Analiticas Vicosa 2013 Completo

ANALITICAS 2013

PT - AUDITORIA EXTERNA 2013 RAZN SOCIAL: COMERCIALIZADORA VIVANCO COBOS VICOSA CIA. LTDA.RUC: 1191722570001

A-1$ 1.00CUENTA:1.01.01.01CAJA31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical $ 840.31$ 840.31Enero $ 562,444.48$ 540,845.28$ 22,439.51Febrero$ 372,719.65$ 412,392.21-$ 17,233.05Marzo$ 470,724.84$ 475,746.99-$ 22,255.20Abril$ 412,335.07$ 409,587.69-$ 19,507.82Mayo$ 379,015.72$ 362,986.10-$ 3,478.20Junio$ 372,993.53$ 366,299.47$ 3,215.86Julio$ 457,573.98$ 455,408.73$ 5,381.11Agosto$ 429,343.03$ 433,264.67$ 1,459.47Septiembre$ 423,076.71$ 409,323.15$ 15,213.03Octubre$ 446,329.69$ 443,252.66$ 18,290.06Noviembre$ 436,261.96$ 410,000.33$ 44,551.69Diciembre$ 423,064.39$ 371,487.55$ 96,128.53Total$ 840.31$ 5,185,883.05$ 5,090,594.83$ 96,128.53

MARCAPrevisado comprobantes de contabilidad, mayores y cruzado con balances sumadoCOMENTARIOS Y OBSERVACIONES

BASE LEGAL

CONCLUSIONES Y RESULTADOS

FIRMAS DE RESPONSABILIDADNOMBRECARGOFIRMAFECHAElaborado por: Paola Mara Capa QuizhpeANALISTA DE AUDITORIA19/03/2014Revisado por: Ing. Byron MaldonadoJEFE DE EQUIPO19/03/2014


A-2$ 1.00CUENTA:1.01.01.04BANCO DE LOJA CTA /AHORRO # 210103618331 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical $ 0.00$ 0.00Enero $ 550.00$ 550.00$ 0.00Febrero$ 0.00$ 0.00$ 0.00Marzo$ 210.90$ 210.90$ 0.00Abril$ 0.00$ 0.00$ 0.00Mayo$ 1,000.00$ 1,000.00$ 0.00Junio$ 0.00$ 0.00$ 0.00Julio$ 200.00$ 200.00$ 0.00Agosto$ 0.00$ 0.00$ 0.00Septiembre$ 8,590.70$ 8,408.09$ 182.61Octubre$ 4,688.43$ 4,605.22$ 265.82Noviembre$ 5,487.04$ 5,752.86$ 0.00Diciembre$ 800.00$ 552.74$ 247.26Total$ 0.00$ 21,527.07$ 21,279.81$ 247.26


BASE LEGAL




A-3$ 1.00CUENTA:1.01.01.11BANCO PRODUBANCO CTA. CTE.31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical $ 0.00$ 0.00Enero $ 0.00$ 0.00$ 0.00Febrero$ 0.00$ 0.00$ 0.00Marzo$ 0.00$ 0.00$ 0.00Abril$ 0.00$ 0.00$ 0.00Mayo$ 0.00$ 0.00$ 0.00Junio$ 0.00$ 0.00$ 0.00Julio$ 0.00$ 0.00$ 0.00Agosto$ 0.00$ 0.00$ 0.00Septiembre$ 0.00$ 0.00$ 0.00Octubre$ 0.00$ 0.00$ 0.00Noviembre$ 12,600.00$ 12,509.65$ 90.35Diciembre$ 33,600.00$ 33,600.00$ 90.35Total$ 0.00$ 46,200.00$ 46,109.65$ 90.35


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A-4$ 1.00CUENTA:1.01.01.21CRECE DIARIO LOJA31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical $ 0.00$ 0.00Enero $ 15,269.08$ 14,843.44$ 425.64Febrero$ 39,261.78$ 39,111.57$ 575.85Marzo$ 18,019.37$ 18,577.12$ 18.10Abril$ 15,612.41$ 14,174.24$ 1,456.27Mayo$ 11,048.55$ 12,164.17$ 340.65Junio$ 73,302.05$ 73,599.74$ 42.96Julio$ 12,193.58$ 12,236.54$ 0.00Agosto$ 2,065.00$ 2,065.00$ 0.00Septiembre$ 4,144.88$ 3,487.83$ 657.05Octubre$ 3,127.00$ 3,784.05$ 0.00Noviembre$ 7,100.10$ 7,100.10$ 0.00Diciembre$ 10,860.87$ 10,660.02$ 200.85Total$ 0.00$ 212,004.67$ 211,803.82$ 200.85


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A-5$ 1.00CUENTA:1.01.01.22COOP. MEGO CIA31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical $ 3,266.38$ 3,266.38Enero $ 257,318.30$ 258,552.76$ 2,031.92Febrero$ 241,298.63$ 238,359.69$ 4,970.86Marzo$ 223,059.25$ 227,908.92$ 121.19Abril$ 194,729.02$ 194,834.37$ 15.84Mayo$ 149,885.31$ 149,747.08$ 154.07Junio$ 97,968.48$ 94,085.33$ 4,037.22Julio$ 113,405.48$ 117,350.63$ 92.07Agosto$ 128,952.44$ 128,765.82$ 278.69Septiembre$ 79,315.15$ 79,225.51$ 368.33Octubre$ 92,180.43$ 91,914.49$ 634.27Noviembre$ 65,451.19$ 66,053.50$ 31.96Diciembre$ 54,663.37$ 54,620.93$ 74.40Total$ 3,266.38$ 1,698,227.05$ 1,701,419.03$ 74.40


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A-6$ 1.00CUENTA:1.01.01.24BCO DE LOJA JORGE LUIS31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical $ 22,905.34$ 22,905.34Enero $ 202,388.43$ 216,853.12$ 8,440.65Febrero$ 163,460.55$ 161,387.54$ 10,513.66Marzo$ 284,227.27$ 298,384.31-$ 3,643.38Abril$ 305,647.40$ 300,811.32$ 1,192.70Mayo$ 273,554.02$ 280,882.18-$ 6,135.46Junio$ 273,030.05$ 263,311.90$ 3,582.69Julio$ 324,897.51$ 326,786.07$ 1,694.13Agosto$ 318,108.90$ 324,632.52-$ 4,829.49Septiembre$ 286,691.17$ 280,539.02$ 1,322.66Octubre$ 64,276.92$ 65,561.63$ 37.95Noviembre$ 5,167.40$ 12,100.98-$ 6,895.63Diciembre$ 9,724.83$ 8,662.35-$ 5,833.15Total$ 22,905.34$ 2,511,174.45$ 2,539,912.94-$ 5,833.15


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A-7$ 1.00CUENTA:1.01.01.25BCO DE LOJA CTA AHORROS CIA31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical $ 110,048.01$ 110,048.01Enero $ 5,013.04$ 114,956.89$ 104.16Febrero$ 219,000.00$ 218,929.60$ 174.56Marzo$ 4,530.00$ 4,704.56-$ 0.00Abril$ 5,020.00$ 5,020.00-$ 0.00Mayo$ 75,834.27$ 70,529.64$ 5,304.63Junio$ 104,538.02$ 99,830.28$ 10,012.37Julio$ 126,110.88$ 128,747.64$ 7,375.61Agosto$ 52,487.43$ 59,359.08$ 503.96Septiembre$ 434.73$ 900.00$ 38.69Octubre$ 594.61$ 600.60$ 32.70Noviembre$ 0.00$ 0.00$ 32.70Diciembre$ 0.00$ 0.00$ 32.70Total$ 110,048.01$ 593,562.98$ 703,578.29$ 32.70


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A-8$ 1.00CUENTA:1.01.01.26BCO DE LOJA CTA CTE CIA31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical $ 0.00$ 0.00Enero $ 0.00$ 0.00$ 0.00Febrero$ 0.00$ 0.00$ 0.00Marzo$ 0.00$ 0.00$ 0.00Abril$ 0.00$ 0.00$ 0.00Mayo$ 0.00$ 0.00$ 0.00Junio$ 0.00$ 0.00$ 0.00Julio$ 0.00$ 0.00$ 0.00Agosto$ 114,528.72$ 110,052.67$ 4,476.05Septiembre$ 131,362.20$ 127,070.89$ 8,767.36Octubre$ 330,376.54$ 333,023.43$ 6,120.47Noviembre$ 370,642.09$ 422,171.70-$ 45,409.14Diciembre$ 326,227.75$ 316,399.36-$ 35,580.75Total$ 0.00$ 1,273,137.30$ 1,308,718.05-$ 35,580.75


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PT - AUDITORIA EXTERNA 2013 RAZN SOCIAL: COMERCIALIZADORA VIVANCO COBOS VICOSA CIA. LTDA.

