ANEXO No.1 EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO … Financieros...Código Cuenta Período Actual Período Anterior Código PASIVO Período Actual Período Anterior ACTIVO junio-17 junio-16 junio-17

EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO

HOSPITAL LA MISERICORDIA DE CALARCA Q.

NIT N° 890000600-9

BALANCE GENERAL COMPARATIVO

(Cifras en pesos Colombianos)

Período Período Período Período

Actual Anterior Actual Anterior

Código ACTIVO 30-jun-17 30-jun-16 Código PASIVO 30-jun-17 30-jun-16

$ $ $ $

CORRIENTE (1) 8,985,101,386 8,987,320,698 CORRIENTE (4) 4,902,331,608 4,702,794,208

11 Efectivo 309,384,210 185,154,458 23 Obligaciones finan. e intrum. derivados 542,100,000 0

12 Inversiones 1,089,539 1,089,539 24 Cuentas por pagar 3,833,475,900 4,133,967,548

13 Deudores 7,368,035,262 7,643,216,664 25 Obligaciones laborales 448,817,549 490,628,021

15 Inventarios 557,569,306 412,955,191 27 Pasivos Estimados 0 0

16 Propiedades, planta y equipo 0 0 29 Otros pasivos 77,938,159 78,198,639

19 Otros activos 749,023,068 744,904,847 NO CORRIENTE (5) 3,273,511,921 3,588,328,750

23 Obligaciones finan. e intrum. derivados 0 0

NO CORRIENTE (2) 21,034,896,856 23,487,188,266 24 Cuentas por pagar 0 0

12 Inversiones 0 0 25 Obligaciones laborales 2,294,220,987 2,145,978,351

13 Deudores 0 0 27 Pasivos Estimados 798,696,000 1,442,350,399

15 Inventarios 0 0 29 Otros pasivos 180,594,934 0

16 Propiedades, planta y equipo 20,433,046,889 22,655,006,789 TOTAL PASIVO (6) 8,175,843,529 8,291,122,958

19 Otros activos 601,849,967 832,181,477 3 PATRIMONIO (7) 21,844,154,713 24,183,386,006

32 Patrimonio institucional 21,844,154,713 24,183,386,006TOTAL ACTIVO (3) 30,019,998,242 32,474,508,963 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO (8) 30,019,998,242 32,474,508,963

CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS (9) 0 0 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS (10) 0 0

81 Derechos Contingentes 233,697,099 209,299,599 91 Responsabilidades Contingentes 13,882,307,221 14,087,446,519

83 Deudoras de Control 1,253,420,977 2,717,730,766 93 Acreedoras de Control 24,841,128 24,841,128

89 Deudoras por Contra (cr) -1,487,118,076 -2,927,030,365 99 Acreedoras por contra (db) -13,907,148,349 -14,112,287,647

FIRMA DEL REPRESENTANTE LEGAL FIRMA DEL CONTADOR

NOMBRE: LEONARDO QUICENO PAEZ NOMBRE: GLORIA PATRICIA PATIÑO SIERRA

T.P. : 98277-T

Al 30 de junio de 2017

ANEXO No.1

CÓDIGO DE HABILITACION N° 631300040301

Página 1 de 9

Código Cuenta Período ActualPeríodo

AnteriorCódigo

PASIVOPeríodo Actual Período Anterior

ACTIVO junio-17 junio-16 junio-17 junio-16

CORRIENTE 8,985,101,386 8,987,320,698 CORRIENTE 4,902,331,608 4,702,794,208

11 Efectivo 309,384,210 185,154,458 23 Obligaciones finan. e intrum. derivados 542,100,000 0

1105 Caja 847,200 1,243,150 2313 Creditos Transitorios 542,100,000 0

1110 Bancos y corporaciones 185,039,577 183,911,308 24 Cuentas por pagar 3,833,475,900 4,133,967,548

1132 Recursos restringidos 123,497,434 0 2401 Adquisición de bienes 830,365,784 1,391,727,136

12 Inversiones 1,089,539 1,089,539 2407 Recursos a favor de terceros 68,401,316 201,630,835

1224 Inversiones en administración de liquidez 1,089,539 1,089,539 2424 Descuentos de nomima 17,542,339 17,328,339

13 Deudores 7,368,035,262 7,643,216,664 2436 Retención en la fuente e impuesto de tiembre 13,560,133 25,600,653

1311 Ingresos no Tributarios 613,902 0 2440 Impuesto Contribuciones y Tasas po Pagar 2,014,747 0

1319 Servicios de salud 7,332,607,689 7,572,635,826 2445 Impuesto al Valor AgregadoIva 0 50,562

1327 Arrendamiento Operativo 0 10,138,115 2460 Creditos Judiciales 135,339,930 0

1384 Otros deudores 34,813,672 60,442,723 2490 Otras cuentas por pagar 2,766,251,650 2,497,630,023

1385 Deudas de difícil cobro 2,891,561,616 0 25 Obligaciones laborales 448,817,549 490,628,021

1386 Provisión para deudores -2,891,561,616 0 2511 Nomina por pagar 429,145,385 471,579,765

15 Inventarios 557,569,306 412,955,191 2514 Beneficios posempleo 19,672,164 19,048,256

1514 Materiales y suministros 557,569,306 412,955,191 26 Otros Bonos Y Titulos Emitidos 0 0

1580 Provisión protección inventarios 0 0 2625 Bonos Pensionales 0 0

19 Otros activos 749,023,068 744,904,847 27 Pasivos estimados 0 0

1903 Plan de activos para beneficios a los empleados por terminación del vinculo laboral o contractual572,530,976 657,337,914 2701 Litigios y demandas 0 0

1905 Gastos pagados por anticipado 176,492,093 70,526,170 29 Otros pasivos 77,938,159 78,198,639

1907 anticipos o saldos a favor por impuestos y contribuciones 0 17,040,763 2901 Avances y anticipos recibidos 20,000 280,480

1910 Cargos diferidos 0 0 2910 Ingresos recibidos por anticipado 77,918,159 77,918,159

NO CORRIENTE 21,034,896,856 23,487,188,266 NO CORRIENTE 3,273,511,921 3,588,328,750

13 Deudores 0 0 23 Obligaciones finan. e intrum. derivados 0 0

1319 Servicios de salud 0 0 2313 Creditos Transitorios 0 0

16 Propiedades, planta y equipo 20,433,046,889 22,655,006,789 24 Cuentas por pagar 0 0

1605 Terrenos 2,197,992,106 2,197,992,106 2490 Otras cuentas por pagar 0 0

1635 Bienes muebles en bodega 312,930,253 491,902,988 25 Obligaciones laborales 2,294,220,987 2,145,978,351

1640 Edificaciones 14,512,023,096 14,454,127,113 2514 Beneficios posempleo 2,294,220,987 2,145,978,351

1650 Redes, líneas y cables 227,701,203 343,935,055 27 Pasivos estimados 798,696,000 1,442,350,399

1655 Maquinaria y equipo 23,531,071 37,005,478 2701 Litigios y demandas 798,696,000 1,442,350,399

1660 Equipo médico y científico 2,389,116,709 3,536,524,607 29 Otros Pasivos 180,594,934 0

1665 Muebles, enseres y equipos de oficina 180,474,579 288,891,113 2901 Avances y anticipos recibidos 65,137,607 0

1670 Equipos de comunicación y computación 334,786,866 604,820,965 2910 Ventas 115,457,327 0

1675 Equipo de transporte, tracción y elevac. 404,883,306 686,129,545 TOTAL PASIVO 8,175,843,529 8,291,122,958

1680 Equipo de comedor, cocina, desp. y hotele. 179,937,664 322,523,114

1685 Depreciación acumulada -330,329,964 -263,703,489 PATRIMONIO 21,844,154,713 24,183,386,006

1695 Provisiones 0 -45,141,806 32 Patrimonio institucional 21,844,154,713 24,183,386,006

30 de junio de 2017

(Cifras en pesos colombianos)

ANEXO No.2




NIT N° 890000600-9


cgn2005.001_junio_2017_NIIF Página 2 de 9

Código Cuenta Período ActualPeríodo

AnteriorCódigo

PASIVOPeríodo Actual Período Anterior

ACTIVO junio-17 junio-16 junio-17 junio-16

30 de junio de 2017


ANEXO No.2




NIT N° 890000600-9


19 Otros activos 601,849,967 832,181,477 3208 Capital fiscal 6,244,875,374 8,610,050,177

1904 Plan de activos para beneficios posempleo 71,284,483 252,376,817 3225 Resultados de ejercicios anteriores 0 0

1905 Gastos pagados por anticipado 343,539,045 337,470,363 3230 Resultados del ejercicio -109,888,843 -933,396,223

1970 Intangibles 187,776,541 251,179,947 3268 Impactos por la transición al nuevo marco de regulación 15,709,168,183 16,506,732,052

1975 Amortizacion Acumulada Intangibles -750,102 -8,845,650 0

TOTAL ACTIVO 30,019,998,242 32,474,508,963 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 30,019,998,242 32,474,508,963

0

CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS 0 0 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS 0 0

81 Derechos Contingentes 233,697,099 209,299,599 91 Responsabilidades Contingentes 13,882,307,221 14,087,446,519

83 Deudoras de control 1,253,420,977 2,717,730,766 93 Acreedoras de control 24,841,128 24,841,128

89 Deudoras por contra (cr) -1,487,118,076 -2,927,030,365 99 Acreedoras por contra (db) -13,907,148,349 -14,112,287,647



T.P. : 98277-T

cgn2005.001_junio_2017_NIIF Página 3 de 9

ANEXO No. 3



ESTADO DE ACTIVIDAD FINANCIERA, ECONÓMICA Y SOCIAL COMPARATIVO

Código Cuentas Período Actual Período anterior

30-jun-17 30-jun-16

INGRESOS OPERACIONALES (1) 7,967,990,171 7,873,257,608

41 Ingresos Fiscales 4,297,338 0

43 Venta de servicios 7,963,692,833 7,873,257,608

44 Transferencias 0 0

COSTO DE VENTAS (2) 5,041,116,423 5,857,474,344

63 Costo de ventas de bienes y servicios 5,041,116,423 5,857,474,344

GASTOS OPERACIONALES (3) 1,631,845,919 1,915,356,810

51 De administración 1,497,677,778 1,805,527,999

53 Provisiones, agotamiento, amortización 134,168,141 109,828,811

EXCEDENTE (DÉFICIT) OPERACIONAL (4) 1,295,027,828 100,426,454

OTROS INGRESOS (5) 146,572,824 100,600,384

48 Otros ingresos 146,572,824 100,600,384

SALDO NETO DE CONSOLIDACIÓN EN CUENTAS DE RESULTADO (DB) (6) * 0 0

OTROS GASTOS (7) 1,551,489,495 1,134,423,061

58 Otros gastos 1,551,489,495 1,134,423,061

EXCEDENTE (SUPERAVIT) ANTES DE AJUSTES POR INFLACIÓN (8) -109,888,843 -933,396,223

EFECTO NETO POR EXPOSICIÓN A LA INFLACIÓN (9) 0 0

49 Corrección monetaria 0 0

PARTICIPACIÓN DEL INTERÉS MINORITARIO EN LOS RESULTADOS (10) * 0 0

EXCEDENTE O DEFICIT DEL EJERCICIO (11) -109,888,843 -933,396,223

_____________________________



T.P. : 98277-T

30 de junio de 2017

NIT N° 890.000.600-9



Página 4 de 9




Código Concepto Período Período

Actual Anterior

30-jun-17 30-jun-16

INGRESOS OPERACIONALES (1) 7,967,990,171 7,873,257,608

41 Ingresos Fiscales 4,297,338 0

4110 Ingresos no Tributarios 4,297,338 0

43 Venta de Servicios 7,963,692,833 7,873,257,608 1.011

4312 Servicios de salud 7,966,211,577 7,875,785,365

4395 Devoluciones, rebajas y descuentos en venta de servicios (db) -2,518,744 -2,527,757

44 Transferencias 0 0

4421 Del Sistema General de Seguridad Social 0 0

4428 Otras transferencias 0 0

6 COSTO DE VENTAS (2) 5,041,116,423 5,857,474,344

63 Costo de ventas de bienes y servicios 5,041,116,423 5,857,474,344

6310 Servicios de salud 5,041,116,423 5,857,474,344

GASTOS OPERACIONALES (3) 1,631,845,919 1,915,356,8100

51 De administración 1,497,677,778 1,805,527,999

5101 Sueldos y salarios 291,538,190 273,351,507

5103 Contribuciones efectivas 76,537,240 76,864,900

5104 Aportes sobre la nomina 14,057,283 14,232,700

5107 Prestaciones Sociales 104,553,463 120,548,734

5108 Gastos del personal Diversos 812,319,792 844,848,791

5111 Generales 186,086,868 459,677,942

5120 Impuestos contribuciones y tasas 12,584,941 16,003,425

53 Provisiones, agotamiento, depreciaciones y amortizaciones 134,168,141 109,828,811

5351 Deterioro de propiedades, planta y equipo 0 45,305,072

5360 Depreciación de propiedades planta y equipo 77,952,786 21,912,001

5368 provisión litigios y demandas 56,215,355 42,611,738

EXCEDENTE (DÉFICIT) OPERACIONAL (4) 1,295,027,828 100,426,454

48 OTROS INGRESOS (5) 146,572,824 100,600,384 12,214,401.97

4802 Financieros 36,903,791 17,116,968

4808 Ingresos Diversos 109,669,033 83,483,416

58 OTROS GASTOS (7) 1,551,489,495 1,134,423,061

5802 Comisiones 0 648,950

5803 Ajustes en diferencia en cambio 31,620,512 0

5804 Pérdida Por Baja En Cuentas De Cuentas Por Cobrar 12,511,122 22,385,229

5890 Gastos Diversos 1,507,357,861 1,111,388,882

EXCEDENTE (SUPERAVIT) ANTES DE AJUSTES POR INFLACIÓN (8) -109,888,843 -933,396,223

ANEXO No. 4

30 de junio de 2017

NIT N° 890.000.600-9



Página 5 de 9




Código Concepto Período Período

Actual Anterior

30-jun-17 30-jun-16

ANEXO No. 4

30 de junio de 2017

NIT N° 890.000.600-9



EFECTO NETO POR EXPOSICIÓN A LA INFLACIÓN (9) 0 0

4905 Corrección monetaria 0 0

EXCEDENTE O DEFICIT DEL EJERCICIO (11) -109,888,843 -933,396,223

_____________________________



T.P. : 98277-T

Página 6 de 9

ANEXO No. 5


HOSPITAL LA MISERICORDIA

CALARCA QUINDIO

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO



SALDO DEL PATRIMONIO A JUNIO DEL 2016 (1) 24,183,386,006

VARIACIONES PATRIMONIALES DURANTE EL PERIODO (2) -2,339,231,292

(3) 21,844,154,714

DETALLE DE LAS VARIACIONES PATRIMONIALES (2)

