非物质文化传承创业计划书 - gmw.cnst.topics.gmw.cn/p2/5cy.com/Video/plan/E030606.pdf · 第四章营销策略.....11 4.1 营销理念.....11 4.2 营销计划及目标客户.....11

非物质文化传承创业计划书（No. E030606）

1.0 版本（V1.0）

I

目录

第一章执行总结....................................................................................... 1

1.1 项目简介.......................................................................................... 1

1.2 项目特点.......................................................................................... 1

1.3 项目意义.......................................................................................... 1

1.4 我们的创新...................................................................................... 2

1.5 我们的成果...................................................................................... 2

第二章市场分析....................................................................................... 3

2.1 问卷数据分析.................................................................................. 3

2.2 市场现状分析.................................................................................. 3

2.3 经济现状分析.................................................................................. 4

2.4 市场目标分析.................................................................................. 5

第三章商业模式....................................................................................... 6

3.1 产品内容.......................................................................................... 6

3.2 服务分类........................................................................................ 10

第四章营销策略..................................................................................... 11

4.1 营销理念........................................................................................ 11

4.2 营销计划及目标客户....................................................................11

4.3 营销方式·线上营销....................................................................11

创业数字图书馆非物质文化传承创业计划书

II

4.3.1 网站营销........................................................................... 11

4.3.2 微信公众号宣传...............................................................11

4.4 营销方式·线下营销....................................................................12

4.4.1 微信扫码送体验课程.......................................................12

4.4.2 与社会团体合作...............................................................12

第五章投资与盈利................................................................................. 13

5.1 项目总投资预算..........................................................................13

5.1.1 非流动资产投资表...........................................................13

5.1.2 流动负债表....................................................................... 14

5.2 资金筹措...................................................................................... 16

5.2.1 公司初始创业资金.........................................................16

5.2.2 公司成长时期资金需求.................................................17

5.3 公司运营状况分析......................................................................17

5.3.1 低投资回报率及产品定价.............................................17

5.3.2 中投资回报率.................................................................18

5.3.3 高投资回报率.................................................................20

第六章机遇和风险................................................................................. 22

6.1 机遇分析......................................................................................... 22

6.1.1 政府及政策支持...............................................................22

6.1.2 信息高速公路不断发展与完善.......................................22

6.1.3 市场不断扩大....................................................................23


III

6.1.4 文化底蕴............................................................................ 24

6.2 风险分析与应对............................................................................. 24

6.2.1 外部风险............................................................................ 24

6.2.2 内部风险............................................................................ 25

6.3 可行性分析..................................................................................... 29

6.3.1 市场可行性........................................................................ 29

6.3.2 产品服务可行性................................................................29

6.3.3 经济可行性........................................................................ 29

6.3.4 技术与管理可行性............................................................29

第七章财务状况..................................................................................... 30

7.1 财务假设........................................................................................ 30

7.2 损益表............................................................................................ 30

7.3 资产负债表.................................................................................... 31

7.4 现金流量表.................................................................................... 33

7.5 财务报表分析及财务目标............................................................35

第八章企业文化与员工激励.................................................................37

8.1 企业文化......................................................................................... 37

8.1.1 明确的企业战略................................................................37

8.1.2 充足的人才资源................................................................38

8.1.3 规范的企业制度...............................................................39


IV

8.2 团队管理......................................................................................... 39

8.2.1 团队人员介绍....................................................................39

8.2.2 公司组织结构...................................................................40

8.3 人力资源管理................................................................................ 41

8.3.1 专业的工作人员................................................................42

8.3.2 科学的工作时间分配........................................................44

8.4 员工激励机制................................................................................ 45

8.4.1 建立完善的考评评价体系...............................................45

8.4.2 建立完善的薪酬体系.......................................................46

8.4.3 建立完善的员工学习体系...............................................47

8.4.4 以人为本........................................................................... 47


1

第一章执行总结

1.1 项目简介

本公司致力于整合国学和民俗等非物质文化遗产，借助互联网资

源和高校资源引起人们对中华民族非物质文化遗产的研究，从而更好

的保护和传承国学和民俗等非物质文化。

1.2 项目特点

1）教育性。本公司目的在于向大学生宣传并教育国学和民俗知

识，激起大学生对中国非物质文化遗产的兴趣，从而使大学生主动积

极的学习了解国学和民俗，从而更好的保护我国非物质文化遗产。

2）多渠道盈利。本公司通过线上与线下相结合的盈利模式、联

合高校开设国学课程、录播相关教学视频（教师挂牌授课）、举办商

品拍卖会、举办特色展览会、开办社会讲座、与考研机构合作等独特

的盈利手段，加之微信公众号的点击量收入与网站广告收入，形成了

完备的公司盈利方案。

3）多元化营销。本公司结合线上网络营销和线下传统营销方式，

涵盖了出售视频资源、与广告部门合作、建立公众号、与河北省儒教

协会等协会合作、与教育部门合作、与高校合作与考研机构合作等多

种营销方式。

1.3 项目意义

近些年来，国学热持续升温，引发了越来越多的人对国学的热情

和关注，但是钱文忠学者指出“这场国学热是虚热”，国学被快速商

品化、快速产业化。国学和民俗属于我国非物质文化遗产，而中华非


2

物质文化遗产是我们的根和魂，需要我们大家去关注、保护并传承，

而不是一时兴起盲目从众的去关注。本公司致力于在大学生群体之间

宣传和教育国学和民俗，使大学生发自内心的想要去了解中国非物质

文化遗产，去热爱非物质文化遗产，从而认真并且负责任的保护和传

承我国非物质文化遗产。综上所述，鉴于非物质文化遗产具有不可再

生性等特点，并且具有重大的意义。

1.4 我们的创新

通过网络展览会与网络拍卖会、构建网络教学平台、与考研机构

联合、与社会非物质文化保护团体、高校教育机构亲密合作充分宣传

教育国学和民俗，深入大学生生活，使得该项目创新点尤为突出。

1.5 我们的成果

1）已经与石家庄本地高校，如XXXX大学等大学联合举办国学课。

2）建立了官方网站，并与高校国学教师楼宇烈教授等和河北儒

家教育协会、河北振兴传统文化教育协会等与会人员合作录播了四期

教学视频，观看量均破万，取得不错的成效。

3）已联系了景德镇陶瓷大学等几所制作非物质文化遗产的技术

学校，将他们的成品在展览会上展览，继而在拍卖会上拍卖。

4）建立了微信公众号和微博平台，有具体的组织和工作人员定

期更新内容，点击量日益增加。


3

第二章市场分析

2.1 问卷数据分析

我们以河北省大学生为主要群体做了网络调查问卷，回收问卷

2167份，调查显示85.69%大学生认为公众保护意识不强致非遗流失。

中国青年报社会调查中心通过清研咨询对全国30个省；自治区、

直辖市的3363人进行的一项调查显示：73.5%的人表示不了解非物质

文化遗产：其中12.6%的人“非常了解，还有25.4%的人表示了解。

非物质文化遗产保护面临的问题是什么调查中：“公众参与不够”

