Embed Size (px)
Citation preview
CONG TY TNHH NHA NUaC MQTTHANH vrEN DU LICH DICH VVHANQI
Bao cao tai chinhcho nam titi chinh k~t thuc ngay 31112/2012da dllq'c ki~mtoan
/'
CONG TY TNHH D!CH Vl) Tl1 VAN TAl CHINH KE ToAN vA KIEM ToANAUDITING AND ACCOUNTING FINANCIAL CONSUL TANCY SERVICE COMPANY L TO. (MSC)
A member of _ International. A world-wide network of independent accounting firms and business advisersThanh vien HLB Quae te. M~ng Illbi quae te cac hang ki~m toan va tu vil"n quan tr! chuyen nghil!p
CONG TY TNHH NHA NUOC MOT THANH VlEN DU LlCH DICH VV HA NO!S6 8 To Hi~n Thanh, Bili Thj Xuan, Hai Ba Tnrng, Ha NQi
BAo cAo CUA BAN GIAM DOC
Ban Giarn d6c Cong ty TNHH NM mroc MQt thanh vien Du lich Dich V\I Ha NQi (sau day goi t~t la "Cong ty") trinhbay Bao cao cua minh va Bao cao tai chlnh cua Cong ty cho nam tai chfnh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2012.
CONGTY
Cong ty TNHH NM mroc MQt thanh vien Du lich Djch V\I Ha NQi la cong ty TNHH MQt thanh vien diroc chuyen d6i~tir Doanh nghiep NM nuoc theo Quyet dinh s6 4 I/2005/QD-UB ngay 05 thang 04 narn 2005 cua Uy ban NMn dan ')0'1,\11
Thanh ph6 Ha nQi v~ vi~c chuyen d6i mo hinh t6 chirc heat dQng Cong ty Du lich Dich V\I Ha NQi thanh Cong ty ~~TNHH NM nuoc MQt thanh vien Du lich Dich V\I Ha NQi. Cong ty hoat dQng theo Giay chirng nhan dang ky kinh itCH NHIE~doanh s6 0104000248 ngay 20 thang 10 narn 2005 do Sa K~ hoach va DAu nr Thanh ph6 Ha NQi dp. CH VU .
. CHiNH'KETru sa chinh cua Cong ty: S6 8 To Hi~n Thanh, Bili Thj xusn, Hai Ba Tnrng, Ha NQi. KIE'MT
~Cong ty co cac don vi true thuQc sau: ~
Ten don vi, Dja chi
Tru sa chinh
Trung tam Lil' hanh
Chi nhanh Cong tytai Thanh ph6 H6 Chi Minh
Trung tam NM va Dich V\I
Xi nghiep Djch V\I Du lich
Phong ve may bay
S6 273 Kim Mil, Ba Dinh, Ha NQi
S6 8 To Hi~n TMnh, Hai Ba Tnrng, Ha NQi
S6 54 Nguy~n Binh Khiem, Quan 1, TP, H6 Chi Minh
S6 2 Nui Truc, Ba Dlnh, Ha NQi
S6 98 Hang Trong, Hom Ki~m, Ha NQi
S6 102 Hang Trong, Hoan Kiern, Ha NQi
Cong ty co cac cong ty lien doanh sau:
Ten cong ty Dja chi
Cong ty Lien doanh Khach san TNHH HaNQi Hotel
Cong ty TNHH Global Toserco
Cong ty C5 phan Du lich va Thuong maiSao Phuong Dong
D8 Giang ve, Ba Dinh, Ha NQi
S6 40 Cat Linh, D6ng Da, Ha NQi
S6 269 Kim Mil, Giang ve, Ba Dlnh, Ha NQi
BAN LANH D~O
Cac thanh vien cua Ban Illnh (fl;lo(fll di~u hanh Cong ty trong nam va tl;li ngay l~p bao cao nay bao g8m:
Ong TrAn Ngoc Hi~n Chu tich Cong ty B5 nhiem ngay 12/03/2012
Ong TrAn Ti~n Hung Chu tich Cong ty Mi~n nhiern ngay 12/03/2012
Ba Nguy~n Thi Phuong Mai T5ng Giam d6c
Ba Mai Thj Thu Ha Ph6 T5ng Giam d6c
Ong TrAn Ngoc Ti~n PM T6ng Giam d6c
Ong Trjnh Minh ro PM T5ng Giam d6c
B5 nhiern ngay 12/03/2012
B6 nhiem ngay 12/03/2012
Ong TrAn Ngoc Hi~n
Ba Chu Thj Vy
Ph6 T5ng Giam d6c
K~ toan tnrong
Mi~n nhiem ngay 12/03/2012
2
-
CONG TY TNHH NHA NUOC MQT THANH VIEN DU LICH DICH VV HA NQIse 8 To Hi€n Thanh, Bili Thi Xuan, Hai Ba Trung, Ha N9i
KIEM TOA.N VIEN
Cong ty TNHH Dich vu Tu v!n Hi chinh K€ toan va Kiem toan (AASC) dt! thirc hien kiem toan cac Bao cao tai chinhcho Cong ty.
CONG BO TRAeH NHltM CUA BAN GIA.M DOC DOl VOl BA.O CA.O TAl CHiNH
Ban Giam d6c Cong ty chiu trach nhiern v€ viec I~p Bao cao tai chinh phan anh trung thuc, hop Iy tinh hinh hoat d9ng,k€t qua hoat d9ng kinh doanh va tinh hinh hru chuyen ti€n t~ cua Cong ty trong nam. Trong qua trinh I~p Bao cao taichinh, Ban Giarn d6c Cong ty cam k~t dt! tuan thu cac yeu cAu sau:
.1;1
'<:1Xay dung va duy trl kiern soat n9i b9 ma Ban Giam d6c va Ban quan tri Cong ty xac dinh la cAn thi~t d~ dam bcho viec I~p va trinh bay bao cao tai chinh khong con sai s6t trong y~u do gian I~n ho~c do nhAIDlfin; "q>-
y .,).Lua chon cac chinh sach k~ toan thfch hop va ap dung cac chinh sach nay rn9t each nhM quan;lu HAH'1-
A', ::tDira ra cac danh gia va du doan hop Iy va than trong; yA ~ :r
AN VA *Neu ro cac chuan muc k~ toan duoc ap dung c6 diroc tuan thu hay khong, c6 nhilng ap dung sai I~ch trong YNU '0-d~n mire cAn phai cong b6 va giai thich trong Bao cao tai chinh hay khong; .?...j..~.:~L~p va trinh bay cac Bao cao tai chinh tren CC1 s6 tuan thu cac chuan rmrc k~ toan, ch~ d9 k~ toan va cac quy .c6 lien quan hien hanh;
Lap cac Bao cao tai chinh dua tren CCf s6 hoat dQng kinh doanh lien tuc, tnr tnrong hop khong th~ cho r~ng Congty se ti€p tuc hoat d9ng kinh doanh.
Ban Giam d6c Cong ty dam bao rang cac s6 k€ toan duoc hru giii dS phan anh tinh hinh tai chinh cua Cong ty, voi rmrcd9 trung thirc, hop Iy tai b!t ctr thai diSrn nao va dam bao r~ng Bao cao tai chinh tuan thu cac quy dinh hien hanh cuaNha mroc. D6ng thai c6 trach nhiem trong viec bao dam an toan tai san cua Cong ty va thuc hien cac bien phap thfchhop dS ngan chan, phat hien cac hanh vi gian I~ va cac vi pham khac,
Ban Giam d6c Cong ty earn k~t r~ng Bao cao tai chinh da phan anh trung thuc va hop Iy tinh hinh tai chinh cua Cong tytai thai diSm ngay 31 thang 12 nam 2012, k~t qua hoat dQng kinh doanh va tinh hinh hru chuyen ti€n t~ cho nam taichfnh k~t thuc ngay 31 thang 12 narn 2012, phu hop voi chuan rmrc, eh~ dQ k~ toan Vi~t Narn va tuan thu cac quy dinhhien hanh e6 lien quan.
Nguyen Th] Phuong MaiT6ng Giam d6c
Ha N9i. ngay 25 thang 02 nom 2013
3
CONG TV TNHH D!CH vu TV VAN TAl CHINH KETOAN vA KIEM ToANAUDITING AND ACCOUNTING FINANCIAL CONSULTANCY SERVICE COMPANY LTD. (MSC)
S6: 622/20 13/BC.KTTC-AASC.KT2
BAo cAo KIEM ToANv~Bao cao tai chinh cho nam tal chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2012
ciia Cong ty TNHH Nha nuec Mi)t thanh vien Du ljch Djch v\l Ha Ni)i~~.)
