora.

Ya sea a la orientación de los

objetivos, las bases teóricas,

la estrategia metodológica. Cada

antecedente es único. Mínimo 3

del mismo nivel de grado del

trabajo a realizar.

Bases teóricas y bases legales• Para las bases teóricas debe

tomar en cuenta los términos que

están enunciados en el título,

los objetivos, y el

planteamiento del problema (3 a

4 páginas).

•Las bases legales en cuanto alo que aplique según el tema. No

se deben copiar los artículos,

solo mencionarlos y analizar su

relación con el tema. (3 o 4

paginas).

•Debe aplicar las normas para

citar correctamente y todo lo

que este en el trabajo deberá

estar en las referencias

bibliográficas.

•Todos los trabajos de grado

que sean citados, así como los

conceptos, deben estar en las

referencias bibliográficas

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Citas de Fuentes de Tipo Legal.

Por lo general, cuando se analiza

una fuente de tipo legal se cita su

título completo , sin subrayado,

letras itálicas ni comillas. En

menciones sucesivas de la mismafuente, si el título es demasiado

extenso, se podrán utilizar las

primeras palabras o una versión

resumida con las palabras del

título que mejor describan su

contenido.

Cuando la fuente se menciona porprimera vez, se debe indicar la

fecha en que se emitió el

instrumento jurídico, la cual debe

corresponder a la registrada en la

lista de referencias. En las demás

citas de la misma fuente jurídica

no es necesario colocar de nuevo la

fecha, salvo que esté analizando

más de una versión del documento,

como cuando se hacen comparaciones

históricas. Ejemplo:

La Ley Orgánica de Educación

(1980), en su Art.80 establece que

"La Docencia se ejercerá…" También

la Ley Orgánica de Educación señala

la obligación…

El diseño de los planes de estudio

se rige por lo establecido en el

Reglamento de Estudios de Postgrado

(1998). En dicho Reglamento seexpresa que es… (Art. 6). El

Reglamento de Estudios de Postgrado

contiene…

Si el trabajo trata de un análisis

en extenso de uno o más

instrumentos legales, cuyocontenido deba ser citado en

párrafos sucesivos, se puede optar

por abreviar el titulo usando

iniciales, como en el caso de las

referencias a instrumentos de

investigación. En estas híncales no

se usan puntos internos, ni

finales.

Ejemplo:

La Ley de Universidades (LU),

promulgada en 1970, contiene el… En

el Proyecto de La Ley de Educación

Superior (PLES), de 1997, se

establece…En la LU… (Art. 20),

mientras que en el PLES… (Arts. 18

y 19).

Otro caso cuando la cita se realiza

para apoyar un comentario. Si los

datos de las fuentes legales se

encuentran en la lista dereferencias y el título de la

fuente que se desea citar es

relativamente breve, éste se

escribe completo. Pero si el título

es muy extenso, se pueden colocar

solamente las primeras palabras que

aparecen registradas en la lista dereferencias. Ejemplo:

La Organización del subsistema de

educación superior responde a

orientaciones del Estado en cuanto

a… (Ley de Universidades, 1970:

Reglamento de los Institutos.

1995).

EL CAPÍTULO IIIEl Marco Metodológico debe ser

cónsono con el problema

planteado y el enfoque teórico

asumido y estar orientado al

logro de los objetivos de la

investigación.

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En este sentido, los puntos a

ser tratados y su denominación

dependerán del enfoque

metodológico asumido o de la

metodología particular a ser

aplicadaLa descripción del Marco

Metodológico debe permitir

conocer detalladamente todas las

operaciones que se pretenden

desarrollar a fin de ejecutar la

investigación.

En términos generales estecapítulo debe contener 3aspectos:

1-Identificación justificada del

Tipo y diseño de Investigación a

ser ejecutada Identificación y

definición de las unidades de

observación o de análisis objeto

de la investigación. Población y

muestra.

