Directiva 005-2012-Ef-50.01 Directiva Para La Evaluación Semestral y Anual

7/23/2019 Directiva 005-2012-Ef-50.01 Directiva Para La Evaluacin Semestral y Anual

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DIRECTIVA N 005 -2012-EF/50.01

DIRECTIVA PARA LA EVALUACIN SEMESTRAL Y ANUALDE LOSPRESUPUESTOS INSTITUCIONALES DE LAS ENTIDADES DEL GOBIERNO

NACIONAL Y GOBIERNOS REGIONALES PARA EL AO FISCAL 2013

CAPTULO I

DISPOSICIONES GENERALESArtculo 1.- Objetivo

La presente Directiva tiene por objetivo establecer los procedimientos y lineamientostcnicos a tener en cuenta en la elaboracin de la Evaluacin al Primer Semestre y Anualde los Presupuestos Institucionales, con la finalidad de:

a) Apreciar el desempeo en su Gestin Presupuestaria Institucional correspondiente alAo Fiscal 2013.

b) Efectuar el seguimiento del gasto pblico y de las prioridades asignadas por lasentidades responsables de la programacin, formulacin y ejecucin de losProgramas Presupuestales en el marco del presupuesto por resultados

correspondiente al ao fiscal 2013.

Artculo 2.- Alcance

La presente Directiva es de aplicacin a las Entidades del Gobierno Nacional y losOrganismos representativos de los Poderes: Ejecutivo, incluidos sus OrganismosPblicos, Legislativo y Judicial; las Universidades Pblicas, los Organismos Autnomos ya los Gobiernos Regionales.

CAPITULO IIEVALUACION PRESUPUESTARIA

Artculo 3.- Base de in formacin para la Evaluacin al Primer Semestre y Anualde

los Presupuestos Institucionales del Ejercicio Presupuestario 2013

3.1 La Evaluacin Institucional del ao fiscal 2013 toma en consideracin lainformacin financiera, que se realiza sobre la base del Presupuesto Institucionalde Apertura (PIA), el Presupuesto Institucional Modificado (PIM) y la EjecucinPresupuestaria correspondiente a dicho perodo, segn el siguiente detalle:

a) La Evaluacin Presupuestaria al Primer Semestredel ao fiscal 2013 se efectasobre la base de la informacin correspondiente a los avances de metas fsicas yel avance financiero al 30 de junio de 2013.

b) La Evaluacin Institucional Anual del Ejercicio Presupuestario 2013 se realizatomando en consideracin la informacin remitida por las Entidades durante elproceso del Cierre y Conciliacindel ao fiscal 2013.

3.2 Para el caso de las metas fsicas, correspondientes a la programacin y ejecucinactualizada al Primer Semestre y Anual2013, se considera lo siguiente:

a) En la Evaluacin Institucional al Primer Semestredel ao fiscal 2013 se toma encuenta la informacin que cada una de las Entidades registra en el "AplicativoSIAF-MPP (Mdulo de Procesos Presupuestarios), men Tablas, opcin AvanceFsico de las Metas Presupuestarias de los Presupuestos Institucionales delEjercicio Presupuestario 2013, de acuerdo al siguiente detalle:


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PLIEGOFECHAS DE CORTE EN EL

MODULO SIAF-MPP

FECHA DE CARGA EN EL

APLICATIVO WEB

Gobierno

Nacional y Metas 1ra Actualizacin 01 de Agosto de 2013 02 de Agosto de 2013

Gobiernos 2da Actualizacin 06 de Agosto de 2013 07 de Agosto de 2013

Regionales

CONCEPTO

b) En la Evaluacin Institucional Anual del 2013 se considera las metas fsicas

correspondientes a la programacin y ejecucin actualizada para el cierre del aofiscal 2013. Para ello, se considera la informacin que cada una de las Entidadesregistra en el "Aplicativo SIAF-MPP (Mdulo de Procesos Presupuestarios),men Tablas opcin Avance Fsico de las Metas Presupuestarias, hasta 05 dasdespues de finalizado el Cierre y Conciliacin 2013.

c) Una vez concluido lo sealado en el prrafo precedente, el avance de las metasfsicas anuales tambin se puede visualizar en el Aplicativo Informtico en webpara la Evaluacin al Primer Semestre y Anual de los PresupuestosInstitucionales del Ejercicio Presupuestario 2013 mencionado en el artculo 5 dela presente Directiva, en la Opcin N 05 que contiene la Matriz A, en el que seregistra la importancia de las actividades y proyectos en el logro de los objetivosinstitucionales.

3.3 El seguimiento y evaluacin del gasto pblico, complementario a la evaluacinpresupuestal 2013, en el nivel institucional de la Entidad se realiza sobre la basede los Indicadores de Desempeo. Tales indicadores deben brindar informacinrelevante y peridica sobre los avances de la Entidad en la cantidad, calidad ycobertura de la provisin de bienes y servicios pblicos.

Para estos efectos, la Entidad debe considerar los indicadores propuestos yevaluados en el marco de lo establecido por la Directiva para la Programacin yFormulacin del Presupuesto del Sector Pblico con la finalidad de proporcionarinformacin cuantitativa sobre el desenvolvimiento y logros de una institucin,programa, actividad o proyecto a favor de la poblacin u objeto de su intervencin,en el marco de sus objetivos estratgicos y su misin.

Artculo 4.-Fines de la Evaluacin Presupuestaria

La Evaluacin Institucional correspondiente al Ejercicio Presupuestario 2013 persigue lossiguientes fines:

a) Determinar, a travs de las actividades y/o proyectos de la Entidad, la importanciaque tiene la ejecucin de las metas presupuestarias en el cumplimiento de losobjetivos institucionales y en consecuencia en el logro de la misin de la Entidad.

b) Determinar sobre la base del anlisis y medicin de la ejecucin de ingresos, gastos ymetas, as como de las modificaciones presupuestarias a nivel de actividad y

proyecto, los resultados de la gestin presupuestaria.c) Formular sugerencias para la adopcin de medidas correctivas a fin de mejorar la

gestin presupuestaria institucional en los sucesivos procesos presupuestarios.

d) Evaluar si la eficacia en el logro de las metas impacta en los resultados de losprincipales indicadores programados para el presente ao.


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Ar tculo 5.- Regis tro de la informacin de la Evaluacin Semestral y Anual

La Evaluacin Presupuestaria Semestral y Anual se realiza en el Aplicativo Informticoweb para la Evaluacin al Primer Semestre y Anual de los Presupuestos Institucionalesdel Ejercicio Presupuestario 2013, en que se registra o actualiza los resultadosespecficos y estratgicos, los resultados de la gestin presupuestaria, as como clculodel indicador de gestin, como se detalla a continuacin.

a) Para la determinacin del nivel de cumplimiento se calcula un ratio que considerael logro de las metas vinculadas a las actividades y/o proyectos que la Entidad haejecutado al Primer Semestre y Anual 2013. El ratio se calcula de la siguientemanera:

Act/Proy Nivel de cumplimiento

(Ejec uc in Fsi ca) (ejec ut ado/prog ramado)

%

Meta 1 100

Meta 2 80

Meta 3 30

Avance porcentual de las metas

contenidas en la Activ/Proy

ejecutado70%

b) El indicador de gestin muestra el grado de avance fsico de las acciones

realizadas por la Entidad respecto de la misin institucional, el cual, tomado comomedida de la gestin institucional, es calificado segn el rango que se detalla acontinuacin:

Rango Calificacin

1.00 0.95 Muy bueno0.94 0.90 Bueno0.89 0.85 Regular0.84 0.00 Deficiente

Ar tculo 6.- Polt icas de equidad de gnero

Las Entidades del Sector Pblico, conforme a lo dispuesto por el numeral 47.4 delArtculo 47 de la Ley N 28411, Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto,elaborarn un anlisis de la incidencia del destino del gasto en polticas de equidad degnero, cuyos resultados se publican en sus portales institucionales, en el marco de lo

establecido por la Ley N 27806, Ley de Transparencia y Acceso a la InformacinPblica1.

1El Texto nico Ordenado de la Ley N 27806, Ley de Transparencia y Acceso a la Informacin Pblica, fue aprobado mediante el DecretoSupremo N 043-2003-PCM


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CAPITULO IIISEGUIMIENTO DE LOS AVANCES DE RESULTADOS Y PRODUCTOS DE LAS

ENTIDADES DEL GOBIERNO NACIONAL Y GOBIERNOS REGIONALES

Ar tculo 7.- De la in formacin de desempeo ut il izada para el seguimiento de losprogramas presupuestales

El seguimiento de los programas presupuestales con enfoque de resultados utilizainformacin semestral de la ejecucin financiera y fsica a nivel de productos, actividadesde los productos y proyectos de inversin, de acuerdo a lo siguiente:

a) Productos y actividades de los productos: ejecucin fsica y financiera semestral.b) Proyectos: ejecucin financiera semestral.

