Click here to load reader

Comercial de Seguros Corredores de Seguros, S.A. Estados ... · PDF file8 Comisiones, primas y cuentas por cobrar 256,311,289 176,428,816 Comisiones por cobrar 141,628,893 133,046,947

  • View
    215

  • Download
    0

Embed Size (px)

Text of Comercial de Seguros Corredores de Seguros, S.A. Estados ... · PDF file8 Comisiones, primas y...

Comercial de Seguros Corredores de Seguros, S.A.

Estados Financieros

Al 31 de Diciembre de 2018 y 2017

Comercial de Seguros Corredores de Seguros, S.A.

(Compaa Costarricense)

ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA

Al 31 de diciembre de 2018 y 2017

Las notas adjuntas son parte integrante de los estados financieros - 1 -

(Cifras expresadas en colones exactos)

Notas 31/12/2018 31/12/2017

ACTIVO

6 Disponibilidades 50,951,186 34,737,770

Efectivo 495,000 495,000 Depsitos a la vista en entidades financieras del pas 50,456,186 34,242,770

7 Inversiones en instrumentos financieros 120,565,249 80,339,548

Inversiones disponibles para la venta 120,565,249 80,339,548

8 Comisiones, primas y cuentas por cobrar 256,311,289 176,428,816

Comisiones por cobrar 141,628,893 133,046,947 Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 19,274,743 11,258,445 Impuesto sobre la renta por cobrar 83,257,140 31,348,754 Otras cuentas por cobrar 12,150,513 774,670

9 Bienes muebles e inmuebles 131,243,407 166,845,497

Equipos y mobiliario 179,288,078 177,454,567 Equipos de computacin 114,563,154 120,519,568 Vehculos 41,490,183 36,745,742 (Depreciacin acumulada bienes muebles e inmuebles) (204,098,008) (167,874,380)

10 Otros activos 134,987,969 145,151,861 Gastos pagados por anticipado 37,852,994 25,192,136 Mejoras a la propiedad arrendada y otros cargos diferidos 75,493,521 86,299,027 Bienes diversos 10,357,620 10,357,620 Activos intangibles 6,042,277 18,061,521 Otros activos restringidos 5,241,557 5,241,557

TOTAL ACTIVOS 694,059,100 603,503,492

Comercial de Seguros Corredores de Seguros, S.A.

(Compaa Costarricense)

ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA

Al 31 de diciembre de 2018 y 2017

Las notas adjuntas son parte integrante de los estados financieros - 2 -

(Cifras expresadas en colones exactos)

31/12/2018 31/12/2017 Notas PASIVOS Y PATRIMONIO

PASIVOS

Obligaciones con entidades 21,791,915 19,495,834

Obligaciones con entidades financieras a la vista 2,756,734 4,078,686

11 Obligaciones con entidades financieras a plazo 19,035,181 15,417,148

12 Cuentas por pagar y provisiones 352,824,597 291,325,585

Cuentas y comisiones por pagar diversas 352,824,597 291,325,585

Otros pasivos

63,750

420,023

Ingresos diferidos 63,750 420,023

TOTAL PASIVO

374,680,262

311,241,442

14

PATRIMONIO

Capital social y capital mnimo de funcionamiento 150,000,000 25,000,000

Capital pagado 150,000,000 25,000,000

Reservas patrimoniales

5,000,000

5,000,000

Reserva legal 5,000,000 5,000,000

Resultados acumulados de ejercicios anteriores 137,262,050 174,750,428

Utilidades acumuladas de ejercicios anteriores 137,262,050 174,750,428

Resultado del periodo 27,116,788 87,511,622

Utilidad (prdida) neta del perodo 27,116,788 87,511,622

TOTAL PATRIMONIO

319,378,838

292,262,050

TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO 694,059,100 603,503,492

_____________________________ _______________________ __________________________

Lic. Julio Jimnez Arias Licda. Mara Arias Moreira MBA. Rainier lvarez Murillo

Coordinador Financiero Auditora Interna Gerente General

Comercial de Seguros Corredores de Seguros, S.A.

