Embed Size (px)
Citation preview
i
FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI TERJADINYA
PEMBIAYAAN BERMASALAH PADA BMT BIF CABANG BUGISAN
YOGYAKARTA”
SKRIPSI
DISUSUN DAN DIAJUKAN KEPADA FAKULTAS SYARI’AH DAN HUKUM
UNIVERSITAS ISLAM NEGERI SUNAN KALIJAGA YOGYAKARTA
UNTUK MEMENUHI SEBAGIAN SYARAT-SYARAT
MEMPEROLEH GELAR SARJANA STRATA SATU
DALAM ILMU EKONOMI ISLAM
OLEH :
NOOR FURSANA HALIM
11390101
PEMBIMBING :
1. M. GHAFUR WIBOWO, S.E., M.Sc.
2. Dr. IBNU MUHDIR, M.Ag.
PROGRAM STUDI KEUANGAN ISLAM
FAKULTAS SYARIAH DAN HUKUM
UNIVERSITAS ISLAM NEGERI SUNAN KALIJAGA
YOGYAKARTA
2015
ii
ABSTRAK
BMT (Baitul Māl Wat Tamwīl) merupakan salah satu dari jenis lembaga
keuangan bukan bank yang bergerak dalam skala mikro sebagaimana koperasi
simpan pinjam, yang dioperasikan dengan prinsip bagi hasil dengan menumbuh
kembangkan bisnis usaha mikro kecil, dalam rangka mengangkat derajat dan
martabat serta membela kepentingan kaum fakir miskin. Dalam operasionalnya,
BMT BIF menyalurkan produk-produknya baik dalam pengumpulan maupun
pembiayaan dana. Dalam pengumpulan dananya, BMT BIF manggunakan akad
wadīah dan muḍārabah, sedangkan pembiayaannya menggunakan akad ijārah,
muḍārabah, murābaḥah dan musyārakah.
Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui faktor-faktor apa saja yang
mempengaruhi pembiayaan bermasalah di BMT BIF Cabang Bugisan
Yogyakarta. Data yang digunakan merupakan kombinasi dari hasil studi lapangan
dan studi kepustakaan. Dengan variabel karakter anggota, jaminan, musibah
ekonomi/bencana alam, pemasaran. Jumlah responden yang dijadikan sampel
dalam penelitian ini sebanyak 50 orang yang merupakan anggota dari BMT BIF
Cabang Bugisan Yogyakarta, yang kemudian akan dibuktikan dengan analisis
data secara statistik.
Berdasarkan pengolahan data yang telah dilakukan peneliti, hasil analisis
membuktikan bahwa karakter anggota berpengaruh negatif signifikan terhadap
pembiayaan bermasalah di BMT BIF Cabang Bugisan Yogyakarta, ditunjukan
oleh nilai koefisien regresi sebesar -0, 067 dan nilai sig sebesar 0, 044 < 0, 05.
Jaminan berpengaruh negatif signifikan terhadap pembiayaan bermasalah di BMT
BIF Cabang Bugisan Yogyakarta, ditunjukan oleh nilai koefisien regresi sebesar -
0, 072 dan nilai sig sebesar 0, 038 < 0, 05. Musibah ekonomi/bencana alam
berpengaruh positif signifikan terhadap pembiayaan bermasalah di BMT BIF
Cabang Bugisan Yogyakarta, ditunjukan oleh nilai koefisien regresi sebesar 0,
110 dan nila sig sebesar 0, 021 < 0, 05. Pemasaran berpengaruh negatif signifikan
terhadap pembiayaan bermasalah di BMT BIF Cabang Bugisan Yogyakarta,
ditunjukan oleh nilai koefesien regresi sebesar -0, 116 dan nilai sig sebesar 0, 008
< 0, 05.
Kata kunci: Karakter anggota, Jaminan, Musibah ekonomi/bencana alam,
Pemasaran, Pembiayaan Bermasalah.
vii
PEDOMAN TRANSLITERASI ARAB-LATIN
Transliterasi kata-kata arab yang dipakai dalam penyusunan skripsi ini
berpedoman pada Surat Keputusan Bersama Menteri Agama dan Menteri
Pendidikan dan Kebudayaan Republik Indonesia Nomor: 158/1987 dan
0543b/U/1987.
A. Konsonan Tunggal
Huruf
Arab
Nama
Huruf Latin
Keterangan
ا
ة
ت
ث
ج
ح
خ
د
ذ
ز
ش
س
ش
ص
Alif
Bā‟
Tā‟
ā‟
J m
ā‟
Khā‟
Dāl
āl
Rā‟
āi
S n
Sy n
Ṣād
Tidak dilambangkan
b
t
ṡ
j
ḥ
kh
d
ż
r
z
s
sy
ṣ
Tidak dilambangkan
be
te
es (dengan titik di atas)
je
ha (dengan titik di bawah)
ka dan ha
de
zet (dengan titik di atas)
er
zet
es
es dan ye
es (dengan titik di bawah)
viii
ض
ط
ظ
ع
غ
ف
ق
ك
ل
و
و
هـ
ء
Ḍād
Ṭā‟
Ẓā‟
„Ain
Gain
Fā‟
Qāf
Kāf
Lām
Mῑm
Nūn
āwu
Hā‟
Hamzah
Yā‟
ḍ
ṭ
ẓ
„
g
f
q
k
l
m
n
w
h
`
Y
de (dengan titik di bawah)
te (dengan titik di bawah)
zet (dengan titik di bawah)
koma terbalik di atas
ge
ef
qi
ka
el
em
en
w
ha
apostrof
ye
B. Konsonan Rangkap karena Syaddah Ditulis Rangkap
يـتعددة
عدة
ditulis
ditulis
Muta‘addidah
‘iddah
ix
C. Tā’marbūṭah di akhir kata
Semua tā’ marbūṭah ditulis dengan h, baik berada pada akhir kata
tunggal ataupun berada di tengah penggabungan kata (kata yang diikuti oleh
kata sandang “al”). Ketentuan ini tidak diperlukan bagi kata-kata Arab yang
sudah terserap dalam bahasa indonesia, seperti shalat, zakat, dan sebagainya
kecuali dikehendaki kata aslinya.
حكة
عهـة
كسايةاألونيبء
ditulis
ditulis
ditulis
Ḥikmah
‘illah
karāmah al-auliyā’
D. Vokal Pendek dan Penerapannya
---- ---
---- ---
---- ---
Fatḥah
Kasrah
Ḍammah
ditulis
ditulis
ditulis
A
i
u
فع م
ذ كس
ي رهت
Fatḥah
Kasrah
Ḍammah
ditulis
ditulis
ditulis
fa‘ala
ukira
ya habu
E. Vokal Panjang
1. Fatḥah + alif
جبههـية
2. Fatḥah + a‟ mati
سي تـ
3. Kasrah + a‟ mati
كسيـى
ditulis
ditulis
ditulis
ā : jāhiliyyah
ā : tansā
ī : karīm
x
4. Ḍammah + wāwu
mati
فسوض
ditulis
ū : urūḍ
F. Vokal Rangkap
1. Fatḥah + yā‟ mati
ثـيكى
2. Fatḥah + āwu mati
قول
ditulis
ditulis
ditulis
ditulis
Ai
bainakum
au
qaul
G. Vokal Pendek yang Berurutan dalam Satu Kata Dipisahkan dengan
Apostrof
أأـتى
ا عدت
شكستـى نئ
ditulis
ditulis
ditulis
a’antum
u‘iddat
la’in syakartum
H. Kata Sandang Alif + Lam
1. Bila diikuti huruf Qamariyyah maka ditulis dengan menggunakan huruf
a al “al”
انقسأ
انقيبس
ditulis
ditulis
Al-Qur’ān
Al-Qiyās
2. Bila diikuti huruf Syamsiyyah ditulis sesuai dengan huruf pertama
Syamsiyyah tersebut
انسبء
انشس
Ditulis
Ditulis
as-Samā’
asy-Syams
xi
I. Penulisan Kata-kata dalam Rangkaian Kalimat
Ditulis menurut penulisannya
انفسوض ذوى
انسـة أهم
Ditulis
Ditulis
awī al- urūḍ
Ahl as-Sunnah
J. Pengecualian
Sistem transliterasi ini tidak berlaku pada:
1. Kosa kata Arab yang lazim dalam Bahasa Indonesia dan terdapat dalam
Kamus Umum Bahasa Indonesia, misalnya: al-Qur‟an, hadis, mazhab,
syariat, lafaz.
2. Judul buku yang menggunakan kata Arab, namun sudah dilatinkan oleh
penerbit, seperti judul buku al-Hijab.
3. Nama pengarang yang menggunakan nama Arab, tapi berasal dari negara
yang menggunakan huruf latin, misalnya Quraish Shihab, Ahmad Syukri
Soleh
4. Nama penerbit di Indonesia yang mengguanakan kata Arab, misalnya Toko
Hidayah, Mizan.
xii
HALAMAN MOTTO
Sholat adalah kunci ketenangan hidup,
Jadilah orang yang bermanfaat untuk orang lain,
dan salah satu tujuan hidupku adalah selalu membuat
mamahku tersenyum bahagia.
xiii
HALAMAN PERSEMBAHAN
Tulisan dan karya ini saya persembahkan untuk:
Almarhum Papah tercinta yang selalu saya rindukan di setiap
waktu, walaupun tidak banyak waktu kita bisa berkumpul
bersama tapi saya percaya suatu saat nanti kita bisa berkumpul,
bahagia bersama mamah dan adek tersayang.