Asimismo, para el seguimiento de los programas presupuestales se utiliza la informacinanual de los indicadores de desempeo de resultados y productos incluidos en losdiseos de los programas presupuestales implementados en el ao fiscal 2013, es decir,en el Anexo 2 de Contenidos Mnimos de Programas Presupuestales con Enfoque deResultados presentados por las entidades de acuerdo a la Resolucin Directoral N 001-2013-EF/50.01, que aprueba la Directiva N 001-2013-EF/50.01 Directiva para los

Programas Presupuestales en el Marco de la Programacin y Formulacin delPresupuesto del Sector Pblico para el Ao Fiscal 2014.

Como fuentes de informacin de los indicadores de desempeo se utiliza lascorrespondientes a las propias entidades (registros administrativos, encuestas, estudios,entre otras), y a las desarrolladas por el Instituto Nacional de Estadstica e Informtica(INEI) en concordancia con el artculo 84 de la Ley N 28411.

Artculo 8.- Indicadores de Desempeo de Resultados y Productos

El Aplicativo Informtico para la Evaluacin al Primer Semestre y Anual de losPresupuestos Institucionales 2013 contiene un mdulo para registrar, validar y actualizarlos Indicadores de Desempeo de resultados especficos y productos de los programas

presupuestales elaborados durante la Fase de Programacin y Formulacin delPresupuesto del Sector Pblico para el Ao Fiscal 2013.

Para la medicin de los indicadores de desempeo de productos y resultados lasentidades responsables de los programas elaboran y remiten las fichas tcnicas dondeespecifican las caractersticas de los indicadores de acuerdo al formato incluido en laFicha Tcnica del Indicador de desempeo (Ficha N 1 Ficha Tcnica del Indicador deDesempeo) de la presente directiva, las cuales son validadas en coordinacin con laDireccin General de Presupuesto Pblico a lo largo del ao 2013.

Las entidades responsables de la medicin de los indicadores de desempeo remiten losvalores anuales de los indicadores correspondientes al ao 2013 hasta el 15 de Abril delao 2014. La Direccin General de Presupuesto Pblico consolida esta informacin e

implementa los reportes de indicadores de desempeo necesarios para el seguimiento delos programas travs del Aplicativo de Evaluacin Presupuestaria.

Ar tculo 9.- Del seguimiento de los avances de de la ejecucin financiera y demetas fsicas

De acuerdo al artculo 83 de la Ley N 28411, Ley General del Sistema Nacional dePresupuesto, el seguimiento de los programas presupuestales, se realiza sobre losavances en la ejecucin presupuestal y el cumplimiento de metas en su dimensin fsica.Dicho seguimiento est a cargo del Ministerio de Economa y Finanzas, a travs de laDireccin General de Presupuesto Pblico, quien consolida semestralmente el avance de


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la ejecucin de los programas presupuestales, conforme al registro de informacinrealizado por las entidades responsables de los programas presupuestales en lossistemas que se especifican en la presente directiva.

La informacin sobre ejecucin financiera y avance fsico de los programaspresupuestales utilizada para el seguimiento es la registrada en los Mdulos de ProcesosPresupuestarios y Administrativo SIAF SP.

En el caso de las cantidades programadas y ejecutadas de los productos, la informacinslo debe ser llenada en el SIAF SP por el pliego responsable de cada programapresupuestal de acuerdo al Anexo 2 de Contenidos Mnimos de ProgramasPresupuestales con Enfoque de Resultados presentados por las entidades de acuerdo ala Resolucin Directoral N 001-2013-EF/50.01, que aprueba la Directiva N 001-2013-EF/50.01 Directiva para los Programas Presupuestales en el Marco de la Programaciny Formulacin del Presupuesto del Sector Pblico para el Ao Fiscal 2014.

Asimismo, establece que los responsables de los programas presupuestales entreganinformacin cierta, suficiente y adecuada que incluye las medidas adoptadas, lasacciones desarrolladas para la mejora de la ejecucin y los ajustes incorporados en losdiseos de los programas presupuestales.

El seguimiento de los programas presupuestales al primer semestre del ao fiscal 2013se efecta sobre la base de la informacin correspondiente a los avances de metasfsicas y el avance financiero al 30 de junio de 2013, y el seguimiento anual,considerando informacin remitida por las Entidades durante el proceso del Cierre yConciliacin del ao fiscal 2013.

Para el caso de las metas fsicas, correspondientes a la programacin y ejecucinactualizada al primer semestre y anual2013, se considera lo siguiente:

- En el Seguimiento al Primer Semestre del ao fiscal 2013 se toma en cuenta lainformacin que cada una de las Entidades registra en el "Aplicativo SIAF-MPP(Mdulo de Procesos Presupuestarios), men Tablas opcin Avance Fsico de lasMetas Presupuestarias de los Presupuestos Institucionales del EjercicioPresupuestario 2013.

En el marco de la implementacin progresiva de los programas presupuestales lainformacin sobre cantidad programada y cantidad ejecutada total de los productos delos programas slo se requiere para el seguimiento anual, por lo cual el pliegoresponsable del programa debe registrar solamente el valor anual acumulado para losdos semestres.

- En el Seguimiento Anual del 2013 se considera las metas fsicas correspondientes a laprogramacin y ejecucin actualizada para el cierre del ao fiscal 2013. Para ello, seconsidera la informacin que cada una de las Entidades registra en el "AplicativoSIAF-MPP (Mdulo de Procesos Presupuestarios), men Tablas opcin Avance Fsico

de las Metas Presupuestarias, hasta 05 das despus de finalizado el Cierre yConciliacin 2013.

Ar tculo 10.- Contenidos y presentacin de la informacin de seguimiento

El seguimiento de los programas presupuestales comprende: informacin sobre lasintervenciones de la entidad en programas presupuestales (relacin entre programaspresupuestales y objetivos estratgicos) y descripcin de las intervenciones de acuerdo alo consignado en el Anexo 2 de Contenidos Mnimos de Programas Presupuestales conEnfoque de Resultados presentados por las entidades de acuerdo a la ResolucinDirectoral N 001-2013-EF/50.01, que aprueba la Directiva N 001-2013-EF/50.01


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Directiva para los Programas Presupuestales en el Marco de la Programacin yFormulacin del Presupuesto del Sector Pblico para el Ao Fiscal 2014; ejecucinfinanciera y fsica en programas presupuestales (alcance de la gestin presupuestaria porresultados, as como ejecucin agregada por unidades ejecutoras, y ejecucin porproductos y actividades de los programas presupuestales); y desempeo de losprogramas presupuestales (evolucin de indicadores de desempeo).

La informacin de seguimiento de los programas presupuestales que reporta cada

entidad, as como la ubicacin de los reportes a utilizarse (ya sea en el mdulo SIAF-MPP o en el Aplicativo de Evaluacin Presupuestaria) y la periodicidad de la entrega delos reportes (semestral o anual), se indica en la siguiente tabla:

TemaEntidades

GobiernoNacional

Entidades

GobiernosRegionales

Ubicacin Periodicidad

1. Intervencionesenprogramaspresupuestales

Programaspresupuestalesyobjetivos

estratgicos

Aplicativode

Evaluacin

(OpcinN12)

Anual

Descripcindelasintervenciones AplicativodeEvaluacin

(OpcinN13)

Anual

2. Ejecucinfinancierayfsicaenprogramaspresupuestales(solo

para

entidades

con

programas

presupuestales)

AlcancedelaGestinpresupuestariapor

resultados

Aplicativode

Evaluacin

(Reporte

segnelpunto

5.1del

instructivo)

Anual

Resumendelaejecucinagregadaen

programaspresupuestales

SIAFMPP

(Anexos1y2)

Aplicativode

Evaluacin

(Reporte

segnelpunto

5.2del

instructivo)

Semestral(excepto

reporte

segnel

punto5.2del

instructivo)y

anual

Ejecucinpresupuestaldesagregadaen

programaspresupuestales

SIAFMPP

(Anexos3,4,5

y6)

Semestraly

anual

3.Desempeodeprogramaspresupuestales

Evolucindeindicadoresdedesempeo

Aplicativode

Evaluacin

(reportesegn

punto5.3del

instructivo)

Anual

Adems, el seguimiento de los programas presupuestales se realiza de acuerdo a losplazos establecidos en el artculo 12de la presente directiva.


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10.1En el caso de los pliegos del Gobierno Nacional se considera tambin lasdisposiciones siguientes:

Intervenciones en programas presupuestales con enfoque de resultados. Estaseccin es reportada solamente por el pliego del gobierno nacional que es la entidadresponsable del programa presupuestal. La entidad debe presentar la vinculacin delos programas presupuestales con sus objetivos estratgicos, as como unadescripcin de las intervenciones incluidas en los programas.

Programas presupuestales y objetivos estratgicos. En esta seccin la entidadindica los resultados especficos de los programas presupuestales que desarrolla deacuerdo a lo consignado en el Anexo 2 de Contenidos Mnimos de ProgramasPresupuestales con Enfoque de Resultados presentados por las entidades deacuerdo a la Resolucin Directoral N N 001-2013-EF/50.01, que aprueba laDirectiva N 001-2013-EF/50.01 Directiva para los Programas Presupuestales en elMarco de la Programacin y Formulacin del Presupuesto del Sector Pblico para elAo Fiscal 2014, y los vincula con los objetivos estratgicos del Plan EstratgicoInstitucional PEI vigente de la entidad.

