7/25/2019 Clase 12 - Ejemplo

1/20

1,200 2,400 2,400 2,100 2,700

2,000 4,000 4,000 3,500 4,500

800 1,600 1,600 1,400 1,800

4,000 8,000 8,000 7,000 9,000

8,000 8,000 8,000 8,000 8,0002,400 3,200 3,200 3,000 3,400

14,400 19,200 19,200 18,000 20,400

1,440 1,920 1,920 1,800 2,040

12,960 17,280 17,280 16,200

ACUMULADO 0 12,960 30,240 47,520 63,720

1,200 2,400 2,400 2,100 2,700

2,000 4,000 4,000 3,500 4,500

800 1,600 1,600 1,400

Costo Indirecto 8,000 8,000 8,000 8,000 8,00011,200 15,200 16,000 15,200 16,600

ACUMULADO 11,200 26,400 42,400 57,600 74,200

-11,200 -26,400 -42,400 -57,600 -74,200

12,960 30,240 47,520 63,720

-11,200 -13,440 -12,160 -10,080 -10,480

-168 -202 -182 -151 -157

-11,368 -13,642 -12,342 -10,231 -10,637

13,642

Montos en M$ Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5

Costo M.O.

Costo Mat.

Costo Equ.

Costo Directo

Costos IndirectosMargen

Estado de Pago

etencion

A eci!ir

Costo M.O.

Costo Mat.

Costo Equ.

Dese"!o#so

Egresos Acu"u#ado

Ingresos Acu"u#ado

#u%o de Ca%a

Interes

#u. Ca%. Mas Int.

inancia"iento Ma&i"o

7/25/2019 Clase 12 - Ejemplo

2/20

3,000 3,000 1,800

5,000 5,000 3,000

2,000 2,000 1,200

10,000 10,000 6,000

8,000 8,000 8,0003,600 3,600 2,800

21,600 21,600 16,800

2,160 2,160 1,680

18,360 19,440 19,440 15,120 15,120

82,080 101,520 120,960 136,080 151,200

3,000 3,000 1,800

5,000 5,000 3,000

1,800 2,000 2,000 1,200

8,000 8,000 8,00017,800 18,000 14,800 1,200 0

92,000 110,000 124,800 126,000 126,000

-92,000 -110,000 -124,800 -126,000 -126,000

82,080 101,520 120,960 136,080 151,200

-9,920 -8,480 -3,840 10,080 25,200

-149 -127 -58 0 0

-10,069 -8,607 -3,898 10,080 25,200

Mes ' Mes ( Mes ) Mes * Mes 1+

Mes 1 Me

-20,000-15,000

-10,000

-5,000

0

5,000

10,000

15,000

20,000

25,000

30,000

Mes 1 M

0

20,000

40,000

60,000

80,000

100,000

120,000

140,000

160,000

A Re

!ese

7/25/2019 Clase 12 - Ejemplo

3/20

Ma$en 20 %&' (tili)a)*+ast#s +eneales

Retenci#n 10 %&' sta)# )e a$#

Intees 1.5 %&'

s 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10

Flu. Caj. Mas Int.

es 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10

ibi

"b#ls#

7/25/2019 Clase 12 - Ejemplo

4/20

Montos en M$

Costo M.O.

Costo Mat.

Costo Equ.

Costo Directo

Costos IndirectosMargen

Estado de Pago

etencion

A eci!ir

Costo M.O.

Costo Mat.

Costo Equ.

Costo Directo

Dese"!o#so

Egresos Acu"u#ado

Ingresos Acu"u#ado

#u%o de Ca%a

Interes

#u. Ca%. Mas Int.