RUC: 1191722570001

A-9$ 1.00CUENTA:1.01.01.27BANCO PRODUBANCO CTA. DE AHORROS31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical $ 0.00$ 0.00Enero $ 0.00$ 0.00$ 0.00Febrero$ 0.00$ 0.00$ 0.00Marzo$ 0.00$ 0.00$ 0.00Abril$ 0.00$ 0.00$ 0.00Mayo$ 0.00$ 0.00$ 0.00Junio$ 0.00$ 0.00$ 0.00Julio$ 0.00$ 0.00$ 0.00Agosto$ 0.00$ 0.00$ 0.00Septiembre$ 0.00$ 0.00$ 0.00Octubre$ 0.00$ 0.00$ 0.00Noviembre$ 0.00$ 0.00$ 0.00Diciembre$ 47,459.72$ 34,269.33$ 13,190.39Total$ 0.00$ 47,459.72$ 34,269.33$ 13,190.39


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RUC: 1191722570001A-10$ 1.00CUENTA:1.01.02.05.01CUENTAS POR COBRAR CLIENTES31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical $ 0.00$ 0.00Enero $ 0.00$ 0.00$ 0.00Febrero$ 467.17$ 62.26$ 404.91Marzo$ 1,138.12$ 1,012.04$ 530.99Abril$ 4,375.78$ 3,029.12$ 1,877.65Mayo$ 3,669.09$ 2,372.50$ 3,174.24Junio$ 4,522.10$ 3,629.09$ 4,067.25Julio$ 272.58$ 101.83$ 4,238.00Agosto$ 2,750.15$ 1,457.08$ 5,531.07Septiembre$ 8,323.58$ 7,911.89$ 5,942.76Octubre$ 23,577.43$ 13,112.09$ 16,408.10Noviembre$ 114,295.23$ 31,447.97$ 99,255.36Diciembre$ 362,386.11$ 14,071.74$ 447,569.73Total$ 0.00$ 525,777.34$ 78,207.61$ 447,569.73

MARCAPrevisado comprobantes de contabilidad, mayores y cruzado con balances sumadoCOMENTARIOS Y OBSERVACIONESSe observa que en el reporte general emitido a la cuenta de cuentas por cobrar CLIENTES, se encuentra informacin de distintos aos en donde se verifican saldos del ao 2007 con un valor de $200.72 pendientes de cobro, en el ao 2008 un saldo de $119.44 pendiente de cobro; en el ao 2009 un saldo de $364.14 pendiente de cobro; ao 2010 un saldo de $1340.21 pendiente de cobro, ao 2011 un saldo de $1634.46 pendientes de cobro y en el ao 2012 un saldo de $215.68 pendientes de cobro.BASE LEGAL

CONCLUSIONES Y RESULTADOSSe puede concluir que por el tiempo trascurrido se lo debera considerar como CUENTAS INCOBRABLES.FIRMAS DE RESPONSABILIDADNOMBRECARGOFIRMAFECHAElaborado por: Ana Gabriela CuevaANALISTA DE AUDITORIA17/03/2014Revisado por: Ing. Byron MaldonadoJEFE DE EQUIPO17/03/2014


RUC: 1191722570001A-11$ 1.00CUENTA:1.01.02.05.03CHEQUES PROTESTADOS POR COBRAR31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical $ 2,429.49$ 2,429.49Enero $ 4,574.16$ 5,657.92$ 1,345.73Febrero$ 5,099.65$ 4,264.50$ 2,180.88Marzo$ 3,493.01$ 5,531.77$ 142.12Abril$ 2,530.09$ 1,729.78$ 942.43Mayo$ 830.32$ 1,171.65$ 601.10Junio$ 0.00$ 601.10-$ 0.00Julio$ 1,123.28$ 173.58$ 949.70Agosto$ 1,815.00$ 1,903.40$ 861.30Septiembre$ 2,615.11$ 1,805.38$ 1,671.03Octubre$ 3,685.55$ 4,794.98$ 561.60Noviembre$ 4,257.79$ 3,819.09$ 1,000.30Diciembre$ 1,323.72$ 1,209.21$ 1,114.81Total$ 2,429.49$ 31,347.68$ 32,662.36$ 1,114.81


BASE LEGAL


FIRMAS DE RESPONSABILIDADNOMBRECARGOFIRMAFECHAElaborado por: Ana Gabriela CuevaANALISTA DE AUDITORIA17/03/2014Revisado por: Ing. Byron MaldonadoJEFE DE EQUIPO17/03/2014

PT - AUDITORIA EXTERNA 2013 RAZN SOCIAL: COMERCIALIZADORA VIVANCO COBOS VICOSA CIA. LTDA.RUC: 1191722570001A-12$ 1.00

CUENTA:1.01.02.05.05CHEQUES POSFECHADOS POR COBRAR31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical $ 84,036.38$ 84,036.38Enero $ 101,948.65$ 112,702.41$ 73,282.62Febrero$ 67,874.01$ 63,756.09$ 77,400.54Marzo$ 95,536.55$ 105,374.80$ 67,562.29Abril$ 92,254.23$ 87,404.48$ 72,412.04Mayo$ 96,354.18$ 84,242.71$ 84,523.51Junio$ 93,414.87$ 89,355.13$ 88,583.25Julio$ 98,252.48$ 102,631.68$ 84,204.05Agosto$ 103,778.29$ 90,847.11$ 97,135.23Septiembre$ 95,519.78$ 102,445.45$ 90,209.56Octubre$ 115,044.34$ 106,416.67$ 98,837.23Noviembre$ 111,454.97$ 122,072.62$ 88,219.58Diciembre$ 29,529.22$ 103,719.86$ 14,028.94Total$ 84,036.38$ 1,100,961.57$ 1,170,969.01$ 14,028.94


BASE LEGAL




CUENTA:1.01.02.05.06CUENTAS Y DCTOS. RECLASIFICADOS POR COBRAR31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical $ 0.00$ 0.00Enero $ 330,322.37$ 0.00$ 330,322.37Febrero$ 0.00$ 0.00$ 330,322.37Marzo$ 0.00$ 0.00$ 330,322.37Abril$ 0.00$ 4,769.40$ 325,552.97Mayo$ 0.00$ 0.00$ 325,552.97Junio$ 0.00$ 0.00$ 325,552.97Julio$ 0.00$ 0.00$ 325,552.97Agosto$ 0.00$ 0.00$ 325,552.97Septiembre$ 0.00$ 0.00$ 325,552.97Octubre$ 0.00$ 0.00$ 325,552.97Noviembre$ 0.00$ 0.00$ 325,552.97Diciembre$ 0.00$ 0.00$ 325,552.97Total$ 0.00$ 330,322.37$ 4,769.40$ 325,552.97


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A-14$ 1.00CUENTA:1.01.02.08.01OTRAS CUENTAS POR COBRAR31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical $ 10,394.99$ 10,394.99Enero $ 0.00$ 3,651.11$ 6,743.88Febrero$ 0.00$ 0.00$ 6,743.88Marzo$ 0.00$ 3,230.67$ 3,513.21Abril$ 1,380.00$ 0.00$ 4,893.21Mayo$ 0.00$ 0.00$ 4,893.21Junio$ 266.00$ 0.00$ 5,159.21Julio$ 0.00$ 0.00$ 5,159.21Agosto$ 15.00$ 15.00$ 5,159.21Septiembre$ 0.00$ 0.00$ 5,159.21Octubre$ 2,100.00$ 2,100.00$ 5,159.21Noviembre$ 1,200.00$ 0.00$ 6,359.21Diciembre$ 1,100.00$ 0.00$ 7,459.21Total$ 10,394.99$ 6,061.00$ 8,996.78$ 7,459.21


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A-15$ 1.00CUENTA:1.01.02.08.02CUENTAS POR COBRAR31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical $ 163,349.01$ 163,349.01Enero $ 9,391.10$ 2,390.00$ 170,350.11Febrero$ 1,313.56$ 2,390.00$ 169,273.67Marzo$ 210.90$ 2,390.00$ 167,094.57Abril$ 0.00$ 2,390.00$ 164,704.57Mayo$ 0.00$ 2,390.00$ 162,314.57Junio$ 3,000.00$ 2,390.00$ 162,924.57Julio$ 4,200.00$ 2,390.00$ 164,734.57Agosto$ 0.00$ 2,390.00$ 162,344.57Septiembre$ 0.00$ 0.00$ 162,344.57Octubre$ 12,401.93$ 4,780.00$ 169,966.50Noviembre$ 830.00$ 2,390.00$ 168,406.50Diciembre$ 500.00$ 2,390.00$ 166,516.50Total$ 163,349.01$ 31,847.49$ 28,680.00$ 166,516.50


BASE LEGAL CONCLUSIONES Y RESULTADOS



A-16$ 1.00CUENTA:1.01.02.08.03PRESTAMOS A EMPLEADOS DE COMERCIALIZADORA31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical $ 1,777.27$ 1,777.27Enero $ 1,226.68$ 1,411.85$ 1,592.10Febrero$ 1,275.44$ 1,460.86$ 1,406.68Marzo$ 1,309.08$ 1,219.68$ 1,496.08Abril$ 883.83$ 947.34$ 1,432.57Mayo$ 803.61$ 1,133.06$ 1,103.12Junio$ 1,444.31$ 992.14$ 1,555.29Julio$ 1,316.65$ 970.30$ 1,901.64Agosto$ 1,146.26$ 1,064.19$ 1,983.71Septiembre$ 921.51$ 2,695.52$ 209.70Octubre$ 4,345.92$ 1,740.27$ 2,815.35Noviembre$ 1,807.35$ 2,022.39$ 2,600.31Diciembre$ 902.47$ 1,926.35$ 1,576.43Total$ 1,777.27$ 17,383.11$ 17,583.95$ 1,576.43