Mamahku tersayang yang selalu mendukungku dalam kondisi
apapun, salalu menjagaku, mendidikku sampai saat ini dan
sampai kapanpun itu. Dirimu lah orang yang paling aku sayang
yang ada di dunia ini, terimakasih mah atas semuanya. Aku
sayang mamah.
Saudara kembarku yang selalu mendukung semua yang saya
kerjakan untuk cita-cita saya, dan selalu kompak dalam
menjaga mamah. Terimakasih dek.
Keluarga besarku, keluarga besar KUI 2011, teman dekatku
Agista Kencana Sari.
Almamater tercinta UIN SUNAN KALI JAGA YOGYAKARTA.
xiv
KATA PENGANTAR
Segala puja dan puji syukur penulis panjatkan kehadirat Tuhan Yang Maha
Esa karena dengan rahmat, hidayah serta inayah-Nya sehingga penulis dapat
menyelesaikan tugas akhir skripsi ini. Sholawat dan salam selalu penulis haturkan
kepada Nabi agung Muhammad SAW, yang telah membimbing kita dari jalan
kebodohan menuju jalan pencerahan berfikir dan memberi inspirasi kepada
penulis untuk tetap selalu semangat dalam belajar dan berkarya.
Penelitian ini merupakan tugas akhir pada Program Studi Keuangan Islam,
Fakulas Syari‟ah dan Hukum, UIN Sunan Kalijaga Yogyakarta sebagai syarat
untuk memperoleh gelar strata satu. Untuk itu, penulis dengan segala kerendahan
hati mengucapkan banyak terima kasih kepada :
1. Prof. Dr. H. Machasin, M.A selaku Rektor Universitas Islam Negeri Sunan
Kalijaga Yogyakarta.
2. Dr. H. Syafiq Mahmadah Hanafi, M.Ag selaku Dekan Fakultas Syari‟ah dan
Hukum UIN Sunan Kalijaga Yogyakarta.
3. Sunaryati, S.E., M.Si Ketua Program Studi Keuangan Islam Fakultas Syari‟ah
dan Hukum UIN Sunan Kalijaga Yogyakarta.
4. Bapak Akhmad Yusuf Khoiruddin, S.E., M.Si selaku Dosen Pembimbing
Akademik, atas segala bimbingan dan pengarahannya.
5. Bapak M.Ghafur Wibowo., S.E., M.Sc. dan Bapak Dr.Ibnu Muhdir, M.Ag,
selaku dosen pembimbing skripsi, yang telah membimbing skripsi ini dari
awal proses dengan memberikan arahan, koreksi, evaluasi serta memberikan
xv
masukan demi terwujudnya penelitian ini kuliah hingga akhir semester dan tak
pernah lelah memberikan motivasi, semangat dan doanya.
6. Seluruh Dosen Program Studi Keuangan Islam Fakultas Syari‟ah dan Hukum,
UIN Sunan Kalijaga yang telah memberikan pengetahuan dan wawasan untuk
penulis selama menempuh pendidikan.
7. Seluruh pegawai dan staff TU Prodi, Jurusan dan Fakultas di Fakultas
Syari‟ah dan Hukum UIN Sunan Kalijaga
8. Direktur dan jajaran pegawai BMT BIF Yogyakarta dan khususnya Manajer
besersta pegawai yang ada di BMT BIF Cabang Bugisan Yogyakarta.
9. Ayah dan ibu tercinta, (almarhum) Muhammad Yani dan Afifah Dyah
Kurniati. atas segala kasih sayang, dukungan, motivasi dan doa yang selalu
dipanjatkan.
10. Saudara kembarku Noor Ruhbana Ilmi terimakasih atas dukungan, dan
semangatnya selama di bangku kuliah.
11. Teman dekatku, Agista Kencana Sari atas semua dukungan, waktu dan
perhatiannya.
12. Sahabat-sahabatku, Alvandy Purnomo, Ludfi Ichlasul Amal, Eko Haryadi,
Prasetya Aditiya, Yunanda, M. Ihsan, M. Ghofur, Bekti Tri W, Iqbal
Mubaraq, Akhmad Nur, Faiq Subhan, kalian adalah sahabat-sahabat yang
dikirim Allah SWT untuk saya yang selalu memberikan semangat, motivasi
dan amunisi di segala kondisi.
xvi
13. Sosok-sosok yang menjadi motivator, inspirator, sekaligus penyemangat
dalam penyelesaian skripsi ini. Terimakasih untuk Armada Nurliansah dan
Keumala Ayucita Fauzi.
14. Seluruh sahabat KUI pejuang-pejuang S.E.I kelas A, B, C, F dan G angkatan
2011 yang selalu kompak dan tak pernah lelah berjuang bersama untuk
menggapai gelar sarjana.
15. Semua pihak yang secara langsung ataupun tidak langsung turut membantu
dalam penulisan skripsi ini.
Semoga Allah SWT memberikan barakah atas kebaikan dan jasa-jasa
mereka semua dengan rahmat dan kebaikan yang terbaik dariNya. Semoga skripsi
ini dapat bermanfaat bagi yang membaca dan mempelajarinya.
Yogyakarta, 8 Muharram 1437 H
21 Oktober 2015 M
Penyusun
Noor Fursana Halim
NIM. 11390101
xvii
DAFTAR ISI
HALAMAN JUDUL ...................................................................................... i
ABSTRAK ...................................................................................................... ii
HALAMAN PERSETUJUAN .................................................................... iii
HALAMAN PERNYATAAN ....................................................................... v
SURAT PENGESAHAN .............................................................................. vi
PEDOMAN TRANSLITERASI ................................................................... vii
HALAMAN MOTTO ................................................................................... xii
HALAMAN PERSEMBAHAN .................................................................... xiii
KATA PENGANTAR .................................................................................... xiv
DAFTAR ISI .................................................................................................. xvii
DAFTAR GAMBAR ...................................................................................... xxi
DAFTAR LAMPIRAN .................................................................................. xxii
BAB I PENDAHULUAN ............................................................................... 1
A. Latar Belakang Masalah ................................................................. 1
B. Rumusan Masalah .......................................................................... 7
C. Tujuan Penelitian ........................................................................... 8
D. Manfaat Penelitian ......................................................................... 8
E. Sistematika Pembahasan ................................................................ 9
BAB II LANDASAN TEORI ........................................................................ 11
A. Telaah Pustaka ............................................................................... 11
B. Kerangka Teoritik .......................................................................... 14
xviii
1. Pembiayaan .............................................................................. 14
2. Pembiayaan Bermasalah ........................................................... 21
3. Karakter Anggota ...................................................................... 26
4. Jaminan .................................................................................... 27
5. Pemasaran ................................................................................ 28
6. Musibah Ekonomi atau Bencana Alam ..................................... 29
C. Hipotesis ......................................................................................... 30
BAB III METODE PENELITIAN ............................................................... 35
A. Jenis Penelitian .............................................................................. 35
B. Sifat Penelitian ............................................................................... 35
C. Populasi dan Sampel ...................................................................... 36
D. Teknik dan Pengumpulan Data ...................................................... 37
E. Definisi Operasional Variabel ........................................................ 38
F. Teknik Analisis Data ...................................................................... 41
BAB IV ANALISI DATA .............................................................................. 45
A. Analisis Deskriptif Karakteristik Responden ................................. 45
1. Responden Menurut Jenis Usia .................................................. 45
2. Responden Menurut Jenis Kelamin ........................................... 46
3. Responden Menurut JenisPendidikan ........................................ 46
4. Responden Menurut Jenis Dagangan ......................................... 47
5. Responden Menurut Lama Menjadi Anggota ........................... 48
6. Responden Menurut Jenis Pembiayaan ..................................... 47
xix
B. Uji Validitas dan Reliabilitas Instrumen ........................................ 49
1. Uji Validitas ............................................................................... 49
2. Uji Reliabilitas ........................................................................... 52
C. Uji Asumsi Klasik .......................................................................... 53
1. Uji Normalitas ............................................................................ 53
2. Uji Multikolinieritas ................................................................... 54
3. Uji Heteroskedastisitas ............................................................... 55
D. Analisis Regresi Linier Berganda ................................................. 56
1. Interpretasi Analisis Regresi Linier Berganda ........................... 56
E. Uji Hipotesis .................................................................................. 58
1. Koefesien Determinasi ............................................................... 58
2. Uji Signifikansi Simultan (uji F) ................................................ 59