"Kinh gii'i: Ban lanh d~o va Ban Giam dAcCong ty TNHH Nha nU'CYcMi)t thanh vien Du ljch Djch V\l Ha Ni)i )\I~~
\}~,
c~1\'
')~~
~~~
Chung toi da thuc hi~n kiem toan Bao cao tai chinh cua Cong ty TNHH NM nuoc MQt thanh vien Du lich Dich vu HaNQi diroc lap ngay 25 thang 02 nam 2013, g6m: Bang din d6i k€ toan tai ngay 31 thang 12 nam 2012, Bao cao k€t quahoat dQng kinh doanh, Bao cao luu chuyen ti~n t~ va Ban thuyet minh bao cao tai chfnh cho narn tai chlnh k€t thuc ngay31 thang 12 nam 2012 diroc trinh bay nr trang 05 d€n trang 25 kern theo.
Viec lap va trinh bay Bao cao tai chfnh nay thuoc trach nhiern cua Ban Giam d6c Cong ty. Trach nhiem cua chung toi ladua ra '1kien v~ cac bao cao nay can cu tren k€t qua kiem toan cua chung toi.
Coo s6' y ki~n
Chung toi da thirc hien cong viec kiem toan theo cac chuan m\IC kiem toan Viet Nam. Cac chuan m\IC nay yeu du congviec kiem toan diroc I~p k~ hoach va thuc hien d~ co S\I dam bao hop 1'1r~ng cac Bao cao tai chfnh khong con chiradung cac sai sot trong y€u. Chung Wi da thuc hien vi~c kiem tra va ap dung cac thir nghiem dn thiet theo phuong phapchon m~u, cac bang chirng xac minh nhtrng thong tin trong Bao cao tai chfnh; danh gia vi~c tuan thu cac chuan m\IC vach€ dQ k€ toan hi~n hanh, cac nguyen t~c va phuong phap k€ toan duoc ap dung, cac uoc tlnh va xet doan quan trongcua Ban Giam d6c cfing nhu each trinh bay t6ng quat cac Bao cao tai chfnh. Chung toi cho r~g cong viec kiem toan cuachung toi da dua ra nhtrng co s6 hop 1'1d~ lam can cu cho '1 kien cua chung toi.
Nhimg van il€ anh hteong illn y kiln kilm loan vien
Trong nam, Cong ty thuc hien hach toan giam quy du phong tai chfnh khoan chi ling hQ xay dung tnrong h9C taiDien Bien s6 ti~n 1,6 tY d6ng theo huang d~n cua T6ng Cong ty Du ljch Ha NQi nhung chira duoc S\Iphe duyet cuaChi C1,lCHi chfnh doanh nghiep Ha NQi.Tai thai di~m 31/12/2012, s6 du khoan rnuc "Chenh lech tY gia h6i doai'' tren Bang can d6i k€ toan la 6,27 tY d6ng,day la chenh lech tY gia da thuc hien lien quan d€n cac khoan cong no, ti~n gtii co g6c ngoai t~ d1ldiroc thanh toantuy nhien Cong ty chua thuc hien k€t chuyen vao doanh thu hoat dQng tai chinh trong nam.
y ki~n ciia ki~m toan vien
Theo '1 kien cua chung toi, ngoai tnr anh huang cua cac v§n d~ tren, Bao cao tai chinh d1lphan anh trung thirc va hop 1'1tren cac khfa canh trong y€u tlnh hlnh tai chfnh cua Cong ty TNHH NM mroc MQt thanh vien Du lich Dich vu Ha NQitai ngay 31 thang 12 nam 2012, cling nhu k€t qua kinh doanh va cac luong hru chuyen ti~n t~ cho narn tai chfnh k€t thucngay 31 thang 12 nam 2012, phu hop voi chuan mire, ch€ dQ k€ toan Vi~t Nam hien hanh va cac quy dinh phap 1'1colien quan.
VO Thi HU'O'ngTraKiern toan vienChung chi KTV 56: 1939IKTV
Ha N(Ji, ngay 22 thdng 04 ndm 2013
1 Le Phung Hieu, Ha Noi, Viet Nam I Tel.: +84-4-3824-1990/1 I Fax.:[email protected] I www.aasc.com.vn
A member of nllnternational. A world-wide network of independent accounting firms and business advisers
4
CONG TY TNHH NHA NUOC MQT THANH VlEN DU LICH DICH Vl,J HA NQI Bao cao tai chinhS6 8 To Hi€n Thanh, Blii Thi Xuiin, Hai Ba Trung, Ha NQi eho nam tai ehinh k€t thue ngay 31112/2012
BANG CAN DOl KE ToANTl,li ngay 31 thang 12 nlim 2012
Mli TAl SANs5
Thuy~tminh
100 A. TAl SAN NGA.N H~N
110 I. Ti~n va cac khoiin nrong durrng ti~n111 1. Ti€n112 2. Cac khoan nrong duong ti€n
4
120 II. Cac khoiin dAu ttr tai chinh ngAn han121 1. DAu nr ng~n han
5
130 III. Cac khoiin phal thu ng~n han131 1. PMi thu cua khach hang132 2. Tra truce eho nguoi ban133 3. Phai thu nQi bQ ngk han135 5. Cac khoan phai thu khac 6
140 IV. Hang tAn kho141 1. Hang t6n kho
7
150 V. Tal siin ngAn han khac152 2. Thu€ gia trj gia tang duoc khau tru154 3. Thu€ va cac khoan khac phai thu Nha mroc158 5. Tai san ngan han khac
89
200 B. TAISANDAIH~N
210 I. Cac khoiin phai thu dai han
218 4. Phai thu dai han khac 10
Tal san c5 djnhTai san e6 dinh hilu hinhNguyen giaGia tri hao mon luy k€Chi phi xay dung co ban do dang
220 II.
221 1.222 -223 -230 4.
11
12
250 IV. Cac khoiin d§U to' tai chinh dai han252 2. DAunr vao cong ty lien k€t, lien doanh258 3. DAunr dai han khac
13
260 V. Hi san dai han khac261 1. Chi phi tra truce dai han 14
270 TONG C(>NG TAl SAN
5
31112/2012VND
356.992.364.449
67.181.025.12721.932.625.12745.248.400.000
267.719.456.116267.719.456.116
14.916.397.31211.451.967.988
2.823.771.322
640.658.002
657.024.913657.024.913
6.518.460.981
294.783
385.270.6976.132.895.501
239.180.290.136
576.654.250576.654.250
36.272.508.64135.983.136.03658.518.963.194
(22.535.827.158)289.372.605
202.114.873.189200.814.873.189
1.300.000.000
216.254.056216.254.056
596.172.654.585
0110112012VND
294.842.461.947~. ~~\\\.~
26.478.075.851 .!.26.478.075.851 .~
243.274.140.000243.274.140.000
22.083.126.6759.908.310.956
730.309.02711.444.506.692
546.534.652546.534.652
2.460.584.769
2.460.584.769
237.487.055.131
576.654.250576.654.250
34.553.882.76330.893.419.16850.608.700.586
(19.715.281.418)3.660.463.595
202.114.873.189202.114.873.189
241.644.929241.644.929
532.329.517.078
CONG TV TNHH NHA.NtJOC MOT THANH VIEN DU LICH DICH vu HA NOI Bao cao tai chinhs6 8 To Hi€D Thanh, Bui Thj Xuful, Hai Ba Trung, Ha N9i cho Dam tai chinh k€t thuc ngay 31112/2012
BANG CAN DOl KE ToANT;ti ngay 31 thang 12 nam 2012
(ti~p theo)
