iAUDITREŠITEV ZA PODPORO NOTRANJI REVIZIJI

SPLETNA REŠITEV ZA NAČRTOVANJE, IZVAJANJE

IN NADZIRANJE AKTIVNOSTI V VSEH FAZAH

NOTRANJE REVIZIJEiAudit pokriva proces dela notranje revizije vse od strateškega inletnega načrtovanja, izvajanja in vodenja revizijskih pregledov teromogoča upravljanje z revizijskimi programi, podanimiugotovitvami in danimi priporočili. V fazi načrtovanja vključujeizvedbo analize tveganj. Zajema tudi spremljavo izvedbepriporočil ter omogoča izdelavo različnih revizijskih poročil.

Rešitev je namenjena vsem uporabnikom, ki opravljajo funkcijonotranjega revizorja v družbi, kot tudi drugim uporabnikom,vključenim v proces notranje revizije, kot so upravljavci tveganj,vodstvo podjetja, vodje organizacijskih enot in drugi.

PREDNOSTI UPORABE iAUDITGlavna prednost rešitve iAudit je v podpori pri delu notranje revizije:

• Zagotavlja enotne postopke načrtovanja in poročanja v skladu s standardi notranjega revidiranja in pričakovanji naročnika.

• Omogoča revizorjem, da opravljajo administrativno delo na lažji in enostavnejši način s predlogami e-sporočil, s predlogami poročil, samodejnimi opomniki in spremembami statusa revizije.

• Omogoča krajše revizijske cikle, saj revizorji opravljajo delo na hitrejši in preglednejši način.

• Izboljšuje register organizacijskih tveganj in kontrol s stalnim spremljanjem in poročanjem.

• Omogoča enostavno spremljanje statusov priporočil in statistike vseh revizijskih pregledov.

• Omogoča nadgradnje s funkcionalnimi potrebami uporabnikov.

• Podpira avtomatske opomnike, statuse priporočil, analizo tveganja in pripravo poročil.

• Omogoča enostavno spremljanje statistike vseh revizij.

• Podpira večuporabniški in večjezični način dela.

• Omogoča centralizirano kontrolo in upravljanje sistema notranje revizije.

Revizijsko okolje

Revizijsko okolje je zgrajeno v drevesni strukturi. Število stopenj v drevesni strukturi ni omejeno in jeodvisno od velikosti organizacije, števila poslovnih dejavnosti in sprejete politike notranje revizije.Revizijsko okolje omogoča pripravo poljubnega števila drevesnih struktur, ki predstavljajo podjetja aliodvisne družbe znotraj skupine. Ker se poslovne aktivnosti s časom spreminjajo, se s spreminjanjemstatusa in strukture enostavno prilagaja tudi revizijsko okolje.

GLAVNE ZNAČILNOSTI iAUDIT

Operativno načrtovanje jenamenjeno načrtovanju dnevnihrevizijskih dejavnosti.Načrtovane in izredne revizije sesamodejno prenesejo voperativni načrt za vsakegarevizorja, z možnostjododatnega urejanja. Načrtovanedejavnosti, kot so počitnice,odsotnost z dela in drugenerevizijske dejavnosti, sooznačene tudi v operativnemnačrtu.

Analiza tveganja in planiranje

iAudit je orodje za ocenjevanje tveganja pri načrtovanju revizij na strateški in letni ravni. S kombinacijorazličnih meril tveganj je mogoče pripraviti in prilagoditi obseg in politiko za ocenjevanje tveganjaposameznega revizijskega področja. Z analizo tveganja lahko strateške in letne načrte ustvarimo v nekaj urah.Aplikacija iAudit vključuje strateško, letno in operativno načrtovanje.

Strateško načrtovanje temelji navečletnih projekcijah in nevsebuje podrobnih dnevnihnačrtov. Gre za izbiro revizijskihpodročij, ki bodo revidirana vdoločenih letih znotrajposameznega revizijskega cikla.Revizijski cikel je nastavljiv inlahko traja do pet let. Za vsakorevizijsko leto se lahko oblikujeletni načrt. Strateško načrtovanjeni nujen pogoj za letnonačrtovanje. Uporabniki lahkoustvarijo letni načrt brez izdelavestrateškega načrta. Čeorganizacija za svoje revidiranjeuporablja strateško načrtovanje,se določeni podatki strateškeganačrta za posamezno letouvozijo v letno načrtovanje.

Letno načrtovanje se pripravi napodlagi revizijskega okolja, tveganjna področjih revizije, razpoložljivihčloveških virov in prejšnjih revizij.Za posamezni letni načrt se najprejizdela analizo tveganja poslovnihaktivnosti organizacije. Nato sevnese redne revizije, ki se jihnamerava izvesti v okviru letneganačrta. Vsem planiranim oziromavnesenim rednim revizijam se vletnem načrtu določi tudipredviden čas trajanja ter revizijskoekipo. Nato se za vsakegaposameznega revizorja vnese šeplanske čase za ne-revizijskeaktivnosti (svetovanje, vodenje,zunanje stranke, itd.).

Register tveganjRegister tveganj je namenjen evidentiranju vseh vrst tveganj, ki negativno vplivajona poslovni cilj organizacije. Zajema vnos in urejanje tveganj ter njihovih ocen.Za ocenjevanje tveganja posameznega revizijska področja se izberejo dejavnikitveganja iz vnaprej določene tabele oziroma šifranta. Poleg prednastavljenihdejavnikov tveganja kot so poslovodska ocena, revizijska ocena in časovnaoddaljenost, uporabniki lahko sami določijo dodatne dejavnike tveganja, ki pravtako vplivajo na poslovanje organizacije.Vsakemu dejavniku tveganja se določi pomembnost, ki je definirana z utežjo od 1– 100% in s katero dejavnik tveganja prispeva h končni oceni analize tveganjaposameznega revizijskega področja.