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A-17$ 1.00CUENTA:1.01.02.08.05CUENTAS POR COBRAR VENDEDORES31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical $ 0.00$ 0.00Enero $ 0.00$ 0.00$ 0.00Febrero$ 0.00$ 0.00$ 0.00Marzo$ 0.00$ 0.00$ 0.00Abril$ 0.00$ 0.00$ 0.00Mayo$ 0.00$ 0.00$ 0.00Junio$ 7,732.46$ 839.94$ 6,892.52Julio$ 918.55$ 5,982.60$ 1,828.47Agosto$ 1,047.90$ 2,033.84$ 842.53Septiembre$ 935.58$ 1,111.34$ 666.77Octubre$ 2,148.18$ 1,487.24$ 1,327.71Noviembre$ 835.02$ 2,018.53$ 144.20Diciembre$ 2,483.19$ 2,576.77$ 50.62Total$ 0.00$ 16,100.88$ 16,050.26$ 50.62


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FIRMAS DE RESPONSABILIDADNOMBRECARGOFIRMAFECHAElaborado por: Paola Mara Capa QuizhpeANALISTA DE AUDITORIA19/03/2014Revisado por: Ing. Byron MaldonadoJEFE DE EQUIPO19-03-204


CUENTA:1.01.02.09.01PROVISION CUENTAS INCOBRABLES 31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical $ 0.00$ 0.00Enero $ 0.00$ 6,587.30-$ 6,587.30Febrero$ 0.00$ 0.00-$ 6,587.30Marzo$ 0.00$ 0.00-$ 6,587.30Abril$ 0.00$ 0.00-$ 6,587.30Mayo$ 0.00$ 0.00-$ 6,587.30Junio$ 0.00$ 0.00-$ 6,587.30Julio$ 0.00$ 0.00-$ 6,587.30Agosto$ 0.00$ 0.00-$ 6,587.30Septiembre$ 0.00$ 0.00-$ 6,587.30Octubre$ 0.00$ 0.00-$ 6,587.30Noviembre$ 0.00$ 0.00-$ 6,587.30Diciembre$ 0.00$ 0.00-$ 6,587.30Total$ 0.00$ 0.00$ 6,587.30-$ 6,587.30


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PT - AUDITORIA EXTERNA 2013RAZN SOCIAL: COMERCIALIZADORA VIVANCO COBOS VICOSA CIA. LTDARUC: 1191722570001

A-19$ 1.00CUENTA:1.01.03.06.01INVENTARIO DE MERCADERIAS31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical $ 122,243.51$ 122,243.51Enero $ 503,961.40$ 402,089.20$ 224,115.71Febrero$ 289,065.45$ 285,825.74$ 227,355.42Marzo$ 296,866.27$ 274,442.43$ 249,779.26Abril$ 255,548.41$ 273,344.98$ 231,982.69Mayo$ 376,262.60$ 329,263.02$ 278,982.27Junio$ 339,297.52$ 331,379.51$ 286,900.28Julio$ 278,300.77$ 314,482.28$ 250,718.77Agosto$ 349,757.34$ 360,935.22$ 239,540.89Septiembre$ 360,923.83$ 325,160.40$ 275,304.32Octubre$ 410,419.95$ 358,886.90$ 326,837.37Noviembre$ 342,853.27$ 314,891.37$ 354,799.27Diciembre$ 300,970.79$ 354,795.81$ 300,974.25Total$ 122,243.51$ 4,104,227.60$ 3,925,496.86$ 300,974.25


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CUENTA:1.01.04.04.01ANTICIPO DE SUELDO AL PERSONAL31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical $ 2,971.22$ 2,971.22Enero $ 5,850.47$ 4,499.20$ 4,322.49Febrero$ 5,602.78$ 4,560.38$ 5,364.89Marzo$ 11,653.60$ 4,990.60$ 12,027.89Abril$ 2,685.05$ 4,643.09$ 10,069.85Mayo$ 3,811.29$ 4,955.84$ 8,925.30Junio$ 6,990.71$ 2,452.83$ 13,463.18Julio$ 1,949.69$ 2,653.21$ 12,759.66Agosto$ 2,011.82$ 3,623.31$ 11,148.17Septiembre$ 3,451.90$ 4,466.88$ 10,133.19Octubre$ 4,360.16$ 4,083.78$ 10,409.57Noviembre$ 5,313.70$ 4,313.92$ 11,409.35Diciembre$ 3,916.48$ 3,326.39$ 11,999.44Total$ 2,971.22$ 57,597.65$ 48,569.43$ 11,999.44


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CUENTA:1.01.04.04.02SEGUROS PREPAGADOS 31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical $ 1,195.96$ 1,195.96Enero $ 0.00$ 583.54$ 612.42Febrero$ 620.14$ 291.77$ 940.79Marzo$ 0.00$ 291.77$ 649.02Abril$ 1,400.02$ 300.50$ 1,748.54Mayo$ 1,669.00$ 307.43$ 3,110.11Junio$ 0.00$ 307.43$ 2,802.68Julio$ 0.00$ 307.43$ 2,495.25Agosto$ 0.00$ 307.43$ 2,187.82Septiembre$ 0.00$ 307.43$ 1,880.39Octubre$ 0.00$ 307.43$ 1,572.96Noviembre$ 0.00$ 307.43$ 1,265.53Diciembre$ 0.00$ 307.43$ 958.10Total$ 1,195.96$ 3,689.16$ 3,927.02$ 958.10


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CUENTA:1.01.05.01.01IVA PAGADO 100% EN COMPRAS31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical $ 79,720.33$ 79,720.33Enero $ 47,699.20$ 47,699.20$ 79,720.33Febrero$ 25,208.55$ 25,208.53$ 79,720.35Marzo$ 27,482.31$ 87,386.59$ 19,816.07Abril$ 24,800.66$ 24,800.66$ 19,816.07Mayo$ 33,171.22$ 52,987.27$ 0.02Junio$ 31,517.91$ 31,517.93$ 0.00Julio$ 23,871.11$ 23,871.11$ 0.00Agosto$ 32,224.14$ 32,224.14$ 0.00Septiembre$ 35,723.73$ 35,723.73$ 0.00Octubre$ 37,611.62$ 37,611.60$ 0.02Noviembre$ 29,458.27$ 29,458.27$ 0.02Diciembre$ 28,990.69$ 281.34$ 28,709.37Total$ 79,720.33$ 377,759.41$ 428,770.37$ 28,709.37


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CUENTA:1.01.05.01.03CREDITO TRIBUTARIO31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical $ 0.00$ 0.00Enero $ 0.00$ 0.00$ 0.00Febrero$ 0.00$ 0.00$ 0.00Marzo$ 0.00$ 0.00$ 0.00Abril$ 0.00$ 0.00$ 0.00Mayo$ 0.00$ 0.00$ 0.00Junio$ 0.00$ 0.00$ 0.00Julio$ 0.00$ 0.00$ 0.00Agosto$ 0.00$ 0.00$ 0.00Septiembre$ 1,049.31$ 0.00$ 1,049.31Octubre$ 0.00$ 750.23$ 299.08Noviembre$ 0.00$ 0.00$ 299.08Diciembre$ 0.00$ 0.00$ 299.08Total$ 0.00$ 1,049.31$ 750.23$ 299.08


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CUENTA:1.01.05.02.01RETENCION 1% IMPUESTO A LA RENTA31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical $ 14,614.00$ 14,614.00Enero $ 1,529.39$ 0.00$ 16,143.39Febrero$ 1,124.94$ 0.00$ 17,268.33Marzo$ 1,214.60$ 0.00$ 18,482.93Abril$ 1,105.39$ 14,614.00$ 4,974.32Mayo$ 1,207.98$ 0.00$ 6,182.30Junio$ 1,221.69$ 0.00$ 7,403.99Julio$ 1,087.53$ 0.00$ 8,491.52Agosto$ 1,325.14$ 0.00$ 9,816.66Septiembre$ 1,339.13$ 0.00$ 11,155.79Octubre$ 1,244.78$ 0.00$ 12,400.57Noviembre$ 966.44$ 0.00$ 13,367.01Diciembre$ 1,347.25$ 0.00$ 14,714.26Total$ 14,614.00$ 14,714.26$ 14,614.00$ 14,714.26


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CUENTA:1.01.05.03.01ANTICIPO DEL IMPUESTO A LA RENTA31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical $ 21,049.78$ 21,049.78Enero $ 0.00$ 0.00$ 21,049.78Febrero$ 0.00$ 0.00$ 21,049.78Marzo$ 0.00$ 0.00$ 21,049.78Abril$ 0.00$ 21,049.78$ 0.00Mayo$ 0.00$ 0.00$ 0.00Junio$ 0.00$ 0.00$ 0.00Julio$ 0.00$ 0.00$ 0.00Agosto$ 0.00$ 0.00$ 0.00Septiembre$ 8,340.45$ 0.00$ 8,340.45Octubre$ 0.00$ 0.00$ 8,340.45Noviembre$ 8,340.45$ 0.00$ 16,680.90Diciembre$ 0.00$ 0.00$ 16,680.90Total$ 21,049.78$ 16,680.90$ 21,049.78$ 16,680.90