La informacin correspondiente es registrada en el Aplicativo de la EvaluacinPresupuestaria, utilizando la Opcin N 12 Programas Presupuestales y ObjetivosEstratgicos.

Descripcin de las intervenciones en programas presupuestales. En estaseccin se debe presentar una breve descripcin de las intervenciones en programaspresupuestales, indicando cul es el resultado que persiguen, la poblacin objetivo ala que van dirigidas, cules son los bienes y servicios que se brindan y la modalidadde entrega a la poblacin beneficiaria.

La informacin que debe ser reportada corresponde al resultado especfico y a lapoblacin objetivo del programa, as como a la descripcin de los productosinvolucrados, tanto de aquellos productos directamente provistos a la poblacinbeneficiaria por la entidad responsable, como aquellos provistos por otras entidades

y por otros niveles de gobierno. La informacin correspondiente se basa en lapresentada en el Anexo 2 de la Resolucin Directoral N 001-2013-EF/50.01, queaprueba la Directiva N 001-2013-EF/50.01 Directiva para los ProgramasPresupuestales en el Marco de la Programacin y Formulacin del Presupuesto delSector Pblico para el Ao Fiscal 2014 utilizando la Opcin N 13 Descripcin delas intervenciones. Esta informacin podr ser actualizada por la entidad de sernecesario (por ejemplo, en el caso de productos adicionales a los contemplados en elproceso de formulacin y programacin presupuestal).

Alcance de la gestin presupuestaria por resul tados. Debe presentar el reportedisponible en el Aplicativo de la Evaluacin Presupuestaria, el cual resume eldesempeo de la entidad en la gestin presupuestaria por resultados, medido atravs de tres indicadores, de acuerdo al reporte Alcance de la gestin

presupuestaria por resultados.

i. Porcentaje del presupuesto de la entidad en programas presupuestales.ii. Porcentaje del presupuesto de la entidad en programas presupuestales con

indicadores de desempeo.iii. Porcentaje del presupuesto evaluado.

Resumen de la ejecucin presupuestal agregada en programas presupuestales.Se presenta la ejecucin presupuestal del gasto a nivel de pliego agregado por cadaprograma presupuestal y de sus productos/proyectos. Se utilizan los Anexos 1Resumen de Ejecucin Presupuestal por Pliegos y Unidades Ejecutoras y 2


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Resumen de Ejecucin Presupuestal de Programas Presupuestales, disponibles enel Modulo SIAF-MPP (Men Reportes Opcin Avance Fsico/Seguimiento deProgramas Presupuestales).

Ejecucin presupuestal total de programas presupuestales. Las entidadesresponsables de programas presupuestales reportan la ejecucin financiera y fsicade los productos y actividades de los programas presupuestales bajo suresponsabilidad utilizando el Anexo 3 Resumen de Ejecucin Presupuestal de

Programas Presupuestales segn departamento, disponibles en el Mdulo SIAF-MPP (Men Reportes Opcin Avance Fsico/Seguimiento de ProgramasPresupuestales).

Ejecucin presupuestal desagregada en programas presupuestales. Lasentidades presentan la ejecucin financiera y fsica de los productos y actividades delos programas presupuestales utilizando los Anexos 4, 5 y 6 sobre ejecucin de losprogramas por unidad ejecutora, ejecucin de productos desagregada por actividadesa nivel de pliego y a nivel de unidad ejecutora, disponibles en el Mdulo SIAF-MPP.

Evolucin de indicadores de desempeo. Esta seccin es presentada solamentepor el pliego del gobierno nacional que es la entidad responsable del programa

presupuestal. Para tal fin, dichos pliegos debern llenar la Ficha N 01 FichaTcnica del Indicador de Desempeo, el mismo que se encuentra disponible en elAplicativo de la Evaluacin Presupuestaria.

Adems, la informacin sobre los indicadores de desempeo de los programaspresupuestales se resume en el reporte de indicadores de desempeo, disponible enel Aplicativo de la Evaluacin Presupuestaria, a nivel de programa presupuestal,para los indicadores de resultado especfico y de producto.

La informacin reportada corresponde a los valores de los indicadores de desempeodel programa consolidados por la Direccin General de Presupuesto Pblico, y nopodrn ser modificados por la entidad los cuales podrn ajustarse en caso de sernecesario, por ejemplo si el presupuesto institucional de apertura se ha modificado de

manera significativa. En estos casos se debe incluir una observacin que justifiqueadecuadamente el nuevo valor de la meta.

10.2 En el caso de los pliegos de los Gobiernos Regionales se considera lasdisposiciones siguientes:

Ejecucin presupuestaria con enfoque de resultados - Alcance de la gestinpresupuestaria por resultados. Se debe presentar el resumen del desempeo de laentidad en la gestin presupuestaria por resultados, medido a travs de un indicadorclave Porcentaje del Presupuesto de la Entidad en Programas Presupuestales, deacuerdo al reporte Alcance de la gestin por resultados.

Resumen de la ejecucin presupuestal agregada en programas presupuestales.

Se presenta la ejecucin presupuestal del gasto del pliego correspondiente agregadaa nivel de cada programa presupuestal y de sus productos/proyectos. Se utilizan losAnexos 1 Resumen de Ejecucin Presupuestal por Pliegos y Unidades Ejecutoras y2 Resumen de Ejecucin Presupuestal de Programas Presupuestales, disponiblesen el Mdulo SIAF-MPP (Men Reportes Opcin Avance Fsico/Seguimiento deProgramas Presupuestales).


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Ejecucin presupuestal total de programas presupuestales. Las entidadesresponsables de programas presupuestales reportan la ejecucin financiera y fsicade los productos y actividades de los programas presupuestales bajo suresponsabilidad utilizando el Anexo 3 Resumen de Ejecucin Presupuestal deProgramas Presupuestales segn departamento, disponible en el Aplicativo deEvaluacin Presupuestal (uno para cada programa).

Ejecucin presupuestal desagregada en programas presupuestales. Lasentidades presentan la ejecucin financiera y fsica de los productos y actividades delos programas presupuestales utilizando los Anexos 4, 5 y 6 sobre ejecucin de losprogramas por unidad ejecutora, ejecucin de productos desagregada poractividades a nivel de pliego y a nivel de unidad ejecutora, disponibles en el MduloSIAF-MPP.

CAPITULO IVPRESENTACIN DE LA EVALUACIN

Artculo 11.- Plazos de registro y presentac in de la Evaluacin Presupuestar ia

2013

El registro de la informacin en las opciones del aplicativo informtico, de acuerdo alInstructivo N 1 Instructivo para el registro de informacin en el aplicativo as como lapresentacin de la Evaluacin Presupuestaria y de la Evaluacin de los Indicadores deDesempeo a la Direccin General de Presupuesto Pblico, a la Comisin dePresupuesto y Cuenta General de la Repblica del Congreso de la Repblica y a laContralora General de la Repblica, a cargo de las Entidades del Gobierno Nacional yGobiernos Regionales debe realizarse de acuerdo al siguiente detalle:

ENTIDAD CONCEPTOFECHA DE REGISTRO DE

INFORMACIN a/FECHA DE PRESENTACIN

Evaluacin del 1er.Semestre 2013 Hasta el 08 de agosto de2013 Hasta el 15 de agosto de 2013

Informacin delSeguimiento de losProgramasPresupuestales

Semestral hasta el 15 deagosto,Anual 50 das de finalizado elCierre y Conciliacin 2013

GobiernoNacional yGobiernosRegionales

Evaluacin Anual2013 (incluye losIndicadores deDesempeo)

45 das de finalizado elCierre y Conciliacin 2013

50 das de finalizado el CierreConciliacin 2013

a/Considera el registro de la Informacin Presupuestaria en el Aplicativo.

La Entidad cuya informacin no sea presentada en el plazo sealado en el recuadroanterior es considerada como omisa.

No obstante lo sealado en el prrafo precedente, cabe recordar que si el vencimiento delos plazos sealados en el recuadro anterior coinciden con un da no laborable, losmismos se extienden hasta el da hbil inmediato siguiente, en concordancia con loestablecido en el Artculo 66 de la Ley N 28411 Ley General del Sistema Nacional dePresupuesto


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Ar tculo 12.- Presentacin de Informacin en la Evaluacin

12.1 Las Entidades imprimen la informacin que corresponda, para ser presentada a laDireccin General de Presupuesto Pblico, a la Comisin de Presupuesto yCuenta General de la Repblica del Congreso de la Repblica y a la ContraloraGeneral de la Repblica, que se detalla a continuacin:

Reportes del aplicativo informtico web para la Evaluacin al Primer

Semestre y Anual de los Presupuestos Institucionales del EjercicioPresupuestario 2013

Responsable de la Informacin Resumen del Resultado del Indicador de Gestin Comentarios de Ingresos Resumen de los Ingresos Comentarios de Egresos Resumen de Egresos Productos / Proyectos / Actividades con una variacin del PIM mayor o igual al

10% del PIA Comentarios de los Proyectos mayor o igual a S/. 500 000,002

Programas Presupuestales y Objetivos Estratgicos Descripcin de las Intervenciones Alcance de la Gestin Presupuestaria por Resultados Gobierno Nacional Evolucin de los Indicadores de Desempeo Alcance de la Gestin Presupuestaria por Resultados Gobiernos Regionales

Reportes del Aplicativo SIAF-MPP (Mdulo del proceso presupuestario)

Resumen de Ejecucin Presupuestal por Pliegos y UnidadesEjecutoras

Resumen de Ejecucin Presupuestal de Programas Presupuestales Resumen de Ejecucin Presupuestal de Programas Presupuestales segn

departamento Resumen de Ejecucin Presupuestal de Programas por Pliego y Unidad

Ejecutora Resumen de Ejecucin Presupuestal de Programas Presupuestales por

Producto Desagregado por Actividad Resumen de Ejecucin Presupuestal de Programas Ejecutora segn producto

Desagregado por Actividad

Ficha Tcnica de los Indicadores de Desempeo

12.2 Cabe mencionar que, la informacin del anlisis de ingresos, egresos, variacionesdel PIA y del PIM, as como de los proyectos y de los indicadores, se puedenimprimir en formato HTML.

