EXCEL Finansijske funkcije - zadaci - Homezadaci.weebly.com/uploads/2/3/2/3/2323686/vezba-funkcije... · EXCEL – napredni kurs prerared by Dalibor Radovanović © 2008 Microsoft

EXCEL – napredni kurs prerared by Dalibor Radovanović

© 2008 Microsoft Corporation. 15

EXCEL Finansijske funkcije

CILJEVI

Kada završite ovaj kurs moći ćete da koristite formule za izračunavanje sledećih stvari:

• Koliko treba da potrošite na mesečne rate za stvari kao što su hipoteka ili otplata automobila.

• Koliko treba da uštedite da biste skupili određenu sumu do određenog trenutka. • Koliko učešće treba da uplatite da bi mesečne rate imale određenu vrednost. • Koliko biste vremenom zaradili na određenoj sumi ušteđevine.

TEKST KURSA

• Koliko će vam mesečno novca biti potrebno za otplatu hipoteke ili automobila? • Koliko možete da uštedite ako otplaćujete ostatak duga na kreditnoj kartici za dve

godine umesto za četiri? • Koliko treba da uštedite svakog meseca i koliko bi vam vremena trebalo da otplatite

školarinu za fakultet ili troškove godišnjeg odmora? • Koliko biste mogli da uštedite u toku određenog vremenskog perioda?

Na ovom kursu saznaćete kako Excel formule mogu brzo da izračunaju koliko morate da platite i koliko da uštedite.



Izračunavanje mesečnih rata

Izračunajte šta treba da platite.

TEKST KURSA U ovoj lekciji ćete saznati kako da koristite Excel formule da biste izračunali rate.

• Kolika će biti mesečna rata za kuću koju biste želeli da kupite? • Koliko će vas koštati ako želite da otplatite dug na kreditnoj kartici za četiri

godine umesto za dve? • Koliko će vam vremena biti potrebno da otplatite lični kredit?



Funkcija PMT PMT

Izračunava ratu kredita na osnovu konstantnih otplata i konstantnih kamatnih stopa.

Sintaksa

PMT(rate;nper;pv;fv;type)

Potpun opis argumenata PMT funkcije pogledajte u PV funkciji.

• Rate je kamatna stopa kredita. • Nper je ukupan broj rata kredita. • Pv je sadašnja vrednost ili ukupan iznos svih budućih plaćanja koliko ona

sada vrede; takođe poznat kao glavnica. • Fv je buduća vrednost ili gotovinski saldo koji želite da postignete nakon

što otplatite poslednju ratu. Ako je argument fv izostavljen, pretpostavlja se da je 0 (nula), to jest, buduća vrednost kredita je 0.

• Type je broj 0 (nula) ili 1 i pokazuje kada dospevaju plaćanja.

Postavite argument type na Ako plaćanja dospevaju 0 ili ga izostavite Na kraju perioda 1 Na početku perioda

Primedbe

• Plaćanja koja daje PMT funkcija uključuju glavnicu i kamate, ali ne i naknade, rezerve ili provizije koje se ponekad zaračunavaju uz kredit.

• Uverite se da su jedinice koje ste precizirali za kamate i ukupan broj perioda otplate (nper) ujednačene. Ako plaćate mesečne rate na četvorogodišnji kredit sa kamatnom stopom na godišnjem nivou od 12 procenata, koristite 12%/12 za kamatnu stopu i 4*12 za ukupan broj perioda otplate (nper). Kod godišnje otplate po kreditu, koristite 12 procenata za kamatnu stopu i 4 za ukupan broj perioda otplate (nper).



Izračunavanje vrednosti mesečnih rata

Parametri su za PMT funkciju su: kamatna stopa (6%/12), broj rata (30*12) i sadašnja vrednost, početna vrednost hipoteke (180000).

