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Lima, 14 de mayo de 2015
Resolucin S.B.S.N 2660-2015
El Superintendente de Banca, Seguros yd!inistradoras "ri#adas de
$ondos de
"ensiones
CONSIDERANDO:
Que, mediante la Ley N 27693, se crea la Unidad deInteliencia
!inanciera del "er#, UI!$"er#, encarada de reci%ir, anali&ar,
tratar, e'aluar y transmitirin(ormaci)n *ara la detecci)n del
la'ado de acti'os y+o del (inanciamiento del terrorismo L-+!./,
ascomo de coadyu'ar a la im*lementaci)n, *or *arte de los suetos
o%liados, del sistema *ara detectaro*eraciones sos*ecosas de
L-+!.
Que, el artculo 3 de la Ley N 27693, modi(icado *or el
ecreto Leislati'o N 1106, ecreto Leislati'o de Luca (ica&
contra el La'ado de -cti'os y otroselitos relacionados a la inera
Ileal y 8rimen rani&ado, esta%lece :ue la ;u*erintendencia
de
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8on el 'isto %ueno de las ;u*erintendencias -duntas de
-dministradoras "ri'adas de !ondos de "ensiones, de ;euros, de
iesos, de -sesora @urdica y la UI!$"er# y,
n uso de las atri%uciones con(eridas *or los numerales 7 y10 del
artculo 349 y *or la Acimo 8uarta y BiAsimo 8uarta is*osici)n !inal
y 8om*lementariade la Ley Ceneral
RESUELVE:
Artculo Primero.- -*ro%ar el >elamento de Cesti)n de>iesos
de La'ado de -cti'os y del !inanciamiento del .errorismoD
REGLAMENTO DE GESTIN DE RIESGOS DE LAVADO DE ACTIVOS DEL
!INANCIAMIENTODEL TERRORISMO
T"TULO ICUMPLIMIENTO GESTIN DE LOS RIESGOS DE LA#!T
CAP"TULO IDISPOSICIONES GENERALES
Artculo $%.- Alc&'cel >elamento es de a*licaci)n, se#n
corres*onda, a las em*resas seEaladas en los artculos 16 y17 de la
Ley Ceneral, al
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(/ Ley CeneralD Ley Ceneral del ;istema !inanciero y del ;istema
de ;euros y r=nica de la
;u*erintendencia de iesos de L-+!.D *osi%ilidad de :ue la
em*resa sea utili&ada *ara (ines de L-+!.G sta
de(inici)neHcluye el rieso de re*utaci)n y el o*eracionalG
*/ ;u*erintendenciaD ;u*erintendencia de elamento de la Ley, la
Ley Ceneral en lo:ue corres*onda, el >elamento y dem=s
dis*osiciones so%re la materia, as como las medidasesta%lecidas *or
la em*resa *ara aranti&ar el de%er de reser'a indeterminado de
la in(ormaci)nrelacionada al sistema de *re'enci)n del L-+!.G
l com*onente de esti)n de riesos de L-+!. com*rende, entre otros
*rocedimientos y controles
detallados en el >elamento, a:uellos 'inculados a la
detecci)n o*ortuna y re*orte de o*eracionessos*ecosas, con la
(inalidad de e'itar ser utili&adas con (ines 'inculados con el
L-+!.G
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Artculo 2%.- !&ctore* /e rie*3o* /el LA#!Tntre los
*rinci*ales (actores de riesos de L-+!. :ue de%en ser identi(icados
y considerados *or lasem*resas se encuentranD
a/ Clie'te*.- Las em*resas de%en estionar los riesos de L-+!.
asociados a los clientes, sucom*ortamiento, antecedentes y
acti'idades, al inicio y durante toda la relaci)n comercialG
lan=lisis asociado a este (actor de riesos de L-+!. incor*ora los
atri%utos o caractersticasde los clientesG
%/ Pro/ucto* +#o *ericio*.- Las em*resas de%en estionar los
riesos de L-+!. asociados alos *roductos y+o ser'icios :ue o(recen
*or cuenta *ro*ia, durante la eta*a de diseEo odesarrollo, as como
durante su 'ienciaG l an=lisis asociado a este (actor de riesos
de
L-+!. incluye los riesos 'inculados a los canales de
distri%uci)n y medios de *ao con los:ue o*eranG
c/ 4o'& 3eo3r5)ic&.- Las em*resas de%en estionar los
riesos de L-+!. asociados a las&onas eor=(icas en las :ue
o(recen sus *roductos y+o ser'icios, tanto a ni'el local
comointernacional, tomando en cuenta sus caractersticas de
seuridad, econ)mico$(inancieras ysocio$demor=(icas, las
dis*osiciones :ue autoridades com*etentes o el Cru*o de
-cci)n!inanciera Internacional F C-!I emitan con res*ecto a dicas
urisdicciones, entre otrasG lan=lisis asociado a este (actor de
riesos de L-+!. com*rende las &onas en las :ue o*eranlas
em*resas, as como a:uellas 'inculadas al *roceso de la
o*eraci)nG
CAP"TULO IIAM6IENTE INTERNO
SU6 CAP"TULO IROLES RESPONSA6ILIDADES
Artculo 7%.- Re*0o'*&,ili/&/ /el /irectoriol directorio
es res*onsa%le de im*lementar el sistema de *re'enci)n del L-+!. y
de *ro*iciar unam%iente interno :ue (acilite su desarrolloG "ara
ello, es res*onsa%ilidad del directorioD
a/ .omar en cuenta los riesos de L-+!. al esta%lecer los
o%eti'os em*resarialesG
%/ -*ro%ar y re'isar *eri)dicamente las *olticas y
*rocedimientos *ara la esti)n de los riesosde L-+!.Gc/ -*ro%ar el
manual y el c)dio de conductaGd/ sta%lecer y re'isar *eri)dicamente
el (uncionamiento del sistema de *re'enci)n del L-+!.
en (unci)n al *er(il de riesos de L-+!. de la em*resaGe/ esinar
a un o(icial de cum*limiento con las caractersticas,
res*onsa%ilidades y
atri%uciones :ue la normati'a 'iente esta%leceG(/ "ro'eer los
recursos umanos, tecnol)icos, entre otros/ e in(raestructura :ue
*ermitan,
considerando el tamaEo de la instituci)n y la com*leidad de sus
o*eraciones y+o ser'icios, eladecuado cum*limiento de las (unciones
y res*onsa%ilidades del o(icial de cum*limientoG
/ sta%lecer medidas *ara mantener la con(idencialidad del
o(icial de cum*limiento, *ara :uesu identidad no sea conocida *or
*ersonas aenas a la em*resaG
/ -*ro%ar el *lan anual de tra%ao del o(icial de cum*limientoGi/
-*ro%ar el *lan de ca*acitaci)n %asada en riesos, esta%lecido *or
el o(icial de cum*limientoG
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/ n caso corres*onda, a*ro%ar la creaci)n de un comitA de riesos
de L-+!., esta%leciendo
su (orma de interaci)n, (unciones y atri%ucionesG
Lo eH*uesto resulta a*lica%le sin *eruicio de las
res*onsa%ilidades contem*ladas en las normasso%re la esti)n interal
de riesos y otras normas relacionadas dictadas *or la
;u*erintendenciaG
Artculo 8%.- Re*0o'*&,ili/&/ /e l& 3ere'ci&La
erencia eneral, conuntamente con el directorio, tiene la
res*onsa%ilidad de im*lementar elsistema de *re'enci)n del L-+!.
con(orme a la reulaci)n 'ienteG
Los erentes, o las *ersonas de las unidades orani&ati'as de
neocios o de a*oyo, :ue desem*eEen(unciones e:ui'alentes,
cual:uiera :ue sea la denominaci)n dada al caro, en su =m%ito de
acci)n,tienen la res*onsa%ilidad de cum*lir con las medidas
asociadas al control de los riesos de L-+!.,
con(orme a las *olticas y *rocedimientos de(inidos, a*oyando al
o(icial de cum*limiento en eldesarrollo de su la%orG
Lo eH*uesto resulta a*lica%le sin *eruicio de las
res*onsa%ilidades contem*ladas en las normasso%re la esti)n interal
de riesos y otras normas relacionadas dictadas *or la
;u*erintendenciaG
Artculo 9%.- O)ici&l /e cum0limie'tol o(icial de
cum*limiento de%e tener 'nculo la%oral directo, a tiem*o com*leto y
eHclusi'o con laem*resaG -simismo, de%e ser desinado *or el
directorio, de*ender y comunicar directamente a dico)rano de
o%ierno y o&ar de autonoma e inde*endencia en el eercicio de
sus (unciones y de%econtar con ca*acitaci)n y+o eH*eriencia
asociada a la *re'enci)n del L-+!. y esti)n de riesosG
l o(icial de cum*limiento de%e encontrarse en la cateora de
*rimer ni'el erencial, considerando enesta a las *ersonas :ue, sin
im*ortar la denominaci)n dada al caro, son directos cola%oradores
delerente eneral en la eecuci)n de las *olticas y decisiones del
directorio, sin :ue ello im*li:ue unasu%ordinaci)n a dico )rano, en
el eercicio de sus (uncionesG n concordancia con lo eH*uesto,de%e
contar con los %ene(icios la%orales *ro*ios del *rimer ni'el
erencial, los cuales de%en serconsistentes con los :ue corres*ondan
a dica cateora en la em*resaG "ara los (ines del>elamento, la
cateora de *rimer ni'el erencial no com*rende a :uienes mantienen
una relaci)nde su%ordinaci)n res*ecto de otros erentes de *rimer
ni'el erencial o cateora in(eriorG
;iem*re :ue se arantice la autonoma e inde*endencia del o(icial
de cum*limiento en el eercicio desus (unciones y su de*endencia
directa del directorio, as como el cum*limiento de las
dis*osiciones
desarrolladas en la Ley y el >elamento, las em*resas *ueden
u%icar, estructuralmente, el caro deo(icial de cum*limiento de
acuerdo a su tamaEo y com*leidadG ;i se determina :ue la
estructuraado*tada *or la em*resa no *ermite una adecuada esti)n de
los riesos de L-+!., la;u*erintendencia *uede re:uerir la
modi(icaci)n de la u%icaci)n dis*uesta *or la em*resaG
Artculo %.- Im0e/ime'to* /el o)ici&l /e cum0limie'to;on
im*edimentos *ara ser o(icial de cum*limientoD
a/ Ja%er sido declarado en :uie%ra, condenado *or la comisi)n de
delitos dolosos o estarincurso en los dem=s im*edimentos seEalados
en el artculo 365 de la Ley CeneralG 8onrelaci)n al im*edimento
seEalado en el numeral 1 del re(erido artculo, el o(icial
decum*limiento no *uede ser titular de acciones de em*resas
su*er'isadas *or la;u*erintendencia, cuya tenencia *udiera
ocasionar un con(licto de intereses con la la%or :ue
desem*eEaG
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%/ ;er o a%er sido el auditor interno de la em*resa durante los
seis 6/ meses anteriores a su
nom%ramientoGc/ "ara el caso de las coo*erati'as de aorro y
crAdito no autori&adas a o*erar con recursos del*#%lico,
adicionalmente, estar incurso en los im*edimentos del artculo 33 de
la Ley Ceneralde 8oo*erati'asG
d/ ;er c)nyue o con'i'iente de al#n miem%ro del directorio o del
erente eneralGe/ -dicionalmente, en el caso del o(icial de
cum*limiento cor*orati'o, mantener *artici*aciones
u acciones en aluno de los interantes del ru*o econ)mico, cuya
tenencia *ueda ocasionarun con(licto de intereses con la la%or :ue
desem*eEaG
(/ -dicionalmente, en caso se trate de em*resas cuyo o(icial de
cum*limiento no es adedicaci)n eHclusi'a, no *uede desem*eEar dico
caro, el director o asesor del directorio,erente eneral o erente de
aluna de las =reas directamente relacionadas con lasacti'idades
*re'istas en el o%eto social de la em*resa o :uienes desem*eEen
(unciones
e:ui'alentes a las de dicos erentes, cual:uiera :ue sea la
denominaci)n dada al caroG/ tros :ue esta%le&ca la
;u*erintendencia, a (in de aranti&ar la idoneidad del o(icial
de
cum*limientoG
Los im*edimentos esta%lecidos en el *resente artculo se
mantienen 'ientes durante el eercicio delcaroG ;i el o(icial de
cum*limiento se encontrara en aluno de estos su*uestos, no *uede
seuiractuando como tal, sin *eruicio de las res*onsa%ilidades de
Ley *or lo :ue de%e comunicarlo *orescrito a la em*resa en un
*la&o m=Himo de cinco 5/ das =%iles de ocurrido el ecoG n este
caso,la em*resa de%e desinar a un nue'o o(icial de
cum*limientoG
Artculo ;%.- De*i3'&ci1'< remoci1' + &c&'ci&
/el c&r3o /e o)ici&l /e cum0limie'toLas em*resas de%en
in(ormar a la ;u*erintendencia la desinaci)n del o(icial de
cum*limiento, en un*la&o no mayor de :uince 15/ das =%iles de
*roducida, mediante comunicaci)n diriida a la UI!$"er#, seEalando
como mnimoD nom%res y a*ellidos, ti*o y n#mero de documento de
identidad,nacionalidad, domicilio, direcci)n de la o(icina en la