2Informacin a serpresentada slo en la Evaluacin Anual 2013


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CAPITULO VDISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS

PRIMERA.- De la presuncin de veracidad de la informacin remitida por lasEntidades

Toda la informacin relacionada a la fase de Evaluacin Presupuestaria que lasEntidades remitan tanto a la Direccin General de Presupuesto Pblico como a laComisin de Presupuesto y Cuenta General de la Repblica del Congreso de laRepblica y a la Contralora General de la Repblica, tiene el carcter de DeclaracinJurada y en aplicacin del principio de Presuncin de Veracidad se considera cierta,conforme al Artculo XV del Ttulo Preliminar Principios Regulatorios - de la Ley N28411, Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto.

SEGUNDA.- Responsabilidad del Titular de Pliego en la Evaluacin Presupuestaria.

Las disposiciones de la presente Directiva, son de obligatorio cumplimiento, bajoresponsabilidad del Titular del Pliego y del Jefe de la Oficina de Presupuesto o el quehaga sus veces, tomando en cuenta los plazos establecidos en el artculo 14 de la

presente Directiva, en concordancia con lo sealado en el artculo 7 de la Ley N 28411 Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto.

TERCERA.- Absolucin de Consultas

Las Unidades Ejecutoras canalizan a travs de la Oficina de Presupuesto y Planificacino la que haga sus veces en la Entidad respectiva, sus consultas dirigidas a la DireccinGeneral de Presupuesto Pblico sobre la aplicacin de lo establecido en la presenteDirectiva. La Direccin General de Presupuesto Pblico slo responde las consultas quese efecten a travs de este procedimiento, en el marco del artculo 6 de la Ley General.

Asimismo, la Direccin General de Presupuesto Pblico con la finalidad de absolver lasconsultas sobre la presente Directiva, pone a disposicin de las Entidades las siguientes

direcciones electrnicas:

DIRECCIONES CORREOS ELECTRNICOS

Direccin de Presupuesto Temtico [email protected]

Direccin de Presupuesto Territorial [email protected]

Direccin de Programacin y SeguimientoPresupuestal

[email protected]

Direccin de Normatividad [email protected]

Direccin de Calidad del Gasto [email protected]


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INSTRUCTIVO N 1

INSTRUCTIVO PARA EL REGISTRO DE INFORMACIN EN EL APLICATIVO

1. Contenido y acceso del Aplicativo Informtico

1.1 El Aplicativo Informtico en web para la Evaluacin al Primer Semestre y Anualde los Presupuestos Institucionales del Ejercicio Presupuestario 2013 contiene:

El registro de personal, que permite ingresar los datos de los responsables dela evaluacin y del registro de informacin en el Aplicativo.

Mdulo I: Clculo del Indicador de Gestin, mediante el cual se obtiene elindicador de la gestin presupuestaria correspondiente al Primer Semestre yAnual 2013, a travs de la utilizacin de matrices y de acuerdo a un rango decalificacin.

Mdulo II: Resultados de la Gestin Presupuestaria, a travs del cual seconsolida a nivel financiero y de metas, los resultados de la gestinpresupuestaria correspondiente al Primer Semestre y Anual 2013.

Mdulo III: Registro, Validacin, de Resultados Especficos y ObjetivosEstratgicos, mediante el cual la Entidad debe registrar, validar, actualizar y/oingresar los resultados especficos y estratgicos para el ao 2013.

Cierre del proceso, permite la finalizacin del proceso de la evaluacinregistrando el valor de su indicador de gestin calculado, correspondiente alPrimer Semestre y Anual 2013.

1.2 Para acceder al registro de la informacin de la Evaluacin Semestral y Anualdelos Presupuestos Institucionales del Ejercicio Presupuestario 2013, se debeingresar a la direccin electrnica:http://dnpp.mef.gob.pe/appsdnpp/sgp/sgpindex.jsp para lo cual se utiliza el mismo

nombre de usuario y clave de acceso al portal web empleado para la EvaluacinPresupuestal del ao fiscal 20063, debiendo identificarse mediante el siguienterecuadro:

ACCESO AL APLICATIVO

3 En caso requiera informacin de soporte informtico solicitarla a los correos [email protected], [email protected], [email protected] Aplicativo Informtico en web para la Evaluacin Presupuestaria 2013 estar disponible en la web apartir del da 22 de julio de 2013.


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1.3 El Aplicativo Informtico en web para la Evaluacin al Primer Semestre y Anual

de los Presupuestos Institucionales del Ejercicio Presupuestario 2013 permiteprocesar a la Entidad en forma oportuna y eficiente, el registro del resultadosemestral y anualde la ejecucin de las actividades y/o proyectos desarrollados;segn corresponda su aplicacin como se puede visualizar en elEsquema de losMdulos de la Evaluacin al Primer Semestre y Anual 2013, que se muestra acontinuacin.

1.4 Registro de Personal: Al acceder al Aplicativo, ingresando el nombre de usuario yla clave de acceso correspondiente, aparece la pantalla que muestra el menprincipal con la Opcin N 01 Registro de Personaldonde se debe considerar losnombres de los responsables de la evaluacin y del registro de la informacin,indicando en ambos casos el cargo que ocupan y el correo electrnico respectivo,

tal como se puede apreciar en la pantalla Responsable de la informacin, que semuestra a continuacin.

2.- Procedimiento para el desarrollo del Mdulo I: Clculo del Indicador de Gestindel Aplicativo

Permite obtener a travs de la utilizacin de matrices y de acuerdo a un rango decalificacin, el Indicador de la Gestin Presupuestaria correspondiente a la Evaluacin alPrimer Semestre y Anual 2013, el cual refleja la importancia de la ejecucin de lasactividades y proyectos en el cumplimiento de los objetivos institucionales; y enconsecuencia en el logro de la misin de la Entidad.


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El aplicativo permite reflejar dicho indicador mediante el registro de la siguienteinformacin:

2.1 Opcin N 02. Misin InstitucionalAl ingresar a esta opcin del Aplicativo, se observa en la pantalla la informacincorrespondiente a la misin institucional registrada para la evaluacin del aofiscal 2012, la misma que puede ser considerada para la Evaluacin Institucionalal Primer Semestre y Anual 2013, o modificada, de ser el caso, segn se puede

apreciar:

REGISTRO MISION INSTITUCIONAL

2.2 Opcin N 03: Objetivos Institucionales Matriz que registra la importancia de losobjetivos institucionales en el logro de la misin institucional (Matriz B).

Al ingresar a esta opcin del aplicativo se visualizan los objetivos institucionalespriorizados en funcin a la importancia que dichos objetivos tienen en el logro dela misin institucional. Los objetivos institucionales que se visualizancorresponden a la informacin proporcionada por la Entidad para la evaluacin delao fiscal 2012. De considerarse necesario, el Aplicativo permite tambin alusuario aadir o modificar los objetivos existentes.

Las Entidades creadas durante el ao fiscal 2013 que ya cuentan con unaejecucin presupuestaria correspondiente a dicho perodo tambin deben registrarsus objetivos institucionales.

Para la determinacin de la importancia relativa de los objetivos en el logro de lamisin que tiene la Entidad, se debe identificar, a travs de la Matriz B (en tresdecimales), la importancia del logro de los objetivos en el proceso de alcanzar lamisin institucional. La suma de las ponderaciones efectuadas debe totalizar launidad, segn se puede apreciar en la pantalla Objetivos Institucionales-Matrizque registra la importancia de los objetivos institucionales en el logro de la misininstitucional, que se muestra a continuacin.


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2.3 Opcin N 04: Consulta del avance de Metas FsicasA travs de esta opcin del Mdulo I del Aplicativo la Entidad puede consultar lainformacin correspondiente a:

La ejecucin de las metas fsicas correspondiente al Primer Semestre y Anual2013que cada una de las Entidades registra en el "Aplicativo SIAF-MPP (Mdulode Procesos Presupuestarios), men Tablas opcin Avance Fsico de las MetasPresupuestarias, segn el siguiente detalle:

- Primer Semestre a partir del 22 de julio de 2013.

- El Anual 2013despus de 05 das de culminado el Cierre y Conciliacin

2013.