REŠENJE ZADATKA 1

Zadatak možete da uradite koristeći unapred napisanu Excel formulu koja se naziva funkcija i unoseći parametre, informacije koje govore funkciji šta treba da izračuna. U ovom primeru ćete koristiti PMT funkciju koja izračunava otplatu kredita koristeći iste redovne iznose za isplatu i nepromenljive kamatne stope.

Otkucaćete: =PMT(6%/12;30*12;180000)

ZADATAK 1

Zamislimo da kupujete kuću i da želite da izračunate koliko biste svakog meseca morali da platite za hipoteku od 180.000€ na 30 godina sa godišnjom kamatnom stopom od 6 procenata.



Dodatno objašnjenje

Kamatna stopa od 6 procenata godišnje se deli sa 12 zato što izračunavate mesečne rate i zato vam je potrebna mesečna kamatna stopa.

Broj rata tokom tridesetogodišnjeg perioda hipoteke se množi sa 12 zato što ćete svake godine plaćati 12 mesečnih rata.

Sadašnja vrednost je početni iznos kredita hipoteke bez kamate. (Ova vrednost se unosi bez znaka za razdvajanje hiljada: 180000 umesto 180.000.)

Pritiskom na taster ENTER ćete prikazati mesečnu isplatu hipoteke: (1.079,19 €). Rezultat je iznos koji mora da se isplati i otuda negativan broj, što je u ovom primeru pokazano crvenom bojom fonta i zagradom.

U ovoj funkciji bi bilo dobro koristiti reference ćelije kao parametre tako da lako možete da vidite kako promena vrednosti menja rezultat. Za više informacija pogledajte sesiju za vežbanje na kraju lekcije.

Savet

Program Excel ima sopstvene nazive za parametre u svakoj funkciji. Za funkcije koje se koriste u ovom kursu imena parametara su navedena u kartici sa kratkim uputstvima. Ne morate da ih pamtite. U kursu „Pronalaženje funkcija i unos parametara“ možete saznati kako da dobijete pomoć sa parametrima i kako da otkrijete funkcije za sve vrste izračunavanja.



Izračunavanje troškova isplate duga sa kreditne kartice sa različitim periodima otplate

Primena PMT parametara: kamatna stopa (17%/12), broj rata (2*12) i sadašnja vrednost, dug na kreditnoj kartici (5400).

REŠENJE ZADATKA 2

Možete koristiti PMT funkciju i da biste videli kolika je razlika u mesečnim ratama za bržu otplatu duga na kreditnoj kartici—na primer za dve godine umesto za četiri.

Da biste saznali šta treba da platite svakog meseca da biste završili sa otplatom za dve godine, otkucaćete:

=PMT(17%/12;2*12;5400)

ZADATAK 2 Zamislite dug od 5.400 € i godišnju kamatnu stopu od 17 procenata. Zamislite i da ništa više neće biti naplaćivano sa ovog računa sve dok se otplaćuje dug. Želimo da saznamo koliko treba da platite svakog meseca da biste završili sa otplatom za dve godine.

Biće vam potrebno (266,99 €) mesečno da biste isplatili dug za dve godine.



Dodatno objašnjenje

Parametri su isti kao i pre.

Kamatna stopa je ponovo godišnja stopa, 17 procenata, podeljena sa 12 da bi se dobila mesečna rata.

Broj rata tokom perioda od dve godine se množi sa 12 zato što ćete svake godine plaćati 12 mesečnih rata.

Sadašnja vrednost je dug na kreditnoj kartici bez kamate, unesen kao 5400.

Dodatni zadatak

Lako je i saznati kolika bi bila mesečna rata za period od četiri godine. Potrebno je samo da promenite jedan broj, tj. da zamenite 2*12 sa 4*12:

=PMT(17%/12;4*12;5400)

Mesečna rata bi bila (155,82 €).