:ue tra%aa, datos de contacto telA(ono y correoelectr)nico/, la
(eca de inreso, si es a dedicaci)n eHclusi'a o no, el caro :ue
desem*eEa en laem*resa, currculum 'itae y una declaraci)n urada
re(erida al cum*limiento de los artculos 7 y ?del >elamentoG
8ual:uier cam%io en la in(ormaci)n del o(icial de cum*limiento de%e
ser comunicado*or la em*resa a la UI!$"er#, en un *la&o no
mayor de cinco 5/ das =%iles de ocurridoG
Las em*resas *ueden desinar, en dico momento o *osteriormente, a
un o(icial de cum*limientoalterno, el cual de%e cum*lir con las
mismas condiciones esta%lecidas *ara el titular, con eHce*ci)n
dea:uel re(erido a la cateora de erente, *ara :ue se desem*eEe como
o(icial de cum*limiento alterno
#nicamente en caso de ausencia tem*oral o remoci)n del
titularG
Las re(eridas comunicaciones de%en o%ser'ar las medidas de
seuridad, con el (in de *roteer laidentidad del o(icial de
cum*limiento y del o(icial de cum*limiento alternoG -dicionalmente,
*ara*roteer su identidad, la UI!$"er# asina c)dios secretos a las
em*resas, o(icial de cum*limiento yo(icial de cum*limiento alterno,
lueo de 'eri(icar la documentaci)n e in(ormaci)n a :ue se re(iere
el*resente artculoG
La remoci)n del o(icial de cum*limiento de%e ser a*ro%ada *or el
directorio, as como comunicada a la;u*erintendencia, dentro de
cinco 5/ das =%iles de ado*tada la decisi)n, indicando las
ra&ones :ueusti(ican tal medidaG La situaci)n de 'acancia del
caro del o(icial de cum*limiento no *uede durarm=s de treinta 30/
dasG
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Artculo $=%.- Del e>ercicio /e )u'cio'e* /el o)ici&l /e
cum0limie'to <er'o
n a:uellos casos en los :ue se re:uiera :ue un o(icial de
cum*limiento alterno realice las (uncionesesta%lecidas en el
>elamento, sin *eruicio de dar cum*limiento a las dis*osiciones
contem*ladas enel artculo *recedente, se de%e considerar lo
siuienteD
10G1 n caso de ausencia tem*oral o 'acancia, el o(icial de
cum*limiento alterno *uede desem*eEarsus (unciones, asta el retorno
o la desinaci)n del nue'o o(icial de cum*limiento,
cuandocorres*ondaG10G2 n los casos en los :ue se re:uiera :ue el
o(icial de cum*limiento alterno desem*eEe las(unciones esta%lecidas
en el >elamento, la em*resa de%e comunicarlo *or escrito a la
UI!$"er#, enun *la&o no menor de cinco 5/ das =%iles *re'ios a
la ausencia del o(icial de cum*limiento o'acancia del caro, sal'o
casos de (uer&a mayor de%idamente sustentadosG n la
comunicaci)n sede%e indicar el *erodo de ausencia, cuando
corres*onda, y solicitar la acti'aci)n de los c)dios
secretos a los :ue ace re(erencia el artculo 9, *ara el o(icial
de cum*limiento alternoG10G3 l *erodo de ausencia tem*oral del
o(icial de cum*limiento no *uede durar m=s de cuatro 4/mesesG
Artculo $$%.- Re*0o'*&,ili/&/e* + )u'cio'e* /el
o)ici&l /e cum0limie'toLas res*onsa%ilidades y (unciones del
o(icial de cum*limiento, entre otras contem*ladas en
el>elamento, son las siuientesD
a/ "ro*oner las estrateias de la em*resa *ara *re'enir y
estionar los riesos de L-+!.G%/ Biilar la adecuada im*lementaci)n y
(uncionamiento del sistema de *re'enci)n del L-+!.Gc/ 'aluar y
'eri(icar la a*licaci)n de las *olticas y *rocedimientos
im*lementados en el
sistema de *re'enci)n del L-+!., se#n lo indicado en el
>elamento, incluyendo el reistro
de o*eraciones y la detecci)n o*ortuna y re*orte de o*eraciones
sos*ecosasGd/ 'aluar y 'eri(icar la a*licaci)n de las *olticas y
*rocedimientos im*lementados *araidenti(icar a los ""G
e/ Im*lementar las *olticas y *rocedimientos *ara aseurar la
adecuada esti)n de riesos deL-+!.G
(/ Beri(icar :ue el *ersonal de la em*resa cuente con el ni'el
de ca*acitaci)n a*ro*iado *aralos (ines del sistema de *re'enci)n
del L-+!., :ue incluye la adecuada esti)n de los riesosde
L-+!.G
/ Beri(icar :ue el sistema de *re'enci)n del L-+!. incluya la
re'isi)n de las listas seEaladas enel -neHo N 1G
/ "ro*oner seEales de alerta a ser incor*oradas en el manualGi/
Lle'ar un reistro de a:uellas o*eraciones inusuales :ue, lueo del
an=lisis res*ecti'o, no
(ueron determinadas como sos*ecosasG/ 'aluar las o*eraciones y
en su caso, cali(icarlas como sos*ecosas y comunicarlas,manteniendo
el de%er de reser'a al :ue ace re(erencia el artculo 12 de la Ley,
a tra'As delos >; a la UI!$"er#, en re*resentaci)n de la
em*resaG
/ mitir in(ormes trimestrales y semestrales so%re su esti)n al
*residente del directorioGl/ Beri(icar la adecuada conser'aci)n y
custodia de los documentos relacionados al sistema de
*re'enci)n del L-+!.Gm/ -ctuar como interlocutor de la em*resa
ante la ;u*erintendencia, en los temas relacionados
a su (unci)nGn/ -tender los re:uerimientos de in(ormaci)n o de
in(ormaci)n adicional y+o com*lementaria
solicitada *or las autoridades com*etentesGo/ In(ormar al comitA
de riesos o al directorio, en caso no se eHia la com*osici)n del
re(erido
comitA, res*ecto a las modi(icaciones e incor*oraciones al
listado de *ases de alto rieso yno coo*erantes *u%licado *or el
Cru*o de -cci)n !inanciera Internacional $ C-!IG
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*/ Las dem=s :ue sean necesarias o esta%le&ca la
;u*erintendencia *ara 'iilar el
(uncionamiento y el ni'el de cum*limiento del sistema de
*re'enci)n del L-+!.G
Artculo $(%.- Pro3r&m& &'u&l /e
tr&,&>o /el o)ici&l /e cum0limie'to"ara el
cum*limiento de las res*onsa%ilidades y (unciones seEaladas en el
artculo *recedente, elo(icial de cum*limiento de%e ela%orar un
*rorama anual de tra%ao, el cual de%e ser *uesto enconsideraci)n
*re'ia del directorio, y a*ro%ado *or este a m=s tardar el 31 de
diciem%re del aEo*re'ioG ico *rorama de%e contener la metodoloa
*ara la eecuci)n de cada una de lasacti'idades contenidas en este,
as como las (ecas, roles y res*onsa%les de la eecuci)n de
cadaacti'idadG
Artculo $%.- De/ic&ci1' e?clu*i& /el o)ici&l /e
cum0limie'tol o(icial de cum*limiento reali&a sus (unciones a
dedicaci)n eHclusi'a cuando se trate deD
a/ Las em*resas %ancarias, con eHce*ci)n de las seEaladas en el
inciso d/ del numeral 10G2G1del artculo 10 de la Ley
%/ Las em*resas de o*eraciones m#lti*les, distintas a las
em*resas %ancarias, cuyo *atrimonioe(ecti'o a diciem%re del aEo
*re'io, aya sido e:ui'alente al ca*ital mnimo re:uerido a
lasem*resas %ancarias
c/ Las em*resas de seuros y+o reaseuros, cuyo *atrimonio
e(ecti'o a diciem%re del aEo*re'io, aya sido su*erior a cien
millones de nue'os soles ;+G 100,000,000G00/
d/ Las em*resas emisoras de taretas de crAdito y+o dA%ito, las
em*resas de trans*orte,custodia y administraci)n de numerario y,
los almacenes enerales de de*)sito, :ue tenanm=s de cien 100/
tra%aadores
e/ Las em*resas de trans(erencia de (ondos cuyo *romedio mensual
de (ondos trans(eridos enlos #ltimos doce 12/ meses sea iual o
su*erior a las cuatro mil unidades im*ositi'astri%utarias 4000
UI./
(/ Las em*resas emisoras de dinero electr)nico :ue tenan m=s de
cien 100/ tra%aadores y+ocuyo *romedio mensual de (ondos emitidos
en los #ltimos doce 12/ meses sea iual osu*erior a las cuatro mil
unidades im*ositi'as tri%utarias 4000 UI./ y+o alcancen con
suso*eraciones de trans(erencia los ni'eles seEalados en el literal
anterior
/ Las administradoras *ri'adas de (ondos de *ensiones y,/ tros
:ue determine la ;u*erintendencia en atenci)n al tamaEo de su
orani&aci)n,
com*leidad o 'olumen de o*eracionesG
Artculo $2%.- De/ic&ci1' 'o e?clu*i& /el o)ici&l /e
cum0limie'to
Las em*resas :ue no se encuentren dentro de los *ar=metros
seEalados en el artculo *recedente noest=n o%liadas a contar con un
o(icial de cum*limiento a dedicaci)n eHclusi'aG
e (orma eHce*cional, los suetos o%liados :ue se encuentran
com*rendidos en el artculo*recedente *ueden solicitar de manera
sustentada a la UI!$"er#, la autori&aci)n *ara contar con
uno(icial de cum*limiento a dedicaci)n no eHclusi'a, el cual de%e
cum*lir con los artculos 7 y ? del>elamentoG La solicitud de%e
contener in(ormaci)n so%re los siuientes as*ectosD
a/ !unciones y com*osici)n de la o(iciala de cum*limiento%/
escri*ci)n de la distri%uci)n de la cara la%oral del (uncionario
:ue reali&ar= las (unciones
de o(icial de cum*limiento a dedicaci)n no eHclusi'ac/
escri*ci)n de otras caractersticas de la em*resad/ In(orme :ue
descri%a el ni'el de eH*osici)n a los riesos de L-+!. :ue en(renta
la em*resa
de acuerdo a lo seEalado en el artculo 25 del >elamento
y,
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e/ !undamentos de la solicitud de desinaci)n de o(icial de
cum*limiento a dedicaci)n no
eHclusi'aG
Lo eH*uesto en los *=rra(os *recedentes no limita :ue, si en uso
de sus (acultades de su*er'isi)n, la;u*erintendencia determina :ue
el eercicio *r=ctico de las (unciones del o(icial de cum*limiento
adedicaci)n no eHclusi'a no *ermite una adecuada esti)n de los
riesos de L-+!. :ue en(renta laem*resa, *ueda dear sin e(ecto la
autori&aci)n *ara contar con un o(icial de cum*limiento
adedicaci)n no eHclusi'aG
Artculo $7%.- O)ici&l /e cum0limie'to cor0or&tio15G1 Los
interantes de un ru*o econ)mico, en el marco de las dis*osiciones
contem*ladas en laLey *ueden desinar a un o(icial de cum*limiento
cor*orati'o, *ara lo cual de%en contar con laautori&aci)n
eH*resa de la UI!$"er# y, de ser el caso, de los titulares de los
oranismos su*er'isores
de otros miem%ros del ru*o econ)mico, no su*er'isados *or la
;u*erintendenciaG
l caro de o(icial de cum*limiento cor*orati'o de%e ser a
dedicaci)n eHclusi'a y tener *rimer ni'elerencial en uno de los
con(ormantes del ru*o econ)mico :ue sea su*er'isado *or
la;u*erintendenciaG
15G2 "ara la autori&aci)n del caro de o(icial de
cum*limiento cor*orati'o, las em*resas de%en*resentar una solicitud
de autori&aci)n diriida a la UI!$"er#, suscrita *or cada uno de
losre*resentantes de los interantes del ru*o econ)mico, aduntando
un in(orme tAcnico :ue sustente la'ia%ilidad de contar con un
o(icial de cum*limiento cor*orati'oG La solicitud de%e estar
acom*aEadade la siuiente in(ormaci)nD
a/ >elaci)n de interantes del ru*o econ)mico %ao el control
del o(icial de cum*limientocor*orati'o, sean su*er'isados o no *or
la ;u*erintendencia
%/ >elaci)n del *ersonal a caro del o(icial de cum*limiento
cor*orati'o y de loscoordinadores cor*orati'os desinados *or cada
interante del ru*o
c/ In(orme :ue sustente la (orma en :ue se dar= cum*limiento a
las dis*osiciones 'ientesen materia de *re'enci)n del L-+!., *ara
cada uno de los interantes del ru*o econ)mico:ue se encontraran en
el =m%ito de la (unci)n cor*orati'a
d/ 8urrculum 'itae del o(icial de cum*limiento cor*orati'oe/
eclaraci)n urada del o(icial de cum*limiento cor*orati'o donde se
*recise :ue consta
dentro de su documentaci)n *ersonal in(ormaci)n su(iciente so%re
sus antecedentes*ersonales, la%orales, istorial crediticio y
*atrimonial
(/ eclaraci)n urada :ue indi:ue :ue el nom%ramiento del o(icial
de cum*limiento cor*orati'o
cuenta con la a*ro%aci)n del directorio de cada uno de los
interantes del ru*o econ)mico,sean o no su*er'isados *or la