(A) Objetivos institucionales(B) Nivel de prioridad de los objetivos institucionales establecido por el Pliego(C) Columna de ponderacin(D) Suma de las ponderaciones, debe totalizar la unidad.

A

D

B

C


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Dicha informacin se puede visualizar en la Opcin N 04 del aplicativo como se muestraa continuacin:

2.4 Opcin N 05: Asociacin de Actividad y/o Proyecto (A/P) al logro de los objetivos-Matriz que registra la importancia de las actividades y/o proyectos en el logro delos objetivos institucionales (Matriz A).

En esta opcin se visualizan los objetivos institucionales previamente priorizados

por la Entidad; as como las actividades y/o proyectos ejecutados al PrimerSemestre y Anual 2013.

Cabe mencionar que, en esta opcin se debe relacionar las actividades y/oproyectos ejecutados a cada uno de los objetivos institucionales, teniendo enconsideracin la contribucin hacia el logro de dichos objetivos. Debe precisarseque una actividad y/o proyecto puede estar relacionado a ms de un (1) objetivoinstitucional, en cuyo caso, para cada objetivo, debe seleccionarse las actividadesy/o proyectos que contribuyen a su logro.

Las actividades vinculadas a los grupos genricos de gasto de obligacionesprevisionales y servicio de la deuda no son considerados para los fines de laevaluacin, por lo tanto, no aparece en la pantalla para efectos de asociacin, a

excepcin de los casos del Ministerio de Economa y Finanzas que considera losgastos financieros y el caso de la Oficina de Normalizacin Previsional que tomaen cuenta los gastos previsionales.

A fin de determinar la importancia relativa de las actividades y/o proyectosejecutados en el logro de los objetivos institucionales, se debe identificar, a travsde la Matriz A , el peso relativo (en tres decimales), es decir, en qu medidacontribuyen hacia el logro de los objetivos, segn se puede visualizar en lapantalla Asociacin de objetivos a las actividades y/o proyectos, que se muestraa continuacin.


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2.5 A fin que el sistema proceda a calcular el indicador de gestin, a que hacereferencia al inciso b) del artculo 5 de la Directiva para la Evaluacin Semestral yAnual de los Presupuestos Institucionales 2013, se debe verificar que se hayacompletado con el registro de la informacin necesaria para efectuar dichoclculo: Registro de objetivos institucionales priorizados correctamente, sin duplicados

en la prioridad. Asociacin de actividades y/o proyectos con objetivos institucionales. No deben

quedar objetivos sin relacionar. Ingreso de informacin en las Matrices A y B, donde todas las columnas deben

sumar la unidad.

En caso no se haya registrado correctamente los datos se muestra un mensajeindicando los problemas encontrados, por ejemplo:

Existen objetivos no relacionados con al menos una actividad o proyecto. Existen actividades/proyectos no relacionados con algn objetivo. La suma de pesos de los objetivos no es igual a la unidad. La suma de pesos de al menos una actividad o proyecto asociado a un

objetivo no es igual a la unidad.

(A) Objetivos institucionales(B) Actividades y/o proyectos a relacionar con cada objetivo(C) Importancia asignada a la actividad o proyecto, respecto al logro de los objetivos

institucionales del pliego.(D) Avance porcentual de las metas a nivel de actividades o proyectos ejecutados

A

B D

C


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2.6 El tem de Reporte del Mdulo I contiene el Resumen del Resultado del Indicadorde Gestin, opcin que permite a la Entidad imprimir la misin institucional, losobjetivos institucionales y el resultado del indicador de gestin al Primer Semestrey Anual 2013, segn se puede visualizar en el reporte Resumen del Resultadodel Indicador de Gestin, que se muestra a continuacin.

3.- Procedimiento para el desarrollo del Mdulo II: Resultados de la GestinPresupuestaria del Aplicativo

El Aplicativo muestra la informacin correspondiente al Presupuesto Institucional deApertura (PIA), Presupuesto Institucional Modificado (PIM) y la Ejecucin Presupuestaria

de Ingresos y Gastos, correspondiente al Primer Semestre y Anual 2013; que permiteconsolidar a nivel financiero y de metas, los resultados de la gestin presupuestaria;donde se puede efectuar el anlisis de los logros obtenidos, la identificacin deproblemas presentados y sugerencias de medidas correctivas.

Asimismo, presenta la informacin presupuestaria de las actividades y/o proyectoscuyo Presupuesto Institucional Modificado (PIM) tiene una variacin mayor o igual a 10%con relacin al Presupuesto Institucional de Apertura (PIA), as como de los proyectosa nivel de meta cuyo monto presupuestado para el ao 2013 ha sido igual o mayor aS/.500 000,00.

Contiene las opciones de la siguiente informacin:

3. 1 Opcin N 06: Comentario de IngresosA travs de esta opcin del men principal de la Evaluacin Institucional delEjercicio Presupuestario 2013, la Entidad debe efectuar el Comentario de losIngresos sobre el anlisis de los logros obtenidos, la identificacin de problemaspresentados y sugerencias de medidas correctivas, segn el Modelo N 1 de lapresente Directiva. A travs de la pantalla Comentarios de Ingresos que semuestra a continuacin, se puede visualizar la los comentarios de los ingresos.


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Asimismo, cabe precisar que dicha opcin contiene el cono a travs del cual laEntidad puede visualizar la informacin de los ingresos a nivel de genrica y porfuente de financiamiento, considerando el Presupuesto Institucional de Apertura(PIA), el Presupuesto Institucional Modificado (PIM) y la Ejecucin del Ingreso alPrimer Semestre y Anual 2013, conforme se aprecia en el reporte Resumen delos Ingresos que se muestra a continuacin.

3.2 Opcin N 07: Comentario de EgresosA travs de esta opcin del men principal de la Evaluacin Institucional delEjercicio Presupuestario 2013, la Entidad debe efectuar el Comentario de losEgresos sobre el anlisis de los logros obtenidos, la identificacin de problemaspresentados y sugerencias de medidas correctivas, segn el Modelo N 1 de lapresente Directiva. A travs de la pantalla Comentarios de Egresos, que semuestra a continuacin, se puede visualizar la los comentarios de egresos.


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Asimismo, cabe precisar que dicha opcin contiene el cono a travs del cual laEntidad puede visualizar la informacin de los egresos a nivel de grupo genricode gasto ypor fuente de financiamiento, considerando el Presupuesto Institucionalde Apertura (PIA), el Presupuesto Institucional Modificado (PIM) y la Ejecucin delosEgresos al Primer Semestre y Anual 2013. Dicha informacin corresponde alos datos del ao 2013 del Mdulo del Proceso Presupuestario registrado en elSIAF-SP, conforme se aprecia en el reporte Resumen de Egresos, que semuestra a continuacin.

La informacin contenida en los reportes de los Comentarios de Ingresos yEgresos, se ingresa nicamente a travs del aplicativo en un mximo de 2pginas a espacio simple, con letra arial de 10 puntos (no debe enviarsedisquetes, ni discos compactos (CDs), ni correos electrnicos a la DireccinGeneral de Presupuesto Pblico).

3. 3 Opcin N 08: Comentarios de las Variaciones del PIA y PIMA travs de esta opcin del men principal de la Evaluacin Institucional delEjercicio Presupuestario 2013, la Entidad debe efectuar los comentarios de lasvariaciones del PIA y PIM de las actividades y/o proyectos cuyo PresupuestoInstitucional de Apertura (PIA) y Presupuesto Institucional Modificado (PIM) quepresentan una variacin mayor o igual al 10%4al Primer Semestre y Anual 2013, a

fin de efectuar el anlisis de las causas que expliquen la variacin presentada,segn se puede apreciar en la pantalla Productos / Proyectos / Actividades conuna variacin del PIM mayor o igual al 10% del PIA, que se muestra acontinuacin.

4Este porcentaje es el resultado de: ( ( PIM PIA ) / PIA ) * 100 )


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3.4 Opcin N 09: Comentario de los Proyectos mayores a S/. 500 000,00A travs de esta opcin del men principal de la Evaluacin Institucional delEjercicio Presupuestario 2013, el pliego presupuestario debe efectuar loscomentarios de los Proyectos mayores a S/. 500 000,00, el mismo que sepresenta slo en la Evaluacin Anual 2013, segn se puede apreciar en lapantalla Comentarios de los Proyectos mayor o igual a S/.500 000,00, como se

muestra a continuacin.

AB

CD

E

(A) Actividades y Proyectos con una variacin mayor al 10% entre el PIA y PIM(B) Campo para registrar las explicaciones de las variaciones mayores al 10%(C) Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) de las Actividades y Proyectos(D) Presupuesto Institucional Modificado (PIM) de las Actividades y Proyectos(E) Porcentaje de Variacin entre el PIA y PIM de las Actividades y Proyectos


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Para efectuar el anlisis de los logros obtenidos, la identificacin de problemaspresentados y sugerencias de medidas correctivas, se realizar segn elModeloN 1de la presente Directiva, tal como se puede apreciar a continuacin:

3.5 El tem de Reporte del Mdulo II contiene el Resumen de los Ingresos y de losEgresos; as como los comentarios de los Ingresos, de los Egresos, de lasVariaciones del PIA y PIM, y de los proyectos mayores o igual a S/. 500 000,00,los que se encuentran disponibles en el Aplicativo para su presentacin.