排名第一；72.0%，：排在第二位的是“地方重申报、轻保护”；69.8%，：

“缺乏立法保护”排第三；69.3%，。接下来还有；商业化严重；63.4%，

传承人缺代；51.5%，外来文化和现代文化冲击；48.1%，宣传力度不

够；46.0%，缺乏专家参与：保护无序；39.2%，资金匮乏；38.5%等。

2.2 市场现状分析

在全球经济一体化和社会生活现代化的过程中，人们越来越享受

与时代同步所带来的乐趣，但同时对非物质文化遗产，一方面可能获

得了发展的机会，另一方面却带来了巨大的冲击甚至是毁灭性的打

击。这给一向主要靠口传心授方式传承的非物质文化遗产以及传统文

化带来了巨大的影响。而随着传承人的逝去，大量有历史价值、文化

价值的实物、资料，遭到不同程度的遗弃、毁坏、流失、技能失传。

例如，以宣纸为载体，以中国传统书画艺术和手工刺绣工艺相结合的

宣纸刺绣因其工艺难度极大，所需技艺极高，而成品率又很低，继续

发展遇到了极大地阻碍。又例如我们身边残存的古村落----古建筑，

它的建筑虽然是不可移动的物质文化遗产，但它的建筑工艺流程包括


4

许多精美绘画的用料配方，绘画绝技以及门窗戸扇的精雕细刻，都是

展示当代艺人特定区域的绝技绝艺和思想感情，是非物质文化遗产。

由于现代生活的快节奏，这些承载着珍贵的非物质文化遗产的建筑早

已被拆掉，修成了各式各样的楼房……

与发达国家相比，我国的非物质文化遗产保护工作起步比较晚，

有关非物质文化遗产的立法工作相对滞后，法律体系不健全，再加上

我国现有自然文化遗产保护工作管理体系的各种不足，非物质文化遗

产保护工作任重道远。

这些情势表明，非物质文化遗产逐渐失去了原有的“生存土壤”

和“社会环境”，如若们今天再不抓紧时机采取抢救保护措施，将会

使大批有历史文化和科学价值的非物质文化遗产受到严重破坏，一些

绝活绝技随着艺人的自然失去而变的面目全非，甚至是人亡技绝、人

亡歌歇，造成技术或艺人传承的断层，造成传统文化宝贵资源的巨大

损失。

2.3 经济现状分析

随着改革开放与市场经济的发展，人们在追求利益最大化的同时

逐渐忽略了对中国传统文化的保护，是目前国内许多民间艺术濒临绝

迹的主要原因。经济的高速发展是一把双刃剑，一方面使得人们不断

追求物质生活的不断富足，忽略了对中国传统文化的关注和保护，但

另一方面，经济的快速发展改善了人们的生活水平，使得人们有精力、

有能力在艺术领域寻找新的商机，在发展民间艺术文化的同时也就提

高了人们对非物质文化遗产的关注，由此便能改善民间工艺濒临绝迹

的现状。


5

2.4 市场目标分析

初期目标市场细分

我们公司主要的服务对象是大学生，我们认为大学生是传播保护非物

质文化遗产的中流砥柱，做好大学生保护非物质文化遗产的工作，对

保护传承我们的非物质文化遗产有着重要的作用。为了更好的做好向

大学生传播非物质文化遗产的工作，我们还寻求和以下几个机构的合

作。

（1）投资商，寻找拥有大量资金能够注入某个“非遗”项目，能够

为保护和传承非物质文化遗产做出资金支持。

（2）高校，寻求和高校的合作可以更好的宣传非物质文化遗产，可

以和高校校园网联合，

（3）考研机构及大公司


6

第三章商业模式

3.1 产品内容

国学类

（1）在线课程开发

在线课程开发模式是自己开发一种国学

在线模式，以公开，兴趣为导向；仅需要

qq邮箱就可以立即注册；学习在网上完

成，不受时空的限制；在视频网站中将国

学分为不同板块，比如：诗集，儒学，佛

学等等，并按照朝代的先后顺序进行排

列，做到清晰明确，易于查询；在每个视

频课程的最后我们会有对该视频课程问

题答辩，以选择，判断的形式出现，让学

者回答，以此加深对该课程的印象；每天

晚上9点钟都会做出实时更新，更新资源

不固定，但会在第一时间出现在我们的首

页上方，以醒目的方式告诉观看者，以此

来满足观看者的需求，同时也让国学不再

以神秘的身姿面对当今社会，做到对学者负责，对弘扬国学文化负责。

同时与高校联合，开设关于国学的开放选修课，将国学教育纳入高校

学分制的课程，这样可以更好的让大学生学习国学。

（2）教师线上上课，弘扬国学文化


7

与河北省儒教研究会、燕赵讲坛专家库、国际儒者联合会、河北省振

兴中华传统文化协会等传播国学的协会联合，这些国学协会的老师都

可以在网站上挂牌上课，这些

课程以弘扬国学为宗旨，赋予

国学时代性，面向所有对中华

传统文化感兴趣的网友，展现

国学研究交流普及国学研究

成果。我们每周都会在主页上

推出本周讲坛，这些课程面向

全体热爱国学的人，例如：弟

子规与当代大学生就业的关

系就吸引了很多大学生的关

注。我们还有送礼物机制，观

看视频学习的会员可以为自

己喜欢的老师送礼物，这样我

们可以更好的了解老师讲课

的质量以及顾客的满意度以

便更好的设置课程。这种网上

授课打破了时间、空间的局

限，讲解、听课都可以在任何时间、地点，可以为不同工作性质的人

提供内容丰富多彩、文字音频影响等多元化的国学食粮。

（3）出售国学书籍（光盘影视作品等）


8

与互联网相结合，一方面可以

通过线上直销国学相关书籍与

快递公司合作将国学知识传递

到每个人的身边，让更多人了解

国学，使国学文化成为人们所

喜闻乐见的大众文化。另一方面

可以线上线下共同发展与国家

图书馆省图书馆等其他文化公

司长期合作为其提供书籍等文

化作品，增强国家文化软实力、

中华文化国际影响力，通过创新

与创造进一步解放文化生产力；

生产出更影响的文化作品、更好

的将我们的文化理念与价值观

输出海外，使我国成文文化强

国。

（4）举办国学文化知识比赛，与高校联合呼吁大学生学习国学

每年举办一次名为“华强杯”的线上知识问答竞赛，日期定在中国文

化遗产日，即每年六月的第二个星期六，该日早上8:00至晚上10:00

均可答题。知识竞赛的内容包含国学和民俗，国学分为经部、史部、

子部、集部、蒙学，例如尔雅、史记、左传、汉书、兵家、唐诗宋词、

三字经、弟子规等，民俗包含皮影、脸谱、雕刻等民间艺术。

设置“传遗”题库（不对外发放），分为选择题和判断题，任何在校

大学生都可以线上报名参赛，随机抽取60道题，共100分，分为:20

道判断题，每题1分，共20分;40道选择题，每题2分，共80分。获得

60分以上者可获得及格证书，90分以上者可获得优秀证书。证书由本

公司打印并通过中国邮政派发到具体同学手中，该证书盖有本公司章


9

印和“河北省塑料研究会”会章以及“河北省振兴中华传统文化协会”

会章。

民俗类

（1）网上民俗展览会——让民俗不再孤单

每月的5号到15号之间本公司

在官网设定特制栏目举办网

上民俗展览会，我们通过协商

与石家庄市民俗协会达成协

议，由他们为我们提供展品样

品或与参展者个人之间进行

合作为其开设展位进行展示。

另外，我们与河北省博物馆、

北京市民俗展馆达成协议，他

们举办实地展览会时，我们公

司将整个实地展会整个投影

到网上来，以供展览。我们的

参展项目有皮影、面具脸谱、

剪纸、雕刻。每个展品下方都

会有“为我点赞”“我要收藏”