3.Uji Signifikansi Pengaruh Parsial (uji t) ..................................... 60
F. Pembahasan .................................................................................... 61
1. Pengaruh Karakter Angota Terhadap Pembiayaan
Bermasalah ................................................................................ 61
2. Pengaruh Jaminan Terhadap Pembiayaan Bermasalah .............. 63
3. Pengaruh Musibah Ekonomi atau Bencana Alam
Terhadap Pembiayaan Bermasalah ............................................ 66
4. Pengaruh Pemasaran Terhadap Pembiayaan Bermasalah ......... 67
BAB V PENUTUP .......................................................................................... 70
A. Kesimpulan .................................................................................... 70
B. Saran ............................................................................................... 71
xx
DAFTAR PUSTAKA .................................................................................... 72
LAMPIRAN
xxi
DAFTAR TABEL
Tabel 1.1 Data Anggota BMT BIF Cabang Bugisan ..................................... 5
Tabel 1.2 Daftar Anggota yang Mengalami Pembiayaan Bermasalah .......... 6
Tabel 4.1 Jumlah Responden Menurut Usia .................................................. 45
Tabel 4.2 Jumlah Responden Menurut Jenis Kelamin ................................... 46
Tabel 4.3 Jumlah Responden Menurut Pendidikan ....................................... 47
Tabel 4.4 Jumlah Responden Menurut Jenis Dagangan ................................ 47
Tabel 4.5 Jumlah Responden Menurut Lama Menjadi Anggota ................... 48
Tabel 4.6 Jumlah Responden Menurut Jenis Pembiayaan ............................. 49
Tabel 4.7 Pengujian Validitas Instrumen Karakter Anggota ......................... 50
Tabel 4.8 Pengujian Validitas Instrumen Jaminan ......................................... 50
Tabel 4.9 Pengujian Validitas Instrumen Musibah Ekonomi/Bencana Alam 51
Tabel 4.10 Pengujian Validitas Instrumen Pemasaran ..................................... 51
Tabel 4.11 Pengujian Validitas Pembiayaan Bermasalah ................................ 52
Tabel 4.12 Hasil Uji Reliabilitas ...................................................................... 52
Tabel 4.13 Hasil Uji Normalitas ...................................................................... 53
Tabel 4.14 Hasil Uji Multikolineritas .............................................................. 54
Tabel 4.15 Hasil Uji Heteroskedastisitas ......................................................... 55
Tabel 4.16 Hasil Regresi Linier Berganda ....................................................... 56
Tabel 4.17 Hasil Koefisien Determinasi .......................................................... 58
Tabel 4.18 Hasil Uji F ...................................................................................... 59
Tabel 4.19 Hasil Uji t ....................................................................................... 60
xxii
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1. Daftar Terjemah Ayat Al-Qur‟an .............................................. I
Lampiran 2. Data Responden Anggota BMT BIF Cabang Bugisan .............. III
Lampiran 3. Output SPSS .............................................................................. V
Lampiran 4. Tabel Distribusi F ...................................................................... XIII
Lampiran 5. Tabel Distribusi t ....................................................................... XIV
Lampiran 6. Curriculum Vitae ....................................................................... XV
1
BAB I
PENDAHULUAN
A. Latar Belakang Masalah
Lembaga keuangan adalah suatu perusahaan yang berada di bidang
keuangan, dimana kegiatannya apakah hanya menghimpun dana atau hanya
menyalurkan dana saja atau mungkin kedua-duanya.1 Lembaga keuagan bank
merupakan lembaga keuangan yang memberikan jasa keuangan paling
lengkap disamping menyalurkan dana atau memberi pinjaman, menghimpun
dana dari masyarakat luas dalam bentuk simpanan. Dengan semakin
berkembangnya perekonomian suatu negara, semakin meningkat pula
permintaan atau kebutuhan pendanaan untuk membiayai proyek-proyek
pembangunan.
Lembaga keuangan bukan bank adalah badan usaha yang melakukan
kegiatan di bidang keuangan secara langsung ataupun tidak langsung, dengan
mengimpun dana dari masyarakat dan menyalurkan kembali kepada
masyarakat untuk kegiatan produktif. Lembaga-lembaga bukan bank
beroperasi lebih banyak di pasar uang dan pasar modal ini merupakan
seperangkat sarana dan kelembagaan yang penting dan mutlak untuk
menghimpun dana panjang yang sangat diperlukan guna kebutuhan
1 Kasmir, Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya, (Jakarta: PT Grafindo Persada 2005),
hlm. 9.
2
pembiayaan pembangunan industri, sarana dan prasarana serta pembangunan
ekonomi lainnya.2
BMT (Baitul Māl Wat Tamwīl) merupakan salah satu dari jenis
lembaga keuangan bukan bank yang bergerak dalam skala mikro sebagaimana
koperasi simpan pinjam.3 BMT adalah lembaga keuangan mikro yang
dioperasikan dengan prinsip bagi hasil, menumbuh kembangkan bisnis usaha
mikro kecil, dalam rangka mengangkat derajat dan martabat serta membela
kepentingan kaum fakir miskin.4 Sebagai bagian penting dari aktivitas BMT,
kemampuan dalam menyalurkan dana sangat mempengaruhi tingkat
performance lembaga. Hubungan antara tabungan dan pembiayaan dapat
dilihat dari kemampuan BMT untuk meraih dana sebanyak-banyaknya serta
menyalurkan dana secara baik, sehingga tidak terjadi dua kondisi yang
berlawanan yaitu idle money dan illiquid.5
Sebagai lembaga bisnis, BMT lebih memfokuskan kegiatan usahanya
pada sektor keuangan, seperti simpan dan pinjam dengan akad syariah. Usaha
ini seperti usaha bank yakni menghimpun dana dari anggota masyarakat, dan
menyalurkannya pada sektor ekonomi yang halal dan menguntungkan.
Dengan adanya BMT Bina Ihsanul Fikri sebagai salah satu lembaga keuangan
2 Faried Wijaya dan Soetatwo Hadiwigeno, Lembaga-Lembaga Keuangan dan Bank
(Yogyakarta: BPFE Yogyakarta, 2008) hlm, 371.
3 Ahmad Sumiyanto, BMT Menuju Koperasi Modern, (Yogyakarta: ISES Publishing,
2008), hlm. 15.
4 “Baitul Māl Wat Tamwīl,” http://www.kajianpustaka.com/2014/02/baitul-maal-wat-
tamwil-bmt.html, diakses tanggal 13 Maret 2015.
5 Muhammad Ridwan, Manajemen Baitul Maal Wa Tamwil, (Yogyakarta: UII Press,
2004), hlm. 165.
3
unit syariah yang dapat membantu para anggota yang membutuhkan dana
kemudian disalurkan pada pihak-pihak yang membutuhkan dana dengan cara
melakukan pembiayaan.
BMT Bina Ihsanul Fikri (BMT BIF) adalah salah satu BMT yang
sudah berkembang di wilayah Yogyakarta. Kantor Pusat BMT BIF terletak di
Gedongkuning Yogyakarta yang memiliki 9 kantor cabang yang berada di
Yogyakarta, Kulon Progo, Gunung Kidul, Sleman dan Bantul. Dalam
operasionalnya, BMT BIF menyalurkan produk-produknya baik dalam
pengumpulan maupun pembiayaan dana. Dalam pengumpulan dananya, BMT
BIF manggunakan akad wadīah dan muḍārabah, sedangkan pembiayaannya
menggunakan akad ijārah, muḍārabah, murābaḥah dan musyārakah.
Berdirinya BMT Bina Ihsanul Fikri sangat dirasakan manfaatnya
terutama untuk para pelaku usaha menengah kebawah. Pelaku usaha
menengah kebawah merupakan salah satu bagian dari masyarakat golongan
ekonomi lemah yang perlu mendapatkan bantuan modal untuk
mengembangkan usahanya agar terus berkembang. Dengan demikian kualitas
pembiayaan sangat berpengaruh terhadap efektifitas pendapatan yang
diharapkan. Oleh karena itu kualitas ini harus dijaga agar tidak menjadi
pembiayaan bermasalah, dengan kata lain prinsip kehati-hatian menjadi
perhatian utama dalam manajemen pembiayaan.6
Dalam pemberian pembiayaan selain prinsip kehati-hatian yang harus
dilihat adalah bagaimana informasi akuntansi dalam menganalisis apakah
6 Heri Sudarsono, Bank dan Lembaga Keuangan Syari’ah, Deskripsi dan Ilustrasi
(Yogyakarta: Ekonisia, 2004), hlm. 96.
4
prinsip pembiayaan telah dipenuhi atau tidak oleh debitur sehingga keputusan
diterima atau ditolak untuk memberikan pembiayaan dapat diputuskan.
Disamping informasi akuntansi dalam keputusan pembiayaan juga
dipengaruhi oleh faktor-faktor lain yaitu seperti karakter anggota, jaminan,
musibah ekonomi/bencana alam, dan pemasaran.
Sebelum melakukan transaksi, antara pihak BMT BIF dengan anggota
selalu membuat kesepakatan yang disetujui oleh kedua belah pihak. Dengan
kesepakatan tersebut kedua belah pihak terikat dalam sebuah akad
pembiayaan, baik untuk pembiayaan murābaḥah, musyārakah, dan
muḍārabah. Dengan demikian secara otomatis keduanya terikat oleh peranjian
dan hukum yang telah dibuat bersama.7 Akan tetapi dalam prakteknya
terkadang atau sering dijumpai cidera janji yang dilakukan oleh pihak anggota
tidak melaksanakan kewajiban terhadap BMT BIF sesuai perjanjian yang telah
disepakati sebelumnya, entah karena memaksa secara sengaja ataupun tidak
sengaja.
Banyak kasus pembiayaan bermasalah terjadinya tidak secara tiba-tiba,
namun pada umumnya sebelum mengalami pembiayaan bermasalah terlebih
dahulu akan mengalami tahap bermasalah. Pihak BMT akan memperingatkan
secara kekeluargaan, apabila tidak bisa maka akan dilakukan akad ulang.