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CUENTA:1.01.05.03.02SALDO A FAVOR IMPUESTO RENTA31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical $ 0.00$ 0.00Enero $ 2,830.10$ 0.00$ 2,830.10Febrero$ 0.00$ 0.00$ 2,830.10Marzo$ 0.00$ 0.00$ 2,830.10Abril$ 2,266.06$ 0.00$ 5,096.16Mayo$ 0.00$ 0.00$ 5,096.16Junio$ 0.00$ 0.00$ 5,096.16Julio$ 0.00$ 0.00$ 5,096.16Agosto$ 0.00$ 0.00$ 5,096.16Septiembre$ 0.00$ 0.00$ 5,096.16Octubre$ 0.00$ 0.00$ 5,096.16Noviembre$ 0.00$ 0.00$ 5,096.16Diciembre$ 0.00$ 0.00$ 5,096.16Total$ 0.00$ 5,096.16$ 0.00$ 5,096.16


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CUENTA:1.02.01.01.01LOTE31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical $ 0.00$ 0.00Enero $ 2,000.00$ 0.00$ 2,000.00Febrero$ 248,000.00$ 0.00$ 250,000.00Marzo$ 0.00$ 0.00$ 250,000.00Abril$ 0.00$ 0.00$ 250,000.00Mayo$ 0.00$ 0.00$ 250,000.00Junio$ 0.00$ 0.00$ 250,000.00Julio$ 0.00$ 0.00$ 250,000.00Agosto$ 0.00$ 0.00$ 250,000.00Septiembre$ 0.00$ 0.00$ 250,000.00Octubre$ 0.00$ 0.00$ 250,000.00Noviembre$ 0.00$ 0.00$ 250,000.00Diciembre$ 0.00$ 0.00$ 250,000.00Total$ 0.00$ 250,000.00$ 0.00$ 250,000.00


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CUENTA:1.02.01.05.01MUEBLES Y ENSERES31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical $ 0.00$ 0.00Enero $ 3,716.58$ 0.00$ 3,716.58Febrero$ 0.00$ 0.00$ 3,716.58Marzo$ 0.00$ 0.00$ 3,716.58Abril$ 0.00$ 0.00$ 3,716.58Mayo$ 0.00$ 0.00$ 3,716.58Junio$ 0.00$ 0.00$ 3,716.58Julio$ 0.00$ 0.00$ 3,716.58Agosto$ 0.00$ 0.00$ 3,716.58Septiembre$ 0.00$ 0.00$ 3,716.58Octubre$ 0.00$ 0.00$ 3,716.58Noviembre$ 0.00$ 0.00$ 3,716.58Diciembre$ 0.00$ 0.00$ 3,716.58Total$ 0.00$ 3,716.58$ 0.00$ 3,716.58


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CUENTA:1.02.01.06.01EQUIPO DE OFICINA 31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical $ 0.00$ 0.00Enero $ 851.07$ 0.00$ 851.07Febrero$ 0.00$ 0.00$ 851.07Marzo$ 0.00$ 0.00$ 851.07Abril$ 0.00$ 0.00$ 851.07Mayo$ 0.00$ 0.00$ 851.07Junio$ 0.00$ 0.00$ 851.07Julio$ 0.00$ 0.00$ 851.07Agosto$ 0.00$ 0.00$ 851.07Septiembre$ 0.00$ 0.00$ 851.07Octubre$ 0.00$ 0.00$ 851.07Noviembre$ 0.00$ 0.00$ 851.07Diciembre$ 0.00$ 0.00$ 851.07Total$ 0.00$ 851.07$ 0.00$ 851.07


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CUENTA:1.02.01.06.02MAQUINARIA Y EQUIPO31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical $ 0.00$ 0.00Enero $ 6,344.80$ 0.00$ 6,344.80Febrero$ 0.00$ 0.00$ 6,344.80Marzo$ 0.00$ 0.00$ 6,344.80Abril$ 0.00$ 0.00$ 6,344.80Mayo$ 0.00$ 0.00$ 6,344.80Junio$ 0.00$ 0.00$ 6,344.80Julio$ 0.00$ 0.00$ 6,344.80Agosto$ 0.00$ 0.00$ 6,344.80Septiembre$ 0.00$ 0.00$ 6,344.80Octubre$ 0.00$ 0.00$ 6,344.80Noviembre$ 0.00$ 0.00$ 6,344.80Diciembre$ 0.00$ 0.00$ 6,344.80Total$ 0.00$ 6,344.80$ 0.00$ 6,344.80


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CUENTA:1.02.01.08.01EQUIPO DE COMPUTACION31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical $ 0.00$ 0.00Enero $ 8,286.13$ 0.00$ 8,286.13Febrero$ 0.00$ 0.00$ 8,286.13Marzo$ 0.00$ 0.00$ 8,286.13Abril$ 0.00$ 0.00$ 8,286.13Mayo$ 0.00$ 0.00$ 8,286.13Junio$ 0.00$ 0.00$ 8,286.13Julio$ 0.00$ 0.00$ 8,286.13Agosto$ 0.00$ 0.00$ 8,286.13Septiembre$ 0.00$ 0.00$ 8,286.13Octubre$ 0.00$ 0.00$ 8,286.13Noviembre$ 0.00$ 0.00$ 8,286.13Diciembre$ 0.00$ 0.00$ 8,286.13Total$ 0.00$ 8,286.13$ 0.00$ 8,286.13


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CUENTA:1.02.01.09.01VEHICULOS 31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical $ 173,421.07$ 173,421.07Enero $ 0.00$ 0.00$ 173,421.07Febrero$ 0.00$ 0.00$ 173,421.07Marzo$ 0.00$ 16,509.00$ 156,912.07Abril$ 0.00$ 0.00$ 156,912.07Mayo$ 0.00$ 0.00$ 156,912.07Junio$ 0.00$ 0.00$ 156,912.07Julio$ 0.00$ 0.00$ 156,912.07Agosto$ 0.00$ 13,888.00$ 143,024.07Septiembre$ 0.00$ 0.00$ 143,024.07Octubre$ 0.00$ 0.00$ 143,024.07Noviembre$ 0.00$ 0.00$ 143,024.07Diciembre$ 0.00$ 0.00$ 143,024.07Total$ 173,421.07$ 0.00$ 30,397.00$ 143,024.07


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A-33$ 1.00CUENTA:1.02.01.12.01DEP. ACUM. MUEBLES Y ENSERES31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical -$ 1,322.60-$ 1,322.60Enero $ 0.00$ 0.00-$ 1,322.60Febrero$ 0.00$ 0.00-$ 1,322.60Marzo$ 0.00$ 0.00-$ 1,322.60Abril$ 0.00$ 0.00-$ 1,322.60Mayo$ 0.00$ 0.00-$ 1,322.60Junio$ 0.00$ 0.00-$ 1,322.60Julio$ 0.00$ 0.00-$ 1,322.60Agosto$ 0.00$ 0.00-$ 1,322.60Septiembre$ 0.00$ 0.00-$ 1,322.60Octubre$ 0.00$ 0.00-$ 1,322.60Noviembre$ 0.00$ 0.00-$ 1,322.60Diciembre$ 0.00$ 371.66-$ 1,694.26Total-$ 1,322.60$ 0.00$ 371.66-$ 1,694.26


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A-34$ 1.00CUENTA:1.02.01.12.02DEP. ACUM. EQUIPOS DE OFICINA31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical -$ 163.12-$ 163.12Enero $ 0.00$ 0.00-$ 163.12Febrero$ 0.00$ 0.00-$ 163.12Marzo$ 0.00$ 0.00-$ 163.12Abril$ 0.00$ 0.00-$ 163.12Mayo$ 0.00$ 0.00-$ 163.12Junio$ 0.00$ 0.00-$ 163.12Julio$ 0.00$ 0.00-$ 163.12Agosto$ 0.00$ 0.00-$ 163.12Septiembre$ 0.00$ 0.00-$ 163.12Octubre$ 0.00$ 0.00-$ 163.12Noviembre$ 0.00$ 0.00-$ 163.12Diciembre$ 0.00$ 85.11-$ 248.23Total-$ 163.12$ 0.00$ 85.11-$ 248.23


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A-35$ 1.00CUENTA:1.02.01.12.03DEP. ACUM. EQUIPOS DE COMPUTACION31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical -$ 7,472.52-$ 7,472.52Enero $ 0.00$ 0.00-$ 7,472.52Febrero$ 0.00$ 0.00-$ 7,472.52Marzo$ 0.00$ 0.00-$ 7,472.52Abril$ 0.00$ 0.00-$ 7,472.52Mayo$ 0.00$ 0.00-$ 7,472.52Junio$ 0.00$ 0.00-$ 7,472.52Julio$ 0.00$ 0.00-$ 7,472.52Agosto$ 0.00$ 0.00-$ 7,472.52Septiembre$ 0.00$ 0.00-$ 7,472.52Octubre$ 0.00$ 0.00-$ 7,472.52Noviembre$ 0.00$ 0.00-$ 7,472.52Diciembre$ 0.00$ 2,734.42-$ 10,206.94Total-$ 7,472.52$ 0.00$ 2,734.42-$ 10,206.94