To deluje dobro za razliku od (266,99 €), zar ne? Ali, pogledajte ukupne vrednosti:

Dve godine: 24*266,99=6407,76€ Četiri godine: 48*155,82=7479,36€

Te manje mesečne rate će koštati više od hiljadu eura! To je razlika u kamati koju plaćate za četiri umesto za dve godine.



Funcija NPER

NPER

Daje broj perioda za investiciju na osnovu periodičnih, konstantnih isplata i konstantne kamatne stope.

Sintaksa

NPER(rate; pmt; pv; fv; type)

Za potpun opis argumenata funkcije NPER i više informacija o funkcijama anuiteta, pogledajte PV.

• Rate je kamatna stopa za određeni period. • Pmt je plaćanje izvršeno u svakom periodu; ne može se promeniti za

anuitet. Argument pmt obično sadrži glavnicu i kamatu ali ne i druge provizije i naknade.

• Pv je sadašnja vrednost, odnosno ukupan iznos svih budućih plaćanja koliko ona sada vrede.

• Fv je buduća vrednost ili gotovinski saldo koji želite da postignete nakon što otplatite poslednju ratu. Ako je argument fv izostavljen, pretpostavlja se da je 0 (buduća vrednost kredita, na primer je 0).

• Type je broj 0 ili 1 i pokazuje kada dospevaju plaćanja.




Izračunavanje vremena potrebnog za otplatu ličnog kredita

Računanje sa NPER parametrima: kamatna stopa (5%/12), rata (-150) i sadašnja vrednost, početna vrednost kredita (2500).

REŠENJE ZADATKA 3

To možete da saznate pomoću funkciju NPER koja izračunava broj rata koristeći iste redovne iznose za isplatu i nepromenljive kamatne stope. Otkucaćete:

=NPER(5%/12;-150;2500)

ZADATAK 3 Recimo da ste uzeli lični kredit od 2.500 €. Pristali ste da plaćate 150 € mesečno sa godišnjom kamatom od 5 procenata. Koliko će vam biti potrebno da otplatite taj kredit?



Dva parametra su poznata. Međutim, ovog puta je poznata vrednost rata, a broj rata je rezultat koji tražite.

Trebalo bi da možete da otplatite kredit za 17 meseci i nekoliko dana. Tačan broj je 17,3096

• Kamatna stopa od 5 procenata godišnje deli se sa 12 da bi se dobila mesečna rata. • Vrednost mesečne rate je -150. (Zbog znaka „minus“ ova vrednost se izračunava kao

rata.) • sadašnja vrednost je početni iznos kredita bez kamate, uneta kao 2500.



Izračunavanje ušteda i učešća

Izračunajte koliko ćete uštedeti.

TEKST KURSA U ovoj lekciji ćete saznati kako da koristite Excel formule da biste izračunali koliko da štedite i šta možete dobiti.

• Koliko bi trebalo da uštedite svakog meseca da biste platili fakultetsko obrazovanje ili odmor iz snova?

• Koliki depozit bi trebalo da uplatite da biste plaćali mesečne rate za automobil u okvirima određene sume?

• Koliko ćete uštedeti tokom vremena?



Izračunavanje koliko je moguće uštedeti svakog meseca, počevši od nule

Računanje sa PMT parametrima: kamatna stopa (6%/12), broj rata (18*12), sadašnja vrednost (0) i buduća vrednost, suma koju želite da uštedite (60000).

REŠENJE ZADATKA 4

U prethodnoj lekciji koristili smo PMT da bismo izračunali mesečnu ratu za smanjivanje hipoteke sa sadašnje vrednosti od 180.000 € na buduću vrednost nula za 30 godina. Sada ćemo koristiti PMT funkciju da bismo izračunali koliko je potrebno da uštedimo mesečno da bi naš bankovni račun stigao sa sadašnje vrednosti nula do buduće vrednosti od 60.000 €. Godišnja kamatna stopa je 6 procenata.