Sedangkan dalam hukum islam seseorang diwajibkan untuk menepati janji
7 Subekti, Hukum Perjanjian, cet. ke-6 (Jakarta: Intermasa, 1996), hlm. 96.
5
atau amanah yang sudah dipercaya, sebagaimana yang terdapat dalam Al-
Qur’an surat Al-Anfaal ayat 27 yang berbunyi:8
Berdasarkan ayat di atas, maka pihak debitur dapat dikenakan sanksi
atau tindakan sesuai dengan kondisi serta alasannya, karena telah menyalahi
akad atau perjanjian sehingga telah merugikan pihak lain.
Berikut merupakan data jumlah anggota di BMT Bina Ihsanul Fikri
dari tahun 2008 sampai 2014.9
Tabel 1.1
Data Anggota BMT BIF Cabang Bugisan
No DATA 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
1 Penabung 8.340 12.890 14.269 16.576 20.941 25.130 29.031
2 Peminjam 5.421 6.842 7.786 8.646 8.782 9.635 9.873
Berdasarkan data di atas terlihat jumlah penabung selalu mengalami
peningkatan yang cukup baik setiap tahunnya, rata-rata peningkatan jumlah
penabung dari tahun ke tahun mengalami kenaikan sebesar 2.956 anggota.
Sedangkan dari produk penyaluran dana atau pembiayaan, BMT Bina
Ihsanul Fikri juga mengalami kenaikan sebesar 638 anggota. Akan tetapi, di
tahun 2013 mengalami penurunan jumlah anggota sebesar 148 anggota
dikarenakan adanya pelunasan pembiayaan.
8 Al-Anfaal (8) : 27.
9 BMT Bina Ihsanul Fikri, Profil Lembaga Keuangan Syariah, (Yogyakarta : BMT BIF,
2014), hlm. 7.
6
Sedangkan berikut adalah data tingkat Non Peforming Financing
(NPF) atau pembiayaan bermaslah pada BMT Bina Ihsanul Fikri dari tahun
2011 sampai tahun 2014.10
Tabel 1.2
Daftar Anggota yang mengalami Pembiayaan Bermasalah
T
A
H
U
N
BAKI
DEBET
KOLEKTABILITAS
NPF
KURANG
LANCAR
DIRA-
GUKAN
MACET
JUMLAH
2010 11.670.
720.732
520.793.789 169.067.
511
69.461.2
64
604.275.5
10
6,51%
2011 15.540.4
80.101
457.233.161 122.312.
542
62.936.0
14
642.481.7
18
4,13%
2012 22.865.5
80.834
535.637.529 169.055.
062
71.205.2
40
775.897.8
31
3,39%
2013 30.941.7
35.725
716.197.628 262.533.
679
71.977.5
51
1.050.708.
858
3,40%
2014 44.471.8
04.471
1.061.209.8
54
297.947.
634
120.116.
278
1.479.273.
766
3,33%
Pada tahun 2010 total Non Performing Financing (NPF) di BMT Bina
Ihsanul Fikri yaitu sebesar Rp 759.322.564 atau 6,24% dengan debitur
sebanyak 7.786 orang. Kemudian pada tahun 2011 NPF pada BMT Bina
Ihsanul Fikri mengalami penurunan sebesar 1,12% dengan jumlah pembiayaan
macet sebesar Rp 62.936.014 atau 0,40%. pada tahun 2012 total NPF
mengalami penurunan lagi sebesar 1,73% dari 5,12% di tahun 2011 menjadi
3,39% di tahun 2012 dengan pembiayaan macet sebesar 0,31%. Selanjutnya
pada tahun 2013 total NPF pada BMT Bina Ihsanul Fikri mengalami
10
Ibid.
7
peningkatan sebesar 1,5% dari 3,39% di tahun 2012 menjadi 4,89%. Dan pada
tahun 2014 total NPF pada BMT Bina Ihsanul Fikri mengalami penurunan
lagi sebesar 0,07% dari 3,40% di tahun 2013 menjadi 3,33% di tahun 2014.
Dari uraian latar belakang di atas, penyusun tertarik untuk
membahasnya lebih mendalam, karena untuk dapat konsisten bertahan dalam
persaingan lembaga keuangan islam khususnya BMT, salah satunya dengan
memutarkan uang seperti memberikan pinjaman dana pembiayaan kepada
anggotanya, akan tetapi pihak BMT perlu mengetahui faktor-faktor apa
sajakah yang dapat menyebabkan terjadinya pembiayaan bermasalah pada
BMT BIF Cabang Bugisan Yogyakarta agar bisa menjadi alat pertimbangan
dalam pemberian pembiayaan ke calon debitur. Oleh karena itu penyusun
tertarik untuk melakukan penelitian pada BMT BIF cabang Bugisan
Yogyakarta dengan judul “Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Teradinya
Pembiayaan Bermasalah Pada BMT BIF Cabang Bugisan Yogyakarta”.
B. Rumusan Masalah
Berdasarkan latar belakang masalah yang telah dikemukakan di atas,
maka pokok masalah pada penelitian ini antara lain:
1. Apakah variabel Karakter Anggota berpengaruh terhadap pembiayaan
bermasalah di BMT BIF cabang Bugisan Yogyakarta?
2. Apakah variabel Jaminan berpengaruh terhadap pembiayaan bermasalah
di BMT BIF cabang Bugisan Yogyakarta?
8
3. Apakah variabel Musibah Ekonomi/Bencana Alam berpengaruh terhadap
pembiayaan bermasalah di BMT BIF cabang Bugisan Yogyakarta?
4. Apakah variabel Pemasaran berpengaruh terhadap pembiayaan
bermasalah di BMT BIF cabang Bugisan Yogyakarta?
C. Tujuan dan Manfaat Penelitian
1. Tujuan Penelitian
Berdasarkan rumusan masalah di atas, maka tujuan dilakukannya
penelitian ini untuk menjawab masalah-masalah yang diidentifikasi oleh
peneliti. Tujuan yang ingin dicapai pada penelitian ini adalah:
a. Untuk mengetahui bagaimana pengaruh karakter anggota terhadap
pembiayaan bermasalah.
b. Untuk mengetahui bagaimana pengaruh jaminan terhadap
pembiayaan bermasalah.
c. Untuk mengetahui bagaimana pengaruh musibah ekonomi/bencana
alam yang dialami nasabah terhadap pembiayaan bermasalah
d. Untuk mengetahui bagaimana pengaruh pemasaran terhadap
pembiayaan bermasalah.
2. Manfaat Penelitian
Manfaat yang dapat diambil dalam penelitian ini antara lain:
a. Bagi pihak pengelola BMT, penelitian ini diharapkan dapat digunakan
sebagai bahan pengambilan keputusan, khususnya yang berkaitan
9
dengan proses pemberian pembiayaan agar tidak teradi pembiayaan
bermasalah.
b. Bagi dunia akademis, hasil penelitian ini diharapkan dapat memberikan
kontribusi pemikiran yang selanutnya dapat dijadikan bahan rujukan
untuk penelitian-penelitian selanjutnya, khususnya yang berkaitan
tentang faktok-faktor yang mempengaruhi terjadinya pembiayaan
bermasalah.
D. Sistematika Pembahasan
Agar dalam penulisan skripsi ini lebih terarah, integral dan sistematis
maka dalam penulisannya dibagi dalam lima bab dimana setiap bab terdiri dari
sub-sub sebagai perincinya. Adapun sistematika pembahasannya adalah:
Bab pertama merupakan pendahuluan yang menjadi gambaran awal
dari apa yang akan dilakukan oleh peneliti. Bab ini berisi latar belakang
masalah yang menjadi landasan untuk dilakukannya penelitian, rumusan
masalah yang dituangkan dalam bentuk pertanyaan, tujuan dan kegunaan
penelitian berisi tentang tujuan dilakukannya penelitian dan kegunaannya,
kemudian diakhiri dengan sistematika pembahasan yang menjelaskan
sistematika penyajian hasil penelitian dari awal penelitian hingga penyajian
kesimpulan dari hasil penelitian.
Bab kedua merupakan kelanjutan dari bagian pendahuluan yang di
dalamnya berisi landasan teori. Pada bab ini peneliti menguraikan teori yang
menjadi acuan utama penelitian ini dan di review penelitian terdahulu yang
10
menjadi acuan penelitian ini. Selanjutnya, pengembangan hipotesis yang
dirumuskan dari landasan teori, telaah pustaka dan kerangka teoritik.
Bab tiga merupakan metode penelitian yang berisi tentang gambaran
cara atau teknik yang digunakan dalam penelitian. Cara atau teknik ini
meliputi jenis dan sifat penelitian, objek dan sumber data, metode
pengumpulan data, definisi operasional variabel, dan teknik analisis data.
Bab keempat berisi tentang hasil penelitian dari pengolahan data
dengan pembahasannya, yang didasarkan pada analisis hasil pengujian data
secara deskriptif maupun analisis hasil pengujian yang telah dilakukan.
Bab kelima berisi penutup yang di dalamnya memaparkan kesimpulan,
dan saran dari hasil analisis data yang berkaitan dengan penelitian ini.