INCREMENTOS: (4) 823,507,380

3230 Resultados del ejercicio 823,507,380

DISMINUCIONES: (5) -3,162,738,672

3208 Capital fiscal -2,365,174,803

3268 Impactos por la transición al nuevo marco de regulación -797,563,869

______________________________ ____________________________

FIRMA DEL REPRESENTANTE LEGAL

NOMBRE: LEONARDO QUICENO PAEZ

T.P. : 98277-T

NIT N° 890.000.600-9

SALDO DEL PATRIMONIO AL 30 DE junio DE 2017

FIRMA DEL CONTADOR

NOMBRE. GLORIA PATRICIA PATIÑO SIERRA


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ANEXO No. 6



CALARCA QUINDIO

NIT N° 890.000.600-9

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO COMPARATIVO


Metodo Indirecto

Período Actual Período Anterior

30-jun-17 42,551.00

FLUJO DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE OPERACIÓN

EXCEDENTE O DEFICIT DEL EJERCICIO -109,888,843 -933,396,223

MOVIMIENTOS DE PARTIDAS QUE NO INVOLUCRAN EFECTIVO

Ingresos por Operaciones sin Flujo de Efectivo

Incremento o disminución del Patrimonio de abril del 2016 a junio del 2017 -2,229,342,449 3,166,121,618

Provisiones 3,258,131,658 -2,591,946,734

Depreciaciones 66,626,475 -3,912,252,949

Amortizaciones -8,095,548 -162,568,060

EFECTIVO GENERADO EN LA OPERACIÓN 977,431,293 -4,434,042,348

CAMBIO EN ACTIVOS Y PASIVOS

Deudores 3,028,092,062 -4,756,677,701

Inventarios 144,614,115 164,037,510

Otros Activos -170,905,430 -508,769,778

Cuentas por Pagar 300,491,648 -2,598,171,312

Obligaciones Laborales -106,432,164 -2,636,122,429

Pasivos Estimados 643,654,399 1,454,578,494

Otros Pasivos -180,334,454 176,794,733

EFECTIVO GENERADO EN CAMBIO EN ACTIVOS Y PASIVOS 3,659,180,177 -8,704,330,484

FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSION

Adquisicion de Propiedad Planta y Equipo -2,258,371,214 -123,975,612

Venta o Bajas de Propiedad Planta y Equipo 57,895,983 14,661,666,613

Otros Ingresos Recibidos en actividades de Inversion -63,403,406 -10,398,042,976

Otros Pagos Originados en Actividades de Inversion 0 0

FLUJOS NETO DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSION -2,263,878,637 4,139,648,025



Página 8 de 9

ANEXO No. 6



CALARCA QUINDIO

NIT N° 890.000.600-9

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO COMPARATIVO


Metodo Indirecto



FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACION

Otros Ingresos Recibidos en Actividades de Financiación 542,100,000 0

FLUJOS NETO DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACION 542,100,000 0

INCREMENTO (DISMINUCION) NETO DE EFECTIVO Y EQUIVALENTE A EFECTIVO 124,229,753 130,640,110

EFECTIVO Y EQUIVALENTES A EFECTIVO AL INICIO DEL PERIODO 185,154,457 54,514,347

EFECTIVO Y EQUIVALENTES A EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO 309,384,210 185,154,457

______________________________ ____________________________


NOMBRE: LEONARDO QUICENO PAEZ

T.P. : 98277-T

NOMBRE. GLORIA PATRICIA PATIÑO SIERRA

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Calle 43 # 26-13 PBX 096 7436722 E. Mail: [email protected]

CALARCÁ QUINDÍO



CALARCA – QUINDIO

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

A JUNIO DEL 2017

INFORMACIÓN GENERAL

RESEÑA HISTÓRICA

La Empresa Social del Estado Hospital La Misericordia de Calarcá Quindío, tiene 94 años de historia que inician el 6 de enero de 1921, con la construcción

del Hospital de caridad. Esta construcción fue el resultado de bazares, corridas de toros, carreras de caballos, desfiles y donaciones de Quindianos con

sentido humanitario y de ayuda al más necesitado.

Así, el Hospital de caridad ubicado en el municipio de Calarcá fue inaugurado el 9 de enero de 1922, la administración y atención a los usuarios de los

servicios de salud estaban a cargo de las Hermanas vicentinas. En 1976 se realizó la construcción de una amplia y nueva infraestructura física que

facilitara la atención a las diferentes necesidades de la población. Las hermanas Vicentinas hicieron presencia hasta el año 1986 en la institución.

Mediante Ordenanza No. 010 de 1995 se crea la Empresa Social del Estado La Misericordia de Calarcá Quindío como una entidad pública,

descentralizada, dotada de personería jurídica, patrimonio propio y autonomía administrativa, perteneciendo al sector de la salud dejando claro que

prestara un primer nivel de atención para el municipio de Calarcá y un segundo nivel de atención para el Departamento del Quindío. Sus recursos tendrán

fuentes nacionales, departamentales a través de la venta de servicios con las diferentes entidades promotoras de salud. Modificada con la Ordenanza

020 del 3 de mayo del 2009, mediante la cual se ajusta la estructura orgánica de la Empresa Social del Estado La Misericordia de Calarcá Quindío.

Pese a las dificultades propias del sector salud, presentes en la última década, la E.S.E Hospital La Misericordia de Calarcá nunca ha parado en la

prestación de los servicios de salud a la población Calarqueña ni a su área de influencia, posicionándose como la segunda institución de orden

departamental en la atención y prestación de servicios de salud de primer y segundo nivel.

MISIÓN

La E.S.E Hospital la Misericordia de Calarcá es una empresa social del Estado que presta servicios de salud de baja complejidad para el Municipio de

Calarcá y de mediana complejidad a la población del departamento del Quindío, bajo los estándares de calidad, seguridad, y calidez, con un equipo

calificado, comprometido en la prestación del servicio para contribuir al bienestar social del municipio y del departamento con sostenibilidad y equilibrio

financiero.

VISIÓN

Para el año 2020 la E.S.E Hospital la Misericordia de Calarcá Q, se posicionara en el departamento del Quindío como una empresa social del estado que

sea parte fundamental de las redes integrales de servicios de salud con sostenibilidad financiera, garantizando el desarrollo institucional mediante la

implantación e implementación de nuevos modelos de atención, nuevas tecnologías en salud y la actualización de procesos institucionales e

investigativos.

OBJETIVOS CORPORATIVOS

- Equidad: Imparcialidad en la prestación de los servicios de salud ESE hospital la misericordia, brindando un trato a todos por igual respetando y teniendo

en cuenta sus diferencias.

- Responsabilidad Social: Alto compromiso de los funcionarios de la E.S.E Hospital al Misericordia que se tienen entre si brindando un completo servicio

a la sociedad o comunidad en su conjunto.

- Trabajo en Equipo Garantizar: el trabajo en equipo ya que resulta provechoso no solo para una persona sino para todo el equipo involucrado,

permitiendo así una mejor Percepción de los usuarios; además de volvernos más sociables entre los mismos compañeros de la E.S.E.

- Mejoramiento Continuo: Velar por los procesos de mejoramiento en la prestación de servicios de salud que faciliten la participación activa de la

institución en el desarrollo social del Departamento del Quindío

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- Integralidad: Garantizar la atención del paciente en la promoción de la salud, detención temprana de la enfermad y protección específica, tratamiento

y rehabilitación de los usuarios de la institución.

- Calidad: Satisfacción de las necesidades y expectativas de los usuarios a través de la accesibilidad, oportunidad, seguridad en la prestación del servicio.

- Resolutividad: Búsqueda permanente de soluciones efectivas a las problemáticas identificadas en el entorno

- Sostenibilidad: Mantener la sostenibilidad financiera de la Institución maximizando las ganancias operacionales y de productividad en la E.S.E Hospital

La Misericordia de Calarcá, para así brindar un excelente servicio en todas las áreas.

VALORES CORPORATIVOS

- Sentido de pertenecía: Fomentar el compromiso e identificación de todos los funcionarios de la Entidad con los objetivos e intereses de la institución

para poder prestar todos los servicios de manera eficiente, y lograr un mejoramiento continuo.

- Respeto: En la E.S.E Hospital la misericordia se reconoce y tolera la diversidad de creencias, sentimientos y afinidades de cada uno de nuestros

funcionarios y usuarios.

- Calidez: Crear un compromiso con todos los funcionarios de la E.S.E con cordialidad y tolerancia a todos los usuarios, actuando con sensibilidad,

empatía y eficacia protegiendo el derecho de la persona.

- Honestidad: El personal de la E.S.E hospital la misericordia de Calarcá está comprometido a Actuar de conformidad con las normas morales, éticas y

religiosa.

- Responsabilidad: Se promueve en el personal la disciplina y el cumplimiento de sus labores, con el objetivo de realizar mejora continua en los procesos

institucionales.

- Solidaridad: Capacidad de brindarles apoyo a nuestros usuarios sin importar su condición física, genero, religioso o cultural.

- Ética: La atención al usuario tendiente de manera correcta a su cura y estableciendo un dialogo honesto entre el médico y su paciente, entre el

funcionario y el ciudadano.

TIPO DE EMPRESA

La Empresa Social del Estado Hospital La Misericordia, es una Entidad Pública Descentralizada del orden departamental, con patrimonio propio y

autonomía administrativa que pertenece al sector salud, en la actualidad cuenta con 3 centros de salud ubicados en el casco urbano y 3 puestos de

salud ubicados en los corregimientos de La Virginia, Quebradanegra y Barcelona, de los datos generales de la entidad son:

Nombre: Empresa Social del Estado Hospital La Misericordia

Organización: En concordancia con el artículo Octavo de Ordenanza 020 del 2010 la entidad tiene una estructura básica organización conformada por

tres áreas a saber:

De Dirección: Estará conformada por la Junta Directiva y el Gerente y tiene a su cargo mantener la unidad de objetivos e intereses de la organización

en torno a la Misión y Objetivos institucionales; Identificar las necesidades esenciales y las expectativas de los usuarios, determinar los mercados a

atender, Definir las estrategias de servicios, Asignar recursos, Adoptar y adaptar normas de eficiencia y calidad controlando su aplicación en la gestión

institucional, sin perjuicio de las demás funciones de dirección que exija el normal desenvolvimiento de la Empresa Social del Estado Hospital La

Misericordia de Calarcá.

De atención al usuario Se refiere al conjunto de unidades orgánico-funcionales encargadas de todo el proceso de producción y prestación de Servicios

de Salud con sus respectivos procedimientos y actividades, incluyendo la atención administrativa demandada por el usuario. Comprende la

definición de políticas institucionales de atención, el tipo de recursos necesarios para el efecto, las formas y características de la atención, y la

dirección y prestación del servicio.

De Logística que Comprende las Unidades Funcionales encargadas de ejecutar, en coordinación con las demás áreas de la entidad, los procesos de

planeación, adquisición, manejo, utilización, optimización y control de los recursos humanos, financieros, tecnológicos, científicos, físicos y de



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información necesarios para alcanzar y desarrollar los objetivos de la organización y, realizar el mantenimiento de la planta física y su dotación,

todo en el marco de las normas de acreditación y calidad del sector.

Domicilio: Calarcá Quindío

Dirección: Sede principal: Calle 43 N° 26 - 13

Sede Histórica: Calle 43 N° 26 – 12

Centros de salud dentro del casco urbano:

Centro de Salud Jorge Eliecer Gaitán Plazoleta Barrio Gaitán

Centro de Salud Simón Bolívar Carrera 21 Número 33-14

Centro de Salud Balcones Carrera 34 Número 13 –A- 40

Centros y Puestos de Salud ubicados en corregimientos:

Centro de salud Hospital Barcelona Carrera 10 Calle 13 Esquina Corregimiento de Barcelona.

Puesto de Salud Corregimiento La Virginia

Puesto de Salud Corregimiento de Quebradanegra.

Identificación tributaria: 890.000.600-9

Clasificación CIIU: Principal 8610 - Actividades de hospitales y clínicas, con internación. Secundaria: 6810 - Actividades inmobiliarias realizadas con

bienes propios o arrendados.

Responsabilidad tributaria: Ante la administración de impuestos la Empresa Social del Estado Hospital La Misericordia tiene las siguientes

responsabilidades:

06 – Ingresos y Patrimonio

07 - Retención a título de renta

09- retención en la fuente en el impuesto sobre las ventas

11- Ventas régimen común

14 – información exógena.

Código de habilitación de servicios: 6313000304

Código de la CGN: ENT126563000

POLÍTICAS INSTITUCIONALES

•Se trabajará en equipo para planear, verificar y actualizar procesos prioritarios en la Institución.

•Se adecuará la red de servicios de baja y mediana complejidad nivel de atención y se adaptará el portafolio de servicios de acuerdo a la demanda.

•Se realizará Autoevaluación y análisis de servicios a ofrecer para ser habilitados.

•Se propenderá por el mejoramiento continuo, empoderando a los jefes de área para incrementar la cultura de autogestión y autocontrol.

•Se trabajará en pos del fortalecimiento del clima organizacional y la imagen corporativa.

•Se generarán oportunidades para la empresa que permitan la fidelización y adhesión de los usuarios a nuestros servicios.