;u*erintendencia/ eclaraci)n urada :ue esta%le&ca :ue, de
otorarse la autori&aci)n, el o(icial de
cum*limiento cor*orati'o contar= con el *ersonal su(iciente *ara
cum*lir con suso%liaciones
/ In(orme :ue descri%a el ni'el de eH*osici)n a los riesos de
L-+!. de las em*resas delru*o, tomando en cuenta lo seEalado en el
artculo 25 del >elamento
i/ >a&ones *or las :ue se solicita la desinaci)n de un
o(icial de cum*limiento cor*orati'o y,/ n caso de :ue eHistan
interantes del ru*o econ)mico :ue se encuentren %ao la
com*etencia de otros )ranos de su*er'isi)n di(erentes a la
;u*erintendencia, se de%etam%iAn acom*aEar a la mencionada
solicitud co*ia de sus o*iniones tAcnicas (a'ora%les*ara :ue las
em*resas %ao su com*etencia cuenten con el caro de o(icial de
cum*limiento
cor*orati'o o el caro de rece*ci)n de dicas solicitudes *ara
acreditar :ue se encuentran entr=miteG
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l *ronunciamiento de la UI!$"er# ser= emitido *re'ia e'aluaci)n
de las o*iniones tAcnicas emitidas*or los dem=s )ranos su*er'isores
y, comunicado a los oranismos su*er'isores y a los interantesdel
ru*o econ)micoG
15G3 "ara la desinaci)n, remoci)n y 'acancia, las em*resas de%en
a*licar lo dis*uesto en el artculo9 del >elamento, aduntando
Fadicionalmente$ en las comunicaciones :ue se remitan a
la;u*erintendencia, una declaraci)n urada so%re la ineHistencia del
cam%io sustancial en el ru*oecon)micoG n caso de modi(icaci)n en el
ru*o econ)mico *or incor*oraci)n de un nue'o interante,de%e
considerarse, adicionalmente, lo seEalado en el numeral 15G4G
15G4 Los interantes de un ru*o econ)mico autori&ado *ara
contar con un o(icial de cum*limientocor*orati'o, :ue re:uieran
incor*orar al ru*o econ)mico un nue'o sueto o%liado, sea o no
su*er'isado *or la ;u*erintendencia, de%en seuir el
*rocedimiento esta%lecido en el numeral 15G2,aduntando la
in(ormaci)n adicional re:uerida o a:uella :ue sea materia de
modi(icaci)n res*ecto a la*resentada al momento de nom%rar al
o(icial de cum*limiento cor*orati'oG -dicionalmente, de%enin(ormar
a la ;u*erintendencia res*ecto a la salida de al#n interante del
ru*o econ)micoG
15G5 ;i se determina :ue el eercicio *r=ctico de las (unciones
del o(icial de cum*limiento cor*orati'ono *ermite una adecuada
esti)n de los riesos de L-+!. en los interantes del ru*o
econ)mico,*uede dearse sin e(ecto la autori&aci)n
concedidaG
Artculo $8%.- Coor/i'&/or cor0or&tio e' m&teri&
/e 0ree'ci1' /el LA#!TLos interantes de un ru*o econ)mico :ue
cuente con un o(icial de cum*limiento cor*orati'o de%endesinar un
coordinador cor*orati'o en cada interante del ru*o econ)mico, el
cual est= encarado
de coordinar directamente todos los temas relacionados a la
*re'enci)n del L-+!. con el o(icial decum*limiento cor*orati'o sin
*eruicio de :ue el o(icial de cum*limiento cor*orati'o mantiene
lares*onsa%ilidad del sistema de *re'enci)n del L-+!. de cada una
de las em*resas interantes delru*o econ)micoG
La ;u*erintendencia, de*endiendo de las caractersticas de las
em*resas, *uede solicitar :ue elcaro del coordinador cor*orati'o
sea eercido a dedicaci)n eHclusi'aG
Artculo $9%.- Comit@ /e rie*3o* /e LA#!TLas em*resas *ueden
constituir un comitA de riesos de L-+!. cuya #nica (inalidad es
%rindar a*oyoal o(icial de cum*limiento en la ado*ci)n de *olticas
y *rocedimientos necesarios *ara el %uen(uncionamiento del sistema
de *re'enci)n del L-+!.G Las em*resas de%en contar con un
relamento
del re(erido comitA, a*ro%ado *or el directorio, :ue contena las
dis*osiciones y *rocedimientosnecesarios *ara el cum*limiento de
sus (unciones, en concordancia con las normas so%re la
esti)ninteral de riesosG ste comitA es *residido *or el o(icial de
cum*limiento y de%e estar con(ormado*or al menos un 1/ miem%ro del
directorio y *or (uncionarios del *rimer ni'el erencial o
:uienesdesem*eEen (unciones e:ui'alentes, cual:uiera :ue sea la
denominaci)n dada al caro, de acuerdo alas normas dictadas *or la
;u*erintendencia y :ue Fen su mayora$, realicen la%ores de esti)n
en=reas directamente relacionadas con el o%eto social de la
em*resaG
n el caso de constituirse un comitA de riesos de L-+!.
cor*orati'o, este de%e estar com*uesto *orun (uncionario del *rimer
ni'el erencial, o las *ersonas :ue desem*eEen (unciones
e:ui'alentes,cual:uiera :ue sea la denominaci)n dada al caro, de
cada interante del ru*o econ)micoG
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SU6 CAP"TULO IINORMAS INTERNAS
Artculo $%.- M&'u&lLas *olticas y *rocedimientos
relacionados al cum*limiento del sistema de *re'enci)n del L-+!.,
*or*arte del directorio, erentes y tra%aadores de la em*resa y, la
esti)n de riesos de L-+!., de%enestar incluidos en el manualG l
manual de%e contener como mnimo la in(ormaci)n seEalada en el-neHo
N 2, y ser a*ro%ado *or el directorioG
Las em*resas de%en dear constancia del conocimiento :ue an
tomado los directores, erentes ytra%aadores so%re el manual y de su
com*romiso a cum*lirlo en el eercicio de sus (uncionesG ica
constancia de%e estar reistrada *or las em*resas, a tra'As del
mecanismo esta%lecido *or estasG
l manual de%e actuali&arse en concordancia con la reulaci)n
nacional y est=ndares internacionalesso%re la materia, dicas
modi(icaciones de%en ser *uestas en conocimiento de los
directores,erentes y tra%aadores, en lo :ue corres*ondaG
Las em*resas *odr=n esta%lecer con'enios con la (inalidad de
contar con un manual #nico a ni'elremialG
Artculo $;%.- C1/i3o /e co'/uct&Los directores, erentes y
tra%aadores de%en com*rometerse a *oner en *r=ctica un c)dio de
conducta, a*ro%ado *or el directorio, destinado a aseurar el
adecuado (uncionamiento del sistema de*re'enci)n del L-+!. y
esta%lecer medidas *ara aranti&ar el de%er de reser'a
indeterminado, de lain(ormaci)n relacionada al sistema de
*re'enci)n del L-+!.G
l c)dio de conducta de las em*resas de%e contener, entre otros
as*ectos, los *rinci*ios rectores,'alores y *olticas :ue *ermitan
resaltar el car=cter o%liatorio de los *rocedimientos :ue interan
elsistema de *re'enci)n del L-+!. y su adecuado desarrollo, de
acuerdo con la normati'a 'iente so%rela materiaG -simismo, el c)dio
de%e esta%lecer :ue cual:uier incum*limiento al sistema
de*re'enci)n del L-+!. se considera in(racci)n, esta%leciendo su
ra'edad y la a*licaci)n de lassanciones se#n corres*ondan al ti*o
de (alta, de acuerdo con las dis*osiciones y los
*rocedimientosa*ro%ados *or las em*resasG
Las em*resas de%en dear constancia del conocimiento :ue an
tomado los directores, erentes ytra%aadores so%re el c)dio de
conducta y el com*romiso a cum*lirlo en el eercicio de sus
(uncionesdentro de las em*resas as como de mantener el de%er de
reser'a en (orma indeterminada de lain(ormaci)n relacionada al
sistema de *re'enci)n del L-+!. so%re la :ue ayan tomado
conocimientodurante su *ermanencia en las em*resasG -simismo, de
ser el caso, las sanciones :ue se im*onan ylas constancias
*re'iamente seEaladas, de%en ser reistradas *or las em*resas, a
tra'As delmecanismo esta%lecido *or estasG
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SU6 CAP"TULO III
TRATAMIENTO DEL GRUPO ECONMICO
Artculo (=%.- Gru0o eco'1micoLos ru*os econ)micos con(ormados
*or em*resas :ue estAn a(ectos a su*er'isi)n consolidada deacuerdo
a lo dis*uesto *or la ;u*erintendencia de%en desarrollar *olticas y
*rocedimientoscor*orati'os con relaci)n al sistema de *re'enci)n
del L-+!., incluyendoD
a/ "olticas y *rocedimientos a ni'el de ru*o en materia de
esti)n de riesos y *re'enci)n delL-+!.G
%/ "olticas y *rocedimientos *ara intercam%iar in(ormaci)n
dentro del ru*o *ara *ro*)sitos de*re'enci)n del L-+!.,
esta%leciendo las sal'auardas adecuadas so%re la con(idencialidad
yel uso de la in(ormaci)n intercam%iadaG
c/ 8riterios necesarios :ue de%en ado*tar los interantes del
ru*o econ)mico *ara aseurarele'ados est=ndares a la ora de
contratar a los tra%aadores y desinar a los directores
yerentesG
d/ "roramas de ca*acitaci)n en materia de *re'enci)n del
L-+!.G
l ti*o y alcance de las re(eridas *olticas y *rocedimientos
de%en tomar en consideraci)n los riesosde L-+!. y ser consistentes
con la com*leidad de las o*eraciones y+o ser'icios :ue o(recen, y
eltamaEo del ru*o econ)micoG
Las dis*osiciones esta%lecidas en el *resente artculo son
adicionales a a:uellas a*lica%les *ara losru*os econ)micos :ue
cuenten con un o(icial de cum*limiento cor*orati'oG
Artculo ($%.- Sucur*&le*< *u,*i/i&ri&* +
em0re*&* e' el e?teriorLas sucursales y su%sidiarias u%icadas
en el eHterior, *ertenecientes a un ru*o econ)micosu*er'isado *or
la ;u*erintendencia de%en cum*lir con las medidas de *re'enci)n del
L-+!. y laesti)n de riesos de L-+!. com*ati%les con las eHiidas en
el "er# y las recomendaciones del Cru*ode -cci)n !inanciera
Internacional $ C-!IG
n caso de :ue la normati'a local del *as en :ue se encuentran
constituidas im*ida cum*lira*ro*iadamente con las medidas de
*re'enci)n del L-+!. de(inidas *or la ;u*erintendencia, lasem*resas
tienen un *la&o m=Himo de treinta 30/ das desde la emisi)n de
la norma en el *as deconstituci)n, *ara remitir un in(orme a la
;u*erintendencia so%reD i/ las limitaciones *resentadas dicoin(orme
de%e contar con el sustento leal del im*edimento de su a*licaci)n y
ii/ las medidas :ue se
ado*tar=n *ara manear los riesos de L-+!.G n lo :ue corres*onda,
resulta a*lica%le lo dis*uesto enla normati'a emitida *or la
;u*erintendencia so%re la su*er'isi)n consolidada de los
conlomerados(inancieros y miHtosG
"ara el caso de otras em*resas del eHterior no com*rendidas en
el *=rra(o *recedente, de%e'eri(icarse :ue cuentan con medidas de
*re'enci)n del L-+!. y la esti)n de riesos de L-+!.com*ati%les con
las eHiidas en el "er# y las recomendaciones del Cru*o de -cci)n
!inancieraInternacional F C-!IG
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CAPITULO IIIESTA6LECIMIENTO DE O6ETIVOS
Artculo ((%.- C&li)ic&ci1' /e rie*3o* /e LA#!T
0&r& clie'te*Las em*resas de%en desarrollar criterios con
relaci)n a la cali(icaci)n de riesos de L-+!. de clientes,los
cuales de%en tomar en cuenta, entre otros as*ectos, los atri%utos
asociados al (actor de riesosKclientes, tales como nacionalidad,
residencia, acti'idad econ)mica as como el 'olumentransaccional
real y+o estimado, en concordancia con lo seEalado en el artculo 4
del >elamentoGsta cali(icaci)n se de%e *roducir tanto en la
ace*taci)n de nue'os clientes como actuali&arse a lolaro de la
relaci)n con el cliente, en la o*ortunidad :ue *ara tal e(ecto
determinen las em*resasG
stos criterios de%en (ormali&arse a tra'As de un sistema de
cali(icaci)n scorin/ de riesos de
L-+!., al cual de%en ser sometidos todos los clientesG La
cali(icaci)n de riesos de L-+!. de%ereistrarse a tra'As del
mecanismo esta%lecido *or las em*resasG l -neHo N 3 esta%lece los
criteriosmnimos a ser considerados en este sistema de
cali(icaci)nG
Las em*resas de%en desarrollar un *lan de adecuaci)n re(erido a
la a*licaci)n del sistema decali(icaci)n scorin/ de riesos de L-+!.