Aquí se debe tener presente que

si la unidad de estudio o

análisis es una cuenta, su

proceso o tratamiento contable,

de control o de fiscalización o

auditoria, debe tener en cuenta

si los objetivos que se ha

planteado se podrán analizar con

esa población y la respectiva

muestra,

Veamos por ejemplo:

Si el objetivo general es:

Analizar la partida de anticipo

para obras, la población seria

la partida de anticipos, a

través de esta puede obtener

información sobre su saldo,movimientos, situación actual,

sin embargo dependiendo de los

controles existentes, y de la

evaluación previa del riesgo Ud.

podrá considerar ampliar la

población a los sujetos, en este

caso tomar en cuenta la opinión

y funciones desempeñadas por

los responsables de dicha

cuenta. Es decir tendría una

población “objeto” que es la

cuenta y otra población “sujeto”

que sería el responsable de

dicha partida. Es importante

mencionar que si la población es

finita tampoco debe aplicarse

muestreo. Igualmente si la

población es intencional, es

decir que es esa partida o caso

en particular.

2-Descripción detallada de los

medios o técnicas a ser

utilizadas para la recolección

de la información. (para el

posterior análisis de datos o de

resultados). Por lo general los

objetivos se desarrollanaplicando las técnicas y estas

se ejecutan o permiten

recolectar la información según

cada instrumento.

Por ejemplo si los objetivos

específicos propuestos son:

Diagnosticar la situación actual

de la partida Describir el control interno de

la partida,

Determinar las debilidades del

control de esta partida

¿Cómo podrá el investigador

hacer esta actividad?

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Tiene varias opciones, primero

debe investigar los saldos de al

menos dos periodos que sean

comparativos, para ello revisar

los movimientos y documentos que

los soportan, es decir aplicarla revisión documental de

libros, registros en el sistema,

auxiliares, entre otros.

Para describir el control puede

obtener información por medio de

una entrevista con el

responsable, observar cómo selleva a cabo dicho control,

revisar si existe una normativa

escrita,

Para el último objetivo, debe

corroborar si el control está

vigente y si está en uso. A

través de la revisión documental

y la observación directa, podrá

ver cómo se lleva a cabo dicho

control, contrastar lo que el

funcionario dice que hace con lo

que está en la norma.

3- incluir una descripción

detallada de los procedimientos

o técnicas de análisis a ser

utilizados. Cada aspecto se debe

justificar. Porque se decide por

este tipo y debe citar el autor

en que se basa su selección.

LAS REFERENCIASBIBLIOGRÁFICAS

Esta parte va en orden

alfabético y con sangría

francesa.

Debe contener todas las

referencias que se han utilizadoen el proyecto y estén en citas,

si por casualidad Ud. leyó una

tesis o un concepto pero no lo

cito no debe ir en la

referencias bibliográficas

El CAPITULO IVDel proyecto: se denomina

ASPECTOS ADMINISTRATIVOS.

Comprende:

1. Descripción de los

recursos requeridos pararealizar el trabajo

2. Presupuesto estimado de

todos los recursos

3. Cronograma de actividades

De la tesis: corresponde al

desarrollo de los objetivos. Sedenomina PRESENTACIÓN Y ANÁLISIS

DELOS RESULTADOS.

Comprende:

Cada uno de los objetivos a

manera de subtitulo y sin el

verbo en infinitivo.

Por ejemplo si el primer

objetivo es “ Describir la

situación actual de la partida

X”, en este capítulo el

subtítulo seria; Situación

actual de la partida X. Así

sucesivamente para los demás.

Aquí Ud. debe demostrar que

estrategia metodológica aplicó

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(técnicas de recolección de

información y técnicas de

análisis) y a que unidad de

análisis, población o muestra se

las aplicó en cada caso.

Por ejemplo

Si el primer objetivo es:Diagnosticar la situaciónactual de la partida X.