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POLITICAS DEL AREA FINANCIERA

El área financiera de la Empresa Social del Estado Hospital La Misericordia de Calarcá Q., propenderá por generar información financiera veraz, oportuna

que sirva de mecanismo para la toma de decisiones de acuerdo a los intereses de la empresa, los usuarios internos y externos y los estamentos de

control y vigilancia del Estado, cumpliendo con los principios establecidos por la Contaduría General de la Nación.

NOTAS DE CARÁCTER GENERAL

El Hospital La Misericordia de Calarcá Q., es una entidad de salud ubicada en el departamento del Quindío, creada el 6 de enero de 1921. Bajo

ordenanza 010 de 1995, modificada con ordenanza 020 de mayo 3 del 2009, fue transformada como Empresa Social del Estado La Misericordia de

Calarcá Q., como una categoría especial de entidad pública descentralizada del orden departamental, con personería jurídica, patrimonio propio y

autonomía administrativa e integrante del sistema de seguridad social en salud, sometida al régimen jurídico previsto en el Capítulo III Artículos 194,

195 y 197 de la Ley 100 de 1993 y demás normas que la reglamenten, modifiquen o deroguen.

La Empresa Social del Estado La Misericordia de Calarcá Q., tiene por objeto principal la prestación de servicios de salud de baja y mediana complejidad

para los habitantes del Departamento del Quindío.

Para la prestación de servicios de salud La Empresa Social del Estado La Misericordia de Calarcá Q., cuenta con ocho sedes, ubicadas en el casco

urbano así como en los diferentes corregimientos del municipio de Calarcá, así:

Sede principal ubicada en la Calle 43 N° 26 – 13, en la cual se prestan los servicios de salud de urgencias, laboratorio clínico, consulta externa

especializada, sala de partos, hospitalización general, cirugía general, servicio farmacéutico, atención al usuario y radiología a cargo de un proveedor

externo.

Sede Histórica ubicada en la Calle 43 N° 26 – 12, en la cual se presta el servicio de terapia física, Servicios del programa CAMI, servicios amigables,

Centro de investigación y sede administrativa.

Centros de salud dentro del casco urbano:

-Centro de Salud Jorge Eliecer Gaitán ubicado Plazoleta Barrio Gaitán el cual presta servicios de medicina general, odontología y servicio de promoción

y prevención

-Centro de Salud Simón Bolívar ubicado Carrera 21 Número 33-14 el cual presta servicios de medicina general, odontología y servicio de promoción y

prevención

-Centro de Salud Balcones ubicado Carrera 34 Número 13 –A- 40 el cual presta servicios de medicina general, odontología y servicio de promoción y

prevención

Centros y Puestos de Salud ubicados en corregimientos: -Centro de salud Hospital Barcelona ubicado en Carrera 10 Calle 13 Esquina Corregimiento de Barcelona, el cual presta servicios de urgencias, medicina general, odontología, servicio farmacéutico y servicio de promoción y prevención. -Puesto de Salud Corregimiento La Virginia el cual presta servicios de medicina general, odontología y servicio de promoción y prevención. -Puesto de Salud Corregimiento de Quebradanegra el cual presta servicios de medicina general y odontología y servicio de promoción y prevención.

Políticas y prácticas contables

Para la proceso de identificación, registro, preparación y elaboración el Estado Financieros de la Empresa Social del Estado Hospital La Misericordia

de Calarcá Q., el área contable y financiera aplicó el Manual de Procedimientos del Régimen de Contabilidad Pública, emanada de la Contaduría

General de la Nación mediante Resolución 414 del 2014.



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La ESE Hospital la Misericordia de Calarcá Q., aplica el Catálogo General de Cuentas Para Empresas que no Cotizan en el Mercado de Valores, y

que no Captan ni Administran Ahorro del Público emitido mediante Resolución No. 139 de 2015, a nivel de documento fuente.

La ESE Hospital La Misericordia, aplica las normas y procedimientos relativos a la valuación de activos y pasivos, en particular los relacionados con

las depreciaciones y amortización de los activos diferidos. Para el reconocimiento patrimonial de los hechos financieros, económicos y sociales se

aplicó la base de causación y para el reconocimiento de la ejecución presupuestal se utilizó la base de caja en los ingresos y el compromiso en los

gastos.

La ESE Hospital La Misericordia de Calarcá Q., aplica las normas y procedimientos establecidos por la Contaduría General de la Nación en materia

de registro oficial de los libros y preparación de los documentos soporte.

Limitaciones Y Deficiencias Operativas O Administrativas En El Proceso Contable:

Limitaciones de orden administrativo: La ESE Hospital La Misericordia procesa la información en el Software CNT, el cual inicia el procesos de

registro con la histórica clínica para realizar todo el proceso de atención de servicios de salud, el cual es alimentado por la totalidad del personal

auxiliar y profesional en salud y administrativo generando la información financiera de la entidad, desde la entrada en producción del sistema se

han presentado inconsistencias y deficiencias de software especialmente en los módulos administrativos (cartera, cuentas por pagar, inventarios,

activos fijos y talento humano), por lo cual se revisan y ajustan los registros con inconsistencias que generan estos módulos, lo que genera

reprocesos e inoportunidad en la información. Durante el 2017, la ESE Hospital La Misericordia continuo con las dificultades presupuestales

generadas por el lento flujo de recursos de la mediana complejidad, generando limitaciones en la adquisición de bienes y servicios para actualizar

el valor de la propiedad planta y equipo, la cual se deben realizar cada 3 años. En cuanto a las cuentas del pasivo no se pudo realizar el proceso

de actualización del cálculo actuarial, pues el registrado en los estados financieros corresponde al realizado en la vigencia 2011.

Limitaciones de orden contable: En la vigencia fiscal 2017 se continuo con las deficiencias del sistema de información, las cuales se tienen

identificadas pero no se ha recibido respuesta por parte del proveedor del programa, lo que genera reprocesos en los módulos de contabilidad,

pues se deben revisar y corregir registros que son generados desde los módulos de pacientes, inventarios, activos fijos, nómina y cartera.

Efectos Y Cambios Significativos En La Información Contable:

Por aplicación de las normas contables: La ESE Hospital La Misericordia en la vigencia 2017, y con entrada en vigencia del nuevo marco

normativo, a partir del 1 de enero del 2017, reclasifico y registro la información contable bajo los parámetros establecidos para las empresas que

no cotizan en el mercado de valores y que no captan ni administran ahorro del publico incorporado por la Resolución 414 de septiembre del 2014,

teniendo dificultades en el valor inicial del cálculo actuarial y avalúos de la propiedad planta y equipo por la falta de presupuesto para contratar

personas idóneas que den en saldo real de esta partidas. De otra parte dentro del proceso se depuración contable a 30 de junio del 2017 se realizó

la baja de saldos de entidades (EPS) liquidadas, las cuales en su gran mayoría estaban registradas como cuentas por cobrar de difícil recaudo y

se dio de baja teniendo en cuenta el concepto de costo beneficio los pagarés de personas naturales inferiores a $100.000, los cuales estaban

registrados como cuentas de difícil recaudo.

Por reclasificación de las cuentas: Durante el segundo trimestre del 2017 se realizó la reclasificación de cuentas del pasivo (249013 – 249032)

de acuerdo al catálogo general de cuentas para la empresas que no cotizan en el Mercado de Valores, y que no Captan ni Administran Ahorro del

Público (Resolución No. 139 de 2015). De igual manera se realizó la reclasificación de algunas partidas que quedaron mal clasificadas dentro del

procesos de convergencia afectando la cuenta 1319 y 326803

Por corrección de errores de vigencia anteriores: Dentro del proceso de la cuenta deudores, se realizaron ajustes de transacciones de vigencias

anteriores por la aceptación de glosas. De igual manera se han realizado anulación de facturas de la vigencia anterior, que por errores de facturación

generaron glosas que se radicaron en la vigencia 2017. De otra parte dentro del proceso de sostenibilidad contable a 30 de junio se realizó la

depuración de saldo de facturas con estado ingresado que no migraron bien en el cambio del sistema de información realizado en la vigencia 2012.

NOTAS DE CARÁCTER ESPECÍFICAS

ACTIVO:

EL EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO:

La entidad tiene en efectivo y su equivalente al efectivo al 30 de Junio del 2017:



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Caja Principal: El valor en libros de $347.200 pesos Mcte., de caja principal corresponde a los ingresos recaudados por venta de servicios del último día

hábil del mes y que se consignaran el primer día hábil del mes siguiente, De igual manera La entidad constituyo mediante Resolución N° 001 constituyo

la caja menor para subsanar los gastos urgentes de la entidad para el área de administración por valor de $ 500.000 pesos

Bancos y Corporaciones: La entidad al 30 de Junio del 2017 tenía activas cuentas en dos entidades financieras Davivienda y Bancolombia.

Al cierre del periodo la entidad concilio cada una de las cuentas bancarias, presentan diferencias con los extractos bancarios de cheques que no fueron

cobrados a 30 de Junio del 2017, los cuales están debidamente identificados en cada conciliación que reposa en la entidad, de otra parte el saldo de la

cuenta de Bancolombia-PIC Nº 77842539449 por $ 123.497.433.60 es la única igual al extracto bancario, estos recurso están restringidos por el banco,

toda vez son objeto de un cobro coactivo de cuotas partes pensionales, Aunque el área jurídica de la entidad explico a la entidad bancaria que los

recursos de salud y más los de salud pública como son los de planes de intervenciones colectivas son in embargables pero a la fecha de cierre no se ha

recibido una respuesta por parte de la entidad bancaria.

INVERSIONES:

La entidad al 30 de Junio del 2017 tenía un saldo de $ 1.089.538,65 de inversión en el sector solidario, correspondiente a los aportes sociales en la

Cooperativa Coodesca, estos aportes no han sido objeto revalorizaciones desde el año 2004.

CUENTAS POR COBRAR:

Codigo Contable Nombre de la CuentaSaldo final

Corriente

Saldo Final No

Corriente

1.1 EFECTIVO 309,384,210.18 0.00

1.1.05 CAJA 847,200.00 0.00

1.1.05.01 CAJA PRINCIPAL 347,200.00 0.00

1.1.05.02 CAJAS MENORES 500,000.00 0.00

1.1.10 BANCOS Y CORPORACIONES 185,039,576.58 0.00

1.1.10.05 CUENTA CORRIENTE BANCARIA 5,341,421.33 0.00

1.1.10.06 CUENTA DE AHORRO 179,698,155.25 0.00

1.1.10.90 OTROS DEPÓSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 0.00 0.00

1.1.32 EFECTIVO DE USO RESTRINGIDO 123,497,433.60 0.00

1.1.32.10 DEPÓSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 123,497,433.60 0.00

CUENTA DESCRIPCION SALDO

1110 BANCOS Y CORPORACIONES 185,039,576.58

111005 CUENTA CORRIENTE BANCARIA 5,341,421.33

111005003 BANCOLOMBIA CTE 778-956899-69 2,352,891.79

111005004 DAVIVIENDA CTA # 13646999843 2,988,529.54

111006 CUENTA DE AHORRO 179,698,155.25

111006001 DAVIVIENDA CUENTA MAESTRA - 136400115673 151,336,534.64

111006002 DAVIVIENDA CUENTA MAESTRA PAGADORA 4,214.21

111006006 BANCOLOMBIA AH 77895690875 27,726,442.98

111006007 DAVIVIENDA - 136400091817 630,963.42

1132 EFECTIVO DE USO RESTRINGIDO 123,497,433.60

113210 DEPÓSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 123,497,433.60

113210001 DEP INSTIT. FINANCIERAS - BANCOLOMBIA - PIC -77842539449 123,497,433.60

12 INVERSIONES 1.089.538,65

1207 INVERSIONES PATRIMONIALES EN E 1.089.538,65

120750 ENTIDADES DEL SECTOR SOLIDARIO 1.089.538,65



CALARCÁ QUINDÍO

La entidad al 30 de Junio del 2017 tenía en cuentas por cobrar la suma de $ 7.367.966.339,43 pesos, Durante la vigencia 2017 el area de cartera de la

entidad a realizado el procesos de conciliación con las diferentes entidades dando cumplimiento con la Resolución 1797 del 2016 reglamentada con la

Resolución 6066 del 2016 la cual fijo medidas de carácter financiero y operativo para avanzar en el proceso de saneamiento de deudas del sector y

mejoramiento de recursos del sistema general de seguridad social en salud (SGSSS).

Dentro del proceso de depuración contable adelantado por la entidad a 30 de Junio del 2017 y mediante las Resoluciones N° 0323 del 2016 se autorizo

la baja de los aldos adudados por la entidades liquidadas, N°. 0324 del 2016 se autorizo dar de baja saldos de pagares de personas naturales inferiores

a $100.000 pesos teniendo en cuenta la relación costo beneficio y N° 325 del 2017 se autorizo dar la baja de salod de contabilidad y cartera que no

migraron con el cambio de programa dinamica gerencial a CNT.

A junio 30 del 2017, la encidad continua teniendo problemas con el pago de las cuentas por parte de la EPS y el area de cartera y la gerenica han

realizado las gestiones necesarias, de igual manera ha asistido a las mesas de conciliación pero no se consiguen buenos resultados, lo que ha generado

el incremento de la cuenta deudores y por ente el incremento del pasivo de la entidad.

1.3.11 INGRESOS NO TRIBUTARIOS:

En este código se registra el valor de la sanción interpuesta por la procuraduría general de la nación a un funcionario de la entidad y se adeuda el valor

de la última cuota correspondiente al mes de junio, toda vez que la entidad realizo el descuento pero no ha realizado el pago de las obligaciones laborales

a 30 de junio del 2017.