4.- Procedimiento para el desarrollo del Mdulo III: Registro, validacin, resultadosespecficos y objetivos estratgicos

4.1 Programas Presupuestales y Objetivos Estratgicos

A travs de la Opcin N 12 del mdulo III del aplicativo se registra la informacin de losProgramas Presupuestales y Objetivos estratgicos, de acuerdo a lo siguiente:

Periodo

Sector:

Pliego:

Intervencin

Resultado

especfico

Objetivo

Estratgico

Programas

Presupuestales

Programapresupuestal1

Programapresupuestaln

Otrosprogramaspresupuestales*Programapresupuestal1

Programapresupuestaln

*Comprendeaquellosprogramaspresupuestalessobreloscualeslaentidadnotienerectora

yslocontribuyeparcialmentealresultadoespecfico.


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4.2 Descripcin de las intervenciones (reportado por la entidad responsable delPrograma Presupuestal

En la Opcin N 13 del mdulo III del aplicativo se registra la descripcin de lasintervenciones, que deben reportar las entidades responsables de los ProgramasPresupuestales.

Periodo:

Sector

Pliego

ProgramaspresupuestalesSiNo

ProgramaPresupuestal1**:

Resultadoespecfico:

Poblacinobjetivo:

ProductosdeProgramaspresupuestales:

Producto1: Descripcindela

poblacin

beneficiaria:

Breve descripcin de

bienesyservicios:

Responsabledela

entrega:

Articulacinterritorial.

Regiones( ) Indique

regiones:

Locales( )

Producton: Descripcindela

poblacin

beneficiaria:

Breve descripcin de

bienesyservicios:

Responsabledela

entrega:

Articulacinterritorial.

Regiones( )

Indiqueregiones:

Locales( )

Proyecto1*: Descripcindela

poblacin

beneficiaria:

Breve descripcin de

bienesyservicios:

Responsabledela

entrega(Direccin,

UnidadEjecutora,etc.):

Proyecton*: Descripcindela

poblacin

beneficiaria:

Breve descripcin de

bienesyservicios:

Responsabledela

entrega(Direccin,

UnidadEjecutora,etc.):

*IncluirsolamentelosproyectosdeinversincuyoPIMseasuperioraS/.10millones.

**Repetirelmismoformatodeestatablaparacadaprogramapresupuestaldelaentidad.

5. Reportes adicionales considerados en el aplicativo

El aplicativo considera los reportes de todas las opciones anteriores, as comoadicionales, como: Alcance de la gestin presupuestaria por resultados, Evolucin delos indicadores de desempeo de los programas presupuestales Gobierno Nacional yAlcance de la gestin presupuestaria por resultados Gobiernos Regionales, los cualesse muestran a continuacin.


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5.1 Alcance de la Gestin presupuestaria por resultados Gobierno Nacional

Valorhistrico

2012

Aofiscal2013Indicador

Porcentajedelpresupuestodela

entidaden

programas

presupuestales

Porcentaje del presupuesto de la

entidadenprogramaspresupuestales

conindicadoresdedesempeo*

Porcentaje del presupuesto

evaluado**

*Mtododeclculoanual:

A/B*100,dondeA=PIMdelosprogramaspresupuestalesquereportanindicadoresdedesempeoparasuresultado

especficoyparatodossusproductos.

B=PIMtotaldelaentidadexcluyendoelpresupuestofinancieroyprevisional.

***Mtododeclculoanual:

A/B*100,dondeA=PIMdelpresupuestoevaluado(evaluacionesexternaseinternas)

B=PIMtotaldelaentidadexcluyendoelpresupuestofinancieroyprevisional.

5.2 Evolucin de los indicadores de desempeo de los programas presupuestales

Periodo

Sector:

Pliego:

Programa Valoreshistricos* Aofiscal2013

Producto IndicadorUnidaddemedida

2010 2011 2012 Meta** Valor

Programas

presupuestales a

cargodelaentidad

Programa1

Producto1

Producto2

Producton

Programan

Producto1

Producto2

Producton

Otros programas

presupuestales*

Programa1

Producto1

Producto2

Producto

n

Programan

Producto1

Producto2

Producton

*Serequierelosvaloresdelosaosanterioressloenelcasodeestardisponiblelainformacin.

** Corresponde al valor de la meta del indicador que debe ser similar a laformulacinpresupuestal a menos que se haya

modificadolaasignacinpresupuestaldemanerasignificativa.

Observaciones:


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25

5.3 Alcance de la Gestin Presupuestaria por Resultados GobiernosRegionales

Valorhistrico2012

Aofiscal2013

Indicador

Porcentajedel

presupuestodela

entidadenprogramas

presupuestales

6.- Cierre del p roceso en el Aplicativo web

A travs de la Opcin N 10 del Aplicativo se finaliza el proceso de la evaluacinregistrando el valor del indicador de gestin calculado al Primer Semestre y Anual 2013,segn se puede apreciar a continuacin:

En caso no se haya registrado correctamente los datos, el proceso muestra mensajescomo los siguientes:

No se puede cerrar el proceso por los siguientes problemas presentados:o No se han registrado los datos del personalo No se ha ingresado la misin institucionalo No se ha registrado los comentarios de ingresos,.., entre otros.

Corrija los problemas presentados y luego de ello ingrese nuevamente a lapantalla.


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MODELO 1

LOGROS OBTENIDOS, IDENTIFICACIN DE PROBLEMAS PRESENTADOS YSUGERENCIA DE MEDIDAS CORRECTIVAS PARA EJECUCION DE INGRESOS YGASTOS.

a) Logros obtenidos(Resumen de los principales logros alcanzados)

____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

b) Identificacin de problemas presentados (anlisis de los hechos que hayanincidido en los resultados alcanzados en el perodo. Los problemas presentadosdurante la ejecucin y la propuesta de medidas correctivas considerando las razonespor las cuales no se llegaron a cumplir las actividades y proyectos ms importantes,debindose tomar en cuenta, entre otros, los siguientes aspectos: ocurrencia dedesastres; recursos insuficientes; falta de apoyo de otras instituciones; menorprestacin de servicios o interrupcin de los mismos; demora en la percepcin de losingresos previstos; insuficiente capacidad instalada de la entidad; bajo nivel decapacitacin del personal y desconocimiento de los procesos administrativos;excesiva carga de trabajo; demora en el envo de la informacin por parte de lasunidades ejecutoras; demora en la elaboracin de estudios para proyectos deinversin para su declaracin de viabilidad).____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

________________________________________________________________________________________________________________________________________

c) Propuestas de medidas correctivas a realizar y realizadas en el perodo(soluciones tcnicas pertinentes y/o los correctivos necesarios para evitar o superarlos inconvenientes y/o deficiencias observadas durante el periodo evaluado. Debeconsiderarse tanto el aspecto presupuestario, comportamiento de la ejecucin deingresos y gastos, como los factores extrapresupuestarios que han incidido en laejecucin, como es el caso de ocurrencia de fenmenos naturales, demora entrmites administrativos, etc.


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Sobre la base de la informacin elaborada, debe hacerse un anlisis crtico de laEstructura Funcional Programtica utilizada por la Entidad para el periodo evaluadoas como de las metas presupuestarias programadas durante el periodo, debiendoproponerse, de estimarse conveniente, la supresin, fusin o creacin de nuevasactividades y proyectos as como metas presupuestarias que contribuyan a reflejarcon mayor precisin los resultados esperados.

Podra plantearse como medidas correctivas, entre otras, las siguientes: registro

oportuno de los ingresos y mayor coordinacin con las entidades recaudadoras yunidades ejecutoras; mayor difusin para el pago oportuno de los servicios por partede los usuarios; capacitacin del personal y difusin de las directivas de los rganosrectores; crear una cultura organizacional comprometiendo al personal con elcumplimiento de objetivos y metas).

____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________


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ANEXOS

Anexo 1: Resumen de Ejecuc in Presupuestal por Pliegos y Unidades Ejecutoras

SECTOR

:

PLIEGO :

5

000 11

000 7

400,00 7

700,00 70,00

PROGRAMAPRESUPUESTAL1 1800 4500 2600,00 2900,00 64,44

PROGRAMA

PRESUPUESTAL

2 1700 4500 3600,00 3600,00 80,00


1300 5000 3600,00 3700,00 74,00

PROGRAMAPRESUPUESTAL1 800 2 000 1500,00 1600,00 80,00

PROGRAMAPRESUPUESTAL2 500 3 000 2100,00 2100,00 70,00

3

700 6

000 3

800,00 4

000,00 66,67


PROGRAMA

PRESUPUESTAL

2 1200 1500 1500,00 1500,00 100,00


RESPONSABLE TITULARDELPLIEGO

(Nombre

y

Firma) (Nombre

y

Firma)

1/Dependiendodelparmetrodelapantalla: ISemestreoAnual

EJECUTORAN

EJECUTORA1

TOTALPLIEGO

PERIODO:

1/

RESUMENDEEJECUCINPRESUPUESTALPORPLIEGOYUNIDADESEJECUTORAS

PROGRAMAPRESUPUESTAL

EJECUCINFINANCIERA

PIA

(S/.)