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A-36$ 1.00CUENTA:1.02.01.12.04DEP.ACUM. MAQUINARIA Y EQUIPO31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical -$ 2,553.78-$ 2,553.78Enero $ 0.00$ 0.00-$ 2,553.78Febrero$ 0.00$ 0.00-$ 2,553.78Marzo$ 0.00$ 0.00-$ 2,553.78Abril$ 0.00$ 0.00-$ 2,553.78Mayo$ 0.00$ 0.00-$ 2,553.78Junio$ 0.00$ 0.00-$ 2,553.78Julio$ 0.00$ 0.00-$ 2,553.78Agosto$ 0.00$ 0.00-$ 2,553.78Septiembre$ 0.00$ 0.00-$ 2,553.78Octubre$ 0.00$ 0.00-$ 2,553.78Noviembre$ 0.00$ 0.00-$ 2,553.78Diciembre$ 0.00$ 634.48-$ 3,188.26Total-$ 2,553.78$ 0.00$ 634.48-$ 3,188.26


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A-37$ 1.00CUENTA:1.02.01.12.05DEP. ACUM. DE VEHICULOS31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical -$ 112,389.54-$ 112,389.54Enero $ 0.00$ 0.00-$ 112,389.54Febrero$ 0.00$ 0.00-$ 112,389.54Marzo$ 12,767.16$ 0.00-$ 99,622.38Abril$ 0.00$ 0.00-$ 99,622.38Mayo$ 0.00$ 0.00-$ 99,622.38Junio$ 0.00$ 0.00-$ 99,622.38Julio$ 0.00$ 0.00-$ 99,622.38Agosto$ 10,503.05$ 0.00-$ 89,119.33Septiembre$ 0.00$ 0.00-$ 89,119.33Octubre$ 0.00$ 0.00-$ 89,119.33Noviembre$ 0.00$ 0.00-$ 89,119.33Diciembre$ 0.00$ 30,775.38-$ 119,894.71Total-$ 112,389.54$ 23,270.21$ 30,775.38-$ 119,894.71


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CUENTA:1.02.07.06.01INTERESES DIFERIDOS31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical $ 27,377.83$ 27,377.83Enero $ 0.00$ 1,403.75$ 25,974.08Febrero$ 57,298.21$ 1,370.78$ 81,901.51Marzo$ 0.00$ 1,740.53$ 80,160.98Abril$ 2,939.30$ 1,337.49$ 81,762.79Mayo$ 0.00$ 6,116.68$ 75,646.11Junio$ 0.00$ 3,053.91$ 72,592.20Julio$ 0.00$ 2,992.63$ 69,599.57Agosto$ 0.00$ 2,935.45$ 66,664.12Septiembre$ 0.00$ 2,873.00$ 63,791.12Octubre$ 0.00$ 2,814.38$ 60,976.74Noviembre$ 0.00$ 2,737.92$ 58,238.82Diciembre$ 1,654.52$ 56,584.30Total$ 27,377.83$ 60,237.51$ 31,031.04$ 56,584.30


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PT - AUDITORIA EXTERNA 2013 RAZN SOCIAL: COMERCIALIZADORA VIVANCO COBOS VICOSA CIA. LTDA.RUC: 1191722570001P-39$ 1.00

CUENTA:2.01.03.01.01CUENTAS POR PAGAR A PROVEEDORES31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical -$ 766,300.55-$ 766,300.55Enero $ 691,610.00$ 545,175.18-$ 619,865.73Febrero$ 444,884.65$ 308,639.83-$ 483,620.91Marzo$ 358,008.86$ 314,350.66-$ 439,962.71Abril$ 508,728.08$ 266,469.87-$ 197,704.50Mayo$ 207,183.25$ 419,811.59-$ 410,332.84Junio$ 402,354.92$ 382,856.73-$ 390,834.65Julio$ 275,349.86$ 299,279.83-$ 414,764.62Agosto$ 487,609.08$ 377,981.12-$ 305,136.66Septiembre$ 390,243.25$ 392,845.82-$ 307,739.23Octubre$ 551,038.51$ 443,667.29-$ 200,368.01Noviembre$ 195,342.51$ 387,053.11-$ 392,078.61Diciembre$ 244,847.02$ 327,212.39-$ 474,443.98Total-$ 766,300.55$ 4,757,199.99$ 4,465,343.42-$ 474,443.98


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CUENTA:2.01.03.01.03CHEQUES GIRADOS Y AUN NO COBRADOS31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical -$ 231,119.49-$ 231,119.49Enero $ 112,547.46$ 294,295.14-$ 412,867.17Febrero$ 82,502.19$ 224,872.87-$ 555,237.85Marzo$ 283,256.66$ 195,960.41-$ 467,941.60Abril$ 286,671.79$ 433,241.31-$ 614,511.12Mayo$ 280,249.98$ 96,775.38-$ 431,036.52Junio$ 211,231.75$ 297,444.21-$ 517,248.98Julio$ 304,709.71$ 236,068.56-$ 448,607.83Agosto$ 323,984.88$ 404,448.42-$ 529,071.37Septiembre$ 302,684.51$ 373,406.23-$ 599,793.09Octubre$ 367,833.40$ 546,845.94-$ 778,805.63Noviembre$ 398,159.06$ 176,303.74-$ 556,950.31Diciembre$ 298,784.09$ 238,550.96-$ 496,717.18Total-$ 231,119.49$ 3,252,615.48$ 3,518,213.17-$ 496,717.18


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CUENTA:2.01.03.01.04TRANSPORTE POR PAGAR A VARIOS 31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical -$ 89.10-$ 89.10Enero $ 482.67$ 426.69-$ 33.12Febrero$ 172.26$ 748.24-$ 609.10Marzo$ 562.86$ 372.33-$ 418.57Abril$ 113.71$ 98.11-$ 402.97Mayo$ 936.98$ 8,091.35-$ 7,557.34Junio$ 7,297.90$ 236.41-$ 495.85Julio$ 411.14$ 278.68-$ 363.39Agosto$ 706.56$ 909.81-$ 566.64Septiembre$ 186.12$ 19.80-$ 400.32Octubre$ 803.48$ 1,558.95-$ 1,155.79Noviembre$ 142.07$ 296.50-$ 1,310.22Diciembre$ 180.66$ 269.68-$ 1,399.24Total-$ 89.10$ 11,996.41$ 13,306.55-$ 1,399.24


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CUENTA:2.01.03.01.05OTRAS CUENTAS POR PAGAR 31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical -$ 2,300.46-$ 2,300.46Enero $ 20,660.51$ 20,193.74-$ 1,833.69Febrero$ 24,405.57$ 23,366.64-$ 794.76Marzo$ 13,939.91$ 27,676.94-$ 14,531.79Abril$ 21,120.72$ 17,265.88-$ 10,676.95Mayo$ 17,393.97$ 16,389.30-$ 9,672.28Junio$ 11,511.00$ 8,334.15-$ 6,495.43Julio$ 11,946.92$ 15,756.61-$ 10,305.12Agosto$ 18,053.45$ 14,058.85-$ 6,310.52Septiembre$ 11,322.97$ 9,847.92-$ 4,835.47Octubre$ 13,510.05$ 13,922.97-$ 5,248.39Noviembre$ 12,713.56$ 15,155.80-$ 7,690.63Diciembre$ 16,131.13$ 15,481.76-$ 7,041.26Total-$ 2,300.46$ 192,709.76$ 197,450.56-$ 7,041.26


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CUENTA:2.01.03.01.06PRESTAMOS POR PAGAR A TERCEROS 31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical -$ 89,545.03-$ 89,545.03Enero $ 31,912.80$ 0.00-$ 57,632.23Febrero$ 14,512.81$ 17,500.00-$ 60,619.42Marzo$ 6,448.20$ 21,220.29-$ 75,391.51Abril$ 16,383.00$ 9,630.00-$ 68,638.51Mayo$ 15,533.00$ 106,470.71-$ 159,576.22Junio$ 27,447.91$ 99,227.04-$ 231,355.35Julio$ 96,419.11$ 110,692.07-$ 245,628.31Agosto$ 18,159.57$ 34,695.00-$ 262,163.74Septiembre$ 28,143.64$ 9,291.20-$ 243,311.30Octubre$ 29,100.13$ 1,350.00-$ 215,561.17Noviembre$ 33,081.44$ 48,464.48-$ 230,944.21Diciembre$ 20,273.38$ 0.00-$ 210,670.83Total-$ 89,545.03$ 337,414.99$ 458,540.79-$ 210,670.83