1.3.19.01 Plan Obligatorio De Salud (Pos) Por EPS - Sin Facturar O Con Facturación Pendiente De Radicar:

En esta cuenta queda el saldo de las facturas pendiente por radicar que tiene La ESE Hospital la Misericordia a la fecha de corte por $ 7.927.804 pesos,

y corresponden a facturas de la vigencia 2016 y 2017, discriminados así:

1.3.19.02 Plan Obligatorio De Salud (Pos) Por EPS - Con Facturación Radicadas:


13 CUENTAS POR COBRAR 7,367,966,339.43

1311 INGRESOS NO TRIBUTARIOS 613,902.00

1319 PRESTACION DE SERVICIOS DE SALUD 7,332,538,765.76

1384 OTRAS CUENTAS POR COBRAR 34,813,671.67

1385 CUENTAS POR COBRAR DE DIFÍCIL RECAUDO 3,303,273,463.59

1386 DETERIORO ACUMULADO DE CUENTAS POR COBRAR (CR) (3,303,273,463.59)


Corriente

1.3.11 INGRESOS NO TRIBUTARIOS 613,902.00

1.3.11.04 SANCIONES 613,902.00


Corriente

1.3.19.01 PLAN OBLIGATORIO DE SALUD (POS) POR EPS - SIN FACTURAR O CON FACTURACIÓN PENDIENTE DE RADICAR7,927,804.00

TERCERO NOMBRE SALDO %

817000248 ASMET SALUD ESS 31,900.00 0.40%

800140949 CAFESALUD EPS 3,730,040.00 47.05%

805000427 COOMEVA EPS S.A 204,934.00 2.59%

830009783 CRUZ BLANCA 54,438.00 0.69%

800251440 EPS SANITAS S.A. 362,638.00 4.57%

800088702 EPS Y MEDICINA PREPAGADAS SURAMERICANA S.A. 93,788.00 1.18%

900156264 NUEVA EPS 1,003,039.00 12.65%

800130907 SALUD TOTAL EPS-S S.A. 26,107.00 0.33%

830074184 SALUDVIDA 42,500.00 0.54%

805001157 SERVICIO OCCIDENTAL DE SALUD S.A. SOS 2,378,420.00 30.00%

TOTAL 7,927,804.00



CALARCÁ QUINDÍO

La ESE Hospital la Misericordia, registra en este código contable los servicios prestados a las EPS del régimen contributivo, a la fecha de corte el monto

adeudado es por la suma de $ 1.861.270.499.27 pesos, discriminados de la siguiente manera:

1.3.19.03 Plan Subsidiado De Salud (Poss) Por EPS - Sin Facturar O Con Facturación Pendiente De Radicar:

En esta cuenta queda el saldo de las facturas pendiente por radicar que tiene La ESE Hospital la Misericordia a la fecha de corte por $ 24.800.790 pesos


1.3.19.04 Plan Subsidiado De Salud (Poss) Por EPS - Con Facturación Radicada:

La ESE Hospital la Misericordia a la fecha de cierre tenía registrados $3.712.586.979,38 pesos por concepto de atención a usuarios del régimen

subsidiado, discriminados de la siguiente manera:


Corriente

1.3.19.02 PLAN OBLIGATORIO DE SALUD (POS) POR EPS - CON FACTURACIÓN RADICADA1,861,270,499.27


OTRAS EPS 24,065,300.98 1.29%

817000248 ASMET SALUD ESS 18,776,523.00 1.01%

830003564 FAMISANAR EPS 19,126,659.00 1.03%

800251440 EPS SANITAS S.A. 19,461,817.00 1.05%

800130907 SALUD TOTAL EPS-S S.A. 28,072,039.00 1.51%

805001157 SERVICIO OCCIDENTAL DE SALUD S.A. SOS 164,310,863.00 8.83%

805000427 COOMEVA EPS S.A 287,279,793.00 15.43%

900156264 NUEVA EPS 397,043,815.71 21.33%

800140949 CAFESALUD EPS 903,133,688.58 48.52%

1,861,270,499.27


Corriente

1.3.19.03 PLAN SUBSIDIADO DE SALUD (POSS) POR EPS - SIN FACTURAR O CON FACTURACIÓN PENDIENTE DE RADICAR24,800,790.00


805001157 SERVICIO OCCIDENTAL DE SALUD S.A. SOS 41,100.00 0.17%

900298372 CAPITAL SALUD EPS-S S.A.S. 128,900.00 0.52%

900604350 ALIANZA MEDELLIN ANTIOQUIA EPS S.A.S 164,900.00 0.66%

817000248 ASMET SALUD ESS 180,929.00 0.73%

806008394 MUTUAL - SER 402,784.00 1.62%

830074184 SALUDVIDA 1,027,047.00 4.14%

900156264 NUEVA EPS 1,429,026.00 5.76%

800140949 CAFESALUD EPS 21,426,104.00 86.39%

TOTAL 24,800,790.00


Corriente

1.3.19.04 PLAN SUBSIDIADO DE SALUD (POSS) POR EPS - CON FACTURACIÓN RADICADA3,712,586,979.38



CALARCÁ QUINDÍO

1.3.19.06 Empresas De Medicina Prepagada (Emp) - Con Facturación Radicada:

La ESE Hospital la Misericordia registra por este código contable los servicios prestados medicina propagada con $92.122 pesos, así:

1.3.19.08 Servicios De Salud Por IPS Privadas - Sin Facturar O Con Facturación Pendiente De Radicar:

En esta cuenta queda el saldo de las facturas pendiente por radicar que tiene La ESE Hospital la Misericordia a la fecha de corte por $ 1851.901 pesos


1.3.19.09 Servicios De Salud Por IPS Privadas - Con Facturación Radicada:

La ESE Hospital la Misericordia registra por este código contable los servicios prestados IPS Privadas por la suma de $ 33.990.165,20 pesos,

discriminados así:


OTROS DEUDORES DE EPS-S 196,062,771.04 5.28%

900604350 ALIANZA MEDELLIN ANTIOQUIA EPS S.A.S 39,050,493.00 1.05%

900298372 CAPITAL SALUD EPS-S S.A.S. 68,490,512.00 1.84%

900156264 NUEVA EPS 86,559,223.09 2.33%

817000248 ASMET SALUD ESS 209,420,382.74 5.64%

899999026 CAJA DE PREVISION SOCIAL DE COMUNICACIONES 256,439,355.69 6.91%

830074184 SALUDVIDA 608,606,633.45 16.39%

800140949 CAFESALUD EPS 2,247,957,608.37 60.55%

TOTAL 3,712,586,979.38


Corriente

1.3.19.06 EM PRESAS DE M EDICINA PREPAGADA (EM P) - CON FACTURACIÓN RADICADA 92,122.00


860078828 COMPAÑIA DE MEDICINA PREPAGADA COLSANITAS S.A 48,313.00 52.44%

900178724 CAFESALUD MEDICINA PREPAGADA S.A. 43,809.00 47.56%

TOTAL 92,122.00


Corriente

1.3.19.08 SERVICIOS DE SALUD POR IPS PRIVADAS - SIN FACTURAR O CON FACTURACIÓN PENDIENTE DE RADICAR1,851,901.00


830023202 COSMITET LTDA 1,851,901.00 100.00%

TOTAL 1,851,901.00


Corriente

1.3.19.09 SERVICIOS DE SALUD POR IPS PRIVADAS - CON FACTURACIÓN RADICADA 33,990,165.20



CALARCÁ QUINDÍO

1.3.19.10 Servicios De Salud Por IPS Públicas - Sin Facturar O Con Facturación Pendiente De Radicar:

En esta cuenta queda el saldo de las facturas pendiente por radicar que tiene La ESE Hospital la Misericordia a la fecha de corte por $ 199.000 pesos y

corresponden a facturas de la vigencia 2016 y 2017, discriminados así:

1.3.19.11 Servicios De Salud Por IPS Públicas - Con Facturación Radicada:

Al cierre las IPS Públicas adeudaban a La ESE Hospital la Misericordia $ 44.270.574.51 de pesos, se continua con la dificultad del reconocimiento de

las cuentas por cobrar a las diferentes IPS responsables de los pacientes vinculados que se deben atender en el servicio de urgencias de la ESE, debido

a que la cuenta se envía inicialmente a la secretaria de salud del municipio de origen del paciente y este la devuelve para que sea envía a la ESE a la

cual esta le transfirió los recursos la cual se niega en repetidas oportunidades a cancelar estos servicios, discriminados así:

1.3.19.13 Servicios De Salud Por Compañías Aseguradoras - Con Facturación Radicada:

La ESE Hospital la Misericordia registra por este código contable los servicios prestados con cargo a pólizas de seguro estudiantil y vida, al cierre del

trimestre adeudan $59.216.500.89 de pesos, así:


OTRAS IPS PRIVADAS 283,069.00 0.83%

800162035 SERVICIOS MEDICOS INTEGRALES DE SALUD SAS 403,936.00 1.19%

860066191 MEDICOS ASOCIADOS S. A 495,744.00 1.46%

800006150 EMPRESA COOPERATIVA DE SERVICIOS DE SALUD EMCOSALUD875,299.00 2.58%

810000901 PASBISALUD IPS LIMITADA 1,516,600.00 4.46%

800112806 FONDO DE PASIVO SOCIAL DE FERROCARRILES NACIONALES DE COLO2,374,372.00 6.99%

900317898 ORTHOPEDIC JOIN S.A.S. 3,057,200.00 8.99%

830023202 COSMITET LTDA 24,983,945.20 73.50%

TOTAL 33,990,165.20


Corriente

1.3.19.10 SERVICIOS DE SALUD POR IPS PÚBLICAS - SIN FACTURAR O CON FACTURACIÓN PENDIENTE DE RADICAR199,000.00


890000671 HOSPITAL SAN VICENTE DE PAUL ESE CIRCASIA 199,000.00 100.00%

TOTAL 199,000.00

Codigo Contable Nombre de la Cuenta Saldo Final

1.3.19.11 SERVICIOS DE SALUD POR IPS PÚBLICAS - CON FACTURACIÓN RADICADA 44,270,574.51


OTRAS IPS 844,699.00 0.19%

890980181 E.S.E. HOSPITAL SANTA LUCÍA - FREDONIA 534,527.00 0.22%

890701078 HOSPITAL SANTA LUCIA DE CAJAMARCA TOLIMA 654,769.00 0.90%

891411663 E.S.E. HOSPITAL SANTA MONICA 906,767.00 1.41%

890001824 HOSPITAL SANTA ANA DE PIJAO 1,736,499.00 1.24%

800000118 HOSPITAL UNIVERSITARIO SAN JUAN DE DIOS 1,746,000.00 1.52%

822002459 EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO DEL MUNICIPIO DE VILLAVICENCIO2,824,306.00 4.03%

890000671 HOSPITAL SAN VICENTE DE PAUL ESE CIRCASIA 11,632,612.00 4.06%

801002325 HOSPITAL SAN CAMILO BUENAVISTA 23,390,395.51 6.56%

TOTAL 44,270,574.51


Corriente

1.3.19.13 SERVICIOS DE SALUD POR COM PAÑÍAS ASEGURADORAS - CON FACTURACIÓN RADICADA59,216,500.89



CALARCÁ QUINDÍO

1.3.19.14 Servicios De Salud Por Entidades Con Régimen Especial - Sin Facturar O Con Facturación Pendiente De Radicar:

En esta cuenta queda el saldo de las facturas pendiente por radicar que tiene La ESE Hospital la Misericordia a la fecha de corte por $ 4.598.419,00

pesos y corresponden a facturas de la vigencia 2016 y 2017, discriminados así:

1.3.19.15 Servicios De Salud Por Entidades Con Régimen Especial - Con Facturación Radicada:

La ESE Hospital la Misericordia presta servicios de salud a la policía nacional y dirección general de sanidad detallada así:

1.3.19.16 Servicios De Salud Por Particulares:

En esta cuenta se realizar el registro de los servicios prestados a pacientes que no están afiliados a ningún régimen o tiene problemas con el asegurador

y que se les presta el servicio especialmente por urgencias y no vuelven a legalizar o cancelar las acreencias con La ESE Hospital la Misericordia a la

fecha de cierre asciende a las suma de $ 220.441.702.69 pesos

1.3.19.17 Atención Accidentes De Tránsito SOAT Por Compañías De Seguros - Sin Facturar O Con Facturación Pendiente De Radicar:

En esta cuenta queda el saldo de las facturas pendiente por radicar que tiene La ESE Hospital la Misericordia a la fecha de corte por $ 651.583 pesos y

corresponden a facturas de la vigencia 2016 y 2017, discriminados así:


OTRAS ASEGURADORAS 1,958,673.79 3.31%

860009578 SEGUROS DEL ESTADO S.A. 1,275,083.00 2.15%

891700037 SEGUROS MAPFRE 1,377,410.20 2.33%

830008686 LA EQUIDAD SEGUROS DE VIDA ORGANISMO COOPERATIVO 1,639,695.00 2.77%

860011153 POSITIVA COMPAÑIA DE SEGUROS 2,291,160.00 3.87%

860524654 ASEGURADORA SOLIDARIA DE COLOMBIA ENTIDAD COOPERATIVA2,539,563.00 4.29%

860008645 LIBERTY SEGUROS DE VIDA S.A. 4,016,351.00 6.78%

860002400 LA PREVISORA S.A COMPAÑIA DE SEGUROS 44,118,564.90 74.50%

TOTAL 59,216,500.89


Corriente

1.3.19.14 SERVICIOS DE SALUD POR ENTIDADES CON RÉGIM EN ESPECIAL - SIN FACTURAR O CON FACTURACIÓN PENDIENTE DE RADICAR4,598,419.00


800140986 POLICIA NACIONAL DEPARTAMENTO DE POLICIA QUINDIO 4,581,419.00 99.63%

830039670 DIRECCION GENERAL DE SANIDAD MILITAR 17,000.00 0.37%

TOTAL 4,598,419.00


Corriente

1.3.19.15 SERVICIOS DE SALUD POR ENTIDADES CON RÉGIM EN ESPECIAL - CON FACTURACIÓN RADICADA66,004,263.00


800140986 POLICIA NACIONAL DEPARTAMENTO DE POLICIA QUINDIO 45,595,894.00 69.08%

830039670 DIRECCION GENERAL DE SANIDAD MILITAR 20,408,369.00 30.92%

TOTAL 66,004,263.00


Corriente

1.3.19.16 SERVICIOS DE SALUD POR PARTICULARES 220,441,702.69


Corriente

1.3.19.17 ATENCIÓN ACCIDENTES DE TRÁNSITO SOAT POR COM PAÑÍAS DE SEGUROS - SIN FACTURAR O CON FACTURACIÓN PENDIENTE DE RADICAR651,583.00