PIM

(S/.)

MONTO

DEVENGADOALI

SEMESTRE

(S/.)

MONTO

DEVENGADO

ANUAL(S/.)

AVANCE

ACUMULADO/1

(%)

Anexo 2: Resumen de Ejecucin Presupuestal de Programas Presupuestales

SECTOR

:

PLIEGO

:

PROGRAMA

PRESUPUESTAL

1 1900 2620 1470 2330 88,93

PRODUCTO1 LOCALIDAD 100 120 70,00 110,00 91,67 2,00 1,00 50,00

PRODUCTO2 CAPACITACIN 300 500 300,00 420,00 84,00 50,00 39,00 78,00

PROYECTOS

DE

INVERSIN

DEL

PROGRAMA 1

500 2

000 1

100,00 1

800,00 90,00

PROGRAMAPRESUPUESTAL N 2850 5400 3210 4370 370PRODUCTO

1 ACCION 200 400 200,00 300,00 75,00 12,00 12,00 100,00

PRODUCTO

2 DOCUMENTO 500 800 580,00 600,00 75,00 18,00 15,00 83,33

PRODUCTO

3 PACIENTE 150 300 180,00 200,00 66,67 250,00 200,00 80,00

PRODUCTO

4 CAPACITACIN 200 400 250,00 270,00 67,50 30,00 24,00 80,00

PROYECTOS

DE

INVERSIN

DEL

PROGRAMA 1

800 3

500 2

000,00 3

000,00 85,71

TOTAL 4750 8020 4680 6700 83,54


*LasetiquetasdeformatoyfirmassolosedebenpresentarcuandoelnivelesPliego

RESPONSABLE

(Nombre

y

Firma)

TITULAR

DEL

PLIEGO

(Nombre

y

Firma)

PERIODO:1/

CANTIDAD

PROGRAMADA/1

CANTIDAD

EJECUTADA1/

AVANCEDE

EJECUCIN

(%)

RESUMEN

DE

EJECUCIN

PRESUPUESTAL

DE

PROGRAMAS

PRESUPUESTALES


PRODUCTO/PROYECTO UNIDADDEMEDIDA

EJECUCINFINANCIERA EJECUCINFSICA

PIA

(S/.)

PIM

(S/.)

MONTO

DEVENGADOALI

SEMESTRE

(S/.)

MONTO

DEVENGADO

ANUAL

(S/.)

AVANCE

ACUMULADO/1

(%)


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Anexo 3: Resumen de Ejecucin Presupuestal de Programas Presupuestalessegn departamento

SECTOR:

PLIEGO

:

PROGRAMA PRESUPUESTAL 1 40200 47900 18300 37300 77,87

PRODUCTO1 POBLACIN 19000 21500 8500 16000 74,42 3000000,00 2600000,00 86,67

Actividad1 LOCALIDAD 11000 12300 3500 8000 65,04 56,000 54,000 96,43

DEPARTAMENTO 1 5000 5400 1500 2000 37,04 6,000 4,000 66,67

DEPARTAMENTO 2 6000 6900 2000 6000 86,96 50,000 50,000 100,00

Actividad2 FAMILIA 8000 9200 5000 8000 86,96 300,000 290,000 96,67DEPARTAMENTO 3 8000 9200 5000 8000 86,96 300,000 290,000 96,67

PRODUCTO2 ACTAREGISTRAL 7700 9200 3000 7400 80,43 2,00 2,00 100,00

Actividad1 DOCUMENTO 7700 9200 3000 7400 80,43 28,000 22,000 78,57DEPARTAMENTO 1 3000 4000 1500 2800 70,00 16,000 10,000 62,50

DEPARTAMENTO 2 4700 5200 1500 4600 88,46 12,000 12,000 100,00

PROYECTOSDEINVERSIN 15000 20000 12000 19000 95,00

DEPARTAMENTO 1 10000 12000 10000 12000 100,00

DEPARTAMENTO 2 5000 8000 2000 4000 50,00

PROGRAMA PRESUPUESTAL P 13500 17200 6800 13900 80,81

PRODUCTO1 PACIENTEATEND 7000 9000 4000 6500 72,22 16,00 16,00 100,00

Actividad

1 PACIENTE 7000 9000 4000 6500 72,22 16,000 16,000 100,00DEPARTAMENTO 1 7000 9000 4000 6500 72,22 16,000 16,000 100,00

PRODUCTONP POBLACION 6500 8200 2800 7400 90,24 9000,00 8000,00 88,89

Actividad1 LOCALIDAD 6500 8200 2800 7400 90,24 140,000 100,000 71,43DEPARTAMENTO 1 2000 3000 1300 2500 83,33 60,000 40,000 66,67

DEPARTAMENTO 2 4500 5200 1500 4900 94,23 80,000 60,000 75,00

TOTAL 53700 65100 25100 51200 78,65


(Nombre yFirma) (NombreyFirma)



CANTIDAD

PROGRAMADA/1

CANTIDAD

EJECUTADA

1/

AVANCEDE

EJECUCIN

(%)

RESUMENDEEJECUCINPRESUPUESTAL DEPROGRAMASPRESUPUESTALESSEGNDEPARTAMENTO


PRODUCTO/PROYECTO

ACTIVIDAD

DEPARTAMENTO

UNIDADDE

MEDIDA


PIA

(S/.)

PIM

(S/.)

MONTO

DEVENGADO

AL

I

SEMESTRE

(S/.)

MONTODEVENGADO

ANUAL

(S/.)

AVANCE

ACUMULADO/1

(%

)

PERIODO:1/

Anexo 4: Resumen de Ejecuc in Presupuestal de Programas por Pl iego y UnidadEjecutora

SECTOR:PLIEGO :

PROGRAMAPRESUPUESTAL 1 12500 19400 10300 11800 60,82

UNIDADEJECUTORA 1 6000 10500 5500 5300 50,48


PRODUCTO2 CAPACITACIN 2000 4500 2800,00 2000,00 44,44 15,00 15,00 100,00

PROYECTOSDEINVERSIN 3000 3500 900,00 2300, 00 6 5,71

UNIDAD

EJECUTORA

K 6

500 8

900 4

800 6

500 73,03

PRODUCTO1 ACCION 1500 3000 1800,00 1500,00 50,00 12,00 12,00 100,00

PROYECTOS

DE

INVERSIN 5

000 5

900 3

000,00 5

000, 00 8 4,75

PROGRAMAPRESUPUESTAL N 29500 39800 28900 35400 88,94


PRODUCTO

1 ACCION 4

000 4

000 3

100,00 4

000,00 100,00 12,00 0,00 0,00

PRODUCTO2 DOCUMENTO 5000 5500 4000,00 5000,00 90,91 6,00 6,00 100,00

PRODUCTO3 PACIENTE 2000 2900 1500,00 2000,00 68,97 2000,00 1874,00 93,70

PROYECTOSDEINVERSIN 7000 10000 6000,00 8900, 00 8 9,00

UNIDADEJECUTORAK 11500 17400 14300 15500 89,08


PRODUCTO2 CAPACITACIN 3

500 3

800 3

100,00 3

500,00 92,11 30,00 30,00 100,00

PROYECTOSDEINVERSIN 5000 9000 8000,00 90 00 ,0 0 1 00 ,0 0

TOTAL 42000 59200 39200 47200 79,73


AVANCE

ACUMULADO/1

(%

)

CANTIDAD

PROGRAMADA/1

CANTIDAD

EJECUTADA1/

AVANCEDE

EJECUCIN

(%)

RESPONSABLE

(Nombre

y

Firma)

TITULARDELPLIEGO

(Nombre

y

Firma)

RESUMEN

DE

EJECUCIN

PRESUPUESTAL

DE

PROGRAMAS

PRESUPUESTALES

POR

PLIEGO

Y

UNIDADES

EJECUTORAS

PROGRAMA

PRESUPUESTAL

UNIDADEJECUTORA

PRODUCTO/PROYECTO

UNIDAD

DE

MEDIDA


PROBLEMAS

PRESENTADOS

MEDIDAS

IMPLEMENTADAS

PARA

SU

SUPERACIN

PIA

(S/.)

PIM

(S/.)

MONTO

DEVENGADO

AL

I

SEMESTRE

(S/.)

PERIODO:1/

MONTO

DEVENGADO

ANUAL

(S/.)