70
BAB V
PENUTUP
A. Kesimpulan
Kesimpulan yang dapat diambil dari penelitian ini adalah sebagai
berikut:
1. Variabel karakter anggota berpengaruh negatif signifikan terhadap
pembiayan bermasalah di BMT BIF Cabang Bugisan Yogyakarta. Karena
anggota dapat mengatur dan mengendalikan dana pinjaman dengan baik,
dana pembiayaan tidak digunakan untuk kegiatan konsumtif, anggota
mempertimbangkan terlebih dahulu sebelum melakukan peminjaman dan
anggota merasa bertanggungjawab atas angsuran yang dibayar.
2. Variabel jaminan berpengaruh negatif signifikan terhadap pembiayan
bermasalah di BMT BIF Cabang Bugisan Yogyakarta. Karena jaminan
yang dijadikan agunan memenuhi syarat untuk pencairan dana guna
menutup kemungkinan terjadinya pembiayaan bermasalah, jumlah dana
pembiayaan lebih kecil dari pada nilai jaminan, alasan jaminanlah yang
akan mendorong anggota untuk memenuhi janjinya dan jenis jaminan
yang digunakan adalah berupa barang yang sulit untuk dijual atau
dipindahtangankan.
3. Variabel musibah ekonomi/bencana alam berpengaruh positif signifikan
terhadap pembiayan bermasalah di BMT BIF Cabang Bugisan
Yogyakarta. Karena anggota mendapatkan musibah bencana alam yang
71
tidak terduga, anggota mendapatkan musibah penipuan/pencurian, anggota
mendapatkan musibah kecelakaan, dan kebijakan pemerintah seperti
naiknya harga BBM dan harga sembako menyebabkan sulitnya membayar
angsuran pembiayaan.
4. Variabel pemasaran berpengaruh negatif signifikan terhadap pembiayan
bermasalah di BMT BIF Cabang Bugisan Yogyakarta. Karena pihak
pemasaran BMT kurang interaktif dalam menjelaskan prosedur
pembiayaan, keterbatasan pengetahuan pihak marketing pemasaran BMT
terkait prosedur pembiayaan, pihak marketing pemasaran BMT kurang
intensif dalam melakukan pengawasan dan penagihan kepada pihak
anggota dan pihak marketing BMT lalai dalam hal mengingatkan jatuh
tempo angsuran kepada anggota.
B. Saran
1. Penelitian ini hanya menggunakan sampel pedagang, sehingga tidak bisa
digeneralisasikan. Penelitian selanjutnya diharapkan dapat menambah
jumlah sampel dari pekerjaan yang lain seperti PNS, swasta dan lain-lain
sehingga dapat digeneralisasikan lebih luas.
2. Bagi BMT BIF Cabang Bugisan Yogyakarta, diharapkan dapat merancang
strategi pemasaran yang tepat sehingga dapat menambah jumlah anggota.
3. Bagi BMT BIF Cabang Bugisan Yogyakarta, diharapkan dapat
meningkatkan kualitas pelayanan kepada anggota dan calon anggota.
70
DAFTAR PUSTAKA
AL-QURAN
Departemen Agama RI, Al-Qur’an dan Terjemahnya, Jakarta: Sygma, 2009.
BUKU
Antonio, Syafi’i, Bank Syari’ah dari Teori ke Praktek, Jakarta: Gema Insani
Press, 2004.
Ahmad , Ayus, dan Abdul Aziz, Manajemen Operasional Bank Syariah, Cirebon:
STAIN PRESS, 2009.
Ghazali, Imam, Aplikasi Multivariate Dengan Program SPSS, Semarang: Undip,
2005.
Hardono, Sony Warsono bin, dan Jufri, Akuntansi Transaksi Syari’ah,
Yogyakarta: Asgard Capter, 2011.
Kasmir, Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya cet. ke-7, Jakarta: PT Raja
Grafindo Persada, 2007.
Kasmir, Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya, Jakarta: PT Grafindo Persada
2005
Kasmir, Manajemen Perbankan, Jakarta: Raja Grafindo Persada, 2000.
Kotler, Philip, dan Gary Amstrong, Dasar-dasar Pemasaran edisi ke-7, Jakarta:
Prenhanllindo, 1997.
Kuncoro, Mudrajat, dan Suharjono, Manajemen Perbankan, Teori dan Aplikasi
cet. ke-2, Yogyakarta: BPFE, 2002.
Muhammad, Manajemen Bank Syari’ah, Yogyakarta: UPP AMP YKPN, 2005.
Muhammad, Metodologi Penelitian Ekonomi Islam, Jakarta: Rajawali Press,
2008.
Nachrowi, Djalal, Penggunaan Teknik Ekonometri, Jakarta: PT Raja Grafindo
Persada, 2005.
Ridwan, Muhammad, Manajemen Baitul Maal Wa Tamwil, Yogyakarta: UII
Press, 2004.
Soeratno, dan Arsyad, Metodologi Penelitian: Untuk Ekonomi dan Bisnis,
Yogyakarta: UPP AMD YKPN, 2003.
Santoso, Singgih, Buku Latihan SPSS Statistik Parametrik, Jakarta: Elex Media
Komputindo, 2001.
Sanusi, Anwar, Metode Penelitian Bisnis, Jakarta: Salemba Empat, 2013.
Subekti, Hukum Perjanjian cet.ke-6, Jakarta: Intermasa, 1996.
71
Sudarsono, Heri, Bank dan Lembaga Keuangan Syari’ah, Deskripsi dan Ilustrasi
Yogyakarta: Ekonisia, 2004.
Sugiyono, Metode Penelitian Bisnis, Bandung: Alfabeta, 2004.
Sumiyanto , Ahmad, BMT Menuju Koperasi Modern, Yogyakarta: ISES
Publishing, 2008.
Supardi, Metodelogi Penelitian Ekonomi dan Bisnis cet.ke-1, Yogyakarta: UII
Press, 2005.
Susanto, Heri, dan Khaerul Umam, Manajemen Pemasaran Bank Syariah,
Bandung: Pustaka Setia, 2010.
Sutojo, Siswanto, Strategi Manajemen Bank Umum, Konsep, Teknis dan Kasus
Jakarta: Danar Mulia Pustaka, 2000.
Sutojo, Siswanto, Analisis kredit Bank Umum Konsep & Teknik, Jakarta: Pustaka
Binaan Pressindo, 1995.
Usanti, Trisadini Prasastinah, dan A.Shomad, Penyelesaian Pembiayaan
Bermasalah Bank Syariah laporan penelitian, Jawa Timur: Fakultas
Hukum Unair, 2008.
Wangsawidjaja, Pembiayaan Bank Syariah, Jakarta: PT Gramedia Pustaka Utama,
2012.
Wijaya , Faried dan Soetatwo Hadiwigeno, Lembaga-Lembaga Keuangan dan
Bank, Yogyakarta: BPFE Yogyakarta, 2008.
SKRIPSI
Nofri, Delfi, “Analisis Faktor-faktor Internal yang Mempengaruhi Kredit Macet
UMKM pada Produk Usaha Kreasi Perum Penggadaian di Kota Padang”,
Skripsi Fakultas Ekonomi, Universitas Andalas Padang, 2009.
Inayah , Nur, “Strategi Penanganan Pembiayaan Bermasalah pada Pembiayaan
Bermasalah pada Pembiayaan Murabahah di BMT Bina Ahsanul Fikri
Yogyakarta”, Skripsi Fakultas Dakwah, UIN SUKA, 2009.
Mutaqin, Zainal, “Faktor-faktor Penyebab Pembiayaan Bermasalah pada
Pembiayaan Murabahah Studi Kasus BMT Al Falah Sindang Laut
Cirebon”, Skripsi Fakultas Syari’ah, IAIN Syekh Nurjati Cirebon, 2010.
UNDANG-UNDANG RI:
Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 24 Tahun 2007 Tentang
Penanggulangan Bencana.
72
PEDOMAN BMT BIF:
Manual Sistem Manajemen KJKS BMT BIF.
BMT Bina Ihsanul Fikri, Profil Lembaga Keuangan Syariah,, Yogyakarta : BMT
BIF, 2014.
WEBSITE:
http://www.mediabpr.com/kamus-bisnis-bank/pembiayaan_berdasarkan_prinsip_
syariah.aspx, diakses 1 Mei 2015.
http://id.wikipedia.org/wiki/Karakter, diakses pada tanggal 7 April 2015.
http://www.kajianpustaka.com/2014/02/baitul-maal-wat-tamwil-bmt.html, diakses
tanggal 13 Maret 2015
http://id.wikipedia.org/wiki/Jaminan, diakses pada tanggal 7 April 2015.
Lampiran 1
I
DAFTAR TERJEMAH
AYAT-AYAT AL-QUR’AN
No Footnote Hlm. Terjemahan
1 8 5
Hai orang-orang yang beriman, janganlah kamu
mengkhianati Allah dan Rasul (Muhammad) dan (juga)
janganlah kamu mengkhianati amanat-amanat yang
dipercayakan kepadamu, sedang kamu mengetahui.
2 8 15 Hai orang-orang yang beriman, bertakwalah kepada Allah
dan tinggalkan sisa Riba (yang belum dipungut) jika kamu
orang-orang yang beriman.
3 13 17
Hai orang-orang yang beriman, janganlah kamu saling
memakan harta sesamamu dengan jalan yang batil, kecuali
dengan jalan perniagaan yang Berlaku dengan suka sama-
suka di antara kamu. dan janganlah kamu membunuh dirimu.
Sesungguhnya Allah adalah Maha Penyayang kepadamu.