(Compaa Costarricense)

ESTADO DE RESULTADOS

Al 31 de diciembre de 2018 y 2017

Las notas adjuntas son parte integrante de los estados financieros - 3 -

Cifras expresadas en colones exactos)

Notas 31/12/2018 31/12/2017

15 Ingresos financieros 24,443,673 17,710,262

Ingresos financieros por inversiones 6,195,584 4,998,502

Ganancias por diferencial cambiario 16,905,236 11,321,833

Otros ingresos financieros 1,342,853 1,389,927

Gastos financieros 15,395,952 33,839,118

Prdidas por diferencial cambiario 7,805,255 12,771,373

Otros gastos financieros 7,590,697 21,067,745

Ganancia (prdida) por actividades financieras 9,047,721 (16,128,856)

16 Ingresos operativos diversos 3,451,573,803 3,152,932,849

Comisiones por servicios 3,431,688,920 3,128,550,684

Otros ingresos operativos 19,884,883 24,382,165

Gastos operativos diversos 1,626,683,720 1,454,080,623

17 Comisiones por servicios 1,595,896,374 1,428,084,043

Gastos por provisiones 19,173,650 15,029,475

Otros gastos operativos 11,613,696 10,967,105

Gastos de administracin 1,794,589,675 1,555,115,644

18 Gastos de personal 865,846,977 790,265,344 19 Gastos por servicios externos 468,127,363 342,614,735 20 Gastos de movilidad y comunicaciones 174,284,762 160,121,178 21 Gastos de infraestructura 174,698,611 176,269,576

Gastos generales 111,631,962 85,844,811

Utilidad neta por operacin de seguros 39,348,129 127,607,726

Impuestos y participaciones sobre la utilidad 12,231,341 40,096,104

22 Impuesto sobre la renta 12,231,341 40,096,104

UTILIDAD (PRDIDA) NETA DEL PERIODO 27,116,788 87,511,622

______________________________ ________________________ __________________________

Lic. Julio Jimnez Arias Licda. Mara Arias Moreira MBA. Rainier lvarez Murillo

Coordinador Financiero Auditora Interna Gerente General

Comercial de Seguros Corredores de Seguros, S.A.

(Compaa Costarricense)

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO

Al 31 de diciembre del 2018 y 2017

Las notas adjuntas son parte integrante de los estados financieros - 4 -

(Cifras expresadas en colones exactos)

_____________________________ ____________________________ __________________________

Lic. Julio Jimnez Arias Licda. Mara Arias Moreira MBA. Rainier lvarez Murillo

Coordinador Financiero Auditora Interna Gerente General

Notas

Capital

social

Reservas

patrimoniales

Ajustes al

patrimonio

Resultados

acumulados

al principio

del periodo

Total

Saldo al 01 de enero de 2017 25,000,000 5,000,000 174,750,428 204,750,428

Resultado del perodo 2017 87,511,622 87,511,622

Saldo al 31 de diciembre de 2017 25,000,000 5,000,000 0 262,262,050 292,262,050

Saldo al 01 de enero de 2018 25,000,000 5,000,000 262,262,050 292,262,050

Capitalizacin de utilidades de

periodos anteriores 125,000,000 (125,000,000) 0

Resultado del perodo 2018 27,116,788 27,116,788

Saldo al 31 de diciembre de 2018 150,000,000 5,000,000 0 164,378,838 319,378,838

Comercial de Seguros Corredores de Seguros, S.A.

(Compaa Costarricense)

ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO

Al 31 de diciembre de 2018 y 2017

- 5 -

_____________________ ________________________ _________________________

Lic. Julio Jimnez Arias Licda. Mara Arias Moreira MBA. Rainier lvarez Murillo

Coordinador Financiero Auditora Interna Gerente General

(Cifras expresadas en colones exactos)

Notas

31/12/2018

31/12/2017

Flujo de efectivo de las actividades de operacin

Resultado del perodo 27,116,788 87,511,622 Partidas aplicadas a resultados que no requieren uso de fondos:

9 Gasto por depreciacin

36,223,628 50,564,980 Gasto por amortizacin de activos intangibles

(2,170,337) 12,489,524

Gasto por amortizacin de mejoras a la propiedad arrendada 10,805,506 11,087,999 Variacin en los activos (aumento), o disminucin:

Comisiones por cobrar (8,581,946) (15,431,210) Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas (8,016,298) (6,005,383) Impuesto sobre la renta por cobrar (51,908,386) (21,946,538) Otras cuentas por cobrar (11,375,843) (502,117) Gastos pagados por anticipado (12,660,858) 485,957 Variacin en los pasivos aumento, o (disminucin): Cuentas y comisiones por pagar diversas 61,499,012 (41,681,806) Ingresos diferidos (356,273) 305,396

Flujos de efectivo provistos por actividades de operacin 40,574,993 76,878,424

Flujos de efectivo de las actividades de inversin:

Adiciones de bienes muebles e inmuebles (621,538) 425,820 Retiro de activos intangibles

14,189,581 0

Flujos de efectivo provisto (usados) en actividades de inversin

13,568,043 42

Search related