的字样，通过点击量选出最受

欢迎的展品采取奖励方式给

予肯定。我们的网上展会不仅可以无时间限制、无空间限制的推广展

品，解决热门展位预订不上的问题，为广大网友提供便利、安全的参

展机会还能提高公司的知名度，扩大影响力，为公司生存提供活力。

（2）网上民俗工艺品拍卖

距了解和民族工艺品制作有关的职业技术学校的大部分同学制作的

民族工艺品大多会被遗弃，得不到好好的利用，造成浪费。而一些想


10

收藏这些民族工艺品的人没有足够的资金去买那些大师的作品，对于

这些同学们制作的东西很感兴趣，也有能力支付，但不知从哪里去买。

所以为了让民俗产品得以流传的更广，让更多的人知晓并熟悉，我们

与富川瑶族自治县职业技术学校、景德镇陶瓷职业技术学校、抚州市

玉石雕刻学校等合作，收购一些学生制作相对良好的成品放到网上去

拍卖，让对这些东西感兴趣的人去购买。这样网上拍卖打破了空间的

局限性，拍卖可以在任何地点进行，可以为任何地区想收藏民俗工艺

品的人提供便利条件，同时然民俗的东西得以广泛流传，被更多人了

解。

3.2 服务分类及定价

我们的整体服务分为国学类和民俗类两大部分。主要依托我们的网站

和APP对中国传统文化进行宣传，让非物质文化遗产可以更好的传承。


11

第四章营销策略

4.1 营销理念

本公司致力于利用互联网技术采用线上线下结合的方式向大学

生传播非物质文化遗产，坚持“以人为本、创新服务”的营销理念，

坚持以顾客为中心，探求顾客的诉求，引导顾客消费，以创新的思维，

完善的服务，带给客户最完美的用户体验。

4.2 营销计划及目标客户

目标客户主要是高校大学生，高校大学生作为传播我国优秀传统

文化的中流砥柱和重要力量，把他们作为突破口非常重要。我们采取

线上线下相结合的营销方式，利用大学生喜爱的方式传非物质文化遗

产。线上采取网站、微信公众号等新媒体方式扩大宣传力度；线下开

展扫码送礼品+课程、宣讲会和教师结合讲座宣传等方式扩大影响力。

4.3 线上营销

4.3.1 网站营销

利用网站开设直播平台、拍卖平台、宣传非物质文化遗产，结合

各高校校园网进行网络课堂学习。

4.3.2 微信公众号宣传

微信公众号会随时推送我们的拍卖动态，讲座动态以及比赛动

态，微信公众号也可以连接到网站互相宣传。


12

4.4 线下营销

4.4.1 微信扫码送体验课程

在高校摆摊扫码送体验课程，利用这种方式扩大网站的影响力，

通过体验课程，让大学生感兴趣，积极地参与传播国学。利用90后的

发散思维来创新非物质文化遗产传播形式和内容，让大家有兴趣去了

解、去喜欢、去保护、去传承非物质文化遗产。

4.4.2 与社会团体合作

积极寻求与政府机关、企事业单位以及保护非物质文化遗产协会

的支持，完善资金链条、得到专业的师资资源，并与当地文化局、电

视台合作帮助我们加深传播的广度和深度，在短时间内建立起一个完

整、健全的互联网新媒体，促进非物质文化遗产传播公益化进程，使

公益得到最大化发展。


13

第五章投资与盈利

在公司成立初期，创业人员通过自筹资金、银行贷款、风险投资、

大学生创业基金等方式融资55万元。在具体运营规划中，结合公司战

略，模拟了公司五年内的财务状况，从初始资本筹集运用、业务成本

及收入等方面对公司财务状况进行了估算，以此做出了初期五年的资

产负债表、损益表和现金流量表等。依据目前财务预测，公司第一年

营业额为2665017.08元，到第五年将达到4665017.08元；第一年营业

利润约为185140.78 元，第五年为2281045.78元：第一年成本利润率

为107.45%，后四年持续提高；公司投资回收期1.45为年。据财务分

析可知，公司有较好的盈利能力、偿债能力和资本增值能力。

公司战略

第一阶段

（第1-3年）

三年内成为本地本行业的领军企业，确立市场主导地位。公司

从第一年投入研发基金，为后期发展做准备。

第二阶段

（第4-5年）

第四、五年为拓展阶段，以连锁为主要形式，占领石家庄本地

市场。

第三阶段

（第5-10年）

第五年以后，开始向全国市场扩张，为不断扩大市场份额，并

相应地调整研发和市场战略。

5.1 项目总投资预算

遗脉相承文化有限公司估算总投资 55 万元，其中固定资产投资 6.5

万元，流动资产估算为 48.5 万元。

5.1.1 非流动资产投资表

固定资产投资表(单位：元)