4 15 17
Daud berkata: "Sesungguhnya Dia telah berbuat zalim
kepadamu dengan meminta kambingmu itu untuk
ditambahkan kepada kambingnya. dan Sesungguhnya
kebanyakan dari orang-orang yang berserikat itu sebahagian
mereka berbuat zalim kepada sebahagian yang lain, kecuali
orang-orang yang beriman dan mengerjakan amal yang
saleh; dan Amat sedikitlah mereka ini". dan Daud
mengetahui bahwa Kami mengujinya; Maka ia meminta
ampun kepada Tuhannya lalu menyungkur sujud dan
bertaubat.
5 17 19
Tidak ada dosa bagimu untuk mencari karunia (rezki hasil
perniagaan) dari Tuhanmu. Maka apabila kamu telah
bertolak dari 'Arafat, berdzikirlah kepada Allah di
Masy'arilharam dan berdzikirlah (dengan menyebut) Allah
sebagaimana yang ditunjukkan-Nya kepadamu; dan
Sesungguhnya kamu sebelum itu benar-benar Termasuk
orang-orang yang sesat.
6 19 20
Dan tolong-menolonglah kamu dalam (mengerjakan)
kebajikan dan takwa, dan jangan tolong-menolong dalam
berbuat dosa dan pelanggaran. dan bertakwalah kamu
kepada Allah, Sesungguhnya Allah Amat berat siksa-Nya.
7 20 20
Hai orang-orang yang beriman, apabila kamu bermu'amalah
tidak secara tunai untuk waktu yang ditentukan, hendaklah
kamu menuliskannya. dan hendaklah seorang penulis di
antara kamu menuliskannya dengan benar.
Lampiran 1
II
8 24 23 Hai orang-orang yang beriman, penuhilah aqad-aqad itu.
9 25 23 Sesungguhnya janji itu pasti diminta pertanggungan
jawabnya.
DA
FT
AR
RE
SP
ON
DE
N A
NG
GO
TA
YA
NG
ME
LA
KU
KA
N P
EM
BIA
YA
AN
PA
DA
BM
T B
IF C
AB
AN
G B
UG
ISA
N
NO
U
SIA
J
EN
IS
KE
LA
MIN
P
EN
DID
IKA
N
JE
NIS
DA
GA
NG
AN
L
AM
A M
EN
JA
DI
AN
GG
OT
A
JE
NIS
PE
MB
IAY
AA
N D
AR
I
BM
T B
IF
1
21
-30
la
ki-
laki
SM
A
sayur
>4
Murābaḥah
2
31
-40
la
ki-
laki
SM
A
sayur
>4
Murābaḥah
3
31
-40
p
erem
pu
an
SD
sa
yur
>4
Murābaḥah
4
>4
0
laki-
laki
SM
P
sayur
3
Murābaḥah
5
>4
0
per
emp
uan
S
MP
sa
yur
>4
Murābaḥah
6
>4
0
per
emp
uan
S
D
buah
>
4
Murābaḥah
7
>4
0
per
emp
uan
S
D
sayur
3
Murābaḥah
8
31
-40
p
erem
pu
an
SD
sa
yur
>4
Murābaḥah
9
31
-40
p
erem
pu
an
SM
P
sayur
>4
Murābaḥah
10
21
-30
p
erem
pu
an
SM
A
sem
bak
o
>4
Murābaḥah
11
21
-30
p
erem
pu
an
SM
A
sem
bak
o
3
Murābaḥah
12
>4
0
laki-
laki
SM
P
sayur
3
Murābaḥah
13
31
-40
p
erem
pu
an
SM
P
sayur
2
Murābaḥah
14
31
-40
p
erem
pu
an
SD
se
mbak
o
>4
Murābaḥah
15
>4
0
per
emp
uan
S
MP
se
mbak
o
>4
Murābaḥah
16
>4
0
per
emp
uan
S
MA
sa
yur
2
Murābaḥah
17
>4
0
per
emp
uan
S
D
sayur
2
Murābaḥah
18
>4
0
laki-
laki
SD
sa
yur
>4
Murābaḥah
19
>4
0
per
emp
uan
S
D
sayur
>4
Murābaḥah
20
>4
0
per
emp
uan
S
D
sayur
3
Murābaḥah
21
31
-40
p
erem
pu
an
SM
P
sem
bak
o
3
Murābaḥah
22
>4
0
laki-
laki
SM
P
buah
>
4
Murābaḥah
23
>4
0
laki-
laki
SD
se
mbak
o
>4
Murābaḥah
III
24
31
-40
la
ki-
laki
SD
se
mbak
o
>4
Murābaḥah
25
41
-40
p
erem
pu
an
SM
A
buah
>
4
Murābaḥah
26
>4
0
per
emp
uan
S
MA
sa
yur
3
Murābaḥah
27
>4
0
per
emp
uan
S
MP
sa
yur
3
Murābaḥah
28
31
-40
la
ki-
laki
SM
P
sem
bak
o
>4
Murābaḥah
29
>4
0
per
emp
uan
S
D
sayur
>4
Murābaḥah
30
>4
0
per
emp
uan
S
D
sayur
>4
Murābaḥah
31
>4
0
laki-
laki
SD
sa
yur
3
Murābaḥah
32
31
-40
la
ki-
laki
SD
pak
aian
>
4
Murābaḥah
33
31
-40
p
erem
pu
an
SD
sa
yur
>4
Murābaḥah
34
>4
0
per
emp
uan
S
D
sem
bak
o
3
Murābaḥah
35
>4
0
per
emp
uan
S
D
sayur
>4
Murābaḥah
36
>4
0
per
emp
uan
S
MP
sa
yur
>4
Murābaḥah
37
31
-40
p
erem
pu
an
SM
P
pak
aian
>
4
Murābaḥah
38
>4
0
per
emp
uan
S
D
sayur
>4
Murābaḥah
39
>4
0
per
emp
uan
S
D
sayur
>4
Murābaḥah
40
>4
0
per
emp
uan
S
D
sem
bak
o
>4
Murābaḥah
41
>4
0
per
emp
uan
S
D
sayur
3
Murābaḥah
42
31
-40
la
ki-
laki
SM
A
buah
3
Murābaḥah
43
>4
0
per
emp
uan
S
D
sayur
>4
Murābaḥah
44
>4
0
per
emp
uan
S
D
sayur
>4
Murābaḥah
45
>4
0
per
emp
uan
S
D
sem
bak
o
>4
Murābaḥah
46
>4
0
per
emp
uan
S
D
sayur
3
Murābaḥah
47
31
-40
p
erem
pu
an
SM
P
pak
aian
3
Murābaḥah
48
31
-40
la
ki-
laki
SM
P
sayur
3
Murābaḥah
49
>4
0
per
emp
uan
S
D
sayur
>4
Murābaḥah
50
>4
0
per
emp
uan
S
D
sem
bak
o
3
Murābaḥah
Lampiran 2
IV
Lampiran 3
V
Output SPSS
Validitas Karakter Nasabah
Correlations
VAR00001 VAR00002 VAR00003 VAR00004 TOTAL
VAR00001 Pearson Correlation 1 .603** .585
** .597
** .799
**
Sig. (2-tailed) .000 .000 .000 .000
N 50 50 50 50 50
VAR00002 Pearson Correlation .603** 1 .575
** .712
** .850
**
Sig. (2-tailed) .000 .000 .000 .000
N 50 50 50 50 50
VAR00003 Pearson Correlation .585** .575
** 1 .725
** .856
**
Sig. (2-tailed) .000 .000 .000 .000
N 50 50 50 50 50
VAR00004 Pearson Correlation .597** .712
** .725
** 1 .898
**
Sig. (2-tailed) .000 .000 .000 .000
N 50 50 50 50 50
TOTAL Pearson Correlation .799** .850
** .856
** .898
** 1
Sig. (2-tailed) .000 .000 .000 .000
N 50 50 50 50 50
**. Correlation is significant at the 0.01 level (2-tailed).
Reliabilitas karakter nasabah
Case Processing Summary
N %
Cases Valid 50 100.0
Excludeda 0 .0
Total 50 100.0
a. Listwise deletion based on all variables in the
procedure.
Lampiran 3
VI
Reliability Statistics
Cronbach's Alpha N of Items
.872 4
Validitas jaminan
Correlations
VAR00001 VAR00002 VAR00003 VAR00004 TOTAL
VAR00001 Pearson Correlation 1 .690** .641
** .584
** .836
**
Sig. (2-tailed) .000 .000 .000 .000
N 50 50 50 50 50
VAR00002 Pearson Correlation .690** 1 .734
** .675
** .900
**
Sig. (2-tailed) .000 .000 .000 .000
N 50 50 50 50 50
VAR00003 Pearson Correlation .641** .734
** 1 .621
** .866
**
Sig. (2-tailed) .000 .000 .000 .000
N 50 50 50 50 50
VAR00004 Pearson Correlation .584** .675
** .621
** 1 .846
**
Sig. (2-tailed) .000 .000 .000 .000
N 50 50 50 50 50
Total Pearson Correlation .836** .900
** .866
** .846
** 1
Sig. (2-tailed) .000 .000 .000 .000
N 50 50 50 50 50
**. Correlation is significant at the 0.01 level (2-tailed).
Reliabilitas jaminan
Case Processing Summary
N %
Cases Valid 50 100.0
Excludeda 0 .0
Total 50 100.0
Lampiran 3
VII
Case Processing Summary
N %
Cases Valid 50 100.0
Excludeda 0 .0
Total 50 100.0
a. Listwise deletion based on all variables in the
procedure.