inancia"iento Ma&i"o

7/25/2019 Clase 12 - Ejemplo

5/20

Mes 1

1

2

800

4

82

14

1

1

2

8

11

-11.20 11

-11.20 11

-168.00 168

-11.37 11

7/25/2019 Clase 12 - Ejemplo

6/20

Mes 2

2

4

2

8

83

19

2

13

2

4

800

8

15

-10.08 26

13

-13.44 13

-202 202

-13.642 14

14

7/25/2019 Clase 12 - Ejemplo

7/20

Mes 3

2

4

2

8

83

19

2

17

2

4

2

8

16

-10.08

30

-12.16

-182

-12.342

7/25/2019 Clase 12 - Ejemplo

8/20

Mes 4

2

4

1

7

83

18

2

17

2

4

2

8

15

42 -57.6

48

12 -10.08

182 -151

12 -10.231

7/25/2019 Clase 12 - Ejemplo

9/20

Mes 5

3

5

2

9

83

20

2

16

3

5

1

8

17

58 -74.2

64

10 -10.48

151 -157

10 -10.637

7/25/2019 Clase 12 - Ejemplo

10/20

Mes '

3

5

2

10

84

22

2

18

3

5

2

8

18

74 -92

82

10 -9.92

157 -149

11 -10.069

7/25/2019 Clase 12 - Ejemplo

11/20

Mes (

3

5

2

10

84

22

2

19

3

5

2

8

18

92 -110

102

10 -8.48

149 -127

10 -8.607

7/25/2019 Clase 12 - Ejemplo

12/20

110

8

127

9

7/25/2019 Clase 12 - Ejemplo

13/20

Mes )

2

3

1

6

83

17

2

19

2

3

2

8

15

-124.8 125

121

-3.84 4

-3.84 4

7/25/2019 Clase 12 - Ejemplo

14/20

Mes *

15

1

1

-126 126

136

10

10

7/25/2019 Clase 12 - Ejemplo

15/20

Mes 1+

15

-126 126

151

25

25

7/25/2019 Clase 12 - Ejemplo

16/20

-

7/25/2019 Clase 12 - Ejemplo

17/20

M#nt#s en M Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4

C#st# M./. 1.200 2.400 2.400 2.100

C#st# Mat. 2.000 4.000 4.000 3.500

C#st# u. 800.000 1.600 1.600 1.400

C#st# !iect# 4.000 8.000 8.000 7.000

C#st#s In)iect#s 8.000 8.000 8.000 8.000Ma$en 2.400 3.200 3.200 3.000

sta)# )e a$# 14.400 19.200 19.200 18.000

Retenci#n 1.440 1.920 1.920 1.800

A Recibi 12.960 17.280 17.280

C#st# M./. 1.200 2.400 2.400 2.100

C#st# Mat. 2.000 4.000 4.000 3.500

C#st# u. 800.000 1.600 1.600

C#st# !iect# 8.000 8.000 8.000 8.000

!ese"b#ls# 11.200 15.200 16.000 15.200

$es#s Acu"ula)# -11.200 -10.080 -10.080 -57.600

In$es#s Acu"ula)# 12.960 30.240 47.520

Fluj# )e Caja -11.200 -13.440 -12.160 -10.080

Intees -168.000 -202.000 -182.000 -151.000

Flu. Caj. Mas Int. -11.368 -13.642 -12.342 -10.231

Financia"ient# Mai"# 13.642

7/25/2019 Clase 12 - Ejemplo

18/20

Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10

2.700 3.000 3.000 1.800

4.500 5.000 5.000 3.000

1.800 2.000 2.000 1.200

9.000 10.000 10.000 6.000

8.000 8.000 8.000 8.0003.400 3.600 3.600 2.800

20.400 21.600 21.600 16.800

2.040 2.160 2.160 1.680

16.200 18.360 19.440 19.440 15.120 15.120

2.700 3.000 3.000 1.800

4.500 5.000 5.000 3.000

1.400 1.800 2.000 2.000 1.200

8.000 8.000 8.000 8.000

16.600 17.800 18.000 14.800 1.200 -

-74.200 -92.000 -110.000 -124.800 -126.000 -126.000

63.720 82.080 101.520 120.960 136.080 151.200

-10.480 -9.920 -8.480 -3.840 10.080 25.200

-157.000 -149.000 -127.000

-10.637 -10.069 -8.607 -3.840 10.080 25.200

7/25/2019 Clase 12 - Ejemplo

19/20

l#l 1 2 3

l#l

1 l#l 1 2

23

0

7

0

0

7/25/2019 Clase 12 - Ejemplo

20/20

7

3 0