14

项目造价

店面装修、货架 40000

国学相关书籍影视作品音频 15000

电脑 10000

总计 65000

5.1.2 流动负债表

（2）流动资产估算（单位：元）

项目造价

存货 25000

网站建设和宣传费用 150000

房租 70000

店面转让费 15000

水电气费用 7200

人员工资 207600

其他 10200

总计算 485000

流动资金是指可以在一年或者超过一年的一个营业周期内变现

或者耗用的资金。主要包括现金、银行存款、短期投资、应收及预付

款项、待摊费用、存货。遗脉相承文化有限公司借助电商平台，主营

线上、线下产品服务的销售，成本低、利润高。

①存货

电商平台具有成本低、资金流动快的特点。公司的网上商城通过

与商家合作的方式销售产品，国学馆通过传统方式销售商品，因此具

有存货成本少，资金流动快的特点。经估算，存货投入2.5万元。

②网站建设和品牌宣传

公司成立初期，为增强市场知名度和树立品牌形象，公司在网站


15

建设和品牌宣传方面重点投入资金。在第一年，品牌宣传计划投入15

万元。在公司成立第一到三年，此项投入将逐步增加。之后，会随公

司规模和市场影响力做出调整。

③房租

公司采用一年一次性支付房租的方式，租入办公场地和国学馆场

地。

④水、电、气费用

根据实际调查，考虑到国学馆的规模，分析得出，公司平均每月

的水电气花费600元，年花费为7200元。

⑤员工工资表

员工基本工资如下，遗脉相承文化有限公司人员工资采用“基本

工资+提成”的模式，创业初期，公司的主要人员由创业团队组成，

国学师、专业计算机人员外聘。

第一年工资总预算为207600元，以后随着公司规模扩大增加。

工资分配如下：

员工类别人数薪资/月

总经理 1 2500 元

营销人员 1 1800 元

网络信息部人员 2 1800 元/人

财务部人员 1 1800 元

后勤保障部人员 1 1800 元

市场营销部人员 1 1800 元

人力资源部人员 1 2000 元

监察部人员 1 2000 元

合计 11 207600 元/年


16

5.2 资金筹措

5.2.1 公司初始创业资金

⑴ 计划

公司初始筹资55万元。其中由创业团队以资金入股，入股资金为

20万元，风险投资20万元，短期期借款10万元（中国银行一年期借款，

6%），大学生创业基金5万元。公司成立后，股东共享收益，年终以

净利润减去盈余公积余额的分红，股东按持股比例享受年终红利。其

中固定资产15万，流动资产40万。

⑵ 预算时间

2017年4月

⑶ 资金来源计划表

资金来源金额（单位：万元）

原始创业人员权益投资 20

风险投资 20

银行贷款 10

大学生创业基金 5

合计 55

⑷资金来源结构


17

根据公司发展战略，初始资金在第一年初计划分别投入网站建

设、运营、维护，固定资产购买，存货购买、公司宣传、公司运营等

发生的制造费用及各种期间费用（含有水电费，员工工资等）。

5.2.2 公司成长时期资金需求

经过公司的测算，由于该项目具有可观的盈利性，在公司发展的

第一、二阶段，除去第一年公司成立需要借款以外，每年的销售盈余

基本可以满足今后日常开支以及业务拓展的需要，公司计划不再向外

界筹资或是向银行贷款。在公司发展的第三阶段，由于规模扩张，需

在其他地区开连锁店，对资金有进一步的需要，计划通过多种渠道筹

资。

5.3 公司运营状况分析

投资回报率（ROI，return on investment）是指通过投资而应

返回的价值，即企业从一项投资活动中得到的经济回报。它涵盖了企

业的获利目标。依据不同风险与经营状况，公司将投资回报计划分为

低投资回报率、中投资回报率和高投资回报率三种情况，并根据三种

预估情况加权估算收益。

5.3.1 低投资回报率

（1）相关服务收入

会员服务价目表

会员等级会员权利一年一季度一月

普通会员免费接受公司的活动信息 0 0 0

水晶会员 1.在国学网上拥有隐私权限 2888 800 300


18

2.在国学馆中可以电话预订服务

3.部分服务可以享有八折优惠

4.年终会有礼包回馈。

玛瑙会员

1.享有水晶会员的所有特权

4888 1300 500

2.享受一对一的国学讲解服务

3.在国学馆中不用排队可以优先

4.国学馆服务六折优惠

5.会员专享资料库特权

6.年终享有免费服务套餐

正常情况，估算国学网第一年有5位年水晶会员，1位年玛瑙会员。

则第一年的营业额为5×2888+1×4888=19328元。

（2）网上商城国学书籍销售

书籍销售售价数量收入

国学四书 65 67 4355

国学五经 65 531 34515

三字经、百家姓 25 25 625

总计 39495

如上图，我们按照同行业的情况估算，运营状况不及预期情况下，

一个国学书籍商城的月销售额为39495元，年销售额为473940元。

（3）广告收入，年收入60000元

广告收入主要包括国学网广告位出租，和国学馆广告投放。根据

现行的广告收费标准，通过与本公司规模相似企业的对比，大概可以

估算出广告年收入在60000元左右。

5.3.2 中投资回报率




19



水晶会员

1.在国学网上拥有隐私权限

2888 800 3002.在国学馆中可以电话预订服务

3.部分服务可享有八折优惠


玛瑙会员


4888 1300 500

2.享受一对一的接待服务





正常情况，估算国学网第一年有8位年水晶会员，3位年玛瑙会员。

则第一年的营业额为8×2888+3×4888=37768元。

（2）网上商城和国学馆国学书籍销售

宠物食品销售售价数量收入

国学四书 65 67 4355

国学五经 65 531 34515

三字经、百家姓 25 25 625

总计 39495

如上图，我们按照同行业的情况估算，运营状况正常情况下，一

个宠物商城的月销售额为69886元，年销售额为838632元。






20

5.3.3 高投资回报率





水晶会员

1.在国学网上拥有隐私权限

2888 800 3002.在国学馆中可以电话预订服务

3.部分服务可享有八折优惠


玛瑙会员


4888 1300 500

2.享受一对一的国学讲解解答服务





正常情况，估算国学网第一年有15位年水晶会员，5位年玛瑙会

员。则第一年的营业额为15×2888+5×4888=67760元。

（2）网上国学书籍销售

宠物食品销售售价数量收入

国学四书 65 67 4355

国学五经 65 531 34515

三字经、百家姓 25 25 625

总计 39495

如上图，我们按照同行业的情况估算，运营状况优良情况下，一

个国学书籍商城的月销售额为115456元，年销售额为1385472元。


21





（4）给老师送礼物

这部分收入我们从老师的收到的礼物中抽成百分之三十，通过

估计和预算，年收入大概可以达到55000元左右。

（5）拍卖会

拍卖所赚费用我们会从中抽成百分之二十，通过估计和预算，年

收入大概可以达到60000元。

（6）展览会

为单位和个人提供展位收取费用，若展品成功售出收我们会从中

抽取百分之三十，通过估计和预算，年收入大概可以达到50000元左

右。


22

第六章机遇和风险

6.1机遇分析

6.1.1 政府及政策支持

随着综合国力的不断增强,我国政府把文化遗产保护工作纳入重

要议事日程,给予了高度重视。2003年初，文化部、财政部联合国家

民委、中国文联共同启动实施中国民族民间文化保护工程，计划到

2020年,初步构建起比较完备的文化保护体系，基本实现保护工作的

科学化、规范化和制度化。2005年12月,国务院又颁发了《关于加强

文化遗产保护工作的通知》,决定从2006年起,每年六月的第二个星期

六为我国的“文化遗产日”。这一系列文件的出台,表明文化遗产保

护工作已经成为政府工作的重要内容。

为了有力推动文化遗产保护工作,我国逐步建立起了科学的管理

机制。国家设立了由文化部牵头、九个部委组成的文化遗产保护工作

部际联席会议制度,统一协调解决文化遗产保护工作中的重大问题。

文化部设立了文化遗产司,成立了中国文化遗产保护中心。建立和完

善文化遗产保护名录体系,是保护文化遗产的重要举措

6.1.2 信息高速公路不断发展与完善

2014年，中国迎来全功能接入国际互联网２０周年。就在这一年

的２月，中央网络安全和信息化领导小组成立，中共中央总书记习近

平担任组长。在第一次小组会议上，习近平总书记强调网络安全和信

息化是事关国家安全和国家发展、事关广大人民群众工作生活的重要

战略问题，要从国际国内大势出发，总体布局，统筹各方，创新发展，


23

努力把我国建设成为网络强国。一系列重要论断，深刻阐释了党中

央关于加强网络安全和信息化工作的指导思想和方针路线，标志着中

国这一网络大国正加速向网络强国挺进。

在党中央的直接领导和关心下，一系列促进网络发展与繁荣的新

政策、新举措、新实践不断出台，一张建设网络强国的路线图日益清

晰。

——工业和信息化部等１４部委联合出台《关于实施“宽带中国”