Otkucaćete: =PMT(6%/12;18*12;0;60000)

Parametri su isti za štednju kompletne vrednosti kao i za plaćanje do nule.

kamatna stopa od 6 procenata godišnje deli se sa 12 kao i ranije.

broj rata tokom perioda od 18 godina se množi sa 12 zato što ćete svake godine plaćati 12 mesečnih rata.

ZADATAK 4

Zamislite da vam je potrebno da uštedite 60.000 € za 18 godina da biste poslali dete na fakultet i da počinjete od nule. Možete da koristite PMT funkciju da biste izračunali koliko je potrebno da uštedite svakog meseca da biste skupili tih 60.000 €.



sadašnja vrednost je početna suma, broj koji će rate postepeno menjati. U ovom slučaju počinjete od nule (0).

buduća vrednost je ciljna suma koju želite da dostignete, u ovom slučaju ukupna vrednost vaše ušteđevine uneta kao 60000.

Potrebno je da uštedite (154,90 €) svakog meseca da biste za 18 godina uštedeli 60.000 €. Program Excel ponovo prikazuje ovaj broj u crvenoj boji i unutar zagrade, što ukazuje na ratu jer ćete uplaćivati novac na štedni račun.



Funkcija PV

PV

Daje sadašnju vrednost investicije. Sadašnja vrednost predstavlja ukupan iznos trenutne vrednosti svih budućih plaćanja koliko sada vrede. Na primer, kad pozajmite novac, za zajmodavca iznos kredita predstavlja sadašnju vrednost.

Sintaksa

PV(rate;nper;pmt;fv;type)

• Rate je kamatna stopa za određeni period. Na primer, ako uzmete kredit za automobil po godišnjoj kamatnoj stopi od 10 procenata i vršite mesečne otplate, vaša mesečna kamatna stopa iznosi 10%/12 ili 0,83%. U formulu kao kamatu treba da unesete 10%/12, 0,83% ili 0,0083.

• Nper je ukupan broj perioda otplate anuiteta. Na primer, ako ste uzeli četvorogodišnji kredit za automobil i vršite mesečne otplate, vaš dug ima 4*12 (ili 48) perioda. Za nper u formulu treba da unesete 48.

• Pmt je otplata izvršena u svakom periodu i ne može se menjati za anuitet. Uobičajeno je da pmt uključuje glavnicu i kamatu, ali ne i druge provizije i naknade. Na primer, mesečna otplata na četvorogodišnji kredit za automobil od 10.000 €. uz kamatu od 12 procenata iznosi 263,33 €. U formulu kao pmt treba da unesete -263,33. Ako je pmt izostavljen, morate da uključite argument fv.

• Fv je buduća vrednost ili gotovinski saldo koji želite da postignete nakon što otplatite poslednju ratu. Ako je fv izostavljeno, pretpostavlja se da je 0 (buduća vrednost kredita je, na primer, 0). Na primer, ako želite da uštedite 50.000 € da biste otplaćivali neki poseban projekat sledećih 18 godina, onda je 50.000 €. buduća vrednost. Zatim možete da napravite klasičnu procenu kamatne stope i da utvrdite koliko ćete uštedeti svakog meseca. Ako je fv izostavljen, morate da uključite argument pmt.

• Type je broj 0 ili 1 i pokazuje kada dospevaju plaćanja.




PV

Primedbe

• Uverite se da su jedinice koje ste precizirali za kamate i ukupan broj perioda otplate (nper) ujednačene. Ako plaćate mesečne rate na četvorogodišnji kredit sa kamatnom stopom na godišnjem nivou od 12 procenata, koristite 12%/12 za kamatnu stopu i 4*12 za ukupan broj perioda otplate (nper). Kod godišnje otplate po kreditu, koristite 12% za kamatnu stopu i 4 za ukupni broj perioda otplate (nper).