Reliability Statistics
Cronbach's Alpha N of Items
.883 4
Validitas musibah
Correlations
VAR00001 VAR00002 VAR00003 VAR00004 TOTAL
VAR00001 Pearson Correlation 1 .477** .205 .023 .571
**
Sig. (2-tailed) .000 .154 .876 .000
N 50 50 50 50 50
VAR00002 Pearson Correlation .477** 1 .284
* .200 .721
**
Sig. (2-tailed) .000 .045 .164 .000
N 50 50 50 50 50
VAR00003 Pearson Correlation .205 .284* 1 .372
** .717
**
Sig. (2-tailed) .154 .045 .008 .000
N 50 50 50 50 50
VAR00004 Pearson Correlation .023 .200 .372** 1 .650
**
Sig. (2-tailed) .876 .164 .008 .000
N 50 50 50 50 50
Total Pearson Correlation .571** .721
** .717
** .650
** 1
Sig. (2-tailed) .000 .000 .000 .000
N 50 50 50 50 50
**. Correlation is significant at the 0.01 level (2-tailed).
*. Correlation is significant at the 0.05 level (2-tailed).
Lampiran 3
VIII
Reliabilitas musibah
Case Processing Summary
N %
Cases Valid 50 100.0
Excludeda 0 .0
Total 50 100.0
a. Listwise deletion based on all variables in the
procedure.
Reliability Statistics
Cronbach's Alpha N of Items
.791 4
Validitas pemasaran
Correlations
VAR00001 VAR00002 VAR00003 VAR00004 TOTAL
VAR00001 Pearson Correlation 1 .509** .413
** .305
* .771
**
Sig. (2-tailed) .000 .003 .031 .000
N 50 50 50 50 50
VAR00002 Pearson Correlation .509** 1 .535
** .402
** .807
**
Sig. (2-tailed) .000 .000 .004 .000
N 50 50 50 50 50
VAR00003 Pearson Correlation .413** .535
** 1 .393
** .771
**
Sig. (2-tailed) .003 .000 .005 .000
N 50 50 50 50 50
VAR00004 Pearson Correlation .305* .402
** .393
** 1 .665
**
Sig. (2-tailed) .031 .004 .005 .000
N 50 50 50 50 50
total Pearson Correlation .771** .807
** .771
** .665
** 1
Sig. (2-tailed) .000 .000 .000 .000
N 50 50 50 50 50
Lampiran 3
IX
**. Correlation is significant at the 0.01 level (2-tailed).
*. Correlation is significant at the 0.05 level (2-tailed).
Reliabilitas pemasaran
Case Processing Summary
N %
Cases Valid 50 100.0
Excludeda 0 .0
Total 50 100.0
a. Listwise deletion based on all variables in the
procedure.
Reliability Statistics
Cronbach's Alpha N of Items
.745 4
Validitas pembiayaan bemasalah
Correlations
VAR00001 VAR00002 VAR00003 VAR00004 TOTAL
VAR00001 Pearson Correlation 1 -.193 .074 .962** .734
**
Sig. (2-tailed) .179 .611 .000 .000
N 50 50 50 50 50
VAR00002 Pearson Correlation -.193 1 .082 -.224 .353*
Sig. (2-tailed) .179 .573 .118 .012
N 50 50 50 50 50
VAR00003 Pearson Correlation .074 .082 1 .035 .541**
Sig. (2-tailed) .611 .573 .807 .000
N 50 50 50 50 50
VAR00004 Pearson Correlation .962** -.224 .035 1 .702
**
Sig. (2-tailed) .000 .118 .807 .000
N 50 50 50 50 50
total Pearson Correlation .734** .353
* .541
** .702
** 1
Lampiran 3
X
Sig. (2-tailed) .000 .012 .000 .000
N 50 50 50 50 50
**. Correlation is significant at the 0.01 level (2-tailed).
*. Correlation is significant at the 0.05 level (2-tailed).
Reliabilitas pemasaran
Case Processing Summary
N %
Cases Valid 50 100.0
Excludeda 0 .0
Total 50 100.0
a. Listwise deletion based on all variables in the
procedure.
Reliability Statistics
Cronbach's Alpha N of Items
.704 4
Hasil Uji Normalitas
One-Sample Kolmogorov-Smirnov Test
Unstandardized
Residual
N 50
Normal Parametersa,,b
Mean .0000000
Std. Deviation .75978874
Most Extreme Differences Absolute .094
Positive .079
Negative -.094
Kolmogorov-Smirnov Z .664
Asymp. Sig. (2-tailed) .771
a. Test distribution is Normal.
b. Calculated from data.
Lampiran 3
XI
Hasil Uji Multikolinieritas
Coefficientsa
Model
Collinearity Statistics
Tolerance VIF
1 karakter nasabah .951 1.052
Jaminan .975 1.026
musibah ekonomi .964 1.038
Pemasaran .951 1.051
a. Dependent Variable: pembiayaan bermasalah
Hasil Uji Heteroskedastisitas
Coefficientsa
Model
Unstandardized Coefficients
Standardized
Coefficients
t Sig. B Std. Error Beta
1 (Constant) -.382 .738 -.517 .607
karakter nasabah .024 .020 .184 1.240 .222
jaminan .015 .020 .105 .715 .478
musibah ekonomi .007 .028 .039 .265 .792
pemasaran .010 .025 .059 .401 .691
a. Dependent Variable: abs
Uji Hipotesis
Variables Entered/Removed
Model Variables Entered Variables Removed Method
1 pemasaran,
jaminan, musibah
ekonomi, karakter
nasabaha
. Enter
a. All requested variables entered.
Lampiran 3
XII
Model Summary
Model R R Square Adjusted R Square
Std. Error of the
Estimate
1 .600a .360 .303 .793
a. Predictors: (Constant), pemasaran, jaminan, musibah ekonomi, karakter
nasabah
ANOVAb
Model Sum of Squares df Mean Square F Sig.
1 Regression 15.893 4 3.973 6.321 .000a
Residual 28.287 45 .629
Total 44.180 49
a. Predictors: (Constant), pemasaran, jaminan, musibah ekonomi, karakter nasabah
b. Dependent Variable: pembiayaan bermasalah
Coefficientsa
Model
Unstandardized Coefficients
Standardized
Coefficients
t Sig. B Std. Error Beta
1 (Constant) 21.032 1.218 17.272 .000
karakter nasabah -.067 .032 -.253 -2.071 .044
Jaminan -.072 .034 -.258 -2.135 .038
musibah ekonomi .110 .046 .292 2.400 .021
pemasaran -.116 .042 -.337 -2.756 .008
a. Dependent Variable: pembiayaan bermasalah
Lampiran 4
XIII
TABEL DISTRIBUSI F (α = 5%)
Derajat Bebas Pembilang
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 12 15 20 24 30 40 60 120 ∞
D
e
r
a
j
a
t
B
e
b
a
s
P
e
n
y
e
b
u
t
1 161 200 216 225 230 234 237 239 241 242 244 246 248 249 250 251 252 253 254
2 18,5 19,0 19,2 19,2 19,3 19,3 19,4 19,4 19,4 19,4 19,4 19,4 19,4 19,5 19,5 19,5 19,5 19,5 19,5
3 10,1 9,55 9,28 9,12 9,01 8,94 8,89 8,85 8,81 8,79 8,74 8,70 8,66 8,64 8,62 8,59 8,57 8,55 8,53
4 7,71 6,94 6,59 6,39 6,26 6,16 6,09 6,04 6,00 5,96 5,91 5,86 5,80 5,77 5,75 5,72 5,69 5,66 5,63
5 6,61 5,79 5,41 5,19 5,05 4,95 4,88 4,82 4,77 4,74 4,68 4,62 4,56 4,53 4,50 4,46 4,43 4,40 4,37
6 5,99 5,14 4,76 4,53 4,39 4,28 4,21 4,15 4,10 4,06 4,00 3,94 3,87 3,84 3,81 3,77 3,74 3,70 3,67
7 5,59 4,74 4,35 4,12 3,97 3,87 3,79 3,73 3,68 3,64 3,57 3,51 3,44 3,41 3,38 3,34 3,30 3,27 3,23
