* * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * *

Az üzleti tervezés alapjai

Pető István Jászfényszaru ~ 2005.

október 8.

„Ha nem tudod, melyik kikötőbe tartasz, semmilyen szél sem jó!”

Seneca

Tartalom

Mi az üzleti terv?Az üzleti terv szerepe a vállalkozásbanA tervezés folyamataTartalmi szempontok

Mi az üzleti terv?

„A vállalkozás életében az üzleti terv egy lehetséges tervezési módszer, mely

keretet ad a vállalkozás megfelelő, rövid és hosszabb távú stratégiájának

kialakítására.”

Vagyis egy meghatározott időtartamra (általában 3-5 év) vonatkoztatva leírja, hogy:– milyen jelenleg a vállalkozás helyzete,– milyen célokat tűz ki maga elé, hová akar eljutni,– milyen erőforrások felhasználásával és hogyan akarja ezeket a célokat megvalósítani.

Az üzleti terv szerepe ~ Tévhitek

~

Az üzleti terv nem egy szükséges rossz!Az üzleti terv nem a banknak készül (bár van ilyen változata is)!Az üzleti terv nem táblázatok kitöltése!Az üzleti tervet nem készítheti el érdemben a vállalkozón vagy a vállalkozás vezetőjén kívül más!Az üzleti terv nem örök, időnként újra kell gondolni!Az üzleti tervben nem maga a terv a fontos, hanem a tervezés folyamata!Az üzleti terv nem ér semmit, ha nincs aki végrehajtsa!

Az üzleti terv szerepe ~

Kérdések ~

Életképes-e a vállalkozás illetve a szóban forgó fejlesztési ötlet?Hová kell/lehet eljutni az adott vállalkozói tevékenységgel?Milyen módszerekkel lehet megvalósítani a kitűzött cél(oka)t?Melyik megvalósítási mód a leginkább reális?

Az üzleti terv szerepe ~ Fő funkciók ~

A még kiforratlan fejlesztési, vállalkozási ötletek, induló vállalkozások megvalósít-hatóságának vizsgálataA vállalkozás teljesítményének időről-időre történő értékeléseÚj erőforrások bevonása vagy más előnyhöz való jutás elérése (pl. új tulajdonosok, bankok, kiemelt üzleti partnerek)A vállalkozásunk bemutatása

A tervezés folyamata (I.)

Mikro-környezet:– A vállalat maga– Beszállítók– Vevők– Versenytársak– Partnerek– Pénzintézetek– Közvélemény

Makro-környezet:– Demográfiai

környezet– Gazdasági környezet– Természeti környezet– Technológiai

környezet– Társadalmi/kulturális

környezet– Politikai környezet

A vállalkozás környezete

A tervezés folyamata (II.)

1. Célcsoport meghatározása2. Előzmények, helyzetelemzés3. Vállalkozási célok meghatározása4. Feltevések rögzítése5. Számszerűsítés6. Monitoring és ellenőrzési módszerek

meghatározása7. A terv írásba foglalása és nyilvánosságra hozatala

8. A terv végrehajtása9. A végrehajtás során monitoring illetve

visszacsatolás

Tartalmi elemek

1. Azonosító adatok és alapinformációk2. Összefoglalás3. Az ágazat bemutatása4. A vállalkozás leírása5. Tevékenységi (termelési) terv6. Szervezeti terv7. Marketing terv8. Pénzügyi terv9. Kockázatbecslés (SWOT, érzékenységvizsgálat)10. Csatolt mellékletek

A tartalom súlypontjai

Célok Hangsúlyosabb részek

Célközönség

Tevékenységi körök kialakítása,

módosítása, új ötletek, fejlesztési

elképzelések

MarketingT, TermelésiT, EredményT,

jövedelmezőség

Jelenlegi vezetés és üzlettársak

Hatékonyabb operatív működés

MarketingT, MűködésiT, PénzügyiT

Jelenlegi vezetés és tulajdonosok

Idegen forrás bevonása

Teljes üzleti terv és hitelkérelmi pályázat

Hitelezők, pénzintézetek

Tevékenység változtatása új

befektetők megnyerésével

MarketingT, EredményT, PénzügyiT, SzervezetiT

Új, potenciális befektetők, üzlettársak

Partnerek tájékoztatása

MarketingT, TermelésiT Vevők, szállítók

Tartalom~ Alapadatok ~

Főként külső forrásszerzésnél lényeges, segíti az üzleti terv kezelését, nyilvántartását, elbírálásátFontosabb adattípusok:– A vállalkozás neve, jogi formája– A vállalkozás székhelye, elérhetőségei– A vezető(k), képviselő(k) neve, elérhetősége– Bankszámla-információk– A vállalkozás azonosító (adószám,

cégjegyzékszám, KSH-azonosító stb.)

Tartalom~ Összefoglalás

~Röviden (1-6 oldal) ismerteti a vállalkozást, a tevékenységi köröket, a célokat és a finanszírozástAz olvasónak megkönnyíti az üzleti terv értelmezését, előzetesen összefoglalja annak lényegétEgyes esetekben önállóan alkalmas a figyelem felhívásáraCsak a teljes terv elkészülte után írjuk meg!