CALARCÁ QUINDÍO

1.3.19.18 Atención Accidentes De Tránsito SOAT Por Compañías De Seguros - Con Facturación Radicada:

La ESE Hospital la Misericordia realiza atención a pacientes víctimas de accidentes de tránsito, por $ 310.140.760 pesos, discriminados así:

1.3.19.20 Atención Con Cargo A Recursos De Acciones De Salud Pública - Con Facturación Radicada:

Por este código se registra el valor de los convenios del PIC celebrados con el Municipio de Calarcá y el departamento del Quindío, las acreencias

ascienden a la suma de $ 37.801.623,68, así:

1.3.19.21 Atención Con Cargo Al Subsidio A La Oferta - Sin Facturar O Con Facturación Pendiente De Radicar:

En esta cuenta queda el saldo de las facturas pendiente por radicar que tiene La ESE Hospital la Misericordia a la fecha de corte por $ 13.444.487 pesos



890903407 COMPAÑIA SURAMERICANA DE SEGUROS S.A 48,400.00 7.43%

860037013 COMPAÑIA MUNDIAL DE SEGUROS S.A 54,333.00 8.34%

860002400 LA PREVISORA S.A COMPAÑIA DE SEGUROS 202,613.00 31.10%

891700037 SEGUROS MAPFRE 346,237.00 53.14%

TOTAL 651,583.00


Corriente

1.3.19.18 ATENCIÓN ACCIDENTES DE TRÁNSITO SOAT POR COM PAÑÍAS DE SEGUROS - CON FACTURACIÓN RADICADA310,140,760.00


OTRAS ASEGURADORAS 6,495,903.00 2.09%

891700037 SEGUROS MAPFRE 5,287,579.00 1.70%

860002184 SEGUROS COLPATRIA S.A 8,376,024.00 2.70%

860028415 LA EQUIDAD SEGUROS GENERALES ORGANISMO COOPERATIVO8,677,133.00 2.80%

860039988 LIBERTY SEGUROS S.A. 9,363,713.00 3.02%

890903407 COMPAÑIA SURAMERICANA DE SEGUROS S.A 11,291,914.00 3.64%

860002534 QBE SEGUROS S.A 19,152,559.00 6.18%

860002400 LA PREVISORA S.A COMPAÑIA DE SEGUROS 34,692,289.00 11.19%

860037013 COMPAÑIA MUNDIAL DE SEGUROS S.A 88,294,968.00 28.47%

860009578 SEGUROS DEL ESTADO S.A. 118,508,678.00 38.21%

TOTAL 310,140,760.00


Corriente

1.3.19.20 ATENCIÓN CON CARGO A RECURSOS DE ACCIONES DE SALUD PÚBLICA - CON FACTURACIÓN RADICADA37,801,623.68


890000441 MUNICIPIO DE CALARCA 20,172,335.68 53.36%

890001639 DEPARTAMENTO DEL QUINDIO 17,629,288.00 46.64%

TOTAL 37,801,623.68


Corriente

1.3.19.21 ATENCIÓN CON CARGO AL SUBSIDIO A LA OFERTA - SIN FACTURAR O CON FACTURACIÓN PENDIENTE DE RADICAR13,444,487.00



CALARCÁ QUINDÍO

1.3.19.22 Atención Con Cargo Al Subsidio A La Oferta - Con Facturación Radicada:

En esta cuenta se registran las facturas cobradas a los diferentes entes territoriales por la atención con cargo al subsidio oferta por $ 587.847.345,62, los

principales deudores son:

1.3.19.23 Riesgos Laborales (ARL) - Sin Facturar O Con Facturación Pendiente De Radicar:

En esta cuenta quedo el saldo de las facturas pendiente por radicar que tiene La ESE Hospital la Misericordia a la fecha de corte por $ 1.544.430, así:

1.3.19.24 Riesgos Laborales (ARL) - Con Facturación Radicada:

La ESE Hospital la Misericordia atiende por urgencias los accidentes laborales y realiza los respectivos cobros a las ARP con los cuales se tiene convenio

directo, siendo los principales deudores:


890000464 MUNICIPIO DE ARMENIA 60,812.00 0.45%

891800498 DEPARTAMENTO DE BOYACA 154,200.00 1.15%



TOTAL 13,444,487.00


1.3.19.22 ATENCIÓN CON CARGO AL SUBSIDIO A LA OFERTA - CON FACTURACIÓN RADICADA587,847,345.62


OTROS ENTES TERRITORIALES 31,570,233.68 5.37%

800114312 DIRECCIÓN SECCIONAL DE SALUD DE CALDAS 6,687,101.00 1.14%

891480085 DEPARTAMENTO DE RISARALDA 7,783,963.00 1.32%

899999114 DEPARTAMENTO DE CUNDINAMARCA SECRETARIA DE HACIENDA8,778,821.00 1.49%

800113672 DEPARTAMENTO DEL TOLIMA 15,505,655.00 2.64%

890000464 MUNICIPIO DE ARMENIA 27,442,618.00 4.67%

800246953 FONDO FINANCIERO DISTRITAL DE SALUD 30,319,500.00 5.16%

890399029 SECRETARIA DEPARTAMENTAL VALLE 60,170,580.00 10.24%


587,847,345.62


Corriente

1.3.19.23 RIESGOS LABORALES (ARL) - SIN FACTURAR O CON FACTURACIÓN PENDIENTE DE RADICAR1,544,430.00


830008686 LA EQUIDAD SEGUROS DE VIDA ORGANISMO COOPERATIVO 61,073.00 3.95%

800256161 ARL SURA - SEGUROS DE RIESGOS LABORALES SURAMERICANA S.A.567,094.00 36.72%

860011153 POSITIVA COMPAÑIA DE SEGUROS 916,263.00 59.33%

TOTAL 1,544,430.00


Corriente

1.3.19.24 RIESGOS LABORALES (ARL) - CON FACTURACIÓN RADICADA 54,863,286.49



CALARCÁ QUINDÍO

1.3.19.26 Convenios Con Recursos Del Sistema General De Seguridad Social En Salud Para Trauma Mayor Y Desplazados - Con Facturación

Radicada:

En este código están registrados el valor de la atención a la población desplazada del municipio de Calarcá y el Departamento del Quindío una vez

cambio la norma, A La ESE Hospital la Misericordia le adeuda $ 54.129.131.41, así:

1.3.19.28 Reclamaciones Con Cargo A Los Recursos Del Sistema General De Seguridad Social En Salud - Con Facturación Radicada:

En la vigencia 2017 el saldo por este código contable es de $ 153.611.002 pesos , La recuperación de las cuentas por cobrar al Fosyga son de lentas,

debido a que estos permanentemente están incluyendo formatos y requisitos para el cobro de los servicios prestados lo que atrasa el proceso de cartera.

1.3.19.29 Cuota De Recuperación:

En esta cuenta se realizar el registran las cuotas de recuperación a cargo de los pacientes que no tienen los recursos para cancelarle a la ESE el valor

no subsidiado por el estado de acuerdo al estrato del carnet, esta cuenta debe ser depurada pues las personas después de prestarles la atención

especialmente de hospitalización no vuelven a legalizar o cancelar las acreencias con La ESE Hospital la Misericordia $5.102.264,03 pesos.

1.3.19.80 Giro Directo Para Abono A La Cartera Sector Salud (Cr):


OTRAS ARL 926,242.00 1.69%

860002503 SEGUROS BOLIVAR 865,707.00 1.58%

800256161 ARL SURA - SEGUROS DE RIESGOS LABORALES SURAMERICANA S.A.3,426,651.00 6.25%

860002183 SEGUROS DE VIDA COLPATRIA S.A ARP 7,835,405.00 14.28%

830008686 LA EQUIDAD SEGUROS DE VIDA ORGANISMO COOPERATIVO 8,587,870.00 15.65%

800226175 RIESGOS PROFESIONALES COLMENA S.A. 10,535,329.49 19.20%

860011153 POSITIVA COMPAÑIA DE SEGUROS 22,686,082.00 41.35%

TOTAL 54,863,286.49


Corriente

1.3.19.26 CONVENIOS CON RECURSOS DEL SISTEM A GENERAL DE SEGURIDAD SOCIAL EN SALUD PARA TRAUM A M AYOR Y DESPLAZADOS - CON FACTURACIÓN RADICADA 54,129,131.41




TOTAL 54,129,131.41


Corriente

1.3.19.28 RECLAM ACIONES CON CARGO A LOS RECURSOS DEL SISTEM A GENERAL DE SEGURIDAD SOCIAL EN SALUD - CON FACTURACIÓN RADICADA 153,611,002.00


830531011 CONSORCIO FIDUSALUD 153,611,002.00

TOTAL 153,611,002.00


Corriente

1.3.19.29 CUOTA DE RECUPERACIÓN 5,102,264.03


Corriente

1.3.19.80 GIRO DIRECTO PARA ABONO A LA CARTERA SECTOR SALUD (CR) -95,862,114.41



CALARCÁ QUINDÍO

La ESE Hospital la Misericordia registra el valor del giro directo realizado por el Ministerio de la Protección Social el cual se cruza con la cuenta del

131904 cuando se identifican las facturas canceladas $ -95.862.114,41

1.3.19.90 Otras Cuentas Por Cobrar Servicios De Salud:

Por este código se registra la atención de servicios de salud de otras entidades, al cierre adeudaban la suma de $ 172.083.169 de pesos, así:

1.3.84.39 Arrendamiento Operativo:

La entidad tenía en arrendamiento un lote aledaño a la sede antigua de la ESE que sirve de parqueadero para los funcionarios y visitantes de la entidad,

el cual a la fecha de cierre adeuda $68 mil pesos de la vigencia 2016.

1.3.84.90 Otras Cuentas Por Cobrar:

En este código se encuentra el registro de convenios especialmente docente asistenciales y concesiones a la fecha de cierre adeudan la suma de $

21.455.066.67 pesos e incapacidades por cobrar inferiores a 3 años, por la suma de $ 13.290.545 pesos, es de anotar que dentro del proceso que viene

adelantando el área de talento humano se han podido recaudar incapacidades por $ 6.087.469,00 pesos en el segundo trimestre del 2017, el valor

discriminado de esta cuenta es:


Corriente

1.3.19.90 OTRAS CUENTAS POR COBRAR SERVICIOS DE SALUD 172,083,169.00


OTROS DEUDORES 728,030.00 0.42%

900829990 FUNDACION PARA LA INVESTIGACION CIENTIFICA FUNCIENCIAQ2,200,000.00 1.28%

890001780 INPEC - PENITENCIARIA PEÑAS BLANCAS 10,187,632.00 5.92%

830053105 FIDEICOMISOS PATRIMONIOS AUTONOMOS FIDUCIARIA LA PREVISORA S.A.33,967,507.00 19.74%


TOTAL 172,083,169.00


Corriente

1.3.84.39 ARRENDAMIENTO OPERATIVO 68,060.00

Codigo

ContableNombre de la Cuenta SALDO %

138490 OTRAS CUENTAS POR COBRAR 34,745,611.67

138490001 OTRAS CUENTAS POR COBRAR 21,455,066.67 61.75%

138490002 INCAPACIDADES POR COBRAR 13,290,545.00 38.25%


138490001 OTRAS CUENTAS POR COBRAR 21,455,066.67 61.75%

18398817 MARTINEZ ORTIZ JHON FREDY 4,800,000.00 13.81%

860038374 FUNDACION UNIVERSITARIA JUAN N. CORPAS 16,655,066.67 47.93%

138490002 INCAPACIDADES POR COBRAR 13,290,545.00 38.25%

800088702 EPS Y MEDICINA PREPAGADAS SURAMERICANA S.A. 21,279.00 0.06%

800140949 CAFESALUD EPS 162,838.00 0.47%

800226175 RIESGOS PROFESIONALES COLMENA S.A. 1,117,973.00 3.22%

800251440 EPS SANITAS S.A. 1,017,333.00 2.93%

805000427 COOMEVA EPS S.A 8,708,124.00 25.06%

900156264 NUEVA EPS 2,262,998.00 6.51%

TOTAL 34,745,611.67



CALARCÁ QUINDÍO

1.3.85.09 Prestación De Servicios de salud: La ESE Hospital la Misericordia realizo traslado a cuentas de difícil recaudo de vigencias anteriores al

igual que el saldo de las cuentas de las entidades que están en proceso de liquidación o que se liquidaron y se llevaran al comité de depuración contable

para hacer la baja, de igual manera están registradas cuentas de vigencias anteriores de entidades que no realizaron los pagos al igual que de particulares

de los cuales se depuraron según resolución 324 de junio del 2017 los pagarés menores a $100.000 pesos teniendo en cuenta la relación costo beneficio

por la suma de $ $411.711.848, representados en 14696 pagares el total a la fecha de cierre por esta cuenta contable es $ 2,554,077,845.91,

discriminados por régimen de la siguiente manera:

1.3.85.90 Otras Cuentas Por Cobrar De Difícil Cobro: En este código se trasladaron las cuentas por cobrar de arrendamientos, cuotas partes por

cobra, otros deudores e incapacidades mayores a 3 años, de los cuales no se tiene certeza de su pago $337.483.769,68 pesos, discriminados así:

1.3.86.09 Prestación De Servicios de salud: La ESE Hospital la Misericordia registra en esté código contable la contrapartida de la cuenta 1.3.85.09

1.3.86.90 Otras Cuentas Por Cobrar: La ESE Hospital la Misericordia registra en esté código contable la contrapartida de la cuenta 1.3.85.90

INVENTARIOS:

Codigo


138509 PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE SALUD 2,554,077,845.91

138509001 RÉGIMEN CONTRIBUTIVO 698,464,163.68 27.35%

138509002 RÉGIMEN SUBSIDIADO 786,211,301.59 30.78%

138509003 ATENCIÓN A LA POBLACIÓN POBRE EN LO NO CUBIERTO CON SUBSIDIOS A LA DEMANDA 94,680,915.25 3.71%

138509004 SOAT 114,912,554.99 4.50%

138509005 FOSYGA 91,431,786.00 3.58%

138509006 ADMINISTRADORAS DE RIESGOS LABORALES -ARL 12,790,281.20 0.50%

138509007 EMPRESAS DE MEDICINA PREPAGADA 1,695,316.00 0.07%

138509008 IPS PÚBLICAS 28,294,593.11 1.11%

138509009 IPS PRIVADAS 21,726,676.00 0.85%

138509011 PARTICULARES 416,485,617.29 16.31%

138509012 ENTIDADES CON RÉGIMEN ESPECIAL 7,294,825.00 0.29%

138509013 OTROS DEUDORES POR VENTAS DE SERVICIOS DE SALUD 136,809,381.00 5.36%

138509014 TRAUMA MAYOR Y DESPLAZADOS 115,570,260.00 4.52%

138509015 COMPAÑIAS ASEGURADORAS 27,710,174.80 1.08%

Codigo


138590 OTRAS CUENTAS POR COBRAR DE DIFÍCIL COBRO 337,483,769.68

138590001 OTRAS CUENTAS POR COBRAR DE DIFÍCIL COBRO 36,013,782.88 10.67%

138590002 OTRAS CUENTAS POR COBRAR INCAPACIDADES 61,632,349.00 18.26%

138590003 ARRENDAMIENTO 44,452,947.80 13.17%

138590004 CUOTAS PARTES PENSIONALES 195,374,083.00 57.89%

138590005 EMBARGOS JUDICIALES 10,607.00 0.00%



CALARCÁ QUINDÍO

Los inventarios representa los medicamentos, dispositivos médicos e insumos necesarios para la prestación de servicios de salud, el inventario de la

ESE se maneja bajo el método de costo promedio.