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P-44$ 1.00CUENTA:2.01.04.01.01CREDITO BANCO DE LOJA POR PAGAR31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical -$ 150,000.00-$ 150,000.00Enero $ 3,523.41$ 0.00-$ 146,476.59Febrero$ 3,556.38$ 214,000.00-$ 356,920.21Marzo$ 2,781.11$ 0.00-$ 354,139.10Abril$ 3,589.67$ 0.00-$ 350,549.43Mayo$ 12,910.69$ 0.00-$ 337,638.74Junio$ 6,540.91$ 0.00-$ 331,097.83Julio$ 6,598.64$ 0.00-$ 324,499.19Agosto$ 6,656.86$ 0.00-$ 317,842.33Septiembre$ 6,715.61$ 0.00-$ 311,126.72Octubre$ 6,774.88$ 0.00-$ 304,351.84Noviembre$ 6,834.68$ 0.00-$ 297,517.16Diciembre$ 2,991.43$ 0.00-$ 294,525.73Total-$ 150,000.00$ 69,474.27$ 214,000.00-$ 294,525.73


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P-45$ 1.00CUENTA:2.01.04.01.02INTERESES BANCARIOS POR PAGAR31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical -$ 27,377.83-$ 27,377.83Enero $ 1,403.75$ 0.00-$ 25,974.08Febrero$ 1,370.78$ 57,298.21-$ 81,901.51Marzo$ 1,740.53$ 0.00-$ 80,160.98Abril$ 1,337.49$ 0.00-$ 78,823.49Mayo$ 5,986.91$ 0.00-$ 72,836.58Junio$ 2,907.89$ 0.00-$ 69,928.69Julio$ 2,850.16$ 0.00-$ 67,078.53Agosto$ 2,791.94$ 0.00-$ 64,286.59Septiembre$ 2,733.19$ 0.00-$ 61,553.40Octubre$ 2,673.92$ 0.00-$ 58,879.48Noviembre$ 2,614.12$ 0.00-$ 56,265.36Diciembre$ 1,530.21$ 0.00-$ 54,735.15Total-$ 27,377.83$ 29,940.89$ 57,298.21-$ 54,735.15


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P-46$ 1.00CUENTA:2.01.04.01.08CREDITO COOPMEGO POR PAGAR31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical $ 0.00$ 0.00Enero $ 0.00$ 0.00$ 0.00Febrero$ 0.00$ 0.00$ 0.00Marzo$ 0.00$ 0.00$ 0.00Abril$ 0.00$ 16,000.00-$ 16,000.00Mayo$ 396.32$ 0.00-$ 15,603.68Junio$ 380.07$ 0.00-$ 15,223.61Julio$ 383.62$ 0.00-$ 14,839.99Agosto$ 382.58$ 0.00-$ 14,457.41Septiembre$ 386.28$ 0.00-$ 14,071.13Octubre$ 385.63$ 0.00-$ 13,685.50Noviembre$ 402.29$ 0.00-$ 13,283.21Diciembre$ 401.78$ 0.00-$ 12,881.43Total$ 0.00$ 3,118.57$ 16,000.00-$ 12,881.43


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P-47$ 1.00CUENTA:2.01.04.01.09INTERESES COOPMEGO POR PAGAR31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical $ 0.00$ 0.00Enero $ 0.00$ 0.00$ 0.00Febrero$ 0.00$ 0.00$ 0.00Marzo$ 0.00$ 0.00$ 0.00Abril$ 0.00$ 2,939.30-$ 2,939.30Mayo$ 129.77$ 0.00-$ 2,809.53Junio$ 146.02$ 0.00-$ 2,663.51Julio$ 142.47$ 0.00-$ 2,521.04Agosto$ 143.51$ 0.00-$ 2,377.53Septiembre$ 139.81$ 0.00-$ 2,237.72Octubre$ 140.46$ 0.00-$ 2,097.26Noviembre$ 123.80$ 0.00-$ 1,973.46Diciembre$ 124.31$ 0.00-$ 1,849.15Total$ 0.00$ 1,090.15$ 2,939.30-$ 1,849.15


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P-48$ 1.00CUENTA:2.01.04.01.14LINEA DE CREDITO PRODUBANCO31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical $ 0.00$ 0.00Enero $ 0.00$ 0.00$ 0.00Febrero$ 0.00$ 0.00$ 0.00Marzo$ 0.00$ 0.00$ 0.00Abril$ 0.00$ 0.00$ 0.00Mayo$ 0.00$ 0.00$ 0.00Junio$ 0.00$ 0.00$ 0.00Julio$ 0.00$ 0.00$ 0.00Agosto$ 0.00$ 0.00$ 0.00Septiembre$ 0.00$ 0.00$ 0.00Octubre$ 0.00$ 0.00$ 0.00Noviembre$ 0.00$ 12,600.00-$ 12,600.00Diciembre$ 33,708.05$ 60,224.33-$ 39,116.28Total$ 0.00$ 33,708.05$ 72,824.33-$ 39,116.28


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P-49$ 1.00CUENTA:2.01.07.01.01IVA COBRADO EN VENTAS31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical -$ 136,503.31-$ 136,503.31Enero $ 73,622.20$ 46,270.86-$ 109,151.97Febrero$ 31,194.23$ 31,194.23-$ 109,151.97Marzo$ 104,622.42$ 34,434.79-$ 38,964.34Abril$ 31,047.82$ 31,047.82-$ 38,964.34Mayo$ 73,815.84$ 34,851.50$ 0.00Junio$ 34,112.86$ 34,112.86$ 0.00Julio$ 33,360.56$ 33,360.56$ 0.00Agosto$ 38,716.41$ 38,716.41$ 0.00Septiembre$ 34,638.68$ 34,638.68$ 0.00Octubre$ 38,960.33$ 38,960.33$ 0.00Noviembre$ 33,276.74$ 33,276.74$ 0.00Diciembre$ 3,321.32$ 38,460.56-$ 35,139.24Total-$ 136,503.31$ 530,689.41$ 429,325.34-$ 35,139.24


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P-50$ 1.00CUENTA:5.2.01.21.01RETENCION IVA 30%31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical -$ 787.15-$ 787.15Enero $ 0.00$ 71.28-$ 858.43Febrero$ 0.00$ 473.76-$ 1,332.19Marzo$ 559.43$ 71.07-$ 843.83Abril$ 0.00$ 54.70-$ 898.53Mayo$ 227.72$ 150.45-$ 821.26Junio$ 0.00$ 117.42-$ 938.68Julio$ 821.26$ 599.46-$ 716.88Agosto$ 0.00$ 107.75-$ 824.63Septiembre$ 0.00$ 282.81-$ 1,107.44Octubre$ 0.00$ 300.38-$ 1,407.82Noviembre$ 824.63$ 466.39-$ 1,049.58Diciembre$ 0.00$ 479.09-$ 1,528.67Total-$ 787.15$ 2,433.04$ 3,174.56-$ 1,528.67


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P-51$ 1.00CUENTA:2.01.07.01.03RETENCION IVA 70%31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical -$ 2,822.74-$ 2,822.74Enero $ 0.00$ 853.95-$ 3,676.69Febrero$ 0.00$ 888.82-$ 4,565.51Marzo$ 1,776.48$ 1,123.59-$ 3,912.62Abril$ 0.00$ 729.53-$ 4,642.15Mayo$ 1,046.26$ 1,019.44-$ 4,615.33Junio$ 0.00$ 704.17-$ 5,319.50Julio$ 4,615.33$ 553.63-$ 1,257.80Agosto$ 0.00$ 1,084.88-$ 2,342.68Septiembre$ 0.00$ 564.24-$ 2,906.92Octubre$ 0.00$ 972.11-$ 3,879.03Noviembre$ 2,342.68$ 891.51-$ 2,427.86Diciembre$ 831.28-$ 3,259.14Total-$ 2,822.74$ 9,780.75$ 10,217.15-$ 3,259.14


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P-52$ 1.00CUENTA:2.01.07.01.04RETENCION IVA 100%31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical -$ 325.67-$ 325.67Enero $ 0.00$ 16.32-$ 341.99Febrero$ 0.00$ 36.74-$ 378.73Marzo$ 226.74$ 282.00-$ 433.99Abril$ 0.00$ 99.95-$ 533.94Mayo$ 98.93$ 0.00-$ 435.01Junio$ 0.00$ 0.00-$ 435.01Julio$ 435.01$ 1.62-$ 1.62Agosto$ 0.00$ 0.00-$ 1.62Septiembre$ 0.00$ 0.00-$ 1.62Octubre$ 0.00$ 36.00-$ 37.62Noviembre$ 1.62$ 3.82-$ 39.82Diciembre$ 0.00$ 0.00-$ 39.82Total-$ 325.67$ 762.30$ 476.45-$ 39.82


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P-53$ 1.00CUENTA:2.01.07.01.05RETENCION 1% RENTA31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical -$ 9,670.56-$ 9,670.56Enero $ 3,268.97$ 5,135.07-$ 11,536.66Febrero$ 0.00$ 2,983.85-$ 14,520.51Marzo$ 3,699.09$ 3,043.34-$ 13,864.76Abril$ 0.00$ 2,565.77-$ 16,430.53Mayo$ 10,821.42$ 3,877.56-$ 9,486.67Junio$ 0.00$ 3,407.15-$ 12,893.82Julio$ 9,486.67$ 2,875.54-$ 6,282.69Agosto$ 0.00$ 3,522.63-$ 9,805.32Septiembre$ 0.00$ 3,626.58-$ 13,431.90Octubre$ 0.00$ 4,165.69-$ 17,597.59Noviembre$ 13,431.90$ 3,485.01-$ 7,650.70Diciembre$ 0.00$ 3,068.69-$ 10,719.39Total-$ 9,670.56$ 40,708.05$ 41,756.88-$ 10,719.39