• Na anuitete se primenjuju sledeće funkcije:

CUMIPMT PPMT CUMPRINC PV FV RATE FVSCHEDULE XIRR IPMT XNPV PMT

• Anuitet je niz rata kredita koje se plaćaju u određenom periodu. Na primer, kredit za automobil ili hipoteka predstavljaju anuitet. Za više informacije pogledajte opis svake funkcije anuiteta.

• U funkcijama anuiteta, gotovina koju uplaćujete, kao što je depozit za štedne uloge, predstavljena je negativnim brojem; gotovina koju primate, kao što je ček za dividende, predstavljena je pozitivnim brojem. Na primer, depozit od 1.000 Din. uložen u banci biće predstavljen pomoću argumenta -1.000 ako ste deponent, odnosno argumenta 1.000 ako ste banka.

• Microsoft Excel izračunava jedan finansijski parametar u zavisnosti od drugih.

- Ako kamata nije 0, onda je:

- Ako je kamata 0, onda je:

(pmt * nper) + pv + fv = 0



Izračunavanje načina na koji početni depozit kontroliše isplatu mesečne ušteđevine

Računanje sa PV parametrima: kamatna stopa (6%/12), broj rata (18*12), rata (-100) i buduća vrednost ušteđevine (60000).

REŠENJE ZADATKA 5

Možete da koristite PV funkciju da biste izračunali koliki početni depozit će dovesti do buduće vrednosti od 60.000 za 18 godina sa štednjom od 100 € mesečno i godišnjom kamatnom stopom od 6 procenata. Otkucaćete

=PV(6%/12;18*12;-100;60000)

Parametri vam do sada verovatno zvuče poznato. To vam pokazuje u koliko različitih situacija ovi koncepti mogu da se primene.

ZADATAK 5

Pretpostavimo da vam je i dalje potrebno da uštedite 60.000 € za fakultetsko obrazovanje u inostrantsvu, ali pretpostavimo i da ste dobili nasledstvo i jedan deo tog novca može da se prebaci na račun za fakultet. To bi značilo da možete da štedite manje mesečno i da i dalje dostignete svoj cilj. Koliko je potrebno da položite kao depozit na početku da bi vam bila potrebna mesečna ušteda od 100 €?



- Kamatna stopa od 6 procenata godišnje deli se sa 12 jer je vaš proračun na mesečnom nivou.

- Broj mesečnih rata je 18*12, za 18 godina.

- Rata je suma koju plaćate svakog meseca, uneta kao -100. (Zbog znaka „minus“ funkcija izračunava ovu vrednost kao ratu.)

- Buduća vrednost je ciljna vrednost za koju želite da je dostigne vaša ušteđevina, uneta kao 60000.

Biće vam potreban početni depozit od (7.240,85 €) da biste za 18 godina uštedeli 60.000 € štedeći 100 € mesečno sa godišnjom kamatnom stopom od 6 procenata.



Izračunavanje učešća

Računanje sa PV parametrima: kamatna stopa (2.9%/12), broj rata (3*12) i iznos rata (-350).

REŠENJE ZADATKA 6

PV funkcija može i to da uradi. U ovom primeru rezultat PV funkcije je vrednost kredita koja se zatim oduzima od nabavne cene da bi se došlo do vrednosti učešća. Otkucaćete

=19000-PV(2,9%/12;3*12;-350)

Parametri koriste ove nove brojeve na isti način kao i ranije.

- kamatna stopa od 2,9 procenata godišnje deli se sa 12 jer je vaš proračun na mesečnom nivou.

- broj mesečnih rata je 3*12, za trogodišnji period otplate koji želite.

- Vrednost mesečne rate unosi se kao -350. (Zbog znaka „minus“ funkcija izračunava ovu vrednost kao ratu.)

ZADATAK 6 Recimo da biste želeli da kupite automobil koji košta 19.000 € sa godišnjom kamatnom stopom od 2,9 procenata, otplaćujući ukupnu sumu tokom 3 godine. Ne želite da mesečne rate iznose više od 350 € tako da bi trebalo da izračunate koliko treba da bude učešće da bi rate ostale tolike.