Tbuystminh VND
31112/2012
300 A. N<;1PHA.I TRA.
310312313314315316317319323
30.828.992.776
I. Ng ngAn han
2. Phai tra nguoi ban3. Nguoi mua tra ti~n truce4. Thu€ va cac khoan phai n9P Nha mroc5. Phai tra ngiroi laD <19ng6. Chi phi phai tra7. Phai tra n9i b99. Cac khoan phai tra, phai n9P khac11. Quy khen thirong, phuc lei
15
28.638.683.4061.446.556.6541.295.630.1986.824.757.1774.866.415.7663.301.454.21316
17 10.235.952.996667.916.402
330 II. Ng dai han336 6. D\!' phong tro dp mat viec lam338 8. Doanh thu chua thuc hien
400 B. VON cnu sa mru
2.190.309.370
2.190.309.370
565.343.661.809
410 I. Van chu sO'hnu411 1. V6n dftu tu cua chu sa hnu
416 6. Chenh I~ch tY gia h6i doai417 7. Quy d~u tu phat trien418 8. Quy du phong tai chinh420 10. LQ'inhuan sau thu€ chua phan ph6i
18 565.343.661.809345.382.080.895
6.273.547.345
72.456.746.60722.191.910.961
119.039.376.001
440 TONG CONG NGUON VON 596.172.654.585
6
0110112012VND
23.270.278.261
20.642.100.3581.560.653.571
6.472.120.332
3.572.502.081479.835.085730.309.027
7.434.810.983-391.869.279
2.628.177.903599.454.325
2.028.723.578
509.059.238.817
509.059.238.817345.382.080.895
10.188.827.78772.456.746.60723.791.910.961
57.239.672.567
532.329.517.078
CONG TY TNHH NHA NUOC MOT THANH VlEN DU L1CH DfCH vu HA NQI Bao cao tai chinhs6 8 To Hi~n Thanh, Bui Thj Xuan, Hai Ba Trung, Ha NQi cho nam tai chfnh k~t thuc ngay 31112/2012
cAc CHi TIED NGOAI BANG CAN DOl KIt ToAN
CHiTIEUThuyetminh
31112/2012 0110112012
5. Ngoai t~ cac loaiD6ng Dollar My (USD)D6ng Euro (EUR)
2.979.131,53354,62
2.786.363,98289,33
JNI
~HII: Vl
:iiNH·,If~
Chu Thj VyK~ toan tnrong
Nguyen Thj Phuong MaiT6ng Giam d6c
Ha N9i, ngay 25 thdng 02 ndm 2013
7
CONG TY TNHH NHA NtrOC MQT THANH VIEN DU LICH DIeH VT,JHA NQI Bao cao tai chinhS6 8 To Hien Thanh, Bui Thj Xuan, Hai Ba Tnrng, Ha N9i cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2012
BAo cAo KET QUA HO';' T DONGKINH DOANHNam 2012
MaCHiTIEU Thuy~t Nam 2012 Nam 2011
I.minhso VND VND
01 1. Doanh thu ban hang va eung cap djeh VI} 19 109.699.096.550 120.899.132.478
02 2. Cac khoiin giiim trir doanh thu ~
10 3. Doanh thu thu§n ban hang va eung cap djeh VI} 109.699.096.550 120.899.132.478
11 4. Gis van hang ban 20 62.237.897.901 73.956.761.089
20 5. LVi nhuan gQP v~ ban hang va cung cap djch VI} 47.461.198.649 46.942.371.389
~21 6. Doanh thu hoat d9ng tai chinh 21 70.687.340.666 60.419.676.504 J!·c
24 8. Chi phi ban hang 22 40.128.942.123 38.744.252.900 71-25 9. Chi phi quan ly doanh nghiep 23 2.624.306.107 2.712.700.873
. HUU Hill vi
rOAN30 10. LVi nhu~n thu§n tir hoat dQng kinh doanh 75.395.291.085 65.905.094.120 :'OAN
/.31 11. Thu nhap khac 547.218.545 289.070.081 ' -I\"~~32 12. Chi phi khac 206.041.404 27.351.299
40 13. LVi nhuan khac 341.177.141 261.718.782
50 14. TAng IVi nhu~n k~ toan trutrc thu~ 75.736.468.226 66.166.812.902
51 15. Chi phi thus thu nhap doanh nghiep hien hanh 24 8.836.764.792 7.927.140.335
60 17. LQ'i nhu~n sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p 66.899.703.434 58.239.672.567
Chu Thj VyK6 tom tnrong
uong MaiT6ng Giarn d6c
Ha N9i, ngay 25 (hang 02 ndm 2013
8
CONG TY TNHH NHA xuoc MQT THANH VlEN DU LICH DICH \TV HA NOI Bao cao tai chinhS6 8 To Hi~n Thanh, Bui Thi Xuful, Hai Ba Tnmg, Ha NQi cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2012
BA.O CA.O LUU CHUYEN TIEN T:¢(Theo phuong phdp tr,!c t;ip)
Nam 2012
Mils6
Thuy~tminh VND
Nam 2012CHITIEU
I. LUU CHUYEN TIEN TU HO~ T DONG KINH DOANH01 1. Ti~n thu ill ban hang, cung cAp dich V1,l va doanh
thu khac
02 2. Ti~n chi tra cho ngiroi cung cAp hang h6a va dich VI,l
03 3. Ti~n chi tra cho nguoi lac dQng05 5. Ti~n chi nQP thu~ thu nhap doanh nghiep06 6. Ti~n thu khac ill hoat dQng kinh doanh07 7. Ti~n chi khac cho hoat dQng kinh doanh20 LU'U chuylll ti€ll thulill tir hO{lt dpng kinh doanh
116.693.921.650
(86.508.402.946)(22.493.688.026)
(8.527.140.335)12.462.502.791
(16.432.023.201)(4.804.830.067)
II. LUU CHUYEN TIEN TU HO~ T DONG DAu TU21 1. Ti~n chi d~ mua sfun, xay dung tai san c6 dinh va
cac tai san dai han khac22 2. Ti~n thu ill thanh ly, nhuong ban tai san c6 dinh va
cac tai san dai han khac
23 3. Ti~n chi cho vay, mua cac cong cu no cua don vi khac24 4. Ti~n thu h6i cho vay, ban lai cac cong cu no cua
don vi khac27 7. Ti~n thu liii cho vay, c6 rue va IQ'inhuan duoc chia30 LU'U chuyln ti€n thulin tir hoat dpng dliu tll'
(8.734.246.145)
(400.545.448.115)376.100.131.999
78.681.483.358
45.501.921.097
50 Liru chuy~n tien thu§n trong nam 40.697.091.030
26.478.075.851
61 Anh hu6ng cua thay d6i tY gia h6i doai quy d6i ngoai t~ 5.858.246
70 Tien va cac khoan tuong duong tien cu6i nam 4 67.181.025.127
Nam 2011VND
218.492.635.857
(140.263.629.473)
(26.279.794.076)(7.266.932.005)40.398.650.742
(91.637.525.429)
(6.556.594.384)
(4.355.301.777)
286.770.081
(352.850.400.000)
315.018.080.000
51.918.975.418
10.018.123.722
3.461.529.338
22.828.105.570
188.440.943
26.478.075.851
Chu Thj VyK~ toan tnrong
Ha N9i, ngay 25 thdng 02 nom 2013
9
CONG TY TNHH NHA xtroc MOT THANH VIEN DU qCH DICH Vl,JHA NOI Bao cao tai chlnhS6 8 To Hi€n Thanh, Bui Thj Xuan, Hai Ba Tnmg, Ha N9i cho nam Hti chinh k€t thuc ngay 31/12/2012
BANTHUYET MINH BAo cAo TAl CHiNHNam 2012
1 . THONG TIN CHUNG
Hlnh thtrc sO'hnu van
Cong ty TNHH NM mroc M9t thanh vien Du lich Dich vu Ha N9i la cong ty TNHH M9t thanh vien duoc chuyend6i tir Doanh nghiep NM nuoc theo Quyet dinh s6 4112005/QD-UB ngay 05 thang 04 nam 2005 cua Uy ban Nhandan Thanh ph6 Ha n9i v€ viec chuyen d6i mo hinh t6 chuc boat d9ng Cong ty Du lich Dich vu Ha N9i thanh Congty TNHH NM mroc M9t thanh vien Du lich Dich vu Ha N9i. Cong ty hoat d9ng theo Giay clnrng nhan dang Icykinh doanh s6 0104000248 ngay 20 thang 10 nam 2005 do Sa K€ hoach va DAu nr Thanh ph6 Ha N9i cap.
TT\l sa chinh cua Cong ty: S6 8 To Hi~n Thanh, Bui Thj Xu an, Hai Ba Tnmg, Ha N9i.
vb« di€u I~ cua Cong ty theo Giay chimg nhan Dang Icy kinh doanh cong ty TNHH MTV s6 0104000248 ngay 20thang 10 nam 2005 la 125.561.804.579 d6ng. Vdn di€u I~cua Cong ty theo Quyet dinh 677/QD-UBND cuaUBND Thanh phd Ha N9i ngay 07/02/2012 v€ viec phe duyet di€u chinh V6n di6u I~ cua T6ng cong ty Du lich HaN9i la 444.939 trieu d6ng. V6n chu dAu nr cua s6 hilu tai tho; di€m 31112/2012 la 345.382.080.895 d6ng.
