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Fondsderevenud actionsFrontières · PDF file 2020. 10. 7. · F o nds ep l ac mt ib rC 79 013 28. F onds ep lac mt ibrC 46 753 9. Dr eamOficREIT 6 09 58 12. G rani t eR lE sIv mTu,

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  • Les notes ci-jointes font partie intégrante des présents états financiers.

    Fonds de revenu d’actions Frontières

    Rapports financiers intermédiaires (non audité) pour la période close le 29 février 2016

    † Prêt de titres Les tableaux ci-après indiquent que le Fonds avait des actifs qui faisaient l’objet d’opérations de prêt de titres en cours aux 29 février 2016 et 31 août 2015.

    Valeur globale des titres prêtés

    (en milliers de dollars)

    Valeur globale de la garantie

    donnée (en milliers de dollars)

    x x

    29 février 2016 7 368 7 725 x

    31 août 2015 5 943 6 249 x

    Type de garantie* (en milliers de dollars) i ii iii iv

    x x

    29 février 2016 977 6 731 – 17 x

    31 août 2015 141 6 108 – – x

    x

    * Les définitions se trouvent à la note 2j.

    Organisation du Fonds (note 1) Le Fonds a été créé le 2 janvier 2004 (date de création).

    Début des activités x x

    Catégorie A 1er mars 2004 x

    Catégorie C 17 février 2006 x

    Catégorie I 9 mars 2006 x

    Catégorie O 15 mars 2005 x x

    États de la situation financière (non audité) (en milliers, sauf les montants par part)

    Aux 29 février 2016 et 31 août 2015 (note 1)

    29 février 2016 31 août 2015 x

    x

    Actif x x x

    Actif courant x

    Placements (actifs financiers non dérivés) † (notes 2 et 3) 145 432 $ 162 674 $

    x

    Trésorerie, y compris les avoirs en devises, à la juste valeur 2 185 1 028

    x

    Marge 14 14 x

    Dividendes à recevoir 378 489 x

    Montant à recevoir à la vente de titres en portefeuille 1 299 388 x

    Montant à recevoir à l’émission de parts 50 – x x x

    Total de l’actif 149 358 164 593 x x x

    Passif x x x

    Passif courant x

    Montant à payer à l’acquisition de titres en portefeuille 1 986 931

    x

    Montant à payer au rachat de parts 533 591 x

    Distributions à payer aux porteurs de parts rachetables 7 8

    x x x

    Total du passif 2 526 1 530 x x x

    Actif net attribuable aux porteurs de parts rachetables (note 5) 146 832 $ 163 063 $

    x x x

    Actif net attribuable aux porteurs de parts rachetables, par catégorie

    x

    Catégorie A 2 996 $ 3 334 $ x

    Catégorie C 1 501 $ 1 870 $ x

    Catégorie I 756 $ 734 $ x

    Catégorie O 141 579 $ 157 125 $ x x x

    Actif net attribuable aux porteurs de parts rachetables, par part (note 5)

    x

    Catégorie A 8,02 $ 8,45 $ x

    Catégorie C 7,21 $ 7,59 $ x

    Catégorie I 8,30 $ 8,66 $ x

    Catégorie O 8,97 $ 9,42 $ x

    1

  • Les notes ci-jointes font partie intégrante des présents états financiers.

    Fonds de revenu d’actions Frontières

    États du résultat global (non audité) (en milliers, sauf les montants par part)

    Pour les périodes closes les 29 février 2016 et 28 février 2015 (note 1)

    29 février 2016 28 février 2015 x

    x

    Profit net (perte nette) sur instruments financiers x

    Intérêts aux fins de distribution 124 $ 139 $ x

    Revenu de dividendes 2 699 3 095 x

    Autres variations de la juste valeur des placements et des dérivés

    x

    Profit net (perte nette) réalisé(e) à la vente de placements et de dérivés (389) 3 452

    x

    Profit net (perte nette) réalisé(e) de change (notes 2f et g) (12) 22

    x

    Variation nette de la plus-value (moins-value) latente sur les placements et les dérivés (3 818) (7 806)

    x x x

    Profit net (perte nette) sur instruments financiers ±±± (1 396) (1 098)

    xx

    x

    Autres produits x

    Profit (perte) de change sur la trésorerie 8 5 x

    Revenu tiré du prêt de titres 14 23 x x x

    22 28 xx

    x

    Charges (note 6) x

    Frais de gestion ± 54 67 x

    Honoraires des auditeurs 6 5 x

    Frais de garde 4 3 x

    Honoraires versés aux membres du comité d’examen indépendant – –

    x

    Frais de réglementation 9 10 x

    Coûts de transaction ±± 64 73 x

    Charges liées à l’information aux porteurs de parts 14 13 x

    Retenues d’impôt (note 7) 29 39 x x x

    180 210 xx

    x

    Renonciations / prises en charge par le gestionnaire (27) (24) xx

    x

    153 186 xx

    x

    Augmentation (diminution) de l’actif net attribuable aux porteurs de parts rachetables (à l’exclusion des distributions) (1 527) (1 256)

    xx

    x

    Augmentation (diminution) de l’actif net attribuable aux porteurs de parts rachetables, par catégorie (à l’exclusion des distributions)