*ara los clientes con los :ue ayan cele%rado contratos *arala
*restaci)n de al#n ser'icio o el suministro de cual:uier *roducto
(inanciero con anterioridad alcum*limiento del *la&o de
adecuaci)n esta%lecido de acuerdo con el >elamentoG -simismo,
lasem*resas de%en esta%lecer la *eriodicidad con la :ue se
actuali&a la cali(icaci)n de riesos de L-+!.de los
clientesG
.rat=ndose de los clientes suetos al rAimen sim*li(icado, la
cali(icaci)n de riesos de L-+!. de%etener en cuenta #nicamente las
'aria%les re:ueridas *ara el mencionado rAimenG
Artculo (%.- L&'B&mie'to /e 'ueo* 0ro/ucto* +#o
*ericio*Las em*resas de%en emitir un in(orme :ue contena la
e'aluaci)n del ni'el de eH*osici)n a losriesos de L-+!. al :ue se
encontraran eH*uestos los nue'os *roductos y+o ser'icios :ue
*retendano(recer las em*resas dico in(orme de%e estar a dis*osici)n
de la ;u*erintendenciaG
sta e'aluaci)n de%e tomar en cuenta, entre otros as*ectos, el
canal de distri%uci)n del *roducto y+oser'icio, as como otros
atri%utos del (actor de riesos K*roductos y+o ser'iciosG sta
e'aluaci)ntam%iAn de%e reali&arse cuando las em*resas decidan
usar nue'as tecnoloas asociadas a los*roductos y+o ser'icios
o(recidos o se realice un cam%io en un *roducto eHistente :ue
modi(ica su
*er(il de riesos de L-+!.G La e'aluaci)n :ue de%e reali&ar
el o(icial de cum*limiento esinde*endiente de a:uella :ue
corres*onde e(ectuar de acuerdo con lo esta%lecido en la 8ircular N
C$165$2012 y sus normas modi(icatorias o sustitutorias, :ue
esta%lece el re:uerimiento de un in(ormede riesos *or nue'os
*roductos o cam%ios im*ortantes en el am%iente de neocios,
o*erati'o oin(orm=ticoG
Artculo (2%.- I'cur*i1' e' 'ue&* Bo'&*
3eo3r5)ic&*Las em*resas de%en emitir un in(orme :ue contena la
e'aluaci)n del ni'el de eH*osici)n a losriesos de L-+!. al :ue se
encontraran eH*uestas en caso de incursionar en nue'as
&onaseor=(icasG sta e'aluaci)n de%e tener en consideraci)n la
e'aluaci)n del (actor de riesos K&onaeor=(ica, en concordancia
con lo seEalado en el artculo 4 del >elamentoG
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CAP"TULO IVIDENTI!ICACIN EVALUACIN DE LOS RIESGOS DE LA#!T
Artculo (7%.- I/e'ti)ic&ci1' + e&lu&ci1' /e rie*3o*
/e LA#!TLas em*resas de%en desarrollar e im*lementar *rocedimientos
de identi(icaci)n y e'aluaci)n de losriesos de L-+!., tomando en
cuenta los (actores de riesos de L-+!. a los :ue se
encuentraneH*uestas, as como el mercado en el cual la em*resa
reali&a sus acti'idadesG
"ara tales e(ectos, las em*resas de%en e'aluar los riesos de
L-+!. *or lo menos cada dos 2/ aEosy re'isar la metodoloa asociada
como mnimo cada cuatro 4/ aEosG l in(orme :ue contena losresultados
de la e'aluaci)n y la metodoloa em*leada *ara reali&ar dica
e'aluaci)n de%en estar a
dis*osici)n de la ;u*erintendenciaG
Artculo (8%.- I'/ic&/ore* cl&e /e rie*3o* /e LA!TLos
indicadores cla'e de riesos de L-+!. constituyen la mAtrica :ue
*ro'ee in(ormaci)n acerca delni'el de eH*osici)n de las em*resas a
los riesos de L-+!. en un momento dadoG
Los indicadores cla'e de riesos *ro'een in(ormaci)n acerca del
ni'el de eH*osici)n de las em*resasa los riesos de L-+!., de
acuerdo a lo re:uerido *or la ;u*erintendenciaG "ara dico
*ro*)sito, lasem*resas, de acuerdo a la com*leidad de sus
o*eraciones y+o ser'icios, de%en desarrollarinternamente
indicadores cla'e de riesos adicionales a los re:ueridos *or la
;u*erintendenciaG
CAP"TULO VTRATAMIENTO DE LOS RIESGOS DE LA#!T
SU6 CAP"TULO ICONOCIMIENTO DEL CLIENTE
Artculo (9%.- Determi'&ci1' /e clie'te*l cliente es la
*ersona natural o urdica con la cual las em*resas contratan la
*restaci)n de al#nser'icio o el suministro de cual:uier *roducto
(inanciero, con las siuientes *articularidadesD
a/ .rat=ndose de las em*resas de seuros, se considera como
clientes, se#n corres*onda, alcontratante, al aseurado y al
%ene(iciario del seuro, de%iendo identi(icarse a estas
*ersonas con(orme al >elamentoG No o%stante, las
dis*osiciones so%re conocimiento delcliente se *ueden a*licar al
%ene(iciario del seuro des*uAs de a%erse esta%lecido larelaci)n con
el contratante del seuro y+o aseurado, *ero antes de e(ectuar el
*ao de laindemni&aci)n :ue corres*onda o de :ue el %ene(iciario
*ueda eercer los derecosderi'ados del contrato de seuroG
%/ n el caso de las administradoras *ri'adas de (ondos de
*ensiones, son clientes los a(iliadosal sistema *ri'ado de
administraci)n de (ondos de *ensionesG No o%stante, las
dis*osicionesso%re conocimiento del cliente *ueden a*licarse
des*uAs de a%erse esta%lecido la relaci)ncon el contratante,
#nicamente cuando dica in(ormaci)n no *ueda ser o%tenida *or
lasem*resas al momento de la contrataci)nG l sustento de esta
acci)n de%e ser comunicado ala ;u*erintendenciaG
c/ "ara el caso de las coo*erati'as de aorro y crAdito no
autori&adas a o*erar con recursos del
*#%lico, se considerar=n como clientes a todos los socios :ue an
cum*lido con los re:uisitoseHiidos, se#n las *ro*ias normas
internas de cada coo*erati'a a la cual se asocian, y con
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:uienes en 'irtud de esta condici)n mantienen o esta%lecen
relaciones *ara la *restaci)n de
ser'icios o suministro de *roductos *ro*ios de las coo*erati'as,
con(orme a sus normasa*lica%les y a sus o*eraciones
autori&adasGd/ n el caso de trans(erencia de (ondos, se
considera como clientes a:uellas *ersonas
naturales o urdicas :ue act#en como ordenantes,
inde*endientemente del monto y+on#mero de o*eraciones e(ectuadasG
Las medidas en materia de conocimiento del clientetam%iAn resultan
a*lica%les a los %ene(iciarios de la o*eraci)n considerando *ara
tal e(ecto loindicado en el su%ca*tulo BI so%re trans(erencia de
(ondosG
e/ n el caso de (ideicomisos, se considera como cliente al
(ideicomitente y, en caso inter'enaen el contrato, el
(ideicomisarioG
Las dis*osiciones en materia de de%ida diliencia %asada en
riesos son a*lica%les a todos losclientes de las em*resas
inde*endientemente de sus caractersticas *articulares o de la
(recuencia
con la :ue reali&an o*eracionesG
Artculo (%.- Co'ocimie'to /el ,e'e)ici&rio )i'&l /el
clie'te"ara el sistema de *re'enci)n del L-+!., el %ene(iciario
(inal es la *ersona natural en cuyo nom%re sereali&a una
transacci)n y+o :ue *osee o eerce el control e(ecti'o (inal so%re
un cliente a (a'or de lacual se reali&a una o*eraci)nG Incluye
tam%iAn a las *ersonas :ue eercen el control e(ecti'o (inalso%re
una *ersona urdica o ente urdicoG
8onstituye de%er *ermanente de las em*resas identi(icar a los
%ene(iciarios (inales de todos losser'icios o *roductos :ue
suministren y tomar las medidas ra&ona%les *ara 'eri(icar su
identidad,asta donde la de%ida diliencia lo *ermita, de modo :ue
estAn con'encidas de :ue se conoce :uiAn
es el %ene(iciario (inalG"ara el caso de *ersonas urdicas y
entes urdicos, en caso no *ueda determinarse :uiAn detenta
elcontrol e(ecti'o (inal, *or *artici*aci)n mayoritaria, se
considera a :uien eerce el control *or otrosmedios y solo cuando en
dicos casos no se identi(i:ue a una *ersona natural, se considerar=
a la*ersona natural :ue desem*eEe (unciones de direcci)n y+o
esti)nG
n el caso de (ideicomisos, se de%e determinar la identidad del
(ideicomisario y, en caso corres*onda,del destinatario de los
%ienes remanentes n caso :ue los (ideicomisarios (ueran m=s de
cinco 5/,de%e identi(icarse a los re*resentantes y *rocuradores
desinados *or las untas sal'o los *re'istosen el artculo 267 de la
Ley CeneralG
8uando el %ene(iciario de un seuro de 'ida sea una *ersona
urdica o ente urdico, se de%enado*tar las medidas ra&ona%les
*ara identi(icar y 'eri(icar la identidad del %ene(iciario (inal en
elmomento del *ao, y de detectarse :ue re*resenta mayores riesos,
de%e incluirse en el rAimenre(or&adoG
La eHiencia contem*lada en el *resente artculo resulta a*lica%le
sin im*ortar el rAimen de de%idadiliencia al :ue se encuentre
sometido el clienteG
Artculo (;%.- Et&0&* /e l& /e,i/& /ili3e'ci&
e' el co'ocimie'to /el clie'te29G1 l *roceso de de%ida diliencia en
el conocimiento del cliente consta de las siuientes eta*asD
i/identi(icaci)n, ii/ 'eri(icaci)n y iii/ monitoreo la
reali&aci)n *arcial o total de cada una de las eta*as se
encuentra en (unci)n a lo esta%lecido en el >elamentoD
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a/ ta*a de identi(icaci)nG$ consiste en desarrollar e