Nganh ngh~ kinh doanh
Heat d9ng kinh doanh chu y€u cua Cong ty g6m:
- Kinh doanh lit hanh quoc t€ va n9i dia;
- Kinh doanh khach san, nha hang (khong bao g6m kinh doanh qulin bar, phong hat karaoke, vii tnrong);
- Kinh doanh v~n chuyen khach du lich va hang h6a;
- Kinh doanh 11nuong, di.icsan cao cap va binh dan (khong bao g6m kinh doanh qulin bar); ~~ .~
- Huang dan du lich, phien dich; CON:!ACH HHII
- Dich vu thong tin (trir loai thong tin NM mroc cam); JICH VU
Dich vu vui choi, giai trl, xong hoi xoa b6p (khong bao g6m cham ciru, day an huyet va xong hoi bang thudc ~, CH~H',
hoc c6 truyen); , KIEM
Kinh doanh cho thue van phong, nha 6 cho cac ddi tuong trong va ngoai nuoc; ~
Kinh doanh thuong mai xuat nhap khau t6ng hQ'P;
- L~p dir an, dAu nr xay dung va quan Iy khu du lich, khach san, khu do thi, trung tam thuong mai dich V\I;
Cac loai djch vu khac: Cho thue hoat d9ng (nau an, phien dich, lai xe); t6 chirc h9i nghi, h9i thao, kinh doanhhang hru niem, tranh anh nghe thuat, my pham cao cap; may do, gii.it la, cAt udn toe, cham s6c sAc dep, trangdi€m (khong bao g6m cac dich vu gay chay mau),
2 . caE eo vA CHiNH sAcH KE TOAN Ap Dl,JNGT~I CONG TY
Ky k~ toan, don vi ti~n t~ sfr dung trong k~ toan
Ky k€ toan nam cua Cong ty bAt dAu tir ngay 01/01 va k€t thuc vao ngay 31112 hang nam,
Don vi ti€n t~ sir dung trong ghi chep k€ toan la d6ng Viet Nam (VND).
10
CONG TY TNHH NHA NUOC MQT THANH VIEN DU qCH DlCH VT) HA NQI Bao cao tal chlnhS6 8 To Hi€n Thanh, Bui Thi Xuan, Hai Ba Tnrng, Ha NQi cho nfun tai chinh k€t tMc ngiiy 31/12/2012
Chusn m\l'c va Ch~ dQk~ toan ap dung
chi ii9 M todn dpdung
Cong ty ap dung Ch€ dQ K€ toan doanh nghiep ban hanh theo Quyet dinh s6 15/2006/QD-BTC ngay 20/03/2006da ducc sua d6i, b6 sung theo quy dinh tai Thong tu 244/2009/TT-BTC ngay 31/12/2009 cua BQ tnrong B9 Taichinh.
Tuyen b8 vi viec tudn thu Chudn muc M toan va chi ii9 M todn
Cong ty da ap dung cac Chuan rmrc k€ toan Vi~t Nam va cac van ban huang dan Chuan muc do Nha nuoc da banhanh. Cac bao cao tai chinh duoc l~p va trlnh bay theo.dung moi quy dinh cua timg chuan rmrc, thong tu huangdan thuc hien chuan muc va Ch€ dQ k€ toan hien hanh dang ap dung. .
Hinh thuc M todn ap dung
Cong ty ap dung hinh tlnrc k€ toan nh~t ky chung.
CO' sa I~p bao cao tai chinh
Bao cao tai chinh duoc trinh bay theo nguyen t~c gia g6c.
Bao cao tai chinh cua Cong ty duoc l~p tren co sa t6ng hop cac nghiep VI,l, giao dich phat sinh va duoc ghi s6 k~toan tai cac don vi thanh vien hach toan phu thuoc va tai Van phong Cong ty.
Trong bao cao tai chinh cua Cong ty, cac nghiep VI,l giao dich nQi bQ va s6 du nQi bQ c6 lien quan d€n tai san,nguen v6n va cong no phai thu, phai tra nQi bQ da duoc loai tnr,
Cong cu tai chinh
Ghi nhdn ban iidu
·0'S·c·Hi san tai chinh cua Cong ty bao g6m ti€n va cac khoan nrong duong ti€n, cac khoan phai thu khach hang va phai ~y .thu khac, cac khoan cho vay, cac khoan <tAutu ngan han va dai han, Tai thai di€m ghi nhan ban dAu, tai san tai ~ ~~~!chinh diroc xac dinh theo gia mua/chi phi phat hanh cong cac chi phi phat sinh khac lien quan true ti€p d€n vi~CTOAN~~mua, phat hanh tai san tai chinh d6. !AN J:
~\>..,;;;P
Hi san tai chinh
No phai tra tai chinh
No phai tra tai chinh cua Cong ty bao g6m cac khoan vay, cac khoan phai tra ngiroi ban va phai tra khac, chi phiphai tra. Tai thai di~m ghi nhan l~n d~u, cac khoan no phai tra tai chinh diroc xac dinh theo gia phat hanh cong cacchi phi phat sinh lien quan tnrc ti€p d€n vi~c phat hanh no phai tra tai chinh d6.
Gid tri sau ghi nhdn ban iidu
Hien tai chua c6 cac quy dinh v~ danh gia lai cong cu tai chinh sau ghi nhan ban d~u.
Ti~n va cac khoan tuong dirong ti~n
Ti~n va cac khoan nrong duong tien bao g6m ti~n m~t tai quy, ti~n gui ngan hang, cac khoan d~u tu ngan han c6thai gian dao han khong qua 03 thang, e6 tinh thanh khoan cao, c6 kha nang chuyen d6i d@dang thanh cac hrongti~n xac dinh va khong c6 nhieu rui ro trong chuyen d6i thanh ti~n.
11
CONG TY TNHH NHA NUOC MOT THANH vrEN DU qCH DlCH VT,J HA NOI Bao cao t3i chinhS6 8 To Hi€n Thanh, Bui Thi Xu an, Hai Ba Trung, Ha NQi cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31112/2012
Cac khoan phai thu
Cac khoan phai thu duoc trlnh bay tren Bao cao tai chinh theo gia tri ghi s6 cac khoan phai thu khach hang va phaithu khac sau khi tnr di cac khoan du phong duoc I~p cho cac khoan no phai thu kh6 doi.
DI! phong no phai thu kh6 doi duoc trich I~p cho tung khoan phai thu kh6 doi can cir vao tu6i no qua han cua cackhoan no hoac du ki€n rmrc t6n t11fttc6 th~ xay ra.
Hang t6n kho
Hang t6n kho duoc tinh theo gia g6c. Truong hop gia tri thuan c6 th~ thirc hien dtroc thfip hem gia g6c thi hang t6nkho duoc tinh theo gia tri thuan c6 th~ thuc hien duoc, Gia g6c hang t6n kho bao g6m chi phi mua, chi phi ch€bien va cac chi phi lien quan true ti€p khac phat sinh d~ c6 diroc hang t6n kho 6 dia di~m va trang thai hien tai,
Gia tri hang t6n kho duoc xac dinh theo phuemg phap thuc t~ dich danh.
Hang t6n kho duoc hach toan theo phuemg phap ke khai thuong xuyen,
Tat san eB t'ljnh va kh§u hao tai san eB t'ljnh
Hi san c6 dinh huu hlnh, tai san c6 dinh vo hlnh diroc ghi nhan theo gia g6c. Trong qua trlnh su dung, tai san c6dinh httu hlnh, tai san c6 dinh vo hlnh duoc ghi nhan theo nguyen gia, hao mon luy k~ va gia tri con lai.