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO:

La ESE Hospital la Misericordia de Calarcá Q. registro el valor de las edificación de acuerdo al informe entregado por el área de activos fijos de las

propiedades de terceros a saber: los Centro de Salud Hospital Barcelona Calle 13 Nº 10 - 20 - Matricula inmobiliaria 282-24580, Centro de Salud

Balcones , Centro de Salud Simón bolívar - Matricula inmobiliaria 282-14205, Puesto de Salud Quebradanegra - Matricula inmobiliaria 282-17741, Centro

de Salud Gaitán - Matricula inmobiliaria 282-21765, Puesto de Salud La Virginia - Matricula inmobiliaria 282-29014, que no son de propiedad de la

entidad pero que son generadores de ingresos y no están en calidad de arrendamiento.

De igual manera y de acuerdo al informe entregado por el área de activos fijos y tomando como base el ultimo avaluó realizado se ajustó el valor de la

edificación y terrenos y demás bienes que hacen parte de la propiedad planta y equipo de la entidad, se determinó la nueva vida útil y se inició el proceso

de depreciación por el método de línea recta.

Esta cuenta es la que más impacta con la aplicación del nuevo marco normativo, pues se registraron con el valor del ultimo avaluó realizado por la

entidad y como se menciona anteriormente, la entidad debió haber realizado los avalúos de los bienes inmuebles en el año 2016, no obstante , esta no

se realizó para tal fecha , teniendo en cuenta la crisis financiera del sector salud y de la cual no es ajena la E.S.E Hospital La Misericordia de Calarcá

Q., entidad que viene atravesando por más de tres años un déficit presupuestal y de tesorería. Es deber de su representante legal priorizar las

necesidades en el gasto, sin afectar la prestación de servicios de salud que es la misión de la entidad

OTROS ACTIVOS:


1.5 INVENTARIOS 557,569,306.30

1.5.14 MATERIALES Y SUMINISTROS 557,569,306.30

1.5.14.03 MEDICAMENTOS 271,476,570.83

1.5.14.04 MATERIALES MÉDICO - QUIRÚRGICOS 175,786,139.64

1.5.14.05 MATERIALES REACTIVOS Y DE LABORATORIO 53,297,809.51

1.5.14.06 MATERIALES ODONTOLÓGICOS 13,483,835.14

1.5.14.07 MATERIALES PARA IMAGENOLOGÍA 174,500.41

1.5.14.09 REPUESTOS 6,878,336.47

1.5.14.17 ELEMENTOS Y ACCESORIOS DE ASEO 7,920,511.03

1.5.14.23 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 4,171,380.47

1.5.14.24 ELEMENTOS Y MATERIALES PARA CONSTRUCCIÓN 0.00

1.5.14.90 OTROS MATERIALES Y SUMINISTROS 24,380,222.80


16 PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO 20,433,046,889.43

1605 TERRENOS 2,197,992,106.00

1635 BIENES MUEBLES EN BODEGA 312,930,253.26

1640 EDIFICACIONES 14,512,023,096.40

1650 REDES LINEAS Y CABLES 227,701,203.00

1655 MAQUINARIA Y EQUIPO 23,531,071.00

1660 EQUIPO MEDICO Y CIENTIFICO 2,389,116,708.97

1665 MUEBLES ENSERES Y EQUIPOS DE O 180,474,578.88

1670 EQUIPOS DE COMUNICACION Y COMP 334,786,865.92

1675 EQUIPO DE TRANSPORTE TRACCION 404,883,306.00

1680 EQUIPOS DE COMEDOR- COCINA- DE 179,937,664.00

1685 DEPRECIACION ACUMULADA (CR) (330,329,964.00)



CALARCÁ QUINDÍO

1.9.03.02 RECURSOS ENTREGADOS EN ADMINISTRACIÓN:

En esta cuenta se registra el valor de las cesantías retroactivas en cuentas globales y de ley 50 de los 36 funcionarios de planta de la entidad, las cuales

están en los fondos de pensiones y cesantías protección $ 72.737.568,86 de pesos, Porvenir por $ 499.793.406,75 de pesos, de igual manera se

registraron los avances de cesantías autorizados en el 2017, al igual que los rendimientos financieros generados en cada fondo.

1.9.04 PLAN DE ACTIVOS PARA BENEFICIOS POSEMPLEO:

En la vigencia 2017 se continuó con el registro en la cuenta 1904 del pago de pensiones de la reserva financiera a favor de la ESE Hospital La Misericordia

el cual maneja del Fondo Territorial de Pensiones del Departamento del Quindío.

1.9.05 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO

El hospital registra y realiza la amortización de los gastos diferidos (190501 y 190505) de seguros y suscripciones en forma mensual de acuerdo a la

vigencia de las mismas, los cuales son registrados en los centros de costos que origina el gasto. Las pólizas de Previhospital, vehículos, responsabilidad

civil y responsabilidad civil de servidores públicos y vida y exequias de los trabajadores oficiales con vigencias 1-1-2017 al 31-12-2017, suscritas con la


1.9 OTROS ACTIVOS 1,350,873,035.05

1.9.03 PLAN DE ACTIVOS PARA BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS POR TERMINACIÓN DEL VINCULO LABORAL O CONTRACTUAL572,530,975.61

1.9.03.02 RECURSOS ENTREGADOS EN ADMINISTRACIÓN 572,530,975.61

1.9.04 PLAN DE ACTIVOS PARA BENEFICIOS POSEMPLEO 71,284,482.58

1.9.04.04 ENCARGOS FIDUCIARIOS 71,284,482.58

1.9.05 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO 520,031,138.26

1.9.05.01 SEGUROS 175,908,693.87

1.9.05.05 IMPRESOS PUBLICACIONES SUSCRIPCION 583,399.00

1.9.05.12 CONTRIBUCIONES EFECTIVAS 343,539,045.39

1.9.70 INTANGIBLES 187,776,540.60

1.9.70.07 LICENCIAS 70,313,812.60

1.9.70.08 SOFTWARE 117,159,978.00

1.9.70.90 OTROS INTANGIBLES 302,750.00

1.9.75 AMORTIZACION ACUMULADA DE INTANGIBLE -750,102.00

1.9.75.07 LICENCIAS -715,104.00

1.9.75.90 OTROS INTANGIBLES -34,998.00


1.9.03 PLAN DE ACTIVOS PARA BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS POR TERMINACIÓN DEL VINCULO LABORAL O CONTRACTUAL572,530,975.61

1.9.03.02 RECURSOS ENTREGADOS EN ADMINISTRACIÓN 572,530,975.61


1.9.04 PLAN DE ACTIVOS PARA BENEFICIOS POSEMPLEO 71,284,482.58

1.9.04.04 ENCARGOS FIDUCIARIOS 71,284,482.58


1.9.05 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO 520,031,138.26

1.9.05.01 SEGUROS 175,908,693.87

1.9.05.05 IMPRESOS PUBLICACIONES SUSCRIPCION 583,399.00

1.9.05.12 CONTRIBUCIONES EFECTIVAS 343,539,045.39



CALARCÁ QUINDÍO

Previsora, de igual manera se tenía seguro obligatorio para accidentes de tránsito de la totalidad de vehículos de la entidad, de igual manera las

suscripciones están por la misma vigencia.

En cuanto a las contribuciones efectivas, corresponden a excedentes de aportes patronales hasta la vigencia 2016, los cuales están en procesos de

conciliación con los diferentes fondos de pensiones, cesantías, ARL y EPS.

1.9.70 INTANGIBLES:

Los bienes intangibles de propiedad de la entidad están debidamente clasificados de acuerdo a las Normas de contabilidad generalmente aceptadas.

En la vigencia 2017, se registró el ajuste del valor de los mismos de acuerdo al informe entregado por el área de activos fijos y se inició el proceso de

amortización de acuerdo a la vida útil asignada por el método de línea recta

PASIVO:

OBLIGACIONES FINANCIERAS:

En lo corrido de la vigencia 2017, la entidad suscribió un crédito de tesorería por la suma de $ 903.500.000 pesos con Infider el cual viene cancelando

en forma mensual dentro de los términos estipulados y a la fecha se adeuda la suma de $ 542.100.000 pesos.

CUENTAS POR PAGAR:

2.4.01 - ADQUISICION DE BIENES Y SERVICIOS NACIONALES

Las cuentas por pagar de la Empresa Social del Estado Hospital La Misericordia de Calarcá Q., están compuestas por los bienes y servicios adeudados

a proveedores al 30 de Junio del 2017 por la suma de $ 830.365.783,85 de pesos las cuales se registraron al costo y sus vencimientos oscilan entre 0 y

184 días, así:

2.4.07 RECURSOS A FAVOR DE TERCEROS


1.9.70 INTANGIBLES 187,776,540.60

1.9.70.07 LICENCIAS 70,313,812.60

1.9.70.08 SOFTWARE 117,159,978.00

1.9.70.90 OTROS INTANGIBLES 302,750.00

1.9.75 AMORTIZACION ACUMULADA DE INTANGIBLE -750,102.00

1.9.75.07 LICENCIAS -715,104.00

1.9.75.90 OTROS INTANGIBLES -34,998.00


2.3 OBLIGACIONES FINANCIERAS 542,100,000.00

2.3.13 FINANCIAMIENTO INTERNO DE CORTO PLAZO 542,100,000.00

2.3.13.04 CRÉDITOS TRANSITORIOS 542,100,000.00


2.4.01 ADQUISICION DE BIENES Y SERVICIOS NACIONALES 830,365,783.85

2.4.01.01 BIENES Y SERVICIOS 830,365,783.85

TIPO NO VENCIDAS DE 1 A 30 DÍAS DE 31 A 60 DÍAS DE 61 A 90 DÍAS DE91 A 180 DÍAS DE 181 A 360 DÍAS TOTAL

CORTO PLAZO

PROVEEDORES 262,158,741.25 191,525,351.84 70,290,940.51 185,060,150.81 92,957,145.30 28,373,454.14 830,365,783.85



CALARCÁ QUINDÍO

En el código 240720 se registra el valor de las consignaciones no identificadas a la fecha de cierre existe un saldo de $ 78.312 pesos sin identificar.

En el código 240722 se registra el valor de los descuentos por concepto de estampillas Pro Desarrollo Departamental, Pro- Hospital San Juan de Dios,

Pro-Adulto Mayor y Pro- cultura, que aun la entidad no ha transferido al Departamento del Quindío.

En la cuenta 240790 se registra el valor de recaudos a favor de terceros especialmente al Departamento del Quindío de un embargo preventivo en

contra de un funcionario de la entidad por la suma de $ 16.592.161 y el valor de una consignación realizada por E.S.E. Hospital Del Sur Gabriel Jaramillo

Piedrahita por $ 68.923 pesos el cual a la fecha no se le ha prestado ningún servicios de salud.

2.4.24 - DESCUENTOS DE NÓMINA

La entidad adeuda los descuentos de nómina realizados 36 empleados de la planta de personal de la ESE del mes de Junio del 2017.

2.4.36 RETENCION EN LA FUENTE E IMPUESTO:

La ESE Hospital la Misericordia de Calarcá Q., como agente retenedor, realiza los descuentos de retención en la fuente e IVA en el momento de causar

la obligación y se realiza el pago de acuerdo al calendario tributario de la DIAN:

2.4.40 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y TASAS:

La ESE Hospital la Misericordia de Calarcá Q., adeuda la cuota de fiscalización a la Contraloría General del Quindío correspondiente al mes de Junio

del 2017.