im*lementar *rocedimientos *ara o%tener
la in(ormaci)n :ue *ermita determinar la identidad de un cliente
o %ene(iciario (inalG%/ ta*a de 'eri(icaci)nG$ im*lica la
a*licaci)n de *rocedimientos de 'eri(icaci)n al inicio de
larelaci)n contractual con res*ecto a la in(ormaci)n *ro*orcionada
*or los clientes y, de ser elcaso, de su %ene(iciario (inal, con el
o%eti'o de aseurarse :ue an sido de%idamenteidenti(icados, de%iendo
dear constancia de ello en su documentaci)n *ersonalG 8uandoresulte
necesario iniciar la relaci)n comercial antes de la 'eri(icaci)n
*ara no interrum*ir elcurso normal de esta, las em*resas *ueden
'eri(icar la identidad del cliente lueo o duranteel curso de la
relaci)n contractual, siem*re :ue la em*resa aya ado*tado
*rocedimientos deesti)n de riesos de L-+!. *ara determinar las
condiciones %ao las cuales un cliente *odrautili&ar los
ser'icios y+o *roductos de la em*resa con anterioridad a la
'eri(icaci)n y, los*la&os a*lica%les *ara reali&arlaG
c/ ta*a de monitoreoG$ tiene *or *ro*)sito aseurar :ue las
o*eraciones :ue reali&an los
clientes sean com*ati%les con lo esta%lecido en su *er(ilG
-simismo, el monitoreo *ermitere(or&ar y rea(irmar el
conocimiento :ue *oseen las em*resas so%re sus clientes, as
comoo%tener mayor in(ormaci)n cuando se tenan dudas so%re la
'eracidad o actualidad de losdatos *ro*orcionados *or los clientesG
Las em*resas de%en determinar su (recuencia,considerando los riesos
de L-+!. :ue en(rentanG
29G2 8uando la em*resa no se encuentre en la ca*acidad de
cum*lir con las medidas de de%idadiliencia en el conocimiento del
cliente de%e *roceder de la siuiente maneraD i/ no iniciar
relacionescomerciales, no e(ectuar la o*eraci)n y+o terminar la
relaci)n comercial iniciada y+o ii/ e'aluar la*osi%ilidad de
e(ectuar un re*orte de o*eraciones sos*ecosas >;/ con relaci)n
al clienteG
29G3 n caso la em*resa tena sos*ecas de acti'idades de L-+!. y
considere :ue el e(ectuaracciones de de%ida diliencia alertara al
cliente, de%e re*ortar la o*eraci)n sos*ecosa a la UI!$"er#sin
e(ectuar dicas accionesG stos casos de%en encontrarse (undamentados
y documentadosG
Artculo =%.- R@3ime' 3e'er&l /e /e,i/& /ili3e'ci& e'
el co'ocimie'to /el clie'te30G1 La in(ormaci)n mnima :ue las
em*resas de%en o%tener de sus clientes *ersonas naturales,cuando
sea a*lica%le, es la siuienteD
a/ Nom%res y a*ellidos com*letosG%/ .i*o y n#mero del documento
de identidadGc/ Nacionalidad y residenciaGd/ omicilioGe/ N#mero de
telA(ono y+o correo electr)nicoG
(/ "ro*)sito de la relaci)n a esta%lecerse con la em*resa,
siem*re :ue este no se des*rendadirectamente del o%eto del
contratoG/ cu*aci)n, o(icio o *ro(esi)n y nom%re del centro de
la%oresG/ ;i es una *ersona eH*uesta *olticamente $ "", indicar el
nom%re de la instituci)n,
oranismo *#%lico u orani&aci)n internacional y el caroGi/
Identi(icaci)n de los re*resentantes leales, a*oderados y
mandatarios con *oderes de
dis*osici)n, considerando la in(ormaci)n re:uerida en los
literales *recedentes, as como eldocumento :ue acredite la
re*resentaci)n leal o el otoramiento de los *oderescorres*ondientes
*oder *or escritura *#%lica o mandato con re*resentaci)n,
se#ncorres*onda/, en lo :ue resulte a*lica%leG
30G2 La in(ormaci)n mnima :ue las em*resas de%en o%tener de sus
clientes *ersonas urdicas, as
como de entes urdicos, cuando sea a*lica%le, es la siuienteDa/
enominaci)n o ra&)n socialG
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%/ >eistro Mnico de 8ontri%uyentes
>U8/ o reistro e:ui'alente *ara no domiciliadosGc/ %eto
social, acti'idadecon)mica *rinci*al o (inalidad de constituci)n de
la *ersona urdica o ente urdico, se#ncorres*ondaG
d/ Identi(icaci)n de los accionistas,socios o asociados :ue
tenan directa o indirectamente m=s del 25 del ca*ital social,a*orte
o *artici*aci)n de la *ersona urdica y+o ente urdico, considerando
la in(ormaci)nre:uerida *ara las *ersonas naturales, identi(icando
a:uellos :ue sean "", cuandocorres*ondaG
e/ "ro*)sito de la relaci)n aesta%lecerse con la em*resa,
siem*re :ue este no se des*renda directamente del o%eto
delcontratoG
(/ Identi(icaci)n de losre*resentantes leales considerando la
in(ormaci)n re:uerida *ara las *ersonas naturales,as como el
otoramiento de los *oderes corres*ondientes, en lo :ue resulte
a*lica%leG
/ "ersonas urdicas 'inculadas alcliente y+o a su ru*o econ)mico,
en caso corres*ondaG
/ irecci)n y telA(ono de la o(icina olocal *rinci*al, donde
desarrollan las acti'idades *ro*ias al iro de su neocioG
30G3G -dicionalmente, las em*resas de%en reali&ar la
cali(icaci)n de riesos de L-+!. del cliente,tomando en cuenta los
as*ectos seEalados en el artculo 22 y el -neHo N 3 del
>elamentoG
30G4 "ara reali&ar la 'eri(icaci)n de la in(ormaci)n, las
em*resas de%en tomar en consideraci)n losriesos de L-+!. de los
*roductos y+o ser'icios y las caractersticas de la relaci)n
es*erada con elclienteG "ara ello, de%en desarrollar estudios :ue
determinen los criterios a*lica%les, :ue seancom*ati%les con la
adecuada 'eri(icaci)n de la in(ormaci)n mnima de identi(icaci)n
re:uerida *aradicas o*eracionesG n nin#n caso los re:uerimientos de
'eri(icaci)n *odr=n ser menores :uea:uellos esta%lecidos en el
rAimen sim*li(icado de de%ida diliencia en el conocimiento de
clientesG
30G5 Las em*resas de%en dear constancia de las 'eri(icaciones
e(ectuadas, las cuales *uedenconstar en 'isitas a domicilios u
o(icinas o entre'istas *ersonales y+u otros *rocedimientos
:ue*ermitan a las em*resas aseurarse de :ue sus clientes y, de ser
el caso, %ene(iciarios (inales, ansido de%idamente identi(icados,
en la :ue se indi:ue el luar, (eca y ora de estas y sus
resultados,se#n corres*onda al ti*o de 'eri(icaci)n e(ectuadaG La
re(erida constancia de%e incor*orarse en la
documentaci)n *ersonal de cada cliente, la cual *uede
conser'arse en medio (sico o electr)nicoG30G6 Las em*resas de%en
reali&ar el monitoreo de los clientes considerando *rocesos de
re'isi)n cono%eto de aseurar :ue los documentos, datos e
in(ormaci)n o%tenidos como consecuencia de laa*licaci)n de las
medidas de de%ida diliencia se mantenan actuali&ados y se
encuentren 'ientesGLas em*resas, en (unci)n de los riesos
identi(icados, determinar=n la *eriodicidad de los *rocesosde
monitoreoG
Artculo $%.- R@3ime' *im0li)ic&/o /e /e,i/&
/ili3e'ci& e' el co'ocimie'to /e clie'te*31G1 La a*licaci)n de
este rAimen *ermite a las em*resas la reducci)n de alunos
re:uisitos dein(ormaci)n mnima a*lica%le a la eta*a de
identi(icaci)n de clientes, cuando el ni'el de riesos deL-+!. as lo
amerite, de acuerdo con el tratamiento esta%lecido *or la
;u*erintendencia en su
normati'a o la autori&aci)n otorada *or esta so%re
determinados *roductos y+o ser'iciosG
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31G2 La in(ormaci)n mnima a ser o%tenida %ao este rAimen en el
caso de *ersonas naturales, con
eHce*ci)n de a:uellos su*uestos en los :ue normas es*eciales
esta%le&can in(ormaci)n mnimadistinta, es la siuienteDa/
Nom%res y a*ellidos com*letosG%/ .i*o y n#mero de documento de
identidadGc/ omicilioG
31G3 La in(ormaci)n mnima a ser o%tenida %ao este rAimen en el
caso de *ersonas urdicas y entesurdicos, cuando sea a*lica%le, con
eHce*ci)n de a:uellos su*uestos en los :ue normas
es*ecialesesta%le&can in(ormaci)n mnima distinta, es la
siuienteD
a/ enominaci)n o ra&)n socialG%/ >eistro Mnico de
8ontri%uyentes >U8/ o reistro e:ui'alente *ara no
domiciliadosGc/ Identi(icaci)n de los re*resentantes leales
considerando sus nom%res y a*ellidos
com*letos y, ti*o y n#mero de documento de identidadGd/ irecci)n
de la o(icina o local *rinci*al, donde desarrollan las acti'idades
*ro*ias al iro de
su neocioG
31G4 "ara su corres*ondiente 'eri(icaci)n, es eHii%le la
*resentaci)n del documento de identidad enel caso de *ersonas
naturalesG "ara el caso de *ersonas urdicas, los documentos
*#%licos :ueacrediten su eHistencia y contenan su denominaci)n o
ra&)n socialG n el caso de entes urdicosde%e re:uerirse, como
mnimo, el documento constituti'oG
31G5 "ara a*licar el rAimen sim*li(icado a un determinado
*roducto, las em*resas de%en solicitarautori&aci)n en (orma
*re'ia a la ;u*erintendencia, *ara lo cual de%en *resentarD
a/ In(ormaci)n acerca de las caractersticas del *roducto y+o
ser'icio incluyendo suscaractersticas comercialesG
%/ In(ormaci)n relati'a a los (actores de riesos de L-+!.