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P-54$ 1.00CUENTA:2.01.07.01.06RETENCION 2% RENTA31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical -$ 148.36-$ 148.36Enero $ 56.91$ 25.26-$ 116.71Febrero$ 0.00$ 32.44-$ 149.15Marzo$ 46.22$ 150.20-$ 253.13Abril$ 0.00$ 33.10-$ 286.23Mayo$ 102.94$ 49.62-$ 232.91Junio$ 0.00$ 37.70-$ 270.61Julio$ 232.93$ 66.30-$ 103.98Agosto$ 0.00$ 142.43-$ 246.41Septiembre$ 0.00$ 39.72-$ 286.13Octubre$ 0.00$ 61.58-$ 347.71Noviembre$ 286.13$ 50.83-$ 112.41Diciembre$ 0.00$ 77.08-$ 189.49Total-$ 148.36$ 725.13$ 766.26-$ 189.49


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P-55$ 1.00CUENTA:2.01.07.01.07RETENCION 8% RENTA31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical -$ 2,436.40-$ 2,436.40Enero $ 657.04$ 712.35-$ 2,491.71Febrero$ 0.00$ 749.10-$ 3,240.81Marzo$ 901.32$ 666.96-$ 3,006.45Abril$ 0.00$ 631.53-$ 3,637.98Mayo$ 2,339.49$ 791.94-$ 2,090.43Junio$ 0.00$ 538.95-$ 2,629.38Julio$ 2,090.43$ 301.57-$ 840.52Agosto$ 0.00$ 475.83-$ 1,316.35Septiembre$ 0.00$ 387.46-$ 1,703.81Octubre$ 0.00$ 736.48-$ 2,440.29Noviembre$ 1,703.81$ 654.83-$ 1,391.31Diciembre$ 0.00$ 551.00-$ 1,942.31Total-$ 2,436.40$ 7,692.09$ 7,198.00-$ 1,942.31


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P-56$ 1.00CUENTA:2.01.07.01.09RENTENCION 10% RENTA31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical -$ 38.44-$ 38.44Enero $ 0.00$ 13.60-$ 52.04Febrero$ 0.00$ 30.62-$ 82.66Marzo$ 0.00$ 0.00-$ 82.66Abril$ 0.00$ 0.95-$ 83.61Mayo$ 82.66$ 0.00-$ 0.95Junio$ 0.00$ 0.00-$ 0.95Julio$ 0.95$ 1.35-$ 1.35Agosto$ 0.00$ 0.00-$ 1.35Septiembre$ 0.00$ 0.00-$ 1.35Octubre$ 0.00$ 30.00-$ 31.35Noviembre$ 1.35$ 3.18-$ 33.18Diciembre$ 0.00$ 0.00-$ 33.18Total-$ 38.44$ 84.96$ 79.70-$ 33.18


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P-57$ 1.00CUENTA:2.01.07.01.10IVA POR PAGAR31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical $ 0.00$ 0.00Enero $ 25,293.08-$ 25,293.08Febrero$ 5,747.56-$ 31,040.64Marzo$ 6,514.72-$ 37,555.36Abril$ 6,552.75-$ 44,108.11Mayo$ 1,402.29-$ 45,510.40Junio$ 2,862.89-$ 48,373.29Julio$ 45,510.40$ 8,955.10-$ 11,817.99Agosto$ 6,900.72-$ 18,718.71Septiembre$ 0.00$ 0.00-$ 18,718.71Octubre$ 0.00$ 0.00-$ 18,718.71Noviembre$ 18,718.71$ 3,606.93-$ 3,606.93Diciembre$ 0.00$ 0.00-$ 3,606.93Total$ 0.00$ 64,229.11$ 67,836.04-$ 3,606.93


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CUENTA:2.01.07.03.01APORTE PERSONAL POR PAGAR31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical -$ 1,366.53-$ 1,366.53Enero $ 1,366.53$ 1,433.24-$ 1,433.24Febrero$ 1,433.24$ 1,471.13-$ 1,471.13Marzo$ 1,471.13$ 1,460.19-$ 1,460.19Abril$ 1,460.19$ 1,472.27-$ 1,472.27Mayo$ 1,472.27$ 1,433.26-$ 1,433.26Junio$ 1,433.26$ 1,435.62-$ 1,435.62Julio$ 1,435.62$ 1,504.53-$ 1,504.53Agosto$ 1,504.53$ 1,550.49-$ 1,550.49Septiembre$ 1,550.49$ 1,560.98-$ 1,560.98Octubre$ 1,560.98$ 1,572.72-$ 1,572.72Noviembre$ 1,572.72$ 1,607.15-$ 1,607.15Diciembre$ 0.00$ 1,666.22-$ 3,273.37Total-$ 1,366.53$ 16,260.96$ 18,167.80-$ 3,273.37

COMENTARIOS Y OBSERVACIONESPrevisado comprobantes de contabilidad, mayores y cruzado con balances sumadoCOMENTARIOS Y OBSERVACIONES

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CUENTA:2.01.07.03.02APORTE PATRONAL POR PAGAR 31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical -$ 1,775.73-$ 1,775.73Enero $ 1,775.73$ 1,862.41-$ 1,862.41Febrero$ 1,862.41$ 1,911.68-$ 1,911.68Marzo$ 1,911.68$ 1,897.42-$ 1,897.42Abril$ 1,897.42$ 1,913.10-$ 1,913.10Mayo$ 1,913.10$ 1,862.45-$ 1,862.45Junio$ 1,862.45$ 1,865.54-$ 1,865.54Julio$ 1,865.54$ 1,955.01-$ 1,955.01Agosto$ 1,955.01$ 2,014.80-$ 2,014.80Septiembre$ 2,014.80$ 2,028.41-$ 2,028.41Octubre$ 2,028.41$ 2,043.72-$ 2,043.72Noviembre$ 2,043.72$ 2,088.44-$ 2,088.44Diciembre$ 0.00$ 2,165.14-$ 4,253.58Total-$ 1,775.73$ 21,130.27$ 23,608.12-$ 4,253.58


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CUENTA:2.01.07.03.03FONDOS DE RESERVA POR PAGAR31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical -$ 469.15-$ 469.15Enero $ 469.15$ 425.08-$ 425.08Febrero$ 425.08$ 425.08-$ 425.08Marzo$ 425.08$ 425.08-$ 425.08Abril$ 425.08$ 425.08-$ 425.08Mayo$ 425.08$ 425.08-$ 425.08Junio$ 425.08$ 425.09-$ 425.09Julio$ 425.09$ 495.39-$ 495.39Agosto$ 495.39$ 539.31-$ 539.31Septiembre$ 539.31$ 528.08-$ 528.08Octubre$ 528.08$ 512.77-$ 512.77Noviembre$ 512.77$ 468.43-$ 468.43Diciembre$ 0.00$ 464.43-$ 932.86Total-$ 469.15$ 5,095.19$ 5,558.90-$ 932.86


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CUENTA:2.01.07.04.01LIQUIDACIONES POR PAGAR31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical $ 0.00$ 0.00Enero $ 0.00$ 0.00$ 0.00Febrero$ 0.00$ 0.00$ 0.00Marzo$ 0.00$ 380.89-$ 380.89Abril$ 380.89$ 0.00$ 0.00Mayo$ 241.33$ 241.33$ 0.00Junio$ 238.57$ 906.12-$ 667.55Julio$ 667.55$ 0.00$ 0.00Agosto$ 0.00$ 0.00$ 0.00Septiembre$ 198.18$ 198.18$ 0.00Octubre$ 0.00$ 0.00$ 0.00Noviembre$ 0.00$ 0.00$ 0.00Diciembre$ 0.00$ 905.75-$ 905.75Total$ 0.00$ 1,726.52$ 2,632.27-$ 905.75


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CUENTA:2.01.07.04.08SUELDOS POR PAGAR31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical -$ 11,726.42-$ 11,726.42Enero $ 12,746.42$ 9,918.24-$ 8,898.24Febrero$ 10,103.54$ 9,821.02-$ 8,615.72Marzo$ 7,549.46$ 9,645.30-$ 10,711.56Abril$ 10,395.05$ 10,377.07-$ 10,693.58Mayo$ 12,951.56$ 9,596.82-$ 7,338.84Junio$ 8,396.84$ 11,513.73-$ 10,455.73Julio$ 7,378.09$ 11,639.64-$ 14,717.28Agosto$ 11,779.17$ 10,276.51-$ 13,214.62Septiembre$ 11,358.77$ 9,511.97-$ 11,367.82Octubre$ 10,479.45$ 9,802.85-$ 10,691.22Noviembre$ 10,691.22$ 9,157.53-$ 9,157.53Diciembre$ 8,602.27$ 9,957.78-$ 10,513.04Total-$ 11,726.42$ 122,431.84$ 121,218.46-$ 10,513.04