2.4.07 RECURSOS A FAVOR DE TERCEROS 68,401,316.00

2.4.07.20 RECAUDOS POR CLASIFICAR 78,312.00

2.4.07.22 ESTAMPILLAS 51,661,920.00

2.4.07.90 OTROS RECAUDOS A FAVOR DE TERCEROS 16,661,084.00

Codigo Contable Nombre de la Cuenta Saldo FinalSaldo final

Corriente

2.4.24 DESCUENTOS DE NÓMINA 17,542,339.30 17,542,339.30

2.4.24.04 SINDICATOS 762,246.00 762,246.00

2.4.24.05 COOPERATIVAS 2,311,664.00 2,311,664.00

2.4.24.07 LIBRANZAS 8,154,672.00 8,154,672.00

2.4.24.11 EMBARGOS JUDICIALES 3,489,270.30 3,489,270.30

2.4.24.13 CUENTA DE AHORRO PARA EL FOMENTO DE LA CONSTRUCCIÓN (AFC)900,000.00 900,000.00

2.4.24.90 OTROS DESCUENTOS DE NÓMINA 1,924,487.00 1,924,487.00


2.4.36 RETENCION EN LA FUENTE E IMPUESTO DE 13,560,133.32

2.4.36.03 HONORARIOS 1,909,621.40

2.4.36.05 SERVICIOS 802,481.19

2.4.36.06 ARRENDAMIENTOS 222,909.00

2.4.36.08 COMPRAS 1,726,987.48

2.4.36.16 A EMPLEADOS ARTICULO 384 ET 5,073,874.00

2.4.36.25 IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO POR C 2,797,764.25

2.4.36.26 IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO POR C 1,026,496.00


2.4.40 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y TASAS PO 2,014,747.00

2.4.40.14 CUOTAS DE FISCALIZACION Y AUDITAJE 2,014,747.00



CALARCÁ QUINDÍO

2.4.60 - CRÉDITOS JUDICIALES

En lo corrido de la vigencia 2017 se causó y está por pagar las sentencias y debido a la falta de liquidez no se han girado dichas obligaciones,

discriminadas así:

2.4.90 OTRAS CUENTAS POR PAGAR

En otras cuentas por pagar se registra el valor de las obligaciones de la entidad la cual a la fecha de corte asciende a la suma de $ 2.766.251.650.30

pesos siendo los honorarios y servicios los más altos, y por estos códigos se registra el valor de los honorarios de los médicos especialistas, personal

de apoyo jurídico de la entidad servicios especializados, servicios de vigilancia y aseo y suministro de personal temporal, discriminados por vencimiento

así:

Teniendo en cuenta el no pago oportuno de los servicios de salud por parte de los diferentes aseguradores del sistema, la entidad no está dando

cumplimiento con las obligaciones contraídas para la prestación de servicios de salud.

OBLIGACIONES LABORALES:


2.4.60 CRÉDITOS JUDICIALES 135,339,930.00

2.4.60.02 SENTENCIAS 135,339,930.00

RAD. DEMANDANTE CUANTIA

2006-1147 MONICA MARIA LONDOÑO 68,945,400.00

2010-177 LIBARDO SAENZ PULIDO 66,394,530.00

135,339,930.00


2.4.90 OTRAS CUENTAS POR PAGAR 2,766,251,650.30

2.4.90.26 SUSCRIPCIONES 1,911,782.00

2.4.90.27 VIÁTICOS Y GASTOS DE VIAJE 2,711,686.00

2.4.90.28 SEGUROS 189,656,471.00

2.4.90.32 CHEQUES NO COBRADOS O POR RECLAMAR 3,473,689.00

2.4.90.33 GASTOS DE REPRESENTACIÓN 6,579,081.00

2.4.90.54 HONORARIOS 348,560,266.30

2.4.90.55 SERVICIOS 2,192,352,552.00

2.4.90.58 ARRENDAMIENTO OPERATIVO 20,178,771.00

2.4.90.61 APORTES A SINDICATOS 827,352.00

TIPO NO VENCIDAS DE 1 A 30 DÍAS DE 31 A 60 DÍAS DE 61 A 90 DÍAS DE91 A 180 DÍAS TOTAL

CORTO PLAZO

ARRENDAMIENTO 1,476,337.00 8,463,251.00 4,381,423.00 1,920,320.00 3,937,440.00 20,178,771.00

SEGUROS 0.00 0.00 1,740,609.00 187,915,862.00 0.00 189,656,471.00

VIATICOS Y GASTOS DE VIAJE 1,079,867.50 472,730.00 924,403.50 0.00 234,685.00 2,711,686.00

ACREEDORES - SERVICIOS PERSONALES 245,831,237.00 607,505,682.00 538,620,823.00 686,374,107.00 29,952,605.00 2,108,284,454.00

ACREEDORES - OTROS SERVICIOS 133,977,942.00 82,885,090.30 31,305,317.00 124,948,476.00 59,511,539.00 432,628,364.30

SUSCRIPCIONES POR PAGAR 0.00 0.00 0.00 0.00 1,911,782.00 1,911,782.00

OTRAS CUENTAS POR PAGAR 0.00 0.00 0.00 0.00 827,352.00 827,352.00

CHEQUE GIRADOS NO COBRADOS 0.00 0.00 0.00 0.00 3,473,689.00 3,473,689.00

GASTOS DE REPRESENTACION 6,579,081.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6,579,081.00



CALARCÁ QUINDÍO

A la fecha de cierre la entidad adeuda a los empleados de planta la nómina de junio del 2017, se tiene registrado el valor de las cesantías e intereses a

las cesantías al 30 de Junio del 2017 y la prima de servicios a 30 de junio del 2017. De igual manera se debe hacer claridad que los recursos para el

pago de las cesantía causadas al 30 de Junio del 2017 se encuentra en los fondos de cesantías detallados en la cuenta 190302 - recursos entregados

en administración.

2.5.14 - BENEFICIOS POSEMPLEO - PENSIONES

En estos códigos contables se registra el valor de las mesadas pensionales directas de la ESE Hospital La Misericordia de Calarcá Q., las cuales se

adeudan las correspondientes al mes de Junio con la respectiva mesada adicional y el valor de una cuota parte pensional; de igual manera el valor del

cálculo actuarial el cual fue actualizado en el 2011. Se debe tener en cuenta que el contrato de concurrencia suscrito entre el Departamento del Quindío

y la Nación que deben cubrir la totalidad del pasivo pensional de la ESE se venció en el 2008 y a la fecha no se ha suscrito un nuevo convenio donde se

incluyan la totalidad de las obligaciones que causo la entidad hasta 1993, ratificado con la Ley 1438 del 2011.

PASIVOS ESTIMADOS:

La entidad tiene provisión para contingencias de las conciliaciones judiciales de $ 798.696.000 de pesos para cubrir el valor de fallos judiciales en primera

instancia por prestación de Servicios de salud de 4 procesos en contra de la entidad una vez descontado el 90% de las pretensiones de las demandas

que tienen llamamiento en garantía a saber: Sin llamamiento en garantía 2 procesos de los cuales se debe asumir al 100%: 2008-050 - Margoth Vargas

Valencia $ 340.020.000; 2011-063 Sandra Hurtado Valencia $300.000.000; llamamiento en garantía 2 procesos: 2008-388 Gilberto Ospina $1,360

millones provisión de $136,008,000; 2011-486 - Luz Divia Molina Muñoz $ 227 millones provisión de $22.688.000. En lo corrido de la vigencia 2017 se

causó y está por pagar la sentencia del 2006-1147 -Mónica María Londoño $68.945.400 y 2010-177 - Libardo Sáenz Pulido por $66.394.530 y se realizó

el ajuste de la provisión, de acuerdo al informe entregado por la oficina jurídica de la entidad.

OTROS PASIVOS:


2.5.11 NOMINA POR PAGAR 429,145,385.08

2.5.11.01 NÓMINA POR PAGAR 73,919,997.00

2.5.11.02 CESANTÍAS 286,272,369.08

2.5.11.03 INTERESES SOBRE CESANTÍAS 3,937,446.00

2.5.11.04 VACACIONES 9,393,716.00

2.5.11.05 PRIMA DE VACACIONES 7,285,951.00

2.5.11.07 PRIMA DE SERVICIOS 42,067,982.00

2.5.11.09 BONIFICACIONES 6,267,924.00


2.5.14 BENEFICIOS POSEMPLEO - PENSIONES 2,313,893,150.67

2.5.14.01 PENSIONES DE JUBILACIÓN PATRONALES 18,772,608.00

2.5.14.05 CUOTAS PARTES DE PENSIONES 899,556.00

2.5.14.10 CÁLCULO ACTUARIAL DE PENSIONES ACTUALES 718,284,201.86

2.5.14.12 CÁLCULO ACTUARIAL DE FUTURAS PENSIONES 1,237,628,592.81

2.5.14.14 CÁLCULO ACTUARIAL DE CUOTAS PARTES DE PENSIONES 338,308,192.00


2.7 PASIVOS ESTIMADOS 798,696,000.00

2.7.01 LITIGIOS Y DEMANDAS 798,696,000.00

2.7.01.01 CIVILES 798,696,000.00



CALARCÁ QUINDÍO

La empresa tiene registrado en sus libros auxiliares de la cuenta 2901 la suma de $65 millones de pesos, correspondiente a avances de prestación de

servicios a pacientes vinculados y subsidiados. Con la entrada en producción del sistema CNT se registra el valor de las capitaciones como cuenta

puente mientras se legaliza la misma, por lo cual el movimiento débito y crédito de esta cuenta es un valor representativo. Esta cuenta está en proceso

de análisis para ser presentada al comité de depuración contable

En la cuenta 291007 se tienen registradas las consignaciones no identificadas que realizan las diferentes entidades por venta de servicios que se

cruzaran con la cuenta 1318 una vez se reciba el reporte de pago por parte de cada entidad de vigencias anteriores. El saldo existente al 30 de Junio del

2017 $ 115.457.326,82 corresponde a consignaciones de vigencias anteriores las cuales no se han podido identificar.

En el código contable 291013 se reclasifico el valor de los aportes patronales conciliados con el ISS-Salud por $ 77 millones de pesos, lo cuales no

puede utilizar la entidad.

PATRIMONIO

3.2.08 CAPITAL FISCAL

En la cuenta de Capital Fiscal se registró el ajuste de vigencias anteriores por concepto de aceptación de glosas, anulación de facturas, liquidación de

contratos y corrección de errores de vigencias anteriores, así:

3.2.68 - IMPACTOS POR LA TRANSICIÓN AL NUEVO MARCO DE REGULACIÓN


2.9 OTROS PASIVOS 258,533,093.27

2.9.01 AVANCES Y ANTICIPOS RECIBIDOS 65,157,607.45

2.9.01.01 ANTICIPOS SOBRE VENTAS DE BIENES Y SERVICIOS 65,157,607.45

2.9.10 INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO 193,375,485.82

2.9.10.07 VENTAS 115,457,326.82

2.9.10.13 CONTRIBUCIONES 77,918,159.00


3 PATRIMONIO 21,954,043,556.12

3.2 PATRIMONIO INSTITUCIONAL 21,954,043,556.12

3.2.08 CAPITAL FISCAL 6,244,875,373.54

3.2.08.01 CAPITAL FISCAL 6,244,875,373.54


320801 CAPITAL FISCAL 6,244,875,373.54

320801001 CAPITAL FISCAL 6,664,107,682.82

320801002 ACEPTACION DE GLOSAS V.A. -98,100,584.00

320801003 ANULACION DE FACTURAS DE V.A. -1,213,431.00

320801004 LIQUIDACION DE CONTRATOS V.A. -2,924,048.68

320801005 CORRECCION DE OTROS ERRORES V.A. -316,994,245.60



CALARCÁ QUINDÍO

En las cuentas el impacto por transición por la aplicación del nuevo marco normativo para la empresas que no cotizan en el Mercado de Valores, y que

no Captan ni Administran Ahorro del Público siendo la cuenta de deudores la que más impacto género en forma negativa la cuenta de propiedad planta

y equipo la que más impacta en forma positiva, debido al registro a precios de mercado de los edificaciones y terrenos y la inclusión de los bienes de

propiedad de terceros que le generan rentabilidad a la entidad.

INGRESOS:

4.1.10 - INGRESOS NO TRIBUTARIOS

En la vigencia fiscal del 2016, la Procuraduría Delegada para la Moralidad Publica profirió fallo se segunda instancia, mediante procedimiento verbal,

en el caso radicado N° IUC-D-2014-75-674325, en contra de la Enfermera Gloria Derly Ocampo García, condenándola a pagar la suma de $ 7.4

millones de pesos el cual se descontaría de la nómina mensual de los próximos 12 meses, por lo cual a la fecha de cierre se habían causado la totalidad

de las cuotas.

4.3 VENTA DE SERVICIOS


3.2.68 IMPACTOS POR LA TRANSICIÓN AL NUEVO MARCO DE REGULACIÓN 15,709,168,182.58

3.2.68.03 CUENTAS POR COBRAR -1,465,050,276.60

3.2.68.05 INVENTARIOS 95,958,047.25

3.2.68.06 PROPIEDADES* PLANTA Y EQUIPO 14,656,835,292.21

3.2.68.07 ACTIVOS INTANGIBLES 91,698,339.60

3.2.68.17 PROVISIONES 108,069,325.20

3.2.68.90 OTROS IMPACTOS POR TRANSICIÓN 2,221,657,454.92


4.1 INGRESOS FISCALES 4,297,338.00

4.1.10 INGRESOS NO TRIBUTARIOS 4,297,338.00

4.1.10.04 SANCIONES 4,297,338.00



CALARCÁ QUINDÍO

En este código 4312 se registra el valor facturado por venta de servicios de salud de la vigencia fiscal del 2017 de acuerdo a la dependencia que presto

el mismo.

De igual manera en devoluciones rebajas y descuentos por venta de servicios de salud se registra el valor de descuentos o condonaciones de deudas

de la vigencia.