Jedan deo formule,

PV(2,9%/12;3*12:-350)

izračunava koliko možete da priuštite da pozajmite u vašoj situaciji: 12.053,52 €. Zatim Excel oduzima tu sumu od 19000 i dobija se 6.946,48, vrednost učešća.

Ovaj rezultat se ne prikazuje kao negativan broj jer je to ostatak posle oduzimanja ukupnih mesečnih rata od ukupne nabavne cene. Ali, to je i dalje suma koju morate da platite ili vam neće dati automobil.



Funkcija FV

FV

Daje buduću vrednost investicija na osnovu periodičnih, konstantnih uplata i konstantne kamatne stope.

Sintaksa

FV(rate;nper;pmt;pv,type)

Za potpun opis argumenata u funkciji FV i za više informacija o funkcijama anuiteta, pogledajte PV.

• Rate je kamata za određeni period. • Nper je ukupan broj perioda otplate anuiteta. • Pmt je isplata izvršena u svakom periodu; ne može se promeniti za anuitet.

Obično pmt sadrži glavnicu i kamatu ali ne i druge provizije i naknade. Ukoliko se pmt izostavi, morate da uključite argument pv.

• Pv je trenutna vrednost ili iznos ukupne sume koja daje sadašnju vrednost svih budućih plaćanja. Ako se pv izostavi, podrazumeva se da je 0 (nula) i morate da uključite argument pmt.

• Type je broj 0 ili 1 i pokazuje kada dospevaju plaćanja. Ako se type izostavi, podrazumeva se da je 0.


Primedbe

• Uverite se da su jedinice koje ste precizirali za kamate i ukupan broj perioda otplate (nper) ujednačene. Ako plaćate mesečne rate na četvorogodišnji kredit sa kamatnom stopom na godišnjem nivou od 12 procenata, koristite 12%/12 za kamatnu stopu i 4*12 za ukupan broj perioda otplate (nper). Kod godišnje otplate po istom kreditu, koristite 12% za kamatnu stopu i 4 za ukupan broj perioda otplate (nper).



Izračunavanje iznosa štednje

Računanje sa FV parametrima: kamatna stopa (6%/12), broj rata (10), iznos rate (-200) i sadašnja vrednost, početna suma na računu (-500).

REŠENJE ZADATKA 7

Vreme je da se upoznate sa FV funkcijom koja računa buduću vrednost investicije, koristeći iste redovne rate i nepromenljivu kamatnu stopu. Otkucaćete

=FV(6%/12,10,-200,-500)

ZADATAK 7

Zamislite da štedite za odmor. Želeli biste da znate koliko ćete imati za 10 meseci ako je na vašem računu 500 € u početku i planirate da polažete još 200 € mesečno, sa godišnjom kamatnom stopom od 6 procenata.



Parametri su poznati, ali ih Excel koristi u ovoj funkciji da bi dobio drugačiju vrstu rezultata.

- Kamatna stopa od 6 procenata godišnje deli se sa 12 da bi se dobila mesečna rata.

- Broj rata je 10 jer želite rezultat posle 10 meseci.

- Vrednost rate je vaš mesečni depozit, unet kao -200. (Zbog znaka „minus“ funkcija izračunava ovu vrednost kao ratu.)

- Sadašnja vrednost je suma koja je već na računu, uneta kao -500. (Zbog znaka „minus“ ova vrednost se takođe izračunava kao rata.)

Kada prođe 10 meseci, imaćete ušteđevinu od 2.571,18€ dovoljno da se lepo provedete.

Documents

EXCEL Finansijske funkcije - zadaci - Homezadaci.weebly.com/uploads/2/3/2/3/2323686/vezba-funkcije... · EXCEL – napredni kurs prerared by Dalibor Radovanović © 2008 Microsoft