relacionados al *roducto y+o ser'icioGc/ In(ormaci)n relati'a al
sistema de detecci)n del L-+!. relacionado al *roducto y+o
ser'icioG
Las em*resas de%en e(ectuar actuali&aciones cuando las
condiciones o caractersticas del *roductoy+o ser'icio 'arenG La
;u*erintendencia *uede dear sin e(ecto dicas autori&aciones
cuandodetermine :ue el *roducto y+o ser'icio no amerita encontrarse
%ao el rAimen sim*li(icadoG
31G6 ;i un cliente contrata un *roducto y+o ser'icio considerado
en este rAimen, *ero el cliente*resenta aluna de las caractersticas
indicadas en el artculo siuiente, *ara el re(erido *roducto
y+oser'icio de%e *rimar el rAimen sim*li(icadoG Lo eH*uesto no
resulta a*lica%le cuando la em*resa
sos*eca :ue el cliente se encuentra relacionado con acti'idades
de L-+!., o cuando se identi(i:ue,como resultado del an=lisis
reali&ado *or la em*resa, la eHistencia de mayores riesos, en
cuyo casose de%e a*licar un rAimen re(or&ado de de%ida
dilienciaG
Artculo (%.- R@3ime' re)orB&/o /e /e,i/& /ili3e'ci&
e' el co'ocimie'to /el clie'teLa a*licaci)n de este rAimen im*lica
*ara las em*resas el desarrollo e im*lementaci)n de*rocedimientos
de de%ida diliencia re(or&ados en el conocimiento de sus
clientesG Las em*resasde%en identi(icar y reistrar %ao este rAimen
a los clientes :ue en el transcurso de la relaci)ncomercial,
muestren un *atr)n :ue no corres*onde a su *er(il de riesos de
L-+!., as como aa:uellos clientes :ue *odran encontrarse altamente
a(ectados *or los riesos de L-+!.G
ste rAimen se de%e a*licar o%liatoriamente a los siuientes
clientesD
a/ Nacionales o eHtraneros, no residentes%/ "ersonas urdicas no
domiciliadasG
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c/ !ideicomisosG
d/ rani&aciones sin (ines de lucro, entendidas como a:uellas
*ersonas o estructuras urdicas:ue *rinci*almente se dedican a la
recaudaci)n y desem%olso de (ondos *ara (ines y*ro*)sitos
caritati'os, reliiosos, culturales, educati'os, sociales o
(raternales o *ara lareali&aci)n de otro ti*o de o%ras
%enA(icas o sin (in lucrati'oG
e/ "ersonas eH*uestas *olticamente ""/G Las em*resas tam%iAn
de%en re(or&ar sus*rocedimientos de conocimiento del cliente
cuando uno de sus clientes se con'ierta en un"", lueo de a%er
iniciado relaciones comercialesG
(/ Identi(icados comoD i/ *arientes de "" asta el seundo rado de
consanuinidad yseundo de a(inidad y ii/ c)nyue o con'i'iente de
""G
/ "ersonas urdicas o entes urdicos en las :ue un "" tena el 25 o
m=s del ca*ital social,a*orte o *artici*aci)nG
/ Que tenan la calidad de socios, accionistas, asociados o ttulo
e:ui'alente, y los
administradores de *ersonas urdicas o entes urdicos donde un ""
tena el 25 o m=sdel ca*ital social, a*orte o *artici*aci)nG
i/ "ersonas naturales o urdicas, o entes urdicos :ue reci%en
trans(erencias desde *asesconsiderados como no coo*erantes *or el
Cru*o de -cci)n !inanciera Internacional $ C-!I,con riesos
relacionados al L-+!., con escasa su*er'isi)n %ancaria, o *ases
suetos asanciones ((ice o( !orein -ssets 8ontrol $ !-8G
/ "ersonas naturales, urdicas o entes urdicos res*ecto de los
cuales se tena conocimiento:ue est=n siendo in'estiados *or el
delito de la'ado de acti'os, delitos *recedentes y+o(inanciamiento
del terrorismo *or las autoridades com*etentesG
/ Binculados con *ersonas naturales o urdicas suetas a
in'estiaci)n o *rocesos udicialesrelacionados con el la'ado de
acti'os, delitos *recedentes y+o el (inanciamiento
delterrorismoG
l/ edicados a ser'icios de corres*onsala con em*resas eHtraneras
constituidas en *ases de%aa o nula im*osici)n tri%utaria, de
acuerdo a lo seEalado *or la autoridad tri%utaria, o :ueno cuentan
con reulaci)n o su*er'isi)n %ancariaG
m/ -:uellos otros su*uestos :ue identi(i:uen las em*resasG
La em*resa de%e im*lementar las siuientes medidas de de%ida
diliencia *ara todos los clientesreistrados en este rAimenD
a/ .rat=ndose de "", se de%e re:uerir el nom%re de sus *arientes
asta el seundo rado deconsanuinidad y seundo de a(inidad y del
c)nyue o con'i'iente, as como la relaci)n de*ersonas urdicas o
entes urdicos donde mantena una *artici*aci)n iual o su*erior
al
25 de su ca*ital social, a*orte o *artici*aci)nG%/ Incrementar
la (recuencia en la re'isi)n de la acti'idad transaccional del
clienteGc/ Incrementar la (recuencia en la actuali&aci)n de la
in(ormaci)n del cliente cuando se trate de
*ersonas urdicas o entes urdicos, una actuali&aci)n anual de
sus accionistas, socios,asociados o ttulo e:ui'alente, :ue tenan
directa o indirectamente m=s del 25 de suca*ital social, a*orte o
*artici*aci)n, de ser el casoG
d/ >eali&ar indaaciones y a*licar medidas adicionales de
identi(icaci)n y 'eri(icaci)n, comoDo%tener in(ormaci)n so%re los
*rinci*ales *ro'eedores y clientes, recolectar in(ormaci)n
de(uentes *#%licas o a%iertas, reali&aci)n de 'isitas al
domicilioG
e/ La decisi)n de ace*taci)n y+o de mantenimiento de la relaci)n
con el cliente est= a caro delni'el erencial m=s alto de la em*resa
o caro similar, el :ue *uede delear esta (unci)n aotro *uesto
erencial dentro de la orani&aci)n o a un comitA esta%lecido al
e(ecto,
conser'ando la res*onsa%ilidad de la ace*taci)n y+o
mantenimiento o no del clienteG
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SU6 CAP"TULO IICONOCIMIENTO DEL MERCADO
Artculo %.- A*0ecto* 3e'er&le* /el co'ocimie'to /el
merc&/ol mercado est= com*uesto *or :uienes *artici*an en la
ad:uisici)n o utili&aci)n de un *roducto oser'icio o(recido *or
las em*resasG La *artici*aci)n *uede ser directa o a tra'As de
terceros, (sica o'irtual, entre otrasG
l conocimiento del mercado es un com*lemento del conocimiento
del cliente :ue *ermite a lasem*resas estimar los ranos dentro de
los cuales se u%icaran las o*eraciones usuales :ue reali&ansus
clientes, as como conocer las caractersticas de los sementos en los
cuales o*eran, a *artir dela eH*osici)n a los riesos de L-+!.G
"ara cum*lir con dico *ro*)sito las em*resas de%en determinar un
conunto de 'aria%les :ue les*ermitan conocer las caractersticas de
los mercados en los :ue o*eran, desarrollar criterios
y*rocedimientos con la (inalidad de estimar los ranos dentro de los
cuales las o*eraciones de susclientes seran consideradas como
normales, entre otros as*ectos a criterio de las em*resasG
Artculo 2%.- !orm&ci1' /e *e3me'to* + &'5li*i* /e
e*ce'&rio*Las em*resas de%en (ormar sementos de mercado,
esta%leciendo ru*os :ue uardan unaomoeneidad interna, *ero una
eteroeneidad entre ellos, de acuerdo con una o 'arias 'aria%lesGLa
in(ormaci)n relati'a a los sementos determinados y las 'aria%les
consideradas *ara elconocimiento del mercado de%en encontrarse a
dis*osici)n de la ;u*erintendenciaG
Las em*resas de%en de(inir *osi%les escenarios de acuerdo con la
naturale&a, tamaEo y com*leidadde sus o*eraciones y+o
ser'icios, considerando *ara ello los su*uestos y la manitud *or
las cuales laem*resa *odra ser utili&ada *ara el L-+!.
considerando su *er(il de riesos de L-+!.G l an=lisis deescenarios
*ermite a las em*resas identi(icar a:uellas situaciones a las :ue
son 'ulnera%les y :uecom#nmente no eH*erimentaran en situaciones
normalesG Los resultados o%tenidos de%en serconsiderados *ara
esta%lecer y re'isar las *olticas y *rocedimientos *ara la esti)n
de los riesos deL-+!.G
SU6 CAP"TULO IIICONOCIMIENTO DE DIRECTORES< GERENTES<
TRA6AADORES< PROVEEDORESeistro Mnico de 8ontri%uyentes >U8/,
o reistro e:ui'alente *ara no domiciliados, de serel casoG
c/ .i*o y n#mero de documento de identidad, en caso se trate de
una *ersona naturalGd/ irecci)n de la o(icina o local
*rinci*alG
e/ -Eos de eH*eriencia en el mercadoG(/ >u%ros en los :ue el
*ro'eedor %rinda sus *roductos o ser'iciosG/ Identi(icaci)n de los
accionistas, socios o asociados :ue tenan directa o indirectamente
m=s
del 25 del ca*ital social, a*orte o *artici*aci)n de la *ersona
urdica, y el nom%re delre*resentante leal, considerando la
in(ormaci)n re:uerida *ara las *ersonas naturalesG
/ eclaraci)n urada de no contar con antecedentes *enales del
*ro'eedor, de ser el casoG
Las em*resas de%enDa/ -l momento de selecci)n de los *ro'eedores
y con *osterioridad a la 'inculaci)n entre las
*artes, de%en 'eri(icar las listas seEaladas en el -neHo N 1, a
(in de determinar si seencuentra o no com*rendido en ellasG
%/ -ctuali&ar la in(ormaci)n de (orma *eri)dica el *la&o
de actuali&aci)n no *uede ser mayor a
los dos 2/ aEosG n caso no se aya modi(icado la in(ormaci)n,
de%er= dearse constanciade elloG
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c/ 'aluar los casos en los :ue, teniendo en consideraci)n el
sector donde desarrollen sus
acti'idades econ)micas, es con'eniente incluir en los contratos
con los *ro'eedores lao%liaci)n de cum*lir con las normas de
*re'enci)n del L-+!., as como as*ectosrelacionados al de%er de
reser'a de la in(ormaci)n a la :ue tienen accesoG
d/ la%orar seEales de alerta relacionadas a los *ro'eedores, as
como los *rocedimientos :uese de%en seuir una 'e& :ue estas se
acti'enG
Artculo 9%.- Co'ocimie'to /e otr&* co'tr&0&rte*;e
considera como otras contra*artes a las *ersonas naturales o
urdicas con las cuales la em*resamantiene 'nculos contractuales y
:ue no se encuentran incor*orados en las de(iniciones de clientes
o*ro'eedores este ti*o de contratos no uarda relaci)n con la
*restaci)n de %ienes o ser'icios *or los:ue son o%eto de
su*er'isi)n y+o reulaci)n *or *arte de la ;u*erintendencia, sino
:ue se trata deotra clase de contratos, como a:uellos de
naturale&a ci'ilG Las em*resas de%en desarrollar
*rocedimientos de de%ida diliencia *ara el conocimiento de estas
contra*artes, los :ue de%en sersimilares a a:uellos esta%lecidos
*ara el caso de sus *ro'eedoresG
Artculo %.-UtiliB&ci1' + re*0o'*&,ili/&/ /e
i'terme/i&rio*Las em*resas *ueden utili&ar intermediarios
*ara dar cum*limiento a los ser'icios relacionados a
laidenti(icaci)n y+o 'eri(icaci)n de in(ormaci)n de clientes,
directores, erentes, tra%aadores,contra*artes o *ro'eedores *ara
introducir y+o atraer nue'os neocios o *ara desarrollar
acti'idadescomerciales *ro*ias de la em*resa, en la medida :ue ello
se encuentre *ermitido, suet=ndose a lasnormas enerales de
su%contrataci)n de(inidas en la reulaci)n 'ienteG
Las em*resas de%en ado*tar las medidas corres*ondientes *ara
o%tener la in(ormaci)n, co*ias de losdatos de identi(icaci)n y
dem=s documentaci)n *ertinente as como una declaraci)n urada *or