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CUENTA:2.01.07.04.10PROVISIONES DECIMO TERCER SUELDO POR PAGAR31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical $ 0.00$ 0.00Enero $ 0.00$ 1,277.37-$ 1,277.37Febrero$ 98.09$ 1,288.94-$ 2,468.22Marzo$ 79.22$ 1,301.39-$ 3,690.39Abril$ 0.00$ 1,312.14-$ 5,002.53Mayo$ 134.33$ 1,280.10-$ 6,148.30Junio$ 258.80$ 1,279.52-$ 7,169.02Julio$ 0.00$ 1,340.89-$ 8,509.91Agosto$ 0.00$ 1,284.03-$ 9,793.94Septiembre$ 234.15$ 1,391.23-$ 10,951.02Octubre$ 0.00$ 1,401.71-$ 12,352.73Noviembre$ 0.00$ 1,432.40-$ 13,785.13Diciembre$ 10,549.02$ 1,485.01-$ 4,721.12Total$ 0.00$ 11,353.61$ 16,074.73-$ 4,721.12


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CUENTA:2.01.07.04.11PROVISIONES DECIMO CUARTO SUELDO POR PAGAR31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical $ 0.00$ 0.00Enero $ 0.00$ 927.50-$ 927.50Febrero$ 302.10$ 938.70-$ 1,564.10Marzo$ 186.38$ 951.35-$ 2,329.07Abril$ 0.00$ 961.91-$ 3,290.98Mayo$ 156.35$ 930.15-$ 4,064.78Junio$ 363.94$ 929.26-$ 4,630.10Julio$ 0.00$ 949.58-$ 5,579.68Agosto$ 9,033.85$ 3,454.17$ 0.00Septiembre$ 294.15$ 916.01-$ 621.86Octubre$ 0.00$ 931.03-$ 1,552.89Noviembre$ 0.00$ 962.83-$ 2,515.72Diciembre$ 85.68$ 1,017.60-$ 3,447.64Total$ 0.00$ 10,422.45$ 13,870.09-$ 3,447.64


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CUENTA:2.01.07.05.01PARTICIPACION DE TRABAJADORES POR PAGAR31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical -$ 13,103.68-$ 13,103.68Enero $ 0.00$ 0.00-$ 13,103.68Febrero$ 0.00$ 0.00-$ 13,103.68Marzo$ 0.00$ 0.00-$ 13,103.68Abril$ 0.00$ 0.00-$ 13,103.68Mayo$ 1,477.36$ 0.00-$ 11,626.32Junio$ 6,832.59$ 0.00-$ 4,793.73Julio$ 3,255.19$ 0.00-$ 1,538.54Agosto$ 0.00$ 0.00-$ 1,538.54Septiembre$ 0.00$ 0.00-$ 1,538.54Octubre$ 0.00$ 0.00-$ 1,538.54Noviembre$ 0.00$ 0.00-$ 1,538.54Diciembre$ 0.00$ 0.00-$ 1,538.54Total-$ 13,103.68$ 11,565.14$ 0.00-$ 1,538.54


BASE LEGAL




A-66$ 1.00CUENTA:3.01.01CAPITAL SUBSCRITO31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical $ 800.00$ 800.00Enero $ 0.00$ 0.00$ 800.00Febrero$ 0.00$ 0.00$ 800.00Marzo$ 0.00$ 0.00$ 800.00Abril$ 0.00$ 0.00$ 800.00Mayo$ 0.00$ 0.00$ 800.00Junio$ 0.00$ 0.00$ 800.00Julio$ 0.00$ 0.00$ 800.00Agosto$ 0.00$ 0.00$ 800.00Septiembre$ 0.00$ 0.00$ 800.00Octubre$ 0.00$ 0.00$ 800.00Noviembre$ 0.00$ 0.00$ 800.00Diciembre$ 0.00$ 0.00$ 800.00Total$ 800.00$ 0.00$ 0.00$ 800.00


BASE LEGAL




P-67$ 1.00CUENTA:3.04.01RESERVA LEGAL 5%31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical $ 1,780.26$ 1,780.26Enero $ 0.00$ 0.00$ 1,780.26Febrero$ 0.00$ 0.00$ 1,780.26Marzo$ 0.00$ 0.00$ 1,780.26Abril$ 0.00$ 0.00$ 1,780.26Mayo$ 0.00$ 0.00$ 1,780.26Junio$ 0.00$ 0.00$ 1,780.26Julio$ 0.00$ 0.00$ 1,780.26Agosto$ 0.00$ 0.00$ 1,780.26Septiembre$ 0.00$ 0.00$ 1,780.26Octubre$ 0.00$ 0.00$ 1,780.26Noviembre$ 0.00$ 0.00$ 1,780.26Diciembre$ 0.00$ 0.00$ 1,780.26Total$ 1,780.26$ 0.00$ 0.00$ 1,780.26


BASE LEGAL




A-68$ 1.00CUENTA:3.06.01GANACIAS ACUMULADAS31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical $ 0.00$ 0.00Enero $ 0.00$ 0.00$ 0.00Febrero$ 0.00$ 0.00$ 0.00Marzo$ 0.00$ 0.00$ 0.00Abril$ 0.00$ 0.00$ 0.00Mayo$ 0.00$ 0.00$ 0.00Junio$ 0.00$ 0.00$ 0.00Julio$ 0.00$ 0.00$ 0.00Agosto$ 0.00$ 0.00$ 0.00Septiembre$ 0.00$ 0.00$ 0.00Octubre$ 0.00$ 0.00$ 0.00Noviembre$ 0.00$ 0.00$ 0.00Diciembre$ 40,856.49$ 0.00$ 40,856.49Total$ 0.00$ 40,856.49$ 0.00$ 40,856.49


BASE LEGAL


FIRMAS DE RESPONSABILIDADNOMBRECARGOFIRMAFECHAElaborado por: Paola Mara Capa QuizhpeANALISTA DE AUDITORIA01/04/2014Revisado por: Ing. Byron MaldonadoJEFE DE EQUIPO01/042014


P-69$ 1.00CUENTA:3.07.01RESULTADO DEL PRESENTE EJERCICIO31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical $ 0.00$ 0.00Enero $ 0.00$ 0.00$ 0.00Febrero$ 0.00$ 0.00$ 0.00Marzo$ 0.00$ 0.00$ 0.00Abril$ 0.00$ 0.00$ 0.00Mayo$ 0.00$ 0.00$ 0.00Junio$ 0.00$ 0.00$ 0.00Julio$ 0.00$ 0.00$ 0.00Agosto$ 0.00$ 0.00$ 0.00Septiembre$ 0.00$ 0.00$ 0.00Octubre$ 0.00$ 0.00$ 0.00Noviembre$ 0.00$ 0.00$ 0.00Diciembre$ 15,977.55$ 0.00$ 15,977.55Total$ 0.00$ 15,977.55$ 0.00$ 15,977.55


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PT - AUDITORIA EXTERNA 2013 RAZN SOCIAL: COMERCIALIZADORA VIVANCO COBOS VICOSA CIA. LTDA.RUC: 1191722570001I-70$ 1.00

CUENTA:4.1.01.01INGRESO POR VENTAS 12%31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical $ 0.00$ 0.00Enero $ 0.00$ 385,590.14-$ 385,590.14Febrero$ 0.00$ 259,951.66-$ 645,541.80Marzo$ 0.00$ 286,956.74-$ 932,498.54Abril$ 0.00$ 258,731.82-$ 1,191,230.36Mayo$ 0.00$ 290,428.29-$ 1,481,658.65Junio$ 0.00$ 284,273.72-$ 1,765,932.37Julio$ 0.00$ 278,005.16-$ 2,043,937.53Agosto$ 0.00$ 319,096.01-$ 2,363,033.54Septiembre$ 0.00$ 288,656.26-$ 2,651,689.80Octubre$ 0.00$ 324,669.11-$ 2,976,358.91Noviembre$ 0.00$ 277,306.06-$ 3,253,664.97Diciembre$ 0.00$ 320,504.82-$ 3,574,169.79Total$ 0.00$ 0.00$ 3,574,169.79-$ 3,574,169.79


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FIRMAS DE RESPONSABILIDADNOMBRECARGOFIRMAFECHAElaborado por: Ana Gabriela Cueva ANALISTA DE AUDITORIA18/04/2013Revisado por: Ing. Byron MaldonadoJEFE DE EQUIPO18/04/2013


CUENTA:4.1.01.02INGRESOS POR VENTAS 0%31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical $ 0.00$ 0.00Enero $ 0.00$ 117,107.64-$ 117,107.64Febrero$ 0.00$ 84,051.17-$ 201,158.81Marzo$ 0.00$ 75,772.08-$ 276,930.89Abril$ 0.00$ 74,245.90-$ 351,176.79Mayo$ 0.00$ 103,421.83-$ 454,598.62Junio$ 0.00$ 96,930.32-$ 551,528.94Julio$ 0.00$ 102,840