Khfiu hao duoc trich theo phuemg phap duong th&ng. Thai gian khau hao duoc uoc tinh nhu sau:
NhA cira, v~t ki~n trueMay m6c, thi~t biPhuemg tien v~n taiThiet bi van phongHi san c6 dinh khac
Cac khoan t'l§u tu tai ehinh
05 - 30 nam05-10 nam06 - 10 nam03 - 06 nam03 - 06 nam
Khoan dAu tu vao cong ty lien doanh duoc k~ toan theo phuemg phap gia g6c. Khoan v6n gop lien doanh khongdi€u chinh theo thay d6i cua phAn s6 htru cua cong ty trong tai san thuan cua cong ty lien doanh. Bao cao K~t quahoat dQng kinh doanh cua Cong ty phan anh khoan thu nhap dtroc chia nr lei nhuan thuAn luy k€ cua Cong ty lien \doanh phat sinh sau khi g6p van lien doanh. ~ ••
cCac khoan dAu tu tai chinh tai thai di~m bao cao, neu:
Ky phieu, tin phieu kho bac, ti€n gui ngan hang c6 thai han thu h6i hoac dao han khong qua 3 thang k~ nr n .(,)'\~mua khoan dAu tu d6 duoc coi la "tuemg duemg tien"; Q'1:co~C6 thai han thu h6i van diroi 1 nam hoac trong 1 chu ky kinh doanh duoc phan loai IAtai san ngan han; :1j'( ~~~~:H11\ .C6 thai han thu h6i van tren 1 nam hoac hem 1 chu kY kinh doanh duoc phan loai la tai san dai han, \ ~ TAlCH~~H
'~ K/EMo·~A,t'f/t,'
12
Chi phi tnl truce
CONG TYTNHH NHA NUOC MQT THANH VIEN DU qCH DICH VV HA NQI Bao cao tM chinhS6 8 To Hi€n Thanh, Bui Thi Xuan, Hai Ba Trung, Ha NQi cho nam tai chinh kat thuc ngay 31112/2012
Cac chi phi tra tnroc chi lien quan d€n chi phi san xuat kinh doanh cua mQt nam tai chinh hoac mQt chu IcY kinhdoanh diroc ghi nhan la chi phi tra truce ngan han va duoc tinh vao chi phi san xuAt kinh doanh trong nam taichinh.
Cac chi phi da phat sinh trong nam tai chinh nhung lien quan d€n kat qua hoat dQng san xuAt kinh doanh cua nhi€unien dQ k€ toan duoc hach toan vao chi phi tra truce dai han d~ phan b6 dfut vao kat qua hoat dQng kinh doanhtrong cac nien dQ k€ toan sau.
Viec tinh va phan b6 chi phi tra tnroc dai han vao chi phi san xuat kinh doanh tung IcY hach toan diroc can cu vaotinh chAt, mire dQ tung loai chi phi d~ chon phuong phap va tieu thirc phan b6 hop IY. Chi phi tra truce duoc phanb6 dAn vao chi phi san xuAt kinh doanh thee phirong phap duong thang,
Chi phi phai tnl
Cac khoan chi phi thuc t6 chua phat sinh nhung diroc trlch truce vao chi phi san xuat, kinh doanh trong nam d~darn bao khi chi phi phat sinh thuc t€Jmong gay dQt bi€n cho chi phi san xuat kinh doanh tren co 56'dam baonguyen h\c phu hop gitra doanh thu va chi phi. Khi cac chi phi d6 phat sinh, n6u c6 chenh I~ch voi s6 dil trfch, k6toan ti6n hanh ghi b6 sung ho~c ghi giam chi phi nrong img v6i phAn chenh I~ch.
V6n dAu nr cua chu s6' hnu duoc ghi nhan thee s6 v6n thuc g6p cua chu s6' htru.
van ehii sO' hiru
Lei nhuan sau thu€ chira phan ph6i la s6 loi nhuan tir cac hoat dQng cua doanh nghiep sau khi tnr (-) cac khoandi€u chinh do ap dung h6i t6 thay d6i chinh sach k€ toan va diSu chinh h6i t6 sai s6t trong y6u cua cac nam tnroc.
Cac nghi~p VI} b~ng ngoai t~
Cac nghiep vu phat sinh biing cac don vi ti€n t~ khac voi don vi tiSn t~ k€ toan cua Cong ty (VND) duoc hach toanthee tY gia giao dich vao ngay phat sinh nghiep vu. Tdt ca cac khoan chenh I~ch tY gia thuc t6 phat sinh trong namva chenh I~ch do danh gia Iai s6 du cac khoan muc tiSn t~ c6 g6c ngoai t~ cu6i nam diroc phan anh lny k€ trenBang can d6i k€ toano
Ghi nh~n doanh thu
Doanh thu ban hang
Doanh thu ban hang diroc ghi nhan khi d6ng thai th6a man cac diSu kien sau:
PhAn 160 rui ro va loi Ich giin liSn voi quyen s6' htru san pham hoac hang h6a dil duoc chuyen giao cho ngiroimua;
Cong ty khong con nam gift quyen quan 19 hang h6a nhir nguoi s6' httu hang h6a hoac quyen kiem scat hangh6a;
Doanh thu diroc xac dinh nrong d6i ch~c chan;
Cong ty dli thu duoc hoac se thu diroc loi Ich kinh t6 tir giao dich ban hang;
Xac dinh duoc chi phi lien quan d6n giao dich ban hang.
13
CONG TY TNHH NHA NUOC M(H THANH VlEN DU LJCH DJCH VV HA NOI Bao cao tai ehinhs6 8 To Hi€n Thanh, Bui Thj Xuan, Hai Ba Trung, Ha N9i cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2012
Doanh thu cung cdp dich VII
Doanh thu cung dp dich vu diroc ghi nhan khi k€t qua cua giao djch d6 duoc xac dinh mQt each dang tin cay.Truong hop viec cung dp dich vu lien quan den nhieu nam thl doanh thu duoc ghi nhan trong nam theo k€t quaa/~phan cong viec da hoan thanh vao ng~y l~p Bang can d6i k€ toan cua nam d6. K€t qua cua giao dich cung c§p dich ~~7ctvu dircc xac dinh khi thoa man cac dieu kien sau: (: i~~C\
. ~." en. o,CDoanh thu duoc xac dinh nrong dOl chac chan; \.~ i'~'
C6 kha nang thu diroc loi ich kinh t€ tlr giao dich cung c§p dich vu do; -!<~,yc
Xac dinh duoc phan cong vi~c da hoan thanh vao ngay l~p Bang can d6i k€ toan;
Xac dinh duoc chi phi phat sinh cho giao dich va chi phi d6 hoan thanh giao dich cung dp dich vu do.
Ph§n cong viec cung dp dich vu da hoan thanh duoc xac dinh theo phuong phap danh gia cong viec hoan thanh.
Doanh thu hoat QrJngtat chinh
Doanh thu phat sinh tlr ti€n lai, c6 nrc, lei nhuan diroc chia va cac khoan doanh thu hoat dQng tai chinh khac dirocghi nhan khi th6a man d6ng thoi hai (2) di€u kierrsau:
C6 kha nang thu duoc loi Ich kinh t€ tlr giao dich do;
Doanh thu dtroc xac dinh nrong d6i chic chin.
C6 tire, loi nhuan duoc chia duoc ghi nhan khi Cong ty duoc quyen nhan c6 nrc hoac duoc quyen nh~ loi nhuannr vi~c g6p v6n.
Cac khoan thu~
Thui hi¢n hanh
Hi san thu€ va cac khoan thu€ phai n9P cho nam hien hanh va cac nam truce duoc xac dinh bang s6 ti€n du ki€nphai nQP cho (hoac ducc thu h6i tu) co quan thu€, dua tren cac mire thu€ suAt va cac lu~t thu€ c6 hieu l\ICden ngayk€t thuc kY tinh thue.
14
CONG TY TNHH NHA NUOC MQT THANH VlEN DU qCH DICH VV HA NOI Bao cao tai chinhS68 To Hi€n Thanh, Bui Thi Xuan, Hai Ba Trung, Ha NQi cho nam tai chinh k€t tMc ngay 31112/2012
3 · DIEU cHiNH HOI TO
Ban Giam d6e Cong ty da quyet dinh di€u chinh h6i t6 mot s6 chi tieu tren Bao cao tai ehinh cho nam tai chinh k€tthuc tai ngay 31112/2011. Theo do mQt s6 chi tieu tren Bao cao tai chinh duoc di€u chinh cu th~ nhu sau:
S6 lieu da kiem~
Ma Ghi '.11
s6 tom nam tnroc S6 lieu di€u chinh Chenh lech eM ~GVND VND VND ;\\~
Bang din d6i k~ toan ·JI
DAu nr vao cong ty lien i\l\\."
k€t, lien doanh 252 193.251.345.189 202.114.873.189 8.863.528.000 (1) ;.\£
V6n dAu nr cua chu sa "II.:::::;
hfru 411 336.399.336.353 345.382.080.895 8.982.744.542 (1,2)
Quy du phong tai chinh 418 23.911.127.503 23.791.910.961 (119.216.542) (2)
(1) Di€u chinh tang gia trj khoan dAu nr vao Cong ty lien doanh khach san TNHH Ha NQi Hotel theo Giay chimgnhan GiAy chung nhan dAu tu s6 011022000154 ngay 28/08/2008.
(2) Di€u chinh phan ph6i lai loi nhuan theo k€t qua kiem tra cua Chi C\lC tai chinh doanh nghiep.