Tartalom~ Ágazati elemzés ~

Tartalmazza, hogy az ágazat milyen várható piaci terjedelmet, trendet, dinamikát „diktál” a vállalkozásnak, vagy máskéntA mikro- és makro-környezet elemzése, benne a vállalkozás helyének, szerepének körvonalazása.Fontos elemei:– Piacszegmentálás (vevőcsoportokra bontás)– A célpiac – vevőcsoport(ok) – kijelölése– Versenyhelyzet elemzése– Pozícionálás (versenytársaktól való

megkülön-böztetés) [vö. Vállalkozás leírása]

Tartalom~ Vállalkozás

leírása ~

Tömör összefoglalás szükséges, a későbbiekben az egyes elemek még kifejthetőkA következők kerüljenek bemutatásra:– A vállalkozás története, aktuális „fejlődési

szakasza”, profilja, termékei, helye a piacon– A rendelkezésre álló anyagi (pl. telephely,

gépek) és humán (munkatársak, szakképzetségük, tapasztalatuk) erőforrások

– A vállalkozás céljai (pl. piaci helyzet stabilizálása, bizonyos árbevétel-szint elérése, új termékek bevezetése, új piac meghódítása)

Tartalom~ Termelési terv

~A termékek (szolgáltatások) bemutatása:– Fizikai leírás– A vonzerő, egyediség bemutatása– Fejlettségi szint jellemzése

A termelési (szolgáltatási) folyamat leírása:– A tevékenység folyamata– Gép-, eszköz- és anyag- és humán erőforrás-

igény– A beszerzés – termelés – értékesítés ciklus

időigénye– Tényleges és potenciális beszállítók – A tevékenység költségeinek várható alakulása

Tartalom~ Szervezeti terv

~

A vállalkozás tulajdoni formája, a társasági szerződés (ha van) lényeges kikötéseiA szervezeti struktúra részletei (akár szervezeti ábrával is) – az információs-, tervezési- ellenőrzési- és érdekeltségi kapcsolatokVezető tisztségviselők és fontos szakemberek bemutatása: szerepkörük, felelősségük, kompetenciáik

Tartalom~ Marketing terv

~A vállalkozásnak a piaci igényekhez való tudatos, folyamatos alkalmazását mutatja beRészei (marketing mix – 4P):– Ár – price (elemzés, árképzés)– Termék – product (minőség, termékváltozatok,

csomagolás, előrejelzések) [vö. Termelési terv]– Értékesítés – place (hogyan juthat a fogyasztó a

termékhez)– Reklám – promotion (értékesítés-növelő

megoldások és azok várt hatása)

Tartalom~ Pénzügyi terv

~Az üzleti terv valamennyi elemét érintő, összefoglaló, szintetizáló egység Részei:– Előzetes jövedelemterv: tervezett értékesítés és

költségek, illetve az eezekből számítva a működés eredményessége

– Pénzforgalmi likviditás előrejelzés (cash-flow): Általában havi bontásban 1 évre kell kifejteni, hogy a vállalkozás minden időegységben (hónapban) ki tudja-e fizetni kötelezettségeit

– Nyitó mérleg: A vállalkozás vagyoni helyzetének bemutatása

– Fedezetszámítási és megtérülési mutatók: Az üzleti terv tárgyától függően más-más pénzügyi mutatókkal jellemezhető a vállalkozás vagy egy beruházás megvalósíthatósága, jövedelmezősége

Tartalom~ Kockázatok ~

A vállalkozási tevékenység számos aspektusából fakadhat kockázat, pl. technológiai, értékesítési, környezeti, pénzügyi kockázatok. Ezekre (ha nem is külön fejezetben) mindenképpen ki kell térni.Számos elemző módszer közül legelterjedtebb a SWOT-analízis:– Erősségek: befolyásolható tényezők, melyek

vállalkozásunkat segítik, eredményességünket növelik– Gyengeségek: javítható tényezők, melyek

vállalkozásunk eredményességét gátolják– Lehetőségek: külső tényezők, melyeke építve

kihasználhatjuk erősségeinket– Veszélyek: külső tényezők, melyek korlátot szabnak

vállalkozásunk működésének

Tartalom~ Mellékletek ~

A csatolandó dokumentumok körét az üzleti terv címzettje általában pontosan megszabja:– Általános dokumentumok: pl. vállalkozói

igazolvány, cégbejegyzési igazolás, köztartozásra vonatkozó igazolás

– Területre, telephelyre vonatkozó dokumentumok: pl. tulajdoni lap, bérleti szerződés, engedélyek

– Fedezethez kapcsolódó dokumentumok: pl. vagyontárgyak listája, értékbecslése

– Egyéb dokumentumok: pl. referenciaanyagok, szállítók árajánlatai

Felhasznált irodalom

1. Kiss Zsóka, Varga Péter: Üzleti terv - Üzleti tervezés2. Dr. Egri Imre - Dr. Papp Péter: Üzleti tervezés 3. Hollóné Kacsó Erzsébet, Nagy Miklós, dr. Roman

Róbert, Tánczos Tamás: Alapfogalmaktól az üzleti tervig

4. Farkas Tamás, Magyar Csilla, Fehér Ottó: Üzleti terv 5. Váradi István: Az üzleti terv elkészítése6. Antal Róbert: Üzleti terv

Köszönöm a figyelmet!

ipeto@pr.hu