２０１４专项行动的意见》，“宽带中国”战略加速落实。

——中央全面深化改革领导小组第四次会议审议通过《关于推动

传统媒体和新兴媒体融合发展的指导意见》，从发展战略的高度明确

了媒体改革与发展的方向。

——国务院常务会议部署新政策推动大众创业、万众创新，互联

网进一步成为大众创业、万众创新的新工具，掀起“大众创业”、“草

根创业”的新浪潮。

近年来，我国信息化发展呈现出一些明显特点：在网络基础设施

方面，宽带下载速率大幅提高，宽带普及率和移动终端普及率显著提

高；在产业和技术创新方面，中国网信企业的新增数量和市值规模呈

爆发式增长；在信息化应用效益方面，“互联网+”不断促进商务应

用的跨界融合，移动电商和跨境电商数量迅猛增长，移动政务的用户

规模快速增长，移动互联网推动分享经济在多个行业加速渗透。

6.1.3 市场不断扩大

随着网络的飞速发展，个人电脑逐渐在大学生之中得到普及由于

在大学里空闲的时间较多，因此无论是用电脑上网，还是利用手机上

网，上网是每个大学生每天必做的功课，也成为其生活的一部分。


24

由于习近平主席大力弘扬传统文化，高校在现有条件下会开展一

系列的有关传统文化的讲座或者课程，推动其发展；其次，大学生群

体是一个数量及其庞大的群体，随着传统文化的回归，信奉与学习传

统文化的大学生数量也会呈现爆炸式增长。

6.1.4 文化底蕴

中国传统文化是中华文明演化而汇集成的一种反映民族特质和

风貌的民族文化，是民族历史上各种思想文化、观念形态的总体表征，

是指居住在中国地域内的中华民族及其祖先所创造的、为中华民族世

世代代所继承发展的、具有鲜明民族特色的、历史悠久、内涵博大精

深、传统优良的文化。

世代相传。中国的传统文化在某些短暂的历史时期内有所中断，

在不同的历史时期或多或少的有所改变，但是大体上没有中断过，总

的来说变化不大。

民族特色。中国的传统文化是中国特有的，与世界上其他民族文

化不同。

历史悠久。有五千年的历史。

博大精深。“博大”是说中国传统文化的广度---丰富多彩，“精

深”是说中国传统文化的深度---高深

6.2风险分析与应对

6.2.1 外部风险

行业竞争风险

通过问卷调查，我们发现目前非遗文化网站竞争力较大，同质化

严重。我们的目标客户是高校学生，因而我们能够为大学生提供最全


25

面的服务，尤其是我们创新性地设计网络资源整合平台；非物质文化

数字化；借助校园网开设国学教育专栏；满足了不同年级、不同需求

的大学生的要求，具有显著优势。

面对激烈的竞争，若不提高公司的核心竞争力，体现出差别化，

就无法在激烈的竞争中胜出。面对就业网站行业的竞争压力，我们采

取以下方式积极应对：

(1)利用手机APP大力宣传，凸显优势并与其他就业网站差别化，

强化信用互评和先行赔付，建立高效、专业、可信赖的网络招聘平台。

(2)树立公司良好品牌形象，提高公司知名度，推广“以客户为

主”理念，将打造成本市本行业的知名品牌。

(3)重视每日信息的更新和数据库的处理、完善，注重网站平台

的维护。

(4)采取促销、会员制度等先进营销方式，抓住顾客消费心理。

(5)优化公司管理结构和提升从业人员水平，建立大学生一体化

服务体系，完善客户数据系统,全程跟踪客户对非遗文化的需求，以

百分的服务态度取得客户满意和信赖。

6.2.2 内部风险

（1）核心人员稀缺风险

随着行业的不段发展，增强用户体验，加强网站的运营和维护变

得极为重要。是否拥有一个高级专业的技术团队决定网站的发展的高

度，同时良好的管理人才也影响着公司未来的发展。但同类网站对人

才的竞争力较大，公司将会面临同类公司对高级技术人员和管理人员

争夺的风险。

风险应对方法：


26

①人才招聘

②聘请职业经理人，直接负责企业日常营运和规划战略

职业经理人为企业管理专业人才，是短期内弥补公司高层人才短

缺的捷径和良药。

③定期培训、参访和学习

企业的创立与发展不会局限于石家庄及周边地区，依据长远发展

战略，企业各成员需不断虚心学习现有企业的先进之处。京津冀是经

济发达同时也是人才、技术集中的地区，公派人员前往该地区学习具

有相当大的意义；另一方面，国外的管理理念、信息技术远远高于国

内，公司也将提供条件让员工学习增强自己的综合素质。

（2）规模扩张带来的管理风险

公司资产和经营规模持续扩大，使得公司组织结构和管理体系趋

于复杂化，公司的经营决策、风险控制的难度增加，对公司经营管理

团队的管理水平及驾驭经营风险的能力带来相当程度的挑战。如果公

司在业务循环过程中不能对每个关键控制点进行有效控制，将对公司

的高效运转及资产安全带来风险。

对此公司采取了外聘与内训相结合的解决措施。一方面积极引进

相关行业内具有较强经营管理能力的职业经理人，充分利用外部智慧

迅速开展业务和管理，另一方面实施了较为全面的学习培训计划，倡

导建设学习型管理团队，以不断提高管理人员的管理水平和驾驭经营

风险的能力。

（3）盈利模式的稳定性和持续性风险

公司主要通过网站提供广告和建立在产品基础上的商家付费、分

级别增值性服务来获取收入，公司的业务模式和盈利模式是基于目前

和未来可预期行业和市场状况而展开的。一旦公司建立的业务模式和


27

盈利模式所依赖的的客观条件发生不利变化或者公司不能继续通过

业务及模式创新持续开发出符合用户需求的服务，公司盈利将出现波

动，影响公司经营的稳定性和持续性。

（4）财务风险

企业财务风险存在于企业财务管理工作的各个环节，企业的财务

决策几乎是在风险和不确定性的情况下做出的，尤其是在中国市场经

济发育不健全的条件下更是不可避免。特别是在企业创立初期，财务

风险对公司的发展会造成巨大的影响。因此建立企业财务风险识辨系

统和有效的风险处理机制，加强企业财务风险管理，建立和完善财务

预警系统尤其必要。

①建立短期财务预警系统，编制现金流量预算

为能准确编制现金流量预算，企业应该将各具体目标加以汇总，

并将预期未来收益﹑现金流量﹑财务状况及投资计划等，以数量化形

式加以表达，建立企业全面预算，预测未来现金收支的状况，以月、

季、半年及一年为期，建立滚动式现金流量预算。

②确立财务分析指标体系，建立长期财务预警系统

对企业而言，在建立短期财务预警系统的同时，还要建立长期财

务预警系统.其中获利能力、偿债能力、经济效率、发展潜力指标最

具有代表性.获利是企业经营最终目标，也是企业生存与发展的前提。

③结合实际采取适当的风险策略

在建立了风险预警指标体系后，企业对风险信号监测，如出现产

品积压，质量下降，应收帐款增大，成本上升，要根据其形成原因及

过程，指定相应切实可行的风险管理策略，降低危害程度。

④加强财务活动的风险管理

对于所有者投资而言，不存在还本付息问题，可长期使用，自由


28

支配，其风险只存在于使用效益的不确定性上。而对于借入资金而言，

企业在取得财务杠杆利益时，实行负债经营而借入资金，从而给企业

带来丧失偿债能力的可能和收益的不确定性。筹资风险产生的具体原

因及防范有几方面：由于利率波动而导致企业筹资成本加大的风险，

一旦筹集了高于平均利息水平的资金，可争取提前还债等补救措施。

（5）破产风险

公司不能偿还债务的风险，是一种永恒存在的风险，了防止企业

破产而建立的报警和实施系统，本公司将建立破产风险预警系统，通

过对影响或决定破产风险的主要因素进行分析研究，力求掌握其未来

变化的脉络和趋势，并由此判断破产风险的性质及其影响程度。它通

过一系列单项指标及综合性指标，对破产风险进行测度，评判企业财

务状况，当风险接近预警线时及时向经营者作出预警，以采取措施，

避免企业破产。

（6）融资风险

资金是企业存在和发展的命脉，资金问题是关乎着企业未来的发

展方向。随着企业的发展壮大，可能会出现因融资不足而面临的风险，

为此，我们决定采取以下措施：

○1 积极申请“天使基金”投资，天使基金是国内著名投资行业财