4 · TIEN vA cAc KHOA.N TUONG DUONG TIEN3111212012 0110112012
VND VND
Ti€n m~t 1.158.348.605 1.207.461.838
Ti€n giri ngan hang 20.774.276.522 25.270.614.013
Cac khoan tuong duong ti€n 45.248.400.000
67.181.025.127 26.478.075.851
5 " cAc KHOA.N DAu TU TAl CHINH NGAN H~N31112/2012 01/0112012
VND VND
Ti€n giri c6 ky han tren 3 thang 267.719.456.116 243.274.140.000
267.719.456.116 243.274.140.000
6 · cAc KHOA.N PHA.I THU NGAN H~N KHAc31/12/2012 0110112012
VND VND
PMi thu v€ e6 phan hoa 158.649.904 177.335.491
Phai thu v€ bao hiem xa hQi 198.022PMi thu v€ c6 tire va lei nhuan ducc chia 11.000.000.000Phai thu v€ bao hiem S1,l c6 chay toa nha 273 Kim Ma 397.772.001 267.171.201
Phai thu khac 84.038.075
640.658.002 11.444.506.692
15
CONG TY TNHH NHA NUaC MQT THANH VlEN DU LICH DICH VT,J HA NQI Bao cao tai chinhS6 8 To Hi€n Thanh, Bui Thi Xuan, Hai Ba Tnrng, Ha NQi cho nam Uti chinh k€t thuc ngay 31112/2012
7 · HANG TON KHO31112/2012 01101/2012
VND VNDNguyen lieu, v~t lieu 11.452.635 20.671.813
Cong cu, dung C\I 602.223.067 415.400.610
Hang hoa 43.349.211 110.462.229 -:3 •...•...
657.024.913 546.534.652 r\~
· THUE vA cAc KHoAN PHAI THU NHA xtroc(\.I
8 ?'13111212012 01/0112012 ·1(
VND VND ..-Thu€ Gia tri gia tang 385.270.697
~'M
1385.270.697
9 · TAl sAN NGA..N H.;.N KHAc31112/2012 0110112012
VND VNDTam irng 6.132.895.501
Cac khoan the chap, kY quy, kY CUQ'C 2.460.584.769
6.132.895.501 2.460.584.769
10 . PHA.I THU DAI H.;.N KHAc31112/2012 01101/2012
VND VNDKy quy mua ve may bay cua cac hang hang khong 190.124.250 190.124.250
Ky quy kinh doanh lit hanh va bao lanh mua ve tau 386.530.000 386.530.000
576.654.250 576.654.250
16
,
1 )
CONG TY TNHH NHA xuoc MOT THANH VlEN DU qCH DICH \TV HA NOI Bao cao tai chinh
S5 8 To Hi~n Thanh, Bui Thi Xuan, Hai Ba Trung, Ha NQi eho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2012
11 . TAl SAN CO BJNH mru HINH
Nha cira, v~t kienMay ID6e, thi~t bi Phuong tien v~ tai, Thi~t bi, dung cu
Hi san e5 dinh khac C{)ngtrue truyen dful quanly
VND VND VND VND VND VND
NGUYENGIA
s6 dtr afiu nam 33.962.864.286 12.156.222.814 2.000.159.364 302.298.411 2.187.155.711 50.608.700.586
se tang trong nam 3.954.989.657 3.919.616.457 149.138.182 126.603.182 8.150.347.478
Mua sarn moi 149.138.182 126.603.182 275.741.364
f)ftu nr xay dung co ban hoan thanh 3.954.989.657 3.919.616.457 7.874.606.114
se giam trong nam (88.395.857) (151.689.013) (240.084.870)
Thanh ly, nhuong ban (88.395.857) (151.689.013) (240.084.870)
se dir cu6i nam 37.917.853.943 16.075.839.271 2.000.159.364 363.040.736 2.162.069.880 58.518.963.194
GIA TRJ HAO MON LUY KE
se dir afiu nam 9.642.215.807 6.416.989.757 1.539.504.160 268.631.375 1.847.940.319 19.715.281.418
se tang trong Dam 1.115.421.014 1.694.506.381 156.284.988 32.736.622 61.681.605 3.060.630.610
Trieh khau hao 1.115.421.014 1.694.506.381 156.284.988 32.736.622 61.681.605 3.060.630.610
s6 giam trong Dam (88.395.857) (151.689.013) (240.084.870)
Thanh ly, nhuong ban (88.395.857) (151.689.013) (240.084.870)
se dtr cu6i Dam 10.757.636.821 8.111.496.138 1.695.789.148 212.972.140 1.757.932.911 22.535.827.158
GIA TRI CON L~Is6 dtr afiu Dam 24.320.648.479 5.739.233.057 460.655.204 33.667.036 339.215.392 30.893.419.168
se dtr cu6i Dam 27.160.217.122 7.964.343.133 304.370.216 150.068.596 404.136.969 35.983.136.036
Trong d6:Nguyen gia tai san e5 dinh eu5i nam da khau hao het nhung vful con sir dung: 3.810.413.884 VND
17
CONG TY TNHH NHA NV'O'C MQT THANH VIEN DU LICH DICH VV HA NQI Bao cao tili chinhs6 8 To Hi6n TMnh, Bui Thi Xuan, Hai Ba Trung, Ha NQi cho nam tl\i chinh k6t thUc ngay 31112/2012
12 . CHI PHi XA Y DVNG co BAN DO DANG
Xay d\l'Rg CO' ban dO'dang- D1,l'an cai tao van phong 53 Hang chu6i- D1,l'an cung dp l~p d~t M thong di€u hoa - 273 Kim Ma
D1,l'an cai tao M thong di~n nang - 273 Kim Ma- D1,l'an nang dp thay th6 h~thong di~n s6 2 Nui True
13 . cAc KHoAN BAu TV' TAl cHiNH DAI ~
Biu nr vao cong ty lien k~t, lien doanhCong ty lien doanh KMch san TNHH Ha NQi HotelCong ty TNHH Global TosercoCong ty C6 phdn Du lich va Thuong mai Sao Phuong DongCong ty C6 phan Taxi
Biu tir dili han khac
3111212012 0110112012VND VND
289.372.605 3.660.463.5952.129.801.3601.015.554.053
515.1 08.182
289.372.605
289.372.605 3.660.463.595
'~
31112/2012 0110112012 c
VND VND Y200.814.873.189 202.114.873.18927.951.328.000 27.951.328.000 ·1
155.001.545.189 155.001.545.189i(
17.862.000.000 17.862.000.0001.300.000.000
1.300.000.000
202.114.873.189 202.114.873.189
Biu to' vao cong ty lien doanhThong tin chi ti6t v€ cac cong ty lien k6t cua Cong ty vao ngay 31112/2012 nhu sau:
Ten cong tyNoi thanh l?p va
hoat dQngTyl~ Ty l~ Hoat dQng kinh doanh
lQ'ifch bi~u quy6t chinh
30,00% 30,00% Kinh doanh khach san
35,00% 35,00% Kinh doanh khach san40,00% 40,00% Kinh doanh khach san
HaNQiCong ty lien doanh Khach sanTNHH Ha NQi HotelCong ty TNHH Global TosercoCong ty C6 phdn Du lich va Thirongmai Sao Phuong Dong
HaNQiHaNQi
Biu to' d3i han khac
Cong ty C6 ph~n Hanoitourist Taxi
18
31112/2012 01/0112012VND
1.300.000.000
VND
1.300.000.000
CONG TY TNHH NHA NUOC MOT THANH VlEN DU qCH DICH VlJ HA NQI Bao cao tili chinhS6 8 To HiSn Thanh, Bui Thi Xuan, Hai Ba Trung, Ha NQi cho nam mi chinh kSt thuc ngay 31/12/2012
14 . CHI PHi TRA TRUOC DAI H~NNam 2012 Nam 2011
S6 du dau namS6 tang trong narn
S6 da kSt chuyen vao chi phi san xu~t kinh doanh trong nam
VND241.644.929270.844.301
(296.235. J 74)
VND414.213.034108.122.178
(280.690.283)
se dir cu6i nam 241.644.929216.254.056
S6 du chi phi tra tnroc dai han cu6i nam bao g6m cac cong cu dung cu c6 gia tri Ion cho phan b6.