OTROS INGRESOS:

4.8.02 FINANCIEROS

En Otros Ingresos se registra el valor de los rendimientos financieros en cuentas bancarias, y las cuentas globales de cesantías, así:


4.3 VENTA DE SERVICIOS 7,963,692,833.00

4.3.12 SERVICIOS DE SALUD 7,966,211,577.00

4.3.12.08 URGENCIAS - CONSULTA Y PROCEDIMIENTO 521,878,566.00

4.3.12.09 URGENCIAS - OBSERVACION 922,726,506.00

4.3.12.17 SERVICIOS AMBULATORIOS - CONSULTA EX 219,027,614.00

4.3.12.18 SERVICIOS AMBULATORIOS - CONSULTA ES 214,807,286.00

4.3.12.19 SERVICIOS AMBULATORIOS - SALUD ORAL 145,803,300.00

4.3.12.20 SERVICIOS AMBULATORIOS - PROMOCION Y 985,571,470.00

4.3.12.21 SERVICIOS AMBULATORIOS - OTRAS ACTIVIDADES EXTRAMURALES 12,580.00

4.3.12.27 HOSPITALIZACION - ESTANCIA GENERAL 974,717,623.00

4.3.12.36 QUIROFANOS Y SALAS DE PARTO - QUIROF 624,173,317.00

4.3.12.37 QUIROFANOS Y SALAS DE PARTO - SALAS 106,241,000.00

4.3.12.46 APOYO DIAGNOSTICO - LABORATORIO CLIN 1,180,182,600.00

4.3.12.47 APOYO DIAGNOSTICO - IMAGENOLOGIA 220,530,716.00

4.3.12.56 APOYO TERAPEUTICO - REHABILITACION Y 96,509,100.00

4.3.12.62 APOYO TERAPEUTICO - FARMACIA E INSUM 457,742,357.00

4.3.12.89 SERVICIOS CONEXOS A LA SALUD - CENTR 1,002,408,388.00

4.3.12.92 SERVICIOS CONEXOS A LA SALUD - INVESTIGACIÓN CIENTÍFICA 13,788,100.00

4.3.12.94 SERVICIOS CONEXOS A LA SALUD - SERVI 155,091,054.00

4.3.12.95 SERVICIOS CONEXOS A LA SALUD - OTROS SERVICIOS 125,000,000.00

4.3.95 DEVOLUCIONES, REBAJAS Y DESCUENTOS E -2,518,744.00

4.3.95.12 SERVICIOS DE SALUD -2,518,744.00


4.8.02 FINANCIEROS 36,903,791.06

4.8.02.01 INTERESES SOBRE DEPÓSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 306,518.29

4.8.02.32 RENDIMIENTOS SOBRE RECURSOS ENTREGADOS EN ADMINISTRACIÓN 36,597,272.77



CALARCÁ QUINDÍO

4.8.08 - OTROS INGRESOS ORDINARIOS

En otros ingresos ordinarios se registra el valor del Margen a la contratación generado en los aportes patronales con situación de fondos girados por el

Ministerio de Salud de acuerdo a la distribución realizada por el Departamento del Quindío, teniendo en cuanta lo anterior la ESE Hospital La Misericordia

radico cuentas de Enero a Mayo del 2017 por la suma de $ 111,894,852.00 y recibió 5/12 de aportes patronales con situación de fondos por $

198,142,535.00 generado un margen a la contratación de enero a mayo del 2017 de $ 86.247.683,00 pesos.

De igual manera se registran aprovechamientos por $ 1.680.182.90 se sobrantes de caja, cobro de fotocopias y certificados y otros ingresos por $

21.741.166.67 de convenios docente asistenciales, concesiones y venta de chatarra.

GASTOS:

GASTOS DEL PERSONAL

Codigo


4802 FINANCIEROS 36,903,791.06

480201 INTERESES SOBRE DEPÓSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 306,518.29

480201001 INTERESES SOBRE DEPÓSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 306,518.29

860034313 BANCO DAVIVIENDA 78,154.93 25.50%

890903938 BANCOLOMBIA S.A 195,655.78 63.83%

480232 RENDIMIENTOS SOBRE RECURSOS ENTREGADOS EN ADMINISTRACIÓN 36,597,272.77

480232001 RENDIMIENTOS SOBRE RECURSOS ENTREGADOS EN ADMINISTRACIÓN 36,597,272.77

800138188 PROTECCION S.A. 4,904,778.00 13.40%

800144331 FONDO DE PENSIONES Y CESANTIAS PORVENIR 31,692,494.77 86.60%


4.8.08 OTROS INGRESOS ORDINARIOS 109,669,032.57

4.8.08.22 MARGEN EN CONTRATACION DE SERVICIOS DE SALUD 86,247,683.00

4.8.08.27 APROVECHAMIENTOS 1,680,182.90

4.8.08.90 OTROS INGRESOS ORDINARIOS 21,741,166.67



CALARCÁ QUINDÍO

En los códigos 5101, 5103, 5104 y 5107 se registra los gastos de sueldo del personal de planta de 20 de 36 cargos provistos, asociados al área

administrativa causados a junio 30 del 2017.

5.1.08 GASTOS DE PERSONAL DIVERSOS

En este código contable se registra el valor de los gastos de personal contratado en forma directa por la Entidad y el valor del contrato de suministros del

personal administrativo, de igual manera el valor del gasto de mesadas pensionales y calculo actuarial.

5.1.11 GENERALES


5.1.01 SUELDOS Y SALARIOS 291,538,190.00

5.1.01.01 SUELDOS DEL PERSONAL 251,915,416.00

5.1.01.05 GASTOS DE REPRESENTACION 17,521,409.00

5.1.01.19 BONIFICACIONES 11,749,574.00

5.1.01.23 AUXILIO DE TRANSPORTE 6,130,187.00

5.1.01.60 SUBSIDIO DE ALIMENTACION 4,221,604.00

5.1.03 CONTRIBUCIONES EFECTIVAS 76,537,240.00

5.1.03.02 APORTES A CAJAS DE COMPENSACION FAMI 11,241,640.00

5.1.03.03 COTIZACIONES A SEGURIDAD SOCIAL EN SALUD 24,331,700.00

5.1.03.05 COTIZACIONES A RIESGOS PROFESIONALES 6,596,100.00

5.1.03.06 COTIZACIONES A ENTIDADES ADMINISTRADORAS DE PENSIONES 34,367,800.00

5.1.04 APORTES SOBRE LA NOMINA 14,057,283.00

5.1.04.01 APORTES AL ICBF 8,433,311.00

5.1.04.02 APORTES AL SENA 5,623,972.00

5.1.07 PRESTACIONES SOCIALES 104,553,463.00

5.1.07.01 VACACIONES 14,757,318.00

5.1.07.02 CESANTIAS 48,012,876.00

5.1.07.03 INTERESES A LAS CESANTIAS 2,551,446.00

5.1.07.04 PRIMA DE VACACIONES 16,316,209.00

5.1.07.06 PRIMA DE SERVICIOS 22,915,614.00


5.1.08 GASTOS DE PERSONAL DIVERSOS 812,319,792.20

5.1.08.01 REMUNERACION SERVICIOS TECNICOS 516,008,202.00

5.1.08.02 HONORARIOS 57,725,367.00

5.1.08.04 DOTACION Y SUMINISTRO A TRABAJ 22,518.20

5.1.08.10 VIÁTICOS 2,266,456.00

5.1.08.11 VARIACIONES BENEFICIOS POSEMPLEO POR EL COSTO DEL SERVICIO PRESENTE Y PASADO 236,297,249.00



CALARCÁ QUINDÍO

Se registró el valor de los gatos generales asociados a la administración de la ESE que fueron facturados a Junio 30 del 2016.

5.1.20 - IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y TASAS

La entidad registra el valor de la cuota de auditaje de la contraloría general del Quindío, el pago de impuestos de vehículos asociados al área

administrativa el 4xmil descontado por Davivienda a una de las cuentas maestras, el cual se solicitó el reembolso.

5.3 PROVISIONES, AGOTAMIENTO, DEPRECIACIONES


5.1.11 GENERALES 186,086,868.27

5.1.11.13 VIGILANCIA Y SEGURIDAD 45,487,423.00

5.1.11.14 MATERIALES Y SUMINISTROS 8,554,652.09

5.1.11.15 MANTENIMIENTO 14,230,334.38

5.1.11.17 SERVICIOS PUBLICOS 30,160,162.24

5.1.11.18 ARRENDAMIENTO 9,122,412.00

5.1.11.19 VIATICOS Y GASTOS DE VIAJE 604,130.00

5.1.11.21 IMPRESOS- PUBLICACIONES- SUSCR 1,684,000.00

5.1.11.22 FOTOCOPIAS 11,800.00

5.1.11.23 COMUNICACIONES Y TRANSPORTE 3,858,300.00

5.1.11.25 SEGUROS GENERALES 13,959,314.00

5.1.11.55 ELEMENTOS DE ASEO- LAVANDERÍA 8,508,010.99

5.1.11.64 GASTOS LEGALES 156,206.00

5.1.11.65 INTANGIBLES 750,102.00

5.1.11.79 HONORARIOS 25,072,612.00

5.1.11.80 SERVICIO 17,124,242.00

5.1.11.90 OTROS GASTOS GENERALES 6,803,167.57


5.1.20 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y TASAS 12,584,941.49

5.1.20.02 CUOTA DE FISCALIZACION Y AUDIT 12,088,452.00

5.1.20.11 IMPUESTO SOBRE VEHICULOS AUTOMOTORES 369,000.00

5.1.20.24 GRAVAMENES A LOS MOVIMIENTOS F 127,489.49


5.3 PROVISIONES, AGOTAMIENTO, DEPRECIACI 134,168,141.20

5.3.60 DEPRECIACION DE PROPIEDADES, PLANTA 77,952,786.00

5.3.60.01 EDIFICACIONES 30,075,654.00

5.3.60.04 MAQUINARIA Y EQUIPO 681,756.00

5.3.60.06 MUEBLES, ENSERES Y EQUIPO DE OFICINA 9,011,550.00

5.3.60.07 EQUIPO DE COMUNICACION Y COMPUTACION 29,186,922.00

5.3.60.09 EQUIPO DE COMEDOR, COCINA, DESPENSA 8,996,904.00

5.3.68 PROVISIÓN LITIGIOS Y DEMANDAS 56,215,355.20

5.3.68.01 CIVILES 56,215,355.20



CALARCÁ QUINDÍO

Se registró la depreciación por el método de línea recta en el código 53 la cual está asociada a los bienes del área administrativa y se realizó el ajuste

de la provisión para litigios de acuerdo a las demandas falladas en contra de la entidad y causadas en la vigencia 2017.

5.8 OTROS GASTOS

En otros gastos se registró el valor de los intereses cobrados por el crédito de tesorería realizado con INFIDER , de igual manera el valor de las glosas

aceptadas de la facturación de la vigencia 2017, se registró el valor de una multa interpuesta los INVIMA, el margen a la contratación acumulado en el

2017, discriminado así:

.

COSTO DE VENTAS:


5.8 OTROS GASTOS 1,551,489,494.85

5.8.03 AJUSTE POR DIFERENCIA EN CAMBIO 31,620,512.00

5.8.03.42 FINANCIAMIENTO INTERNO DE CORTO PLAZO EN PRÉSTAMOS POR PAGAR 31,620,512.00

5.8.04 FINANCIEROS 12,511,122.00

5.8.04.23 PÉRDIDA POR BAJA EN CUENTAS DE CUENTAS POR COBRAR 12,511,122.00

5.8.90 GASTOS DIVERSOS 1,507,357,860.85

5.8.90.14 MARGEN EN LA CONTRATACIÓN DE LOS SERVICIOS DE SALUD 1,506,973,811.85

5.8.90.25 MULTAS 384,049.00


589014 MARGEN EN LA CONTRATACIÓN DE LOS SERVICIOS DE SALUD1,506,973,811.85

589014001 MARGEN EN LA CONTRATACIÓN DE LOS SERVICIOS DE SALUD1,506,973,811.85

800140949 CAFESALUD EPS 659,252,694.00

817000248 ASMET SALUD ESS 679,413,375.85

830074184 SALUDVIDA 70,347,492.00

900156264 NUEVA EPS 97,960,250.00



CALARCÁ QUINDÍO

En estos códigos Se registran los saldos trasladados de costos de producción (materiales, gastos generales, sueldos, salarios e impuestos) código 73

de la E.S.E. Hospital La Misericordia de acuerdo al centro de costos que requirió del bien o servicio.

LEONARDO QUICENO PAEZ GLORIA PATRICIA PATIÑO SIERRA

Gerente Profesional Universitaria Contadora

TP N° 98.277-T

Codigo

ContableNombre de la Cuenta Saldo Final

6 COSTOS DE VENTAS 5,041,116,423.49

6.3 COSTO DE VENTAS DE BIENES Y SERVICIOS 5,041,116,423.49

6.3.10 SERVICIOS DE SALUD 5,041,116,423.49

6.3.10.01 URGENCIAS - CONSULTA Y PROCEDIMIENTOS 462,641,355.19

6.3.10.02 URGENCIAS - OBSERVACIÓN 826,310,163.81

6.3.10.15 SERVICIOS AMBULATORIOS - CONSULTA EXTERNA Y PROCED. 64,492,206.40

6.3.10.16 SERVICIOS AMBULATORIOS - CONSULTA ESPECIALIZADA 182,613,470.73

6.3.10.17 SERVICIOS AMBULATORIOS - ACTIVIDADES DE SALUD ORAL 163,042,610.74

6.3.10.18 SERVICIOS AMBULATORIOS - ACTIVIDADES DE PROM. Y PREV. 132,130,097.56

6.3.10.19 SERVICIOS AMBULATORIOS - OTRAS ACTIVIDADES EXTRAMURALES 73,242,879.86

6.3.10.25 HOSPITALIZACIÓN - ESTANCIA GENERAL 700,513,782.16

6.3.10.35 QUIRÓFANOS Y SALAS DE PARTOS - QUIRÓFANOS 349,304,464.82

6.3.10.36 QUIRÓFANOS Y SALAS DE PARTOS - SALAS DE PARTOS 330,923,493.10

6.3.10.40 APOYO DIAGNÓSTICO - LABORATORIO CLÍNICO 381,617,778.49

6.3.10.41 APOYO DIAGNÓSTICO - IMAGENOLOGÍA 136,962,060.89

6.3.10.50 APOYO TERAPÉUTICO - REHABILITACIÓN Y TERAPIAS 30,861,494.24

6.3.10.56 APOYO TERAPÉUTICO - FARMACIA E INSUMOS HOSPITALARIOS 369,053,487.44

6.3.10.62 SERVICIOS CONEXOS A LA SALUD - CENTROS Y PUESTOS DE SALUD 683,342,974.31

6.3.10.64 SERVICIOS CONEXOS A LA SALUD INVESTIGACIÓN CIENTÍFICA 2,292,180.00

6.3.10.66 SERVICIOS CONEXOS A LA SALUD - SERVICIOS DE AMBULANCIAS 113,445,320.75

6.3.10.67 SERVICIOS CONEXOS A LA SALUD OTROS SERVICIOS 38,326,603.00


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ANEXO No.1 EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO … Financieros...Código Cuenta Período Actual Período Anterior Código PASIVO Período Actual Período Anterior ACTIVO junio-17 junio-16 junio-17