8 5,32 4,46 4,07 3,84 4,69 3,58 3,50 3,44 3,39 3,35 3,28 3,22 3,15 3,12 3,08 3,04 3,01 2,97 2,93
9 5,12 4,26 3,86 3,63 3,48 3,37 3,29 3,23 3,18 3,14 3,07 3,01 2,94 2,90 2,86 2,83 2,79 2,75 2,71
10 4,96 4,10 3,71 3,48 3,33 3,22 3,14 3,07 3,02 2,98 2,91 2,85 2,77 2,74 2,70 2,66 2,62 2,58 2,54
11 4,84 3,98 3,59 3,36 3,20 3,09 3,01 2,95 2,90 2,85 2,79 2,72 2,65 2,61 2,57 2,53 2,49 2,45 2,40
12 4,75 3,89 3,49 3,26 3,11 3,00 2,91 2,85 2,80 2,75 2,69 2,62 2,54 2,51 2,47 2,43 2,38 2,34 2,30
13 4,67 3,81 3,41 3,13 3,03 2,92 2,83 2,77 2,71 2,67 2,60 2,53 2,46 2,42 2,38 2,34 2,30 2,25 2,21
14 4,60 3,74 3,34 3,11 2,96 2,85 2,76 2,70 2,65 2,60 2,53 2,46 2,39 2,35 2,31 2,27 2,22 2,18 2,13
15 4,54 3,68 3,29 3,06 2,90 2,79 2,71 2,64 6,59 2,54 2,48 2,40 2,33 2,29 2,25 2,20 2,16 2,11 2,07
16 4,49 3,63 3,24 3,01 2,85 2,74 2,66 2,59 2,54 2,49 2,42 2,35 2,28 2,24 2,19 2,15 2,11 2,06 2,01
17 4,45 3,59 3,20 2,96 2,81 2,70 2,61 2,55 2,49 2,45 2,38 2,31 2,23 2,19 2,15 2,10 2,06 2,01 1,96
18 4,41 3,55 3,16 2,93 2,77 2,66 2,58 2,51 2,46 2,41 2,34 2,27 2,19 2,15 2,11 2,06 2,02 1,97 1,92
19 4,38 3,52 3,13 2,90 2,74 2,63 2,54 2,48 2,42 2,38 2,31 2,23 2,16 2,11 2,07 2,03 1,98 1,93 1,88
20 4,35 3,49 3,10 2,87 2,71 2,60 2,51 2,45 2,39 2,35 2,28 2,20 2,12 2,08 2,04 1,99 1,95 1,90 1,84
21 4,32 3,47 3,07 2,84 2,68 2,57 2,49 2,42 2,37 2,32 2,25 2,18 2,10 2,05 2,01 1,96 1,92 1,87 1,81
22 4,30 3,44 3,05 2,82 2,66 2,55 2,46 2,40 2,34 2,30 2,23 2,15 2,07 2,03 1,98 1,94 1,89 1,84 1,78
23 4,28 3,42 3,03 2,80 2,64 2,53 2,44 2,37 2,32 2,27 2,20 2,13 2,05 2,01 1,96 1,91 1,86 1,81 1,76
24 4,26 3,40 3,01 2,78 2,62 2,51 2,42 2,36 2,30 2,25 2,18 2,11 2,03 1,98 1,94 1,89 1,84 1,79 1,73
25 4,24 3,39 2,99 2,76 2,60 2,49 2,40 2,34 2,28 2,24 2,16 2,09 2,01 1,96 1,92 1,87 1,82 1,77 1,71
30 4,17 3,32 2,92 2,69 2,53 2,42 2,33 2,27 2,21 2,16 2,09 2,01 1,93 1,89 1,84 1,79 1,74 1,68 1,62
40 4,08 3,23 2,84 2,61 2,45 2,34 2,25 2,18 2,12 2,08 2,00 1,92 1,84 1,79 1,74 1,69 1,64 1,58 1,51
50 4,08 3,18 2,79 2,56 2,40 2,29 2,20 2,13 2,07 2,02 1,95 1,87 1,78 1,74 1,69 1,63 1,56 1,50 1,41
60 4,00 3,15 2,76 2,53 2,37 2,25 2,17 2,10 2,04 1,99 1,92 1,84 1,75 1,70 1,65 1,59 1,53 1,47 1,39
100 3,94 3,09 2,70 2,46 2,30 2,19 2,10 2,03 1,97 1,92 1,85 1,80 1,68 1,63 1,57 1,51 1,46 1,40 1,28
120 3,92 3,07 2,68 2,45 2,29 2,18 2,09 2,02 1,96 1,91 1,83 1,75 1,66 1,61 1,55 1,50 1,43 1,35 1,22
∞ 3,84 3,00 2,60 2,37 2,21 2,10 2,01 1,94 1,88 1,83 1,75 1,67 1,57 1,52 1,46 1,39 1,32 1,22 1,00
Lampiran 5
XIV
TABEL DISTRIBUSI t
Pr
Df
0,50 0,25 0,20 0,15 0,10 0,05 0,025 0,01 0,005 0,001 0,0005
1,00 0,50 0,40 0,30 0,20 0,10 0,05 0,02 0,01 0,002 0,001
1 0,000 1,000 1,376 1,963 3,078 6,314 12,71 31,82 63,66 318,31 636,62
2 0,000 0,816 1,061 1,386 1,886 2,920 4,303 6,965 9,925 22,327 31,599
3 0,000 0,765 0,978 1,250 1,638 2,353 3,182 4,541 5,841 10,215 12,924
4 0,000 0,741 0,941 1,190 1,533 2,132 2,776 3,747 4,604 7,173 8,610
5 0,000 0,727 0,920 1,156 1,476 2,015 2,571 3,365 4,032 5,893 6,869
6 0,000 0,718 0,906 1,134 1,440 1,943 2,447 3,143 3,707 5,208 5,959
7 0,000 0,711 0,896 1,119 1,415 1,895 2,365 2,998 3,499 4,785 5,408
8 0,000 0,706 0,889 1,108 1,397 1,860 2,306 2,896 3,355 4,501 5,041
9 0,000 0,703 0,883 1,100 1,383 1,833 2,262 2,821 3,250 4,297 4,781
10 0,000 0,700 0,879 1,093 1,372 1,812 2,228 2,764 3,169 4,144 4,587
11 0,000 0,697 0,876 1,088 1,363 1,796 2,201 2,718 3,106 4,025 4,437
12 0,000 0,695 0,873 1,083 1,356 1,782 2,179 2,681 3,055 3,930 4,318
13 0,000 0,694 0,870 1,079 1,350 1,771 2,160 2,650 3,012 3,852 4,221
14 0,000 0,692 0,868 1,076 1,345 1,761 2,145 2,624 2,977 3,787 4,140
15 0,000 0,691 0,866 1,074 1,341 1,753 2,131 2,602 2,947 3,733 4,073
16 0,000 0,690 0,865 1,071 1,337 1,746 2,120 2,583 2,921 3,686 4,015
17 0,000 0,689 0,863 1,069 1,333 1,740 2,110 2,567 2,898 3,646 3,965
18 0,000 0,688 0,862 1,067 1,330 1,734 2,101 2,552 2,878 3,610 3,922
19 0,000 0,688 0,861 1,066 1,328 1,729 2,093 2,539 2,861 3,579 3,883
20 0,000 0,687 0,860 1,064 1,325 1,725 2,086 2,528 2,845 3,552 3,850
21 0,000 0,686 0,859 1,063 1,323 1,721 2,080 2,518 2,831 3,527 3,819
22 0,000 0,686 0,858 1,061 1,321 1,717 2,074 2,508 2,819 3,505 3,792
23 0,000 0,685 0,858 1,060 1,319 1,714 2,069 2,500 2,807 3,485 3,768
24 0,000 0,685 0,857 1,059 1,318 1,711 2,064 2,492 2,797 3,467 3,745
25 0,000 0,684 0,856 1,058 1,316 1,708 2,060 2,485 2,787 3,450 3,725
26 0,000 0,684 0,856 1,058 1,315 1,706 2,056 2,479 2,779 3,435 3,707
27 0,000 0,684 0,855 1,057 1,314 1,703 2,052 2,473 2,771 3,421 3,690
28 0,000 0,683 0,855 1,056 1,313 1,701 2,048 2,467 2,763 3,408 3,674
29 0,000 0,683 0,854 1,055 1,311 1,699 2,045 2,462 2,756 3,396 3,659
30 0,000 0,683 0,854 1,055 1,310 1,697 2,042 2,457 2,750 3,385 3,646
40 0,000 0,681 0,851 1,050 1,303 1,684 2,021 2,423 2,704 3,307 3,551
60 0,000 0,679 0,848 1,045 1,296 1,671 2,000 2,390 2,660 3,232 3,460
80 0,000 0,678 0,846 1,043 1,292 1,664 1,990 2,374 2,639 3,195 3,416
100 0,000 0,677 0,845 1,042 1,290 1,660 1,984 2,364 2,626 3,174 3,390
1000 0,000 0,675 0,842 1,037 1,282 1,646 1,962 2,330 2,581 3,098 3,300
z 0,000 0,674 0,842 1,036 1,282 1,645 1,960 2,326 2,576 3,090 3,291
0% 50% 60% 70% 80% 90% 95% 98% 99% 99,8% 99,9%
Confidence level
XV
CURRICULUM VITAE
Nama : Noor Fursana Halim
Tempat, Tanggal Lahir : Yogyakarta, 15 September 1991
Alamat : Jl. Plumbon Rt 13 Rw 15 No. 345B
Banguntapan Bantul Yogyakarta
Fakultas : Syari’ah dan Hukum
Program Studi : Keuangan Islam
No. HP : 085772500401
Alamat email : [email protected]
PENDIDIKAN FORMAL
1998-2004 : SD Muhammadiyah Gendeng Yogyakarta
2004-2010 : MTS Muallimin Muhammadiyah Yogyakarta
2009-2011 : MA Muallimin Muhammadiyah Yogyakarta
2011-2016 : UIN Sunan Kalijaga Yogyakarta
PENGALAMAN ORGANISASI
2008-2009 : Ikatan Remaja Muhammadiyah Yogyakarta
2008-2009 : Forum Perkumpulan Santri Keluarga Yogyakarta