15 . THUE vA cAc KHoAN PHAI NOP NHA NUOC31112/2012 01/01/2012
VND VND(204.426.774)6.027.140.33S
639.406.771
10.000.000
ThuS Gia tri gia tangThuS Thu nhap doanh nghiep
Thu6 Thu nhap ca nhanThu6 Nha d~t, Ti~n thue dAt
6.336.764.792
432.129.02555.863.360
o6.472.120.332 1;
)
:~
6.824.757.177
Quyet toan thu6 cua Cong ty se chiu su kiem tra cua co quan thus, Do viec ap dung lu~t va cac qui dinh v~ thu6 d6ivoi nhieu loai giao dich khac nhau c6 th€ duoc giai thich thee nhieu each khac nhau, s6 thu6 duoc trinh bay trenBao cao Uti chinh c6 th€ bi thay d6i thee quyet dinh cua co quan thue.
16 . CHI PHi PHAI TRA31/12/2012 0110112012
VND VND85.791.591
394.043.494Trich truce chi phi sua chtra van phong 273 Kim MaTrlch tnroc chi phi cac tour du lichChi phi phai tra khac
3.260.589.81040.864.403
3.301.454.213 479.835.085
17 . cAc KHoAN PHAI TRA, PHAI NQP NG.AN H~N KHAc
Kinh phi cong doanBao hiem xa hQiNhan Icy quy, Icy cuoc ngan han
Phai tra Cong ty C6 ph~n Du lich va Thirong maiSao Phuong Bong - h6 tro cho nguoi lac dQng thoi viec
Nhan ti~n di)t CQC thuc hien hQ1Jd6ng du lich
Phai tra, phai nQP khac
31112/2012 01101/2012
VND VND
112.270.672 8.243.517
(150.392.191)8.314.510.023 6.263.373.419
1.225.633.301 1.259.698.701
550.000.00033.539.000 53.887.537
10.235.952.996 7.434.810.983
19
CONG TY TNHH NHA NUaC MOT THANH VIEN DU qCH mCH vu HA NOIS6 8 To Hi~n Thanh, Bui Thi Xuan, Hai Ba Tnmg, Ha Nqi
Bao cao tili chinhcho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2012
18 . VON cnu so mrua) Bang d8i chi~u bi~n dQng cua v8n chu so' huu
V6n d~u nr cua Chu Chenh l~ch tY gia h6i Quy d~u nr phat Quy du phong tai LQ"inhuan chua phansa htru doai tri€n chinh ph6i
CQng
VND VND VND VND VND VNDNAM 2011
S8 do- d§u nam 345.382.080.895 5.908.870.886 72.456.746.607 23.791.910.961 447.539.609.349Uiill6 trong nam 58.239.672.567 58.239.672.567Tang khac 4.279.956.901 4.279.956.901Giarn khac (1.000.000.000) (1.000.000.000)S8 do- cu8i nam 345.382.080.895 10.188.827.787 72.456.746.607 23.791.910.961 57.239.672.567 509.059.238.817NAM2012Liiil16 trong nam 66.899.703.434 66.899.703.434Trich l~p cac quy (5.100.000.000) (5.100.000.000)K~t chuyen chenh l~ch tY giatrong nam (3.000.000.000) (3.000.000.000)Danh gia chenh lech tY giatrong nam (915.280.442) (915.280.442)
Chi ung h9 xay dung tnronghoc tai Di~n Bien (1.600.000.000) ( 1.600.000.000)S8 do- cu8i nam 345.382.080.895 6.273.547.345 72.456.746.607 22.191.910.961 119.039.376.001 565.343.661.809
CONG TV TNHH NHA NVOC MOT THANH VIEN DU qCH DlCH Vl,J HA NQI Bao cao tai chinh86 8 To Hi~n Thanh, Bui Thi Xuan, Hai Ba Trung, Hit N¢i cho nam titi chinh k~t thUc ngay 31/12/2012_
b) Cac quy cong ty
31112/2012VND
72.456.746.60722.191.910.961
Quy d~u nr phat tri~nQuy du phong tai chinh
94.648.657.568
19 . TONG DOANH THU BAN HANG vA CUNG cAp DICH Vl,JNam2012
Doanh thu ban hang h6aDoanh thu cung dp dich vu
VND920.641.394
108.778.455.156
109.699.096.550
20 . GIA VON HANG BANNam2012
Gia v6n cua hang h6a dii ban
Gia v6n cua dich vu dii cung dp
VND1.450.487.989
60.787.409.912
62.237.897.901
21 . DOANH THU HO~T BONG TAl CHINHNam 2012
Lai ti6n giri, liii cho yay v6ncb nrc, loi nhuan duoc chi aUi chenh l~ch tY gia phat sinh trong nam
Lai chenh l~ch tY gia do danh gia lai s6 du cu6i nam
VND
26.650.615.89641.030.867.462
3.000.000.000
5.857.308
70.687.340.666
22 . CHI PHi BAN HANGNam2012
Chi phi nguyen li~u, v~t lieu, db dungChi phi nhan congChi phi khau hao tai san c6 dinhThu~, phi, l~ phiChi phi dich vu mua ngoaiChi phi khac bang ti6n
VND488.950.486
23.678.711.0003.051.323.518
936.304.5547.325.527.1944.648.125.371
40.128.942.123
21
01101/2012VND
72.456.746.60723.791.910.961
96.248.657.568
Nam2011VND
814.365.063120.084.767.415
120.899.132.478
Nam 2011VND
1.122.410.306
72.834.350.783
~S'C
~. HUUH,
------ ,LI VA73.956.761.089 'rOAN'
DANA;-r~.-(
Nam2011 ~
VND25.303.585.656
35.116.090.848
60.419.676.504
Nam 2011VND
339.206.974
22.996.650.1902.877.979.667
711.862.348
6.827.329.7774.991.223.944
38.744.252.900
CONG TY TNHH NHA NUaC MQT THANH vrEN DU LJCH DJCH VT,JHA NQI Bao cao Uli chinhs6 8 To Hi~n Thanh, Bui Thi Xuan, Hai Bel Trung, Hel N9i eho nam teli ehinh k~t thUe ngay 31112/2012
23 . CHI PHi QUA.N LY DOANH NGHltp
Chi phi nguyen lieu, v~t lieu, d6 dungChi phi nhan congChi phi khau hao tai san e6 dinhThu~, phi, I~phiChi phi dich V1,l mua ngoaiChi phi khac bang ti€n
24 . THUE THU NH!P DOANH NGHltPThu~ thu nh,p doanh nghi~p hi~n hanh
T6ng loi nhuan k~ toan truce thu~Cac khoan di€u ehinh tang- Chi phi kh6ng hap l¢Cac khoan di€u ehinh giarn- C6 ttcc, loi nhudn duirc chiaT6ng thu nhap tinh thu~- Thu nhdp tinh thui con lai
Thu~ suM Thu~ thu nh~p doanh nghiep hisn hanhChi phi thu~ Thu nhap doanh nghiep tinh tren thu nhap chiu thu~va thu~ su~t nam hien hanh
Chi phi thu~ thu nh,p doanh nghi~p hi~n hanh
Thu~ Thu nh~p doanh nghiep phai n9P dAu namThu~ Thu nhap doanh nghiep da n9P trong nam
Thu~ Thu nh,p doanh nghi~p phai nQP cu6i nam
25 . CONG CT,JTAl CHiNH
Cac loai cong Cl} tal chinh cua Cong ty
Nam 2012VND
1.247.000
861.289.0009.307.092
9.000.00087.440.679
1.656.022.336
2.624.306.107
Nam 2012VND
75.736.468.226641.458.404641.458.404
(4) .030.867.462)
(41.030.867.462)35.347.059.16835.347.059.168
25%
8.836.764.792
8.836.764.792
6.027.140.335(8.527.140.335)
6.336.764.792
31112/2012Gia tri s6 k~ toan
Nam 2011VND
20.528.032691.349.810
7.822.359
105.177.2891.887.823.3 83
2.712.700.873
Nam 2011VND
66.166.812.902657.839.287
657.839.287(35.) 16.090.848)(35.116.090.848)
31.708.561.341
31.708.561.341 -' ~
25% :I)~': C
.: )(7.927.140.335 ~O'
.~-------7.927.140.335
5.366.932.005
(7.266.932.005)
6.027.140.335
Gia g6c DIJ phOngVND VND
Hi san tai chinh
Ti€n va cac khoantuong duong tienPhai thu khach hangPhai thu khacDAu nr ngan hanDAu tu dai han
67.181.025.12711.451.967.988
1.217.312.252267.719.456.116
1.300.000.000
348.869.761.483
22
01/0112012
VND VNDGia g6c
26.478.075.851
9.908.310.95612.021.160.942
243.274.140.000
291.681.687.749
DIJ phOng
CONG TY TNHH NH.A NUOC MOT THANH VIEN DU LJCH DJCH vu HA NOI Bao cao tai chinhs6 8 To Hi€n Thanh, Blii Thi Xufrn, Hai Ba Trung, Ha NQi cho n~m tai chinh k€t thUc ngay 31112/2012
Cac IOlJi cong C\l titi chfnh cua Cong ty (ti~p theo)
Gia tri s6 kS toan31/12/2012 01/01/2012
VND VNDNg phai tra titi chinhPhai tra nguoi banChi phi phai traPbai tra khac
1.446.556.6543.301.454.213
10.235.952.996
1.560.653.571479.835.085
7.434.810.983
14.983.963.863 9.475.299.639
Cong ty chira danh gia gia tri hQ'Ply cua tai san tai chinh va no phai tra tai chinh tai ngay kSt thuc nien dQ k€ toando Thong nr 210/2009fIT-BTC va cac quy dinh hien hAM yeu cAu trinh bay Bao cao tai chinh va thuyet minhthong tin d6i voi cong cu tai chinh nlnrng khong dira ra cac huang dan nrong duong cho viec danh gia va ghi nh~gia tri hQ'Ply ctia cac tai san tai chinh va nc phai tra tai chinh, ngoai tnr cac khoan trfch l~p du phong no phai thukh6 doi va du phong giam gia cac khoan d~u tu chirng khoan da duoc neu chi tiSt tai cac Thuyet minh lien quan.