30/32

30

Anexo 5: Resumen de Ejecucin Presupuestal de Programas Presupuestales porProducto desagregado por Actividad

SECTOR:PLIEGO :

PROGRAMAPRESUPUESTAL1 91500 123900 73900 86500 69,81

PRODUCTO1 INSTITUCIONEDUCATIVA 26500 34900 19900 25500 73,07 3,00 2,00 66,67

ACTIVIDAD1 NIOPROTEGIDO 4000 5000 1000 2400 48,00 400,000 250,000 62,50

ACTIVIDAD2 NIOCONTROLADO 6000 8000 5800 6000 75,00 200,000 150,000 75,00

ACTIVIDAD

3 NIO

SUPLEMENTADO 1

500 1

900 1

100 1

100 57,89 74,000 60,000 81,08

PROYECTOSDEINVERSIN

DELPROGRAMA 15

000 20

000 12

000 16

000 80,00

PRODUCTON1 LOCALREHABILITADO 65000 89000 54000 61000 68,54 14,00 9,00 64,29

ACTIVIDAD

1 PROGRAMA

DISEADO 15

000 19

000 10

000 11

000 57,89 2,000 2,000 100,00

ACTIVIDAD2 INSTITUCIONEDUCATIVA 30000 30000 14000 15000 50,00 15,000 12,000 80,00

PROYECTOSDEINVERSIN

DELPROGRAMA 20

000 40

000 30

000 35

000 87,50

PROGRAMAPRESUPUESTALP 31500 37700 15300 27900 74,01

PRODUCTO1 ESPECIALISTA 25000 29500 12500 20500 69,49 230,00 230,00 100,00

ACTIVIDAD1 USUARIOSCAPACITADOS 5000 5400 1500 2000 37,04 6,000 4,000 66,67

ACTIVIDAD2 DOCENTEESPECIALIZADO 6000 6900 2000 6000 86,96 50,000 50,000 100,00

ACTIVIDAD3 PERSONAINFORMADA 8000 9200 5000 8000 86,96 300,000 290,000 96,67

PROYECTOSDEINVERSIN

DELPROGRAMA 6

000 8

000 4

000 4

500 56,25

PRODUCTON1 PROGRAMADISEADO 6500 8200 2800 7400 90,24 ACTIVIDAD1 BASEDEDATOS 2000 3000 1300 2500 83,33 1,000 1,000 100,00

ACTIVIDAD2 VIVIENDAS 4500 5200 1500 4900 94,23 80,000 60,000 75,00

TOTAL 123000 161600 89200 114400 70,79


(NombreyFirma) (NombreyFirma)1/

Dependiendodelparmetrodelapantalla: ISemestreoAnual


CANTIDAD

PROGRAMADA

/1

CANTIDAD

EJECUTADA

1/

AVANCE

DE

EJECUCIN

(%)

RESUMENDEEJECUCINPRESUPUESTALDEPROGRAMASPRESUPUESTALESPORPRODUCTODESAGREGADOPORACTIVIDAD

PROGRAMA

PRESUPUESTAL

PRODUCTO/PROYECTOACTIVIDAD

UNIDAD

DE

MEDIDA

EJECUCIN

FINANCIERA EJECUCIN

FSICA

PIA

(S/.)

PIM

(S/.)

MONTO

DEVENGADO

AL

I

SEMESTRE

(S/.)

MONTO

DEVENGADO

ANUAL

(S/.)

AVANCE

ACUMULADO

/1

(%

)

PERIODO:1/

Anexo 6: Resumen de Ejecucin Presupuestal de Programas Presupuestales porejecutora segn producto desagregado por Activ idad.

SECTOR:PLIEGO :

PROGRAMAPRESUPUESTAL1 55700 82400 44200 71600 86,89


PRODUCTO1 INSTITUCIONEDUCATIVA 11500 14900 7900 9500 63,76 3,00 2,00 66,67 ACTIVIDAD1 NIOPROTEGIDO 4000 5000 1000 2400 48,00 400,000 250,000 62,50


ACTIVIDAD3 NIOSUPLEMENTADO 1500 1900 1100 1100 57,89 74,000 60,000 81,08

PROYECTOS DEINVERSION 10000 12000 6000 9000 75,00

PRODUCTO

2 LOCALREHABILITADO 45000 49000 24000 26000 53,06 14,00 9,00 64,29 ACTIVIDAD1 PROGRAMADISEADO 15000 19000 10000 11000 57,89 2,000 2,000 100,00

ACTIVIDAD

2 INSTITUCION

EDUCATIVA 30

000 30

000 14

000 15

000 50,00 15,000 12,000 80,00


PRODUCTO1 INSTITUCIONEDUCATIVA 4200 5500 2300 3100 56,36 3,00 2,00 66,67 ACTIVIDAD1 NIOPROTEGIDO 1200 1800 1100 1300 72,22 140,000 125,000 89,29


PROYECTOS

DE

INVERSION 30

000 50

000 28

000 50

000 100,00

PROGRAMAPRESUPUESTALP 25500 29700 11300 23400 78,79


PRODUCTO1 ESPECIALISTA 19000 21500 8500 16000 74,42 250,00 250,00 100,00

ACTIVIDAD

1 USUARIOS

CAPACITADOS 5

000 5

400 1

500 2

000 37,04 6,000 4,000 66,67

ACTIVIDAD2 DOCENTEESPECIALIZADO 6000 6900 2000 6000 86,96 50,000 50,000 100,00

ACTIVIDAD3 PERSONAINFORMADA 8000 9200 5000 8000 86,96 300,000 290,000 96,67

PRODUCTO2 PROGRAMADISEADO 6500 8200 2800 7400 90,24 ACTIVIDAD1 BASEDEDATOS 2000 3000 1300 2500 83,33 1,000 1,000 100,00

ACTIVIDAD2 VIVIENDAS 4500 5200 1500 4900 94,23 80,000 60,000 75,00

TOTAL 81200 112100 55500 95000 84,75


(NombreyFirma) (NombreyFirma)

1/Dependiendo delparmetrodelapantalla: ISemestreoAnual

CANTIDAD

PROGRAMADA

/1

CANTIDAD

EJECUTADA

1/

AVANCEDE

EJECUCIN

(%)

RESUMENDEEJECUCINPRESUPUESTAL DEPROGRAMASPRESUPUESTALESPOREJECUTORA SEGNPRODUCTODESAGREGADOPORACTIVIDAD

PROGRAMA

PRESUPUESTAL

UNIDAD

EJECUTORA

PRODUCTO/PROYECTO

ACTIVIDAD

UNIDAD

DE

MEDIDA


PIA

(S/.)

PIM

(S/.)

MONTO

DEVENGADOALI

SEMESTRE

(S/.)

MONTO

DEVENGADO

ANUAL

(S/.)

AVANCE

ACUMULADO

/1

(%

)

PERIODO:1/


31/32

31

FICHA N 1

FICHA TECNICA DEL INDICADOR DE DESEMPEO

PROGRAMA

Nombre del indicador

mbi to de Cont rolResultado esperado del marco lgico del programa, indicando si es un resultado final,

especfico o producto.

PLIEGOS QUE EJECUTAN ACCIONES EN EL MARCO DEL PROGRAMAPRESUPUESTAL(con recursos asignados en el presupuesto 2013)

- Lista de pliegos

DEFINICIN

Descripcin simple y breve del indicador.

DIMENSION DE DESEMPEO

Indicar si se refiere a eficacia, eficiencia, calidad o economa

VALOR DEL INDICADOR

Mediciones realizadas del indicador.

JUSTIFICACIN

Se establecen los atributos del indicador que justifican su utilidad para el seguimiento y

monitoreo de los programa presupuestal. Se presenta una descripcin de las principalesfortalezas en la definicin del indicador respecto a otras formas alternativas de medirlo.

LIMITACIONES Y SUPUESTOS EMPLEADOS

Se identifican al comparar el indicador seleccionado, con el indicador ideal para elmonitoreo del resultado o producto especifico.

Entre las limitaciones ms comunes se encuentran los errores de medicin de losindicadores, limitaciones en torno a los costos de contar con informacin estadsticaconfiable sobre el valor del indicador y los problemas asociados a la definicin delindicador. Pueden ser: restricciones tcnicas, coberturas espaciales, series de tiempos ylimitaciones en la comparabilidad.

Entre los principales supuestos empleados se encuentran aquellos relativos a lapoblacin de referencia sobre la cual se relativiza el valor del indicador y aquellosvinculados a la falta de correspondencia entre el valor del indicador y el resultadoesperado.

PRECISIONES TCNICAS

Se presentan algunos detalles especficos en torno al clculo de los indicadores.


32/32

MTODO DE CLCULO

Informacin relativa a los procedimientos utilizados en la produccin del indicador. Seespecificar la forma matemtica de calcular el indicador. Tambin se llama definicinoperativa.

Dado que la mayor parte de los indicadores constituyen ratios, se especifica de maneraindependiente el numerador y el denominador.

Cabe destacar que tanto las presiones tcnicas como el mtodo de clculo constituyen eldetalle operativo de la definicin del indicador.

PERIODICIDAD DE LAS MEDICIONES

Frecuencia de la generacin del indicador.

FUENTE DE DATOS

Fuente que origina el dato (encuesta de hogares, censo, registro administrativo, encuestade fecundidad y salud, evaluacin participativa, encuesta de uso del tiempo).

BASE DE DATOS

Bases de datos de la fuente de informacin que proporcionan el indicador: en lnea(direccin Internet), CD, uso interno por tener datos de carcter confidencial, etc.

INSTRUMENTO DE RECOLECCIN DE INFORMACIN

Presentar preguntas en el caso de una encuesta, etc.

SINTAXIS

Conjunto de reglas que definen la secuencia de clculo de los elementos del indicadorexpresados en determinado lenguaje de programacin.

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Documents

Directiva 005-2012-Ef-50.01 Directiva Para La Evaluación Semestral y Anual