la:ue el intermediario seEala :ue a tomado medidas necesarias *ara
cum*lir con las dis*osiciones enmateria de de%ida diliencia de los
clientes, directores, erentes, tra%aadores, contra*artes
o*ro'eedoresG
La em*resa mantiene la res*onsa%ilidad del *roceso de de%ida
diliencia en el conocimiento de losclientes, directores, erentes,
tra%aadores, contra*artes o *ro'eedores, aun cuando esta aya
sidoencarada a un intermediario, 'inculado o no, de%iendo
su*er'isar el cum*limiento de lo dis*uesto *orla normati'a
'ienteG
SU6 CAP"TULO IV
CAPACITACIN
Artculo ;%.- Pro3r&m& /e c&0&cit&ci1'Las
em*resas de%en ela%orar un *rorama de ca*acitaci)n anual :ue es
a*ro%ado *or el directorio,:ue toma en consideraci)n el *er(il de
los directores, erentes y tra%aadores, su (ormaci)n *roresi'ay los
riesos de L-+!. a los :ue *odran encontrarse eH*uestosG ste *rorama
tiene *or (inalidadinstruir a los directores, erentes y tra%aadores
so%re las normas 'ientes, as como res*ecto de las*olticas, normas y
*rocedimientos esta%lecidos *or las em*resasG
Los *roramas de ca*acitaci)n de%en ser re'isados y
actuali&ados *or el o(icial de cum*limiento, conla (inalidad de
e'aluar su e(ecti'idad y ado*tar las meoras :ue se consideren
*ertinentesG -simismo,el o(icial de cum*limiento es res*onsa%le de
comunicar a todos los directores, erentes y tra%aadores
de la em*resa los cam%ios en la normati'a del sistema de
*re'enci)n del L-+!., ya sea esta interna oeHternaG
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Artculo 2=%.- C&0&cit&cio'e* /el o)ici&l /e
cum0limie'tol o(icial de cum*limiento, as como los tra%aadores :ue
estAn %ao su mando, de%en contar cuandomenos con dos 2/
ca*acitaciones es*eciali&adas al aEo, distintas a las :ue se
dicten a lostra%aadores de la em*resa, a (in de ser instruidos
detalladamente so%re la esti)n de los riesos deL-+!.G
Artculo 2$%.- I')orm&ci1' *o,re l&*
c&0&cit&cio'e*Las em*resas de%en mantener in(ormaci)n
actuali&ada anualmente, so%re el ni'el de ca*acitaci)nreci%ido
*or los directores, erentes y tra%aadores, o(icial de cum*limiento
y el *ersonal a su caro,as como los coordinadores cor*orati'os en
materia de *re'enci)n del L-+!., cuando corres*onda, deacuerdo a su
es*ecialidad y (unciones :ue desem*eEanG
Los nue'os directores, erentes y tra%aadores :ue inresen a las
em*resas de%en reci%ir unaca*acitaci)n so%re los alcances del
sistema de *re'enci)n del L-+!. de la em*resa, de acuerdo conlas
(unciones :ue les corres*ondan, a m=s tardar dentro de los treinta
30/ das siuientes a la (ecade inresoG
Las em*resas de%en mantener una constancia de las ca*acitaciones
reci%idas y las e'aluacionesrelacionadas e(ectuadas, si se u%ieren
reali&ado, :ue de%en encontrarse a dis*osici)n de
la;u*erintendencia en la documentaci)n *ersonal, en medio (sico y+o
electr)nicoG
Artculo 2(%.- Reuerimie'to* m'imo* /e c&0&cit&ci1';e
de%e ca*acitar, de acuerdo a sus (unciones, a los directores,
erentes y tra%aadores, como
mnimo en los siuientes temasDa/ e(inici)n de los delitos de
la'ado de acti'os y (inanciamiento del terrorismoG%/ "olticas de la
em*resa so%re el modelo de *re'enci)n y esti)n de los riesos de
L-+!.Gc/ >iesos de L-+!. a los :ue se encuentra eH*uesta la
em*resaGd/ Normati'a eHterna 'ienteGe/ .i*oloas de L-+!., as como
las detectadas en la em*resa o en otras em*resas o en otros
suetos o%liadosG(/ Normas internas de la em*resaG/ ;eEales de
alertas *ara detectar o*eraciones inusuales y sos*ecosasG/
"rocedimiento de comunicaci)n de o*eraciones inusualesGi/
>es*onsa%ilidad de cada director, erente y tra%aador, se#n
corres*onda, res*ecto de esta
materiaG
La ;u*erintendencia *uede esta%lecer los as*ectos :ue la
ca*acitaci)n de%e cum*lir de acuerdo conlas (unciones de las
*ersonas :ue reci%en la ca*acitaci)nG
SU6 CAP"TULO VRELACIONES DE CORRESPONSAL"A OPERACIONES CON
6ANCOS PANTALLA
Artculo 2%.- Rel&cio'e* /e corre*0o'*&l&8on(orme al
artculo 14 de la Ley, las em*resas de o*eraciones m#lti*les y de
ser'icioscom*lementarios y coneHos, as como las coo*erati'as de
aorro y crAdito no autori&adas a o*erarcon recursos del
*#%lico, se#n corres*onda, de%en contar con *olticas y
*rocedimientos *ara la
*re'enci)n del L-+!. en los ser'icios de corres*onsala con
*ersonas urdicas nacionales oeHtranerasG
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Los contratos de corres*onsala de%en de(inir claramente las
o%liaciones y res*onsa%ilidades decada *artici*ante con relaci)n a
la *re'enci)n del L-+!. y encontrarse suscritos *or el ni'el
erencialm=s alto de las em*resasG
8uando una relaci)n de corres*onsala incluya el mantenimiento de
cuentas de trans(erencia de(ondos en otras *la&as, las em*resas
de%en tener constancia de :ueD i/ su cliente la
instituci)nre*resentada/ a cum*lido con todas las o%liaciones de
de%ida diliencia res*ecto de sus clientes:ue tenan acceso directo a
las cuentas de la instituci)n (inanciera corres*onsal y, ii/ *or
*edido, lainstituci)n re*resentada est= en condiciones de
suministrarle datos de identi(icaci)n de los clientesG
Artculo 22%.- Co'ocimie'to /e ,&'co* corre*0o'*&le* +
em0re*&* /e tr&'*)ere'ci& /e)o'/o*Los %ancos
corres*onsales son a:uellos :ue act#an como mandatarios de otros
radicados en una*la&a o =rea eor=(ica di(erente, a :uienes se
les encomienda determinadas o*eraciones enre*resentaci)n de su
mandanteG Usualmente, esta clase de o*eraciones se esta%lece en
(ormarec*rocaG
Las em*resas de%en esta%lecer e im*lementar *rocedimientos de
de%ida diliencia y conocimientores*ecto a las entidades con las :ue
se *retende esta%lecer o se aya esta%lecido ser'icios
decorres*onsala %ancaria *or lo :ue de%en e'aluar el sistema de
*re'enci)n del L-+!. desarrollado*or estas #ltimas, con An(asis, en
el caso de em*resas u%icadas en *ases con reulaciones
estrictasres*ecto del secreto %ancario o *ases de %aa o nula
im*osici)n tri%utariaG Las e'aluaciones y dem=sacciones :ue se
realicen so%re estas entidades de%en mantenerse en un eH*ediente,
:ue de%e estar
a dis*osici)n de la ;u*erintendenciaLas dis*osiciones
contem*ladas en este artculo tam%iAn resultan a*lica%les a las
relaciones denaturale&a similar :ue mantienen las em*resas de
trans(erencias de (ondos con otras instituciones,distintas a las
%ancariasG
Artculo 27%.- R@3ime' re)orB&/o e' rel&cio'e* /e
corre*0o'*&l&n el caso :ue la entidad con la :ue se
mantiene relaciones de corres*onsala aya sido in'estiaday+o
sancionada *#%licamente *or de(iciencias en su sistema de
*re'enci)n del L-+!., o se encuentreautori&ada en un *as no
coo*erante de acuerdo a lo *u%licado *or el Cru*o de -cci)n
!inancieraInternacional $ C-!I, las em*resas de%en a*licar medidas
re(or&adas de conocimiento y de%idadiliencia, las cuales de%en
constar en el eH*ediente de la instituci)n corres*onsalG
Artculo 28%.- O0er&cio'e* co' ,&'co* o em0re*&*
0&'t&ll&;e considera %anco o em*resa *antalla a la
entidad del sistema (inanciero constituida y conautori&aci)n en
un *as en el :ue no tiene *resencia (sica y :ue no es miem%ro de un
ru*oecon)mico sueto a su*er'isi)n consolidada e(ecti'aG "or
*resencia (sica se entiende a las (uncionesdirecti'as y
administrati'as u%icadas dentro de un *asG La eHistencia de un
re*resentante local o de*ersonal de %ao ni'el no constituye
*resencia (sicaG
Las em*resas no *ueden iniciar o continuar relaciones con %ancos
o em*resas *antalla asimismo,de%en o%tener constancia de :ue las
instituciones eHtraneras con las cuales mantienen relaciones
no*ermiten el uso de sus cuentas *or *arte de %ancos o em*resas
*antallaG
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SU6 CAP"TULO VI
TRANS!ERENCIA DE !ONDOS
Artculo 29%.- Di*0o*icio'e* *o,re tr&'*)ere'ci&* /e
)o'/o*47G1 Las em*resas :ue realicen trans(erencias de (ondos, :ue
ayan sido ordenadas *or y en%ene(icio de sus clientes de%en
reistrar la siuiente in(ormaci)nD i/ nom%res y a*ellidos com*letos,
encaso de *ersonas naturales o denominaci)n o ra&)n social, en
caso se trate de una *ersona urdicay, ii/ n#mero de cuentas
in'olucradas o n#mero de re(erencia #nico, se#n corres*ondaG
47G2 n caso las em*resas realicen o sean rece*toras de
trans(erencias de (ondos ordenadas *or oen %ene(icio de clientes de
otras instituciones, sin *eruicio de las eHiencias seEaladas en
elsu%ca*tulo *recedente so%re ser'icios de corres*onsala, de%en
considerar lo siuienteD
a/ 8uando se trate de nacionalesD de%en consinar res*ecto al
ordenante o %ene(iciario, se#ncorres*onda, como mnimo los nom%res y
a*ellidos com*letos y el ti*o y n#mero dedocumento de identidad, en
caso se trate de una *ersona natural y la denominaci)n o
ra&)nsocial, as como el >eistro Mnico de 8ontri%uyentes
>U8/ en caso se trate de una *ersonaurdicaG
%/ 8uando se trate de eHtranerosD de%en consinar res*ecto al
ordenante o %ene(iciario, se#ncorres*onda, como mnimo los nom%res y
a*ellidos com*letos, en caso se trate de una*ersona natural y la
denominaci)n o ra&)n social en caso se trate de una *ersona
urdicaG
47G3 Las em*resas :ue realicen o sean rece*toras de
trans(erencias de (ondos ordenadas *or o en%ene(icio de sus
clientes, *or im*ortes iuales o su*eriores a mil d)lares americanos
U;P 1,000G00/,su e:ui'alente en moneda nacional u otras monedas, as
como trat=ndose de 'arias o*eraciones'inculadas y :ue untas eHcedan
el monto antes seEalado durante un mes calendario, de%enD
a/ Beri(icar la in(ormaci)n de identi(icaci)n del ordenante y+o
del %ene(iciario, se#ncorres*ondaG
%/ ;olicitar *or lo menos, la *resentaci)n del documento de
identidad, en caso se traten de*ersonas naturales o los documentos
*#%licos :ue acrediten su eHistencia y contenan sudenominaci)n o
ra&)n social en caso se trate de *ersonas urdicasG
c/ Identi(icar la identidad del re*resentante de la *ersona
natural o urdica, considerando losre:uisitos seEalados *ara las
*ersonas naturalesG
47G4 n los casos en los :ue se realicen trans(erencias de (ondos
a tra'As de em*resas :ue solointer'enan como corres*onsales o
intermediarios en la o*eraci)n, es decir :ue la o*eraci)n se
reali&a de una instituci)n a otra, las em*resas de%en, como
mnimo, identi(icar al ordenante y+o%ene(iciario, con nom%res y
a*ellidos com*letos, en caso se trate de *ersonas naturales y
ladenominaci)n o ra&)n social cuando se trate de *ersonas
urdicasG
47G5 ;in *eruicio de lo eH*uesto en los numerales *recedentes,
las em*resas :ue act#en comointermediarias o %ene(iciarias de%en
contar con *olticas y *rocedimientos %asados en los riesos deL-+!.