团法人，专为有发展前景的中小企业提供发展应急资金。

○2 银行贷款，近年来国家出台多项措施帮助大学生创业，大学生

贷款压力较小，且中央出台多项融资政策，帮助中小企业拓宽融资渠

道，解决融资难的问题。


29

6.3可行性分析

6.3.1 市场可行性-----互联网+非物质文化遗产的新型结合，公益

性拍卖的引人入胜，超现实主义的文化展现等新兴方式为非遗市场注

入了新的活力。

6.3.2 产品服务可行性-----我们的产品形式新颖，质量较高，内

容丰富，涉及广泛，能够满足大多数人的需要。

6.3.3 经济可行性-----我们的资金来源广泛，而且对于大学生自

主创业国家有许多的优惠政策，三年内免登记类、证照类和管理类的

费用，个体工商户注册登记费、个体工商户管理费、市场管理费、经

济合同兼证费等费用免收等等。

6.3.4 技术与管理可行性-----我们拥有可设计网站的技术型人

才，并且管理层分工细致，管理严密，拥有一整套高效严谨的新型管

理制度。


30

第七章财务状况

7.1 财务假设

XXXX 文化有限公司在可以预见的期限，公司将会按照当前规模、

状态持续经营下去；本公司在会计核算过程中采用人民币作为统一的

计量单位；公司实际运营遵循国家法律，未遇到不可抗拒的因素。

(1)所得税税率为 25%。

(2)固定资产以直线法提折旧，折旧年限为 5年。

(3)每年按税后利润的 10%提取法定盈余公积金，。

(4)短期借款利率为 6%。

(5)固定资产和无形资产按直线法计提折旧，折旧期限为 10年，

无残值。

7.2 损益表

损益表又称利润表，是反映公司在一定期间的经营成果及其分配

情况的报表。损益表主要包括收入、费用、利润。

收入：企业的营业收入是企业在销售商品和提供劳务等日常活动

中所形成的经济利益的总流入。

费用：费用是企业在生产经营过程中发生的经济利益的流出。

利润：利润是企业在一定期间的经营成果，是企业一定时期收入

减去费用之后的余额。


31

损益表单位：元

第一年第二年第三年第四年第五年

一、营业收入 350000 378000 413600 455200 539800

营业成本 30000 30000 36000 40000 50000

营业税金及附加 25200 26460 28252 33964 37086

销售费用 12000 10000 8000 5000 20000

管理费用 172600 177600 182600 198200 216300

财务费用 5180 5096 5012 0 0

资产减值损失 0 0 0 0 0

加：公允价值变动损益 0 0 0 0 0

投资收益 0 0 0 0 0

二、营业利润 105020 128844 153736 178036 216414

加：营业外收入 0 0 0 0 0

减：营业外支出 0 0 0 0 0

三、利润总额 105020 128844 153736 178036 216414

减：所得税费用 10502 12884.4 15373.6 17803.6 21641.4

四、净利润 94518 115959.6 138362.4 160232.4 194772.6

7.3 资产负债表

资产负债表是反映企业在某一特定时点财务状况的静态报告。

资产负债表单位：元


32

项目第一年第二年第三年第四年第五年

流动资产：

货币资金 455000 508000 546000 598000 679000

应收账款 5518 8000 9600 10900 14000

流动资产合计 510518 516000 555600 608900 693000

非流动资产：

固定资产 66000 62000 58000 54000 50000

无形资产

开发支出

非流动资产合计 66000 62000 58000 54000 50000

资产总计 576518 522000 613600 662900 743000

流动负债：

短期借款 67000 34000 0 0 0

应付职工薪酬 165600 170600 175600 182600 191600

流动负债合计 232600 204600 175600 182600 191600

非流动负债合计

负债合计 232600 204600 175600 182600 191600

所有者权益：

实收资本 240400 201441 308637.6 311067.6 365627.4

盈余公积 15527.7 17393.85 19404.36 25384.86 27865.89


33

7.4 现金流量表

现金流量表单位：元

未分配利润 87990.3 98565.15 109985.04 143847.54 157906.71

所有者权益合计 343918 317400 438000 480300 551400

项目第一年第二年第三年第四年第五年

一、经营活动中产生的现金流量 23300 25000 27100 31050 32780

销售商品提供劳务支付的现金 4500 5000 6700 8400 9000

经营活动现金流入小计

购买商品、接受劳务支付的现金 3200 4000 5400 6800 7000

支付给职工以及为职工支付的现金 165600 170600 175600 182600 191600

经营活动现金流出小计 15600 16000 15000 15850 16780

经营活动产生的现金流量净额 15600 16000 15000 15850 16780

二、投资活动产生的现金流量

投资活动现金流入小计 0 0 0 0 0

购建固定资产、无形资产和其

他资产支出的现金40000 5500 4800 4536 6000

投资活动现金流出小计

投资活动产生的现金流量净额


34

三、筹资活动产生的现金流量

吸收投资收到的现金 400000 0 0 0 0

筹资活动现金流入小计 400000 0 0 0 0

偿还债务所支付的现金 38180 38096 39012 0 0

分配股利、利润或偿付利息支付的

现金

筹资活动现金流出小计

筹资活动产生的现金流量净额


35

7.5 财务报表分析

营业收入及利润分析图

公司正式投产后，前五年的主要财务比率如下：

比率及趋势分析表

项目（%）第一年第二年第三年第四年第五年

营业利润率 27.01 30.68 33.45 35.20 36.08

成本费用利润

率11.9 17.86 27.86 31.8 35.92

主要财务假设是公司运营状况优良，供应商和销售商的信誉都足

够好，且对大量的闲置资金假设未做其他用途，所以相对应的公司速

动比率、存货周转率、应收账款周转率都较高，资产负债率低，偿债

能力强。

上表可以得出公司利润率、成本费用利润率都较高，且具有很强

的盈利能力和发展能力。


36

从总体上看，公司具有很好的偿债能力、资产管理能力、盈利能

力和发展能力。


37

第八章企业文化与员工激励

良好的企业文化既有助于树立企业形象，又可以振奋员工士气，

凝聚员工的力量，激励员工。在企业充分尊重每一位员工，爱惜每一

位员工，真正做到以人为本，善待员工，让员工的物质需求和精神需

求都得到满足的时候，员工才会发挥其最大的力量为建设企业。

8.1企业文化

美国学者约翰·科特和詹姆斯·赫斯克特认为，企业文化是指一

个企业中各个部门，至少是企业高层管理者们所共同拥有的那些企业

价值观念和经营实践，是指企业中一个分部的各个职能部门或地处不

同地理环境的部门所拥有的那种共同的文化现象。

企业文化是企业的灵魂，是推动企业发展的不竭动力，优秀的企

业文化可以激发员工的使命感、归属感、责任感、荣誉感和成就感。

作为非物质文化遗产的传承者遗脉相承文化有限公司致力于打造以

人为本、务求实效、建设特色、共荣相进的属于自己的企业文化。