Upravljanje revizijskega delaRevizijska opravila se lahko spremljajo po stopnjah. Faze revizije so nadzorovaneprek uporabniško določenih posebnih dogodkov.Vsak cikel notranje revizije je sestavljen iz naslednjih faz: faza načrtovanja, fazapriprave, faza izvedbe in faza poročanja.Izvajanje revizije lahko temelji na načrtovanih ali izrednih revizijah. V vsakemprimeru je dovoljeno slediti napredku vsake revizije z zagotavljanjem različnihstatusov.Upravljanje revizijskega dela vsebuje osnovne informacije o vsaki reviziji (naslov,namen, cilji, časovni okviri, revizijski člani, uvoženi delovni program, ugotovitve,priporočila, pregledi, dokumentacija, pripombe).

Delni revizijski programDelni revizijski program je register z neomejenimštevilom delnih revizijskih delovnih predlog, ki jihje mogoče uvesti v določeno revizijo. Na ta načinse izdela celotni revizijski delovni program.

Register priporočilRegister priporočil samodejno zbira priporočila, kise oblikujejo v fazi izvajanja revizij. Vsakopriporočilo se lahko spremlja po statusu inprioriteti. Register vključuje tudi samodejneopomnike, ki jih je mogoče v celoti urediti v okviruavtomatskih obdelav.

Posredovanje priporočilAplikacija podpira tudi elektronskoposredovanje priporočil in z njimipovezanih opomnikov. Vsako posredovanosporočilo ima edinstveno povezavo za hiterdostop do priporočila, kamor se lahkovnese neomejeno število komentarjev inpriloženih dokazil kot priponko v poljubniobliki.

VprašalnikiPo opravljeni reviziji je omogočeno posredovanjevprašalnika. Vsak član revizijske skupine lahkoposreduje vprašalnik izbranim revidirancem.Anketiranci na vprašalnik odgovarjajo neposrednopreko povezave, ki jih vodi do aplikacije iAudit. Nata način je omogočeno, da revizor na hiter načinpridobi informacije o odgovorjenih vprašalnikih inpodanih ocenah.

KoledarV okviru koledarja poleg rednega dela podrobnejenačrtujemo še druge aktivnosti na nivojuposameznega revizorja, kot so izobraževanje,spremljanje izvrševanja priporočil, dopust,…V koledarju je prikazan pregled vseh načrtovanihrevizorjevih aktivnosti na letnem, mesečnem indnevnem nivoju.

Analize in poročanjeS kombinacijo različnih iskalnih filtrov se pripravi različneanalize nad opravljenimi revizijskimi pregledi in statusipriporočil, ki se jih lahko izvozi v PDF, MS Word in Excel.Osnovna revizijska poročila imajo preddefiniranopredlogo, ki jo lahko urejajo tudi uporabniki sami.

Popolnoma prilagojena terminologija in delovni tokovi

V fazi izvajanja je mogoče specifičnoterminologijo in delovne tokove podjetjaprilagoditi z vnaprej pripravljenim BPM.

Intuitiven in uporabniku prijazen uporabniški vmesnik

Uporabniški vmesniki so standardizirani, zaradičesar so zelo intuitivni in enostavni za uporabo.

Aktivni imenik uporabnikov in vloge uporabnikov

Aplikacija podpira integracijo z aktivnimimenikom in dovoljenja uporabnikov se lahko vceloti upravljajo z varnostnimi vlogami aktivnegaimenika.

Večjezična podporaAplikacija ima večjezično podporo. Trenutnopodpira slovenski in angleški jezik. Naenostaven način se aplikacijo podpre tudi vdrugih jezikih.

Dokumentni sistemUpravljanje dokumentov v aplikaciji omogoča, da se dokumenti lahko uvažajo v iAudit pri vsakem

opravilu revizije. V fazi ustvarjanja revizije se struktura dokumentnega sistema sproti gradi in

glede na potrebe verzionira. Vsako opravilo revizije vsebuje standardizirano strukturo map, ki se lahko spremeni glede na potrebe uporabnika.

Sistem za upravljanje dokumentov podpira uporabo predlog za izdelavo osnutkov revizijskih

poročil, končnih poročil, …

TEHNIČNA SPECIFIKACIJATehnični predpogoji

Fizični ali virtualni strežnik

Operacijski sistem Windows Server ali Linux - distribucija morapodpirati namestitev Java SE 8 ali višjo verzijo

Java EE strežnik WildFly (oz. po dogovoru)

PostgreSQL 9.5 ali višja verzija

Delovni pomnilnik min 4GB

Procesorska moč 2xCPU Core

SMTP strežnik za pošiljanje e-pošte iz aplikacije

Opcijsko LDAP imeniški strežnik za avtentikacijo in avtorizacijouporabnikov

Podprte oblike dokumentov

Rešitev uporablja odprtokodno orodje BIRT za poročanje z možnostjo izvoza podatkov v formatih PDF, XLSX, DOCX in CSV.

Podprte naprave

Podprte naprave so delovna postaja, prenosni računalnik in tablični računalnik z nameščenim internetnim brskalnikom.

ProtokoliProtokol HTTPS se uporablja kot zunanji komunikacijski protokol.

Zahteve za programsko opremo tretje osebeIntegracija Microsoft AD (integrirano overjanje in avtorizacija), Microsoft Word in Excel, Pregledovalnik PDF.

Več informacij na naslovu

Mateja Čampa Direktorica Službe prodaje in marketingaE mateja.campa@gora.siT +386 1 23 44 863 | M +386 31 616 347