    x

    Catégorie A (74) $ (91) $ x

    Catégorie C (30) $ (54) $ x

    Catégorie I (10) $ (4) $ x

    Catégorie O (1 413) $ (1 107) $ x x x

    Nombre moyen de parts en circulation pour la période, par catégorie

    x

    Catégorie A 377 382 x

    Catégorie C 231 288 x

    Catégorie I 87 95 x

    Catégorie O 16 311 16 350 x x x

    Augmentation (diminution) de l’actif net attribuable aux porteurs de parts rachetables, par part (à l’exclusion des distributions)

    x

    Catégorie A (0,20) $ (0,24) $ x

    Catégorie C (0,14) $ (0,18) $ x

    Catégorie I (0,12) $ (0,04) $ x

    Catégorie O (0,09) $ (0,08) $ x

    x

    ±±± Profit net (perte nette) sur instruments financiers Profit net (perte nette)

    Catégorie 29 février 2016 28 février 2015 x ..

    Actifs financiers à la JVRN ..

    Détenus à des fins de transaction (11) $ 23 $ ..

    Désignés à la date de passation du contrat (1 385) (1 121) .. .. ..

    Total des actifs financiers à la JVRN (1 396) $ (1 098) $ . .

    ± Taux maximums des frais de gestion facturables (note 6) x x

    Catégorie A 2,25 % x

    Catégorie C 1,40 % x

    Catégorie I 0,65 % x

    Catégorie O 0,00 % x x

    ±± Commissions de courtage et honoraires (notes 8 et 9)

    2016 2015 x

    x

    Commissions de courtage et autres honoraires (en milliers de dollars)

    x

    Total payé 60 72 x

    Versés à Marchés mondiaux CIBC inc. 5 6 x

    Versés à CIBC World Markets Corp. – – x

    Rabais de courtage (en milliers de dollars) x

    Total payé 16 16 x

    Versés à Marchés mondiaux CIBC inc. et à CIBC World Markets Corp. 1 1 x x

    Frais d’administration et autres charges d’exploitation du Fonds (note 9)

    2016 2015 x

    x

    (en milliers de dollars) 2 2 x x

    Fournisseur de services (note 9) Les montants versés par le Fonds (incluant toutes les taxes applicables) à la Compagnie Trust CIBC Mellon au titre des frais de garde, et à Société de services de titres mondiaux CIBC Mellon (STM CIBC) au titre des services de prêt de titres, de comptabilité, d’information financière et d’évaluation de portefeuille (déduction faite des prises en charge) pour les périodes closes les 29 février 2016 et 28 février 2015 étaient les suivants :

    2016 2015 x

    x

    (en milliers de dollars) 9 13 x x

    2

  • Les notes ci-jointes font partie intégrante des présents états financiers.

    Fonds de revenu d’actions Frontièresx

    États de l’évolution de l’actif net attribuable aux porteurs de parts rachetables (non audité) (en milliers) Pour les périodes closes les 29 février 2016 et 28 février 2015 (note 1)

    Parts de catégorie A Parts de catégorie C Parts de catégorie I Parts de catégorie O

    29 février 2016

    28 février 2015

    29 février 2016

    28 février 2015

    29 février 2016

    28 février 2015

    29 février 2016

    28 février 2015

    x x.

    Augmentation (diminution) de l’actif net attribuable aux porteurs de parts rachetables (à l’exclusion des distributions) (74) $ (91) $ (30) $ (54) $ (10) $ (4) $ (1 413) $ (1 107) $

    x x x.

    Distributions versées ou à verser aux porteurs de parts rachetables

    x.

    Du revenu de placement net (54) (92) (39) (69) (18) (22) (4 737) (5 765) x.

    Du montant net des gains en capital réalisés – (156) – (108) – (35) – (7 199) x.

    Remboursement de capital (36) – (16) – (3) – (998) – x. x x

    (90) (248) (55) (177) (21) (57) (5 735) (12 964) x x x.

    Transactions sur parts rachetables x.

    Montant reçu à l’émission de parts 120 419 12 202 176 243 7 613 8 348 x.

    Montant reçu au réinvestissement des distributions 83 229 41 138 10 22 5 724 12 921 x.

    Montant payé au rachat de parts (377) (531) (337) (336) (133) (551) (21 735) (13 469) x. x x

    (174) 117 (284) 4 53 (286) (8 398) 7 800 x x x.

    Augmentation (diminution) de l’actif net attribuable aux porteurs de parts rachetables (338) (222) (369) (227) 22 (347) (15 546) (6 271)

    x.

    Actif net attribuable aux porteurs de parts rachetables au début de la période 3 334 3 945 1 870 2 723 734 942 157 125 182 020

    x. x x

    Actif net attribuable aux porteurs de parts rachetables à la fin de la période 2 996 $ 3 723 $ 1 501 $ 2 496 $ 756 $ 595 $ 141 579 $ 175 749 $

    x x x.

    Parts rachetables émises et en circulation (note 5) x.

    Aux 29 février 2016 et 28 février 2015 x.

    Solde au début de la période 394 380 246 294 85 91 16 687 15 957 x.

    Parts rachetables émises 16 43 1 23 21 26 836 795 x.

    Parts rachetables émises au réinvestissement 10 25 6 16 1 2 623 1 248 x. x x

    420 448 253 333 107 119 18 146 1

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