8.1.1 明确的企业战略

不同于一般年度规划，企业发展战略是对企业生存发展的中长期

发展的高度总结与指引，是企业的“灵魂”与软实力的真实体现。根

据本公司传承非物质文化遗产的性质与职能定于以下三大企业发展

战略：


38

阶段时间战略定位说明

第一阶段第 1-2 年奠定根基立

足学生

传统文化传播以大学生

为主，扩大公司在高校

影响力

第二阶段第 3-5 年巩固发展市

场渗透

进一步推广宣传，进行

地区间交流合作

第三阶段第 5-8 年扩大规模开

辟市场

发展新产品，传播对象

逐步扩大到小学生、社

会人士、老人

8.1.2 充足的人才资源

企业的人才资源指的是企业中所有那些体现在企业员工身上的

才能,包括企业员工的专业技能、创造力、解决问题的能力、管理者

的管理能力，在某些情况下，甚至还包括企业员工的心理能力，因为

企业员工的心理素质在很大程度上将影响其才能的发挥。无论哪个企

业，都不可避免的要有充足的人才后备，企业必须把人才队伍建设作

为企业文化建设的关键部分，通过在企业内部营造尊重人、塑造人的

文化氛围，增强员工的归属感，激发员工的积极性和创造性，这样才

能够在形成自己的企业文化的同时做到人才的充分利用。本公司坚持


39

引进人才、培养人才、科学用人、合理用人打造一个有优秀人才支撑

的企业。

8.1.3 规范的企业制度

企业制度是公司经营的准绳和纪律，具有必须服从的约束力，也

就是说制度是严肃的。公司每一项制度的推行、实施都有赖于每一位

员工的努力。首先，企业制度能够保障公司管理的有序化、规范化，

最大程度的降低运营成本；其次，规章制度可以防止管理的任意性，

充分保护员工的合法权益；同时，它也是规范员工行为的规则，建立

评判对错的价值标准，规范职业道德，使公司与员工双方的利益得以

保障。我们倡导人性化的管理，因此，规章制度在建立建设过程中，

也会随着工作实际情况进行不断的更新与完善，使之更具有推行性，

更适应企业发展的需要。虽然我们的制度具有约束性，但更需要大家

自觉遵守和执行，任何无视或违反制度的行为，都要根据性质和情节

受到程度不同处理，同时，公司也欢迎每位员工积极为公司的发展建

言善策，为公司提出可行性管理措施的行为，也会受到嘉奖。只有这

样才能做到管理的公平和公正，公司才能更加健康有序稳健的发展。

8.2团队管理

8.2.1 团队人员介绍

初始创业团队主要由 XXXX 大学 X 位大学生组成，专业包括贸易

经济学、国际经济与贸易学等多学科。具有彼此互补的专业技能与知


40

识。团队成员覆盖 10种以上专业知识技能，结合特定的专业知识和

奋斗精神，足以执行本企业的创业计划；团队具有卓越的技术创新能

力和市场营销能力，核心成员长期保持合作，关系紧密，感情深厚。

公司实行总经理负责制，崇尚平等自由的管理理念，激发员工的

创造力、潜在能力，共同进步。与此同时，公司建立完整的业务管理

制度、客户管理制度、人事制度、财务制度和公司业绩评价考核制度，

通过各种有效的经营管理模式，公司定将建立一种和谐、竞争的企业

文化环境。

8.2.2 公司组织结构

公司实行总经理负责制，并建立完整的业务管理制度、客户管理

制度、人事制度、财务制度和公司业绩评价考核制度，通过各种有效

的经营管理模式，激励员工与公司共同发展。

职位姓名说明

总经理 XXX

1.全面主持公司的行政工作，组织制定公司的机

构设置和人员编制。

2.对公司发生的重大事情进行奖惩

3.确定公司及网站的发展方向和管理目标，组织

制定公司的发展规划、年度工作计划。

4.组织制定和健全公司各项规章制度，提高公司

管理水平

财务部经理 XXX

1.对本公司内部的财务活动负责，为总经理提供

精确的财务数据和准确的财务分析。

2.拟订财务管理制度，制定实施各部门内部控制

制度。

3.根据年度经营目标，组织编制、审查财务预算

并监督执行。


41

市场部经理 XXX

1.对本公司的总体传播活动负责，并根据市场变

化适时地调整传承方案

2. 负责市场调研和市场分析

3. 制定传播策略，线上线下同时运行

4. 负责本公司方案执行

人力资源部 XXX

1.为公司各部门招聘、调配适宜的人员

2负责员工的招聘、培训，使之具备岗位所需的

知识和技能

3.审核公司所有人员的劳动关系办理、管理情况

4.审核缴纳、发放薪资福利情况

网络信息部 XXX

1.负责网站的开发

2.负责协助网站的运行和维护

3.对软件合同的洽谈、制定、审核工作负责，对

公司所签合同有关软件技术合同部分技术方案、

软件合同额等方面提供技术支持。

4. 编制、完善软件开发流程，并组织内部系统

软件工程师、程序员进行研究，开展新产品、新

项目开发工作，不断提高网站的市场竞争力。

后勤保障部 XXX

1.为公司的正常运营及活动开展提供物质支持

2.及时对公司内部设备及安全性能进行监测、维

护、更新

3.筹备福利物资

监察部 XXX

1.在总经理领导下具体负责监察部全面工作。

2．制定、监督、落实公司各项规章制度，规范

公司内部管理，执行奖惩条例。

3．对公司各部门及员工进行不定期的工作能力、

遵章违纪、廉洁自律方面的审查与考核。对公司

中层以上领导干部的个人思想素质、履行职责情

况、工作业绩进行全面考核并定期向总经理汇

报。

8.3 人力资源管理

人力资源（HR）是社会各项资源中最关键的资源，是对企业产生

重大影响的资源，历来被国内外的许多专家学者以及成功人士、有名

企业所重视。许多企业就非常重视人力资源的管理。人力资源配置就

是指在具体的组织或企业中，为了提高工作效率、实现人力资源的最


42

优化而实行的对组织或企业的人力资源进行科学、合理的配置。

8.3.1 专业的工作人员

分工与合作是打造企业高效管理模式的重要手段。本公司设置了

总经理一名负责制订并落实公司各项规章制度、改革方案、改革措施；

提出公司组织机构设置方案。提出公司经营理念，主导企业文化建设

的基本方向，创造良好的工作环境、生活环境，培养员工归属感，提

升企业的向心力、凝聚力、战斗力。负责处理部门相互之间事务矛盾

和问题。负责公司投资项目选定。负责审核公司经营费用支出。决定

公司各部门人员的聘用任免。对公司的经济效益负责，拥有经营指挥

权和各种资源分配权和其它事关公司全局的工作。设置财务部负责组

织编制公司年、季度成本、利润、资金、费用等有关的财务指标计划，

定期检查、监督、考核计划的执行情况，及时调整和控制计划的实施。

组织财会人员正确、及时、完整地处理账务，办理现金收支和银行结

算等业务，及时进行账务登记。加强财务监管，认真履行财务收支审

批手续和费用报销制度，正确合理调度资金，保证日常合理开支需要

的正常供给。负责固定资产、流动资金及专项基金的管理，会同有关

部门办理固定资产的购建、转移、报废等财务审核手续。搞好会计核

算，及时提供真实的会计核算资料;组织经济活动分析，编写经济活

动分析报告，提出改进意见和建议，为公司生产经营决策提供依据。

审核年、季、月度各种财务会计报表，搞好年度会计决算工作。组织

实施公司财务审计和会计稽核工作。市场部负责根据企业发展战略，


43

编制年度市场开发计划，报营销总监审批后执行组织所属人员开展市

场调研工作，及时掌握市场信息按照市场推广计划组织市场推广活

动，审核市场推广方案定期组织市场公关、广告宣传、促销等活动根

据企业财务制度的规定，及时编制市场拓展各项费用预算，并控制相

关费用的支出，节约企业管理成本负责与外部媒体、政府机关及相关

社会机构建立良好的合作关系具体负责企业品牌的推广及品牌运作

工作，负责市场部内部管理工作。人力资源部经理负责为公司各部门

招聘、调配适宜的人员负责员工的招聘、培训，使之具备岗位所需的

知识和技能审核公司所有人员的劳动关系办理、管理情况，审核缴纳、