*ara determinarD i/ cu=ndo eecutar, reca&ar o sus*ender una
trans(erencia electr)nica :uecare&ca de la in(ormaci)n
re:uerida so%re el ordenante y+o el %ene(iciario y ii/ la acci)n
deseuimiento a*ro*iadaG
47G6 Las em*resas son res*onsa%les del cum*limiento de la
reulaci)n 'iente so%re *re'enci)n delL-+!., aun cuando utilicen
aentes o caeros corres*onsales, se#n corres*onda, *ara
reali&ar
trans(erencias de (ondosG "ara tal e(ecto, las em*resas de%en
incluir como *arte de sus sistemas de
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*re'enci)n del L-+!. a los aentes o caeros corres*onsales,
de%iendo monitorear el cum*limiento de
las medidas esta%lecidasG
47G7 La in(ormaci)n *re'iamente seEalada, de%e conser'arse unto
con la trans(erencia o el mensaerelacionado a tra'As de la cadena
de *aoG
47G? Las em*resas no de%en reali&ar una transacci)n res*ecto
de la cual no *uedan cum*lir con losre:uisitos de identi(icaci)n
esta%lecidos en el *resente artculoG
CAP"TULO VIACTIVIDADES DE CONTROL
Artculo 2%.- Si*tem&* /e i')orm&ci1'Las em*resas de%en
desarrollar e im*lementar sistemas de in(ormaci)n :ue *ermitan la
esti)n delos riesos de L-+!. en la em*resa, los cuales com*renden
desde los canales de comunicaci)n entreel o(icial de cum*limiento y
el directorio, erencia y dem=s tra%aadores de las em*resas, asta
laserramientas in(orm=ticas utili&adas en la esti)n de los
riesos de L-+!.G
CAP"TULO VIIIN!ORMACIN COMUNICACIN
SU6 CAP"TULO IREGISTRO DE OPERACIONES CONTRATOS
Artculo 2;%.- I')orm&ci1' co'te'i/&49G1 -dicionalmente a
las o*eraciones a :ue se re(iere el artculo 9G2 de la Ley, las
em*resas, se#nles sea a*lica%le, de%en crear un reistro :ue contena
las siuientes o*eraciones :ue se realicen *orim*ortes iuales o
su*eriores a los descritos en el *resente artculoD
a/ >etiro de (ondosG%/ >etiro de a*ortes en el caso de las
coo*erati'as de aorro y crAdito no autori&adas a o*erar
con recursos del *#%licoGc/ 8o%ro de ce:uesGd/ 8om*ra de ce:ues
certi(icados o ce:ues de erenciaGe/ e'oluci)n de las *rimas
esta%lecidas en las *)li&as de seuro, inde*endientemente de
su
(orma de *aoG(/ "ao de %ene(icios, siniestros, rescate o
cual:uier desem%olso :ue e(ect#e la em*resa deseuros al aseurado o
%ene(iciario como consecuencia de la eecuci)n del contrato
deseuroG
/ "ao de a*ortes o%liatorios al sistema *ri'ado de *ensionesG/
"ao de a*ortes 'oluntarios con o sin (in *re'isional al sistema
*ri'ado de *ensionesGi/ .rans(erencias de a*ortes *re'isionales al
eHteriorG/ ")li&as de seuro en las :ue se aya *rocedido al *ao
de la *rimaG/ Balor neto de reali&aci)n de la aranta de *iedras
y+o metales *reciosos en caso de los
crAditos *inoraticiosG
49G2 Las em*resas de%en anotar en el reistro las o*eraciones
antes seEaladas :ue se realicen *or
im*ortes iuales o su*eriores aD
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a/ ie& mil d)lares americanos U;P 10,000G00/, su e:ui'alente
en moneda nacional u otras
monedas, de ser el casoG%/ .rat=ndose de trans(erencia de
(ondos, con eHce*ci)n de las trans(erencias 'inculadas a los(ondos
*ri'ados de *ensiones, la o%liaci)n com*rende las o*eraciones a
*artir de dos mil:uinientos d)lares americanos U;P 2,500G00/, su
e:ui'alente en moneda nacional u otrasmonedas, de ser el casoG
c/ "ara el caso de las coo*erati'as de aorro y crAdito no
autori&adas a ca*tar recursos del*#%lico la o%liaci)n resulta
a*lica%le *ara las o*eraciones a *artir de cinco mil
d)laresamericanos U;P 5,000G00/ o su e:ui'alente en moneda nacional
u otras monedas, de ser elcasoG
d/ "ara el caso de *)li&as de seurosD i/ en seuros de 'ida
a:uellas cuya *rima anual seaiual o su*erior a mil d)lares
americanos U;P1,000G00/ o su e:ui'alente en monedanacional u otras
monedas, de ser el caso, o si la *rima #nica su*era los dos mil
:uinientos
d)lares americanos U;P 2500G00/ o su e:ui'alente en moneda
nacional u otras monedas,de ser el caso y ii/ en seuros de ramos
enerales a:uellas cuya *rima anual sea iual osu*erior a die&
mil d)lares americanos U;P 10,000G00/, su e:ui'alente en moneda
nacionalu otras monedas, de ser el casoG
e/ "ara el caso de la reali&aci)n de la aranta de crAditos
con aranta *inoraticia, se incluyena:uellas o*eraciones *or montos
sean iual o su*erior a dos mil :uinientos d)laresamericanos U;P
2,500G00/G
(/ "ara el caso de com*ra y+o 'enta de di'isas, la o%liaci)n
resulta a*lica%le *ara laso*eraciones a *artir de cinco mil d)lares
americanos U;P 5,000G00/ o su e:ui'alente enmoneda nacional u otras
monedas, de ser el casoG
49G3 -simismo, se mantiene a dis*osici)n de la ;u*erintendencia,
un reistro de las o*eracionesm#lti*les e(ectuadas en una o 'arias
de las o(icinas, esta%lecimientos o cual:uier ti*o de
dis*ositi'oelectr)nico mediante los cuales *ueden e(ectuarse las
o*eraciones seEaladas en el literal a/ delnumeral 49G2 durante un
mes calendario, *or o en %ene(icio de la misma *ersona, :ue en su
conuntoiualen o su*eren cincuenta mil d)lares americanos U;P
50,000G00/, su e:ui'alente en monedanacional u otras monedas, de
ser el caso o die& mil d)lares americanos U;P 10,000G00/,
sue:ui'alente en moneda nacional u otras monedas, de ser el caso,
cuando se trate de trans(erencia de(ondos a :ue se re(iere el
literal %/ del re(erido numeral o 'einte mil d)lares americanos
U;P20,000G00/, su e:ui'alente en moneda nacional u otras monedas,
de ser el caso, cuando se trate delas o*eraciones del literal c/
e(ectuadas en coo*erati'as de aorro y crAdito no autori&adas a
ca*tarrecursos del *#%lico en cuyos casos se considerar=n como una
sola o*eraci)nG
l ti*o de cam%io a*lica%le *ara (iar el e:ui'alente en moneda
nacional u otras monedas, de ser elcaso, es el o%tenido de
*romediar los ti*os de cam%io de 'enta diarios corres*ondientes al
mesanterior a la o*eraci)n, *u%licados *or la ;u*erintendenciaG
49G4 l reistro de o*eraciones se reali&a mediante sistemas
in(orm=ticos :ue contenan lain(ormaci)n seEalada en el numeral 9G3
del artculo 9 de la Ley, el artculo 7 del >elamento de laLey y
el >elamentoG >es*ecto de las *ersonas naturales y+o urdicas
:ue inter'ienen en lao*eraci)n, se de%e anotar en el reistro de
o*eraciones la identi(icaci)n de la *ersona :ue(sicamente
reali&a la o*eraci)n eecutante/, as como de la *ersona en
nom%re de :uien se reali&a lao*eraci)n y del %ene(iciario o
destinatario de la misma, si lo u%iereG Las em*resas en'an a
la;u*erintendencia el reistro de o*eraciones #nicas mediante el
medio electr)nico :ue estaesta%le&caG Las o*eraciones
reali&adas *or cuenta *ro*ia entre las em*resas no re:uieren
anotaci)n
en el reistro de o*eracionesG
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Artculo 7=%.- Decl&r&ci1' >ur&/&
n caso se e(ect#e la anotaci)n de una o*eraci)n en e(ecti'o en
el reistro de o*eraciones,corres*ondiente a o*eraciones #nicas, la
em*resa de%e solicitar una declaraci)n urada del cliente enla :ue
se detalle el orien de los (ondos utili&ados en la o*eraci)n
materia de reistroG
Artculo 7$%.- C&>&* /e *e3uri/&/Las em*resas
autori&adas a *restar ser'icios de caas de seuridad de%en
remitir, con una*eriodicidad anual, in(ormaci)n so%re los
arrendatarios de caas de seuridad, detallando los nom%resy
a*ellidos com*letos y el ti*o y n#mero de documento de identidad as
como el n#mero de 'eces en:ue el titular o su re*resentante a
accedido a la caa de seuridadG -dicionalmente, se de%e*resentar la
re(erida in(ormaci)n, cuando se autorice a re*resentantes u otras
*ersonas a acceder alas caas de seuridadG n caso no se realice
ninuna modi(icaci)n res*ecto de la in(ormaci)n*re'iamente remitida,
solo de%e acerse re(erencia a dica circunstanciaG
Las em*resas remiten la citada in(ormaci)n mediante el medio
electr)nico u otro medio :ueesta%le&ca la ;u*erintendenciaG
SU6 CAP"TULO IIIN!ORMES DEL O!ICIAL DE CUMPLIMIENTO
Artculo 7(%.- I')orme* trime*tr&le*l o(icial de cum*limiento
de%e *resentar al *residente del directorio, de manera trimestral,
un in(ormeso%re su esti)n, :ue considere la in(ormaci)n detallada
en el -neHo N 4, dentro de los treinta 30/das siuientes al
'encimiento del trimestreG n el caso del o(icial de cum*limiento
cor*orati'o, se
de%e *resentar los in(ormes trimestrales al *residente del
directorio de las em*resas :ue (orman *artedel ru*o econ)mico, *or
cada una de las em*resas su*er'isadas *or la ;u*erintendencia
:ue(ormen *arte del ru*o econ)mico :ue re*resentanG ica in(ormaci)n
se encontrar= a dis*osici)n dela ;u*erintendenciaG
Artculo 7%.- I')orme* *eme*tr&le*l o(icial de cum*limiento
de%e *resentar al *residente del directorio, de manera semestral,
unin(orme, so%re su esti)n :ue considere, como mnimo, la
in(ormaci)n detallada en el -neHo N 4G Losin(ormes se *resentan al
*residente del directorio en el mes calendario siuiente al
'encimiento delsemestre y son remitidos a la ;u*erintendencia,
mediante el medio electr)nico :ue esta esta%le&ca,dentro de los
:uince 15/ das siuientes a la (eca en :ue se aya *resentado al
*residente deldirectorioG
Los in(ormes semestrales *ueden ser'ir *ara dar cum*limiento a
la o%liaci)n de *resentar elseundo y cuarto in(orme trimestral,
res*ecti'amente, siem*re :ue se incor*oren en Al los
as*ectos*ro*ios del in(orme trimestral :ue no sean *arte de los
temas re'isados en el in(orme semestral, y :uese comuni:ue ello al
*residente del directorioG
l o(icial de cum*limiento cor*orati'o de%e *resentar los
in(ormes semestrales al *residente deldirectorio de las em*resas
:ue (orman *arte del ru*o econ)mico :ue re*resentan, *or cada una
delas em*resas su*er'isadas *or la ;u*erintendenciaG
SU6 CAP"TULO IIICONSERVACIN DE DOCUMENTOS ATENCIN DE
REUERIMIENTOS
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Privadas de Fondos de Pensiones
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Artculo 72%.- Co'*er&ci1' + /i*0o'i,ili/&/ /el re3i*tro
/e o0er&cio'e*
Las em*resas de%en mantener el reistro de o*eraciones en (orma
*recisa y com*leta a *artir del daen :ue se reali&) la
o*eraci)n y *or un *la&o no menor a die& 10/ aEos,
utili&ando *ara tal (in losmedios in(orm=ticos, de
micro(ilmaci)n, micro(ormas o similares :ue sean de (=cil
recu*eraci)nG lreistro de o*eraciones de%e estar a dis*osici)n de
los )ranos urisdiccionales y autoridadescom*etentes con(orme a
LeyG
Las em*resas de%en mantener una co*ia de seuridad al (inal de
cada trimestre, :ue se com*endiaen *erodos de cinco 5/ aEos,
*rocedimiento :ue de%e estar acorde con el "lan de ;euridad
deIn(ormaci)n eHiido *or la ;u*erintendenciaG La co*ia de seuridad
del #ltimo :uin:uenio de%e estar adis*osici)n de la
;u*erintendencia y del inisterio "#%lico, dentro de las cuarenta y
oco 4?/ oras=%iles de ser re:uerida, a menos :ue la re(erida
autoridad esta%le&ca un *la&o distintoG
Artculo 77%.- Co'*er&ci1' /e otro* /ocume'to*Las em*resas
de%en conser'ar la in(ormaci)n relacionada con el sistema de
*re'enci)n del L-+!. *orun *la&o no menor a die& 10/ aEosG
sta in(ormaci)n com*rende, *rinci*almenteD
a/ La in(ormaci)n relacionada con la 'inculaci)n y o*eraciones
reali&adas *or los clientes,incluyendo toda a:uella in(ormaci)n
o%tenida y+o enerada en a*licaci)n de las medidas dede%ida
dilienciaG La re(erida in(ormaci)n de%e mantenerse actuali&ada,
considerando *aratal e(ecto los an=lisis de riesos de L-+!. y
*eriodicidad esta%lecidos *or la em*resa yconsiderados en el
manualG
%/ La in(ormaci)n re(erida a la 'inculaci)n y o*eraciones con
contra*artes y *ro'eedoresGc/ Las *olticas, *rocedimientos y
an=lisis e(ectuados y dem=s in(ormaci)n re(erida al
cum*limiento de las o%liaciones eH*resamente contem*ladas en el
>elamentoG"ara tal e(ecto, se utili&an medios in(orm=ticos,
micro(ilmaci)n, micro(ormas o similares :ue *ermitanuna (=cil
recu*eraci)n de la in(ormaci)n *ara su consulta y re*orte interno o
eHterno a las autoridadescom*etentes con(orme a LeyG
Artculo 78%.- Ate'ci1' /e reuerimie'to* /e i')orm&ci1' /e
l&* &utori/&/e*Las em*resas de%en desarrollar e
im*lementar mecanismos de atenci)n de los re:uerimientos
:uerealicen las autoridades com*etentes con relaci)n al sistema de
*re'enci)n del L-+!., tomando encuenta los *la&os y (ormas
dis*uestas en la leislaci)n y reulaci)n de la materiaG
T"TULO IIDETECCIN REPORTE DE OPERAC