Quan Iy rui ro tiki chinh
Rui ro tai chinh cua Cong ty bao g6m rui ro thi tnrong, rui ro tin dung va rui ro thanh khoan. Cong ty da xay dungh~ thong kiem soat nham dam bao SlJ can bang (] mire hQ'PIy giua chi phi rui ro phat sinh va chi phi quan Iy rui rooBan Giam d6c Cong ty c6 trach nhiem theo doi quy trinh quan Iy rui ro de dam bao SlJ can bang hQ'PIy gitra rui rova kiem soat rui roo
Rui TO tit! truimg
Heat dQng kinh doanh cua Cong ty se chu ySu chiu rui ro khi c6 SlJ thay d6i v~ gia, tY gia h6i doai va liii sud!.
Rui ro v~ gia:-: .~'()
Cong ty chiu rui ro v~ gia cua cac cong cu v6n phat sinh tir cac khoan d~u nr c6 phieu nglin han va dai han do tinh .~;R.Ckhong chac chlin v~ gia nrong lai cua c6 phieu d~u nr, Cac khoan d~u nr c6 phieu dai han diroc nam giu voi muc DI~~H
dich chien IUQ"chlu dai, tai thai diem kSt thuc nam tai chinh Cong ty chira c6 k€ hoach ban cac khoan d~u nr nay. rA; cHi\ 4
. KIE'0·'~tlI~
~Cong ty chiu rui ro v~ tY gia do gia tri hQ'PIy cua cac lu6ng ti~n trong nrong lai cua mQt cong cu tai chinh se biendQng theo nhtrng thay d6i cua tY gia ngoai t~ khi cac khoan vay, doanh thu va chi phi cua Cong ty duoc thuc hienbang don vi ti~n t~ khac voi d6ng Vi~t Nam.
Rui ro v~ tY gia h6i doai:
Rui ro v~ liii suat:
Cong ty chiu rui ro v~ liii su§t do gia tri hQ'PIy cua cac lu6ng ti~n trong nrong lai cua mQt cong cu tai chinh se bi€ndQng theo nhtrng thay d6i cua liii su§t thi tnrong khi Cong ty c6 phat sinh cac khoan ti~n gui c6 hoac khong c6 IcYhan, cac khoan vay va no chiu liii suM tha n6i. Cong ty quan Iy rui ro liii su§t bang each phan tich tinh hinh canhtranh tren thi tnrong de c6 dUQ"Ccac lai su§t c6 IQ"icho muc dich cua Cong ty.
23
CONG TY TNHH NHA NlJOC MQT THANH V[EN DU LICH DfCH \TV HA NQI Bao cao tai chinhs6 8 To Hi~n Thanh, Bui Thi Xuan, Hai Ba Tnrng, Ha N9i cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2012
Rut TO tin dung
Rui ro tin dung la rui ro ma mot ben tham gia trong mQt cong cu tai chinh hoac hop d6ng khong c6 kha nang thuchien duoc nghia vu cua minh d~n d~n t5n th~t v~ tai chinh eho Cong ty. Cong ty c6 cac rui ro tin dung tU heat d9ngdQng sanxuat kinh doanh (chu y~u d6i voi cac khoan phai thu khach hang) va hoat d9ng tai ehinh (bao g6m ti~ngiri ngan hang, eho vay va cac cong cu tai chinh khac).
Rui ro thanh khoan la rui ro Cong ty g~p kh6 khan khi thuc hien cac nghia vu tai ehfnh do thieu v6n. Rui ro thanhkhoan cua Cong ty chu y~u phat sinh tir vi~e cac tai san tai chinh va no phai tra Uti chinh c6 cac thai di€m dao hankhac nhau.
Thai han thanh toan cua cac khoan no phai tra tai ehinh dua tren cac khoan thanh toan du kien theo hop d6ng (trenCCJ sa dong ti~n cua cac khoan g6c) nhtr sau:
Tl.li 31112/2012
Ti~n va cac khoannrong duong ti~nPMi thu khach hangPhai thu khacf)~u nr ngan hanf)~u nr dai han
Tl.li 0110112012
Ti~n va cac khoannrong duong ti~nPMi thu khach hangPhai thu khacf)~u nr ng~n han
Riii TO thanb khoiin
Tl.li 31112/2012PMi tra nguoi banChi phi phaitraPMi tra khac
re 1 namtro xuong
Tren 1 namd~n 5 nam Tren 5 nam Cong
VND VND VND VND
67.181.025.12711.451.967.988
1.217.312.252
267.719.456.116
67.181.025.12711.451.967.988
1.217.312.252
267.719.456.116
1.300.000.0001.300.000.000
347.569.761.483 1.300.000.000 348.869.761.483
26.478.075.8519.908.310.956
12.021.160.942
243.274.140.000
26.478.075.851
9.908.310.956
12.021.160.942
243.274.140.000
291.681.687.749 291.681.687.749
re 1 namtrc xuong
Tren 1 namd~n 5 nam Tren 5 nam Cong
VND VND VNDVND
1.446.556.6543.301.454.213
10.235.952.996
1.446.556.654
3.301.454.213
10.235.952.996
14.983.963.863 14.983.963.863
24
CONG TY TNHH NHA NUOC MOT THANH V[EN DU qCH DICH VT,JHA NOI Bao cao tai chfnh868 To Hi~n Thanh, Blii Thi Xuan, Hai Ba Tnmg, Ha N9i cho nam tai chinh k~t tMc ngay 31/12/2012
Rut TO thanh khodn (tilp theo)re 1 namtra xuong
Tren 1 namd~n 5 nam Tren 5 nam C9ng
VND VND VNDVNDT~i OIlOf/2012Phai tra nguoi banChi phi phai traPhai tra khac
1.560.653.571
479.835.0857.434.810.983
1.560.653.571
479.835.085
7.434.810.983
9.475.299.639 9.475.299.639
Cong ty cho r~ng mire d9 t~p trung nii ro d6i voi viec tra no la thAp. Cong ty c6 kha nang thanh toan cac khoan nod~n han tir dong ti€n tir hoat d9ng kinh doanh va ti€n thu ttr cac tai san tai chinh dao han.
26 . NHUNG ST,J'KItN PHA.T SINH SAU NGAy KET THUC KY KE TOA.N NAM
Khong c6 su kien trong y~u nao xay ra sau ngay I~p Bao cao tai chfnh doi hoi diroc di€u chinh hay cong b6 trenBao cao tai chinh.
27 . NGHltP VT,JvA so DU Val cA.e BEN LIEN QUAN
Giao dich voi cac ben lien quan khac nlnr sau:Nam2012 Nam2011
Thu nhap cua Ban Di€u hanhVND
1.754.283.521VND
1.275.967.390
28 . so LItU SO SA.NH86 lieu so sanh la s6 lieu tren Bao cao tai chinh cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 20 11, d§ duocCong ty TNHH Tu vAn BAu nr, Hi chfnh, K~ toan, Thu~ - Ki€m toan COM.PT ki€m toano 86 lieu nay da duocdi€u chinh.hoi t6 nhu da neu Thuyet minh s6 03.
Chu Thj VyK~ toan tnrong
Ha N9i, ngay 25 thang 02 niim 2013
25