发放薪资福利情况。网络信息部经理负责网站的开发负责协助网站的

运行和维护，对软件合同的洽谈、制定、审核工作负责，对公司所签

合同有关软件技术合同部分技术方案、软件合同额等方面提供技术支

持。编制、完善软件开发流程，并组织内部系统软件工程师、程序员

进行研究，开展新产品、新项目开发工作，不断提高网站的市场竞争

力。后勤保障部经理要为公司的正常运营及活动开展提供物质支持及

时对公司内部设备及安全性能进行监测、维护、更新，筹备福利物资。

监察部经理负责在总经理领导下具体监察部全面工作。制定、监督、

落实公司各项规章制度，规范公司内部管理，执行奖惩条例。对公司

各部门及员工进行不定期的工作能力、遵章违纪、廉洁自律方面的审

查与考核。对公司中层以上领导干部的个人思想素质、履行职责情况、

工作业绩进行全面考核并定期向总经理汇报。


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8.3.2 科学的工作时间分配

部门职位工作时间备注

总经理总经理

8:00-12:00

14:00-18:00 1、全体工作人员每月

有四天假期，员工可根据

自身情况选择假期，提前

两天向直接上司请假，以

便做好调整工作。

2、公司各工作人员下

班晚于规定时间，超出规

定时间按加间则按加班

计算。

3.节假日上班会给予

相应补贴

财务部

财务经理 8:00-17:00

财务人员8:00-12:00

14:00-18:00

人事部

人力经理8:00-12:00

14:00-18:00

人力人员8:00-12:00

14:00-18:00

市场部营销经理

8:00-12:00

14:00-18:00

业务员 8:00-18:00

网络部

网络经理 8:00-17:00

网络人员8:00-12:00

14:00-18:00

后勤部

后勤经理 8:00-17:00

后勤人员8:00-12:00

14:00-18:00


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监察部监察部长

8:00-18:00检查人员

8.4 员工激励机制

员工激励机制，也称员工激励制度，是通过一套理性化的制度来

反映员工与企业相互作用的体现。一是可以运用工作激励，尽量把员

工放在他所适合的位置上，并在可能的条件下轮换一下工作以增加员

工的新奇感，培养员工对工作的热情和积极性；二是可以运用参与激

励，通过参与，形成员工对企业的归属感、认同感，可以进一步满足

自尊和自我实现的需要，激发出员工的积极性和创造性。三是管理者

要把物质激励与形象激励有机地结合起来。给予先进模范人物奖金、

物品、晋级、提职固然能起到一定作用，但形象化激励能使激励效果

产生持续、强化的作用。

8.4.1 建立完善的考评评价体系

（1）中层干部和员工的绩效考核在各考核周期均采用本人自评

与量表评价法相结合的方法。

（2）本人自评是要求被考核人对本人某一考核期间工作情况做

出真实阐述，内容应符合本期工作目标和本岗位职责的要求，阐述本

考核期间取得的主要成绩，工作中存在的问题及改进的设想。

（3）量表评价法是将考核内容分解为若干评价因素，再将一定

的分数分配到各项评价因素，使每项评价因素都有一个评价尺度，然


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后由考核人用量表对评价对象在各个评价因素上的表现做出评价、打

分，乘以相应权重，最后汇总计算总分。

（4）根据“阶段性和连续性相结合的原则”，员工月考核的分

数要按一定比例计入季度考核结果分数中；季度考核的分数也应该按

一定比例计入年度考核结果分数中，具体各考核周期考核结果分数计

算公式如下：

第一季度考核结果分数＝（一月份考核分数＋二月份考核分数）

×20％＋本季度考核分数×60％

第二季度考核结果分数＝（四月份考核分数＋五月份考核分数）


第三季度考核结果分数＝（七月份考核分数＋八月份考核分数）


年度考核结果分数＝（第一季度考核结果分数＋第二季度考核结

果分数＋第三季度考核结果分数）×5%＋（十月份考核分数＋十一月

份考核分数）×5％＋年度考核分数×75％

（5）个人自评表和测评量表在填写完毕之后，经汇总连同汇总

计算的各周期考核结果分数列表一并上交人力资源部。

8.4.2 建立完善的薪酬体系

在薪酬体系的建设上，本公司采取“按劳分配为主，多种分配方

式并存”的薪酬制度，其中以岗位技能工资制为主，通过建立岗位劳

动评价体系突出了工资中高位与技能这两个结构单元的特点，通过对


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员工劳动技能、劳动责任、劳动强度和劳动条件四个基本要素进行考

察，对不同高位的规范劳动差别进行评价，并把它作为确定工资标准

的主要依据，更能够调动员工努力提高技术业务水平的积极性。

8.4.3 建立完善的员工学习体系

企业在面临全球化、高质量、高效率的工作系统挑战中，培训显

得更为重要。培训使员工的知识、技能与态度明显提高与改善，由此

提高企业效益，获得竞争优势。

8.4.4 以人为本

企业是一个鲜活的有机体，既有各种硬件构成的躯体，又有一套

精神理念软件组成的灵魂。“科学技术是第一生产力”，但科学技术

是以人为载体的。企业要想发展，必须以人为本，不能只是把以人为

本的理念停留在口号上，要从企业战略高度充分认识到人才在提升企

业竞争力、实现企业可持续发展中的基础性和决定性作用。

第一，树立“人才资源是第一资源“的人才观。把尊重劳动、

尊重知识、尊重人才、尊重创造作为企业发展的核心价值理念，在建

立健全用人机制，完善用人标准和不断优化人才结构的基础上，关心

关注员工的成长，为员工提供发展机会，让员工分享企业的发展成果，

这样就给予了员工做事的动力。人人都会有进取之心，而作为企业的

领导者，要给予员工这样的机会，也唯有这样，才能激发员工的工作

热情。第二，注重培养团队意识和发挥企业带头人的作用。团队协


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作在企业发展过程中同样发挥着重要作用，所以企业要培养员工的团

队意识，让其以集体为荣，增强团结合作意识，共同为企业发展做贡

献。企业要带领团队和员工共同成长，企业领导者须率先垂范，不断

提升自身素质，为员工成才起表率作用。第三，加强培训教育，促

进人的全面发展。将企业管理与人力资源工作紧密结合，在不断加强

职业技能培训、提高各类人才专业能力与水平的同时，通过理想信念

的熏陶和价值观引导，培养员工拼搏奉献，勇于创新的精神，增强员

工道德规范意识，提高员工职业素养。另外还要创造“终生学习”的

氛围。热爱学习、不断学习是一切事物进化发展的前提，只要是有利

于个人提高和发展的，我们尽可能的提供更多的学习机会，不断提高

企业员工的整体素质。第四，鼓励争先创优，激发员工潜能。通过

表彰先进，奖励贡献以及开展劳动竞赛、技能比武等形式多样的文化

活动，开发员工的潜在能力，激发员工的创造力，大力营造人人能成

长、人人想成长的浓厚氛围，努力开创人尽其才的良好局面。第五、

永远不要自己去督促员工。如果员工没工作热情，那是因为你的人事

管理出了问题，需要改进的是你的管理方式。最好的结果就是要让员

工死心塌地的，积极的，自觉的为企业效力。这也恰恰是以人为本的

人事管理的最高境界。企业以人为本的宗旨是抓住人、用活人，培

养人，开发人。因此，企业应在以人为本的企业理念指导下，针对人

的需求进行管理，在实行有效的人力资源战略的同时，塑造以人为本

的健康的企业文化，这样才能不断提高竞争能力，在日趋激烈的市场

竞争中立于不败之地。

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