Ud. debe explicar qué tipo de

diagnóstico hizo, como lo hizo

(emplee las herramientas y

técnicas validas como causa yefecto, inspección, indagación

por medio de entrevistas y

cuestionarios, revisión

documental de informes

financieros, documentos que los

soportan, observación directa y

análisis de saldos y movimientosde libros Mayores vs. Auxiliares

y estados de cuenta en físico

vs. el sistema contable,

verificación por medio de lista

de chequeo o de cotejo, estudio

de tiempo y movimiento, recuerde

que en cada objetivo al final

debe haber un resumen donde

exponga cual es el resultado en

este caso la situación actual de

dicha cuenta., su saldo según

naturaleza, su código de cuenta,

un resumen de movimientos almomento del desarrollo del

objetivo., si presenta demoras

no se han actualizado registros.

Si el segundo objetivoconsiste en: Describir elcontrol y registro actual outilizado por laadministración de laempresa para la cuenta X(tratamiento contable ycontrol interno) . En estasituación verifique si elproceso esta normalizado por laorganización, en la actualidadmuchas empresas tienen todos susprocesos y actividades bajomodelos de gestión, como porejemplo gestión de la calidadque se rige por la ISO 9000.Cuando existe una política decalidad todo los departamentosdebe tener un manual dedescripción de cargos y otro deprocesos de trabajo seguro (PTS)es decir está escrito en unmanual, todo lo que se debehacer en cada departamento,quien es el responsable y como

lo debe hacer. Su trabajo comoinvestigador será observar yverificar si el manual está enuso y, si está vigente. Si noexiste el manual debe haberinstrucciones para cada cadacargo, o debe existir unapolítica empresarial por uso ycostumbre y eso es válido, perodebe aplicar las técnicas que lepermitan llegar a ese nivel deconocimiento del negocio. Puederesumirlo en un cuadrodescriptivo paso por paso desdeel inicio hasta el final,indicando el responsable y quehace. Complementar ladescripción con un diagrama deflujo o flujograma dependiendode la extensión del procesocontable.

Paso Responsable Acción

inicio Personal

que

interviene

Explique lo

Que hace

Como lo hace

Que recibe

Que procesa

Que entrega y

a quien

Con que

frecuencia

Toma decisión

o no

Fin

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El tercer objetivo es elAnálisis de la cuenta.

Obviamente el verbo no seráanalizar. Ni presentar elanálisis. Puede ser comparar,interpretar, determinar entreotros.Si es Determinar las debilidades y fortalezasdel control y registro actual o utilizado por laadministración de la empresa para la cuenta X(tratamiento contable y control interno). O

Comparar o interpretar financieramente odeterminar la situación financiera de la partidao determinar su adecuada valuación ypresentación conforme a las NIF.

En este objetivo como estudiantede administración o contaduríaes importante que apliqueconceptos vigentes, que hable entérminos de Normas deInformación Financiera (NIF) yno de PCGA (principios decontabilidad generalmenteaceptados) ya las NIF estánvigentes desde 2011 para lasPymes y mucho antes para lasgrandes empresas. Y para controlinterno las normas de controlvigentes y sobre todo si es unente público que aplica lacontraloría en estos casos.Cuando se analiza una cuentadebe demostrar su valuacióninicial, y final, susmovimientos (aumentos ydisminuciones), cuando se crea ycuando se cancela. Como se

presenta en los estadosfinancieros. Y que informacióndebe revelare en las notasexplicativas de dichos estadosfinancieros. Si existe una NIFque aplique describirla ycomparar esto con lo que hace laempresa.

Puede tomar el cuadro donderealizo la descripción delcontrol y registro y agregar unacolumna de observaciones y enella colocar en cada paso siexiste debilidad, deficiencias ofortalezas.

Paso Responsable Acción Obs

1Inicio

2

3

4

5

Personal que

interviene

Explique loQue hace

Como lo hace

Que recibe

Que procesa

Que entrega

y a quien

Con que

frecuencia

Tomadecisión o

no

DF

Fin

CONCLUSIONES YRECOMENDACIONES

Se colocan por separado.

Deben ir redactadas en el mismoorden que los objetivos.

Por cada objetivo específico

debe tener una conclusión, esta

a su vez debe dar respuesta a

las interrogantes.

Este mismo orden debe aplicarse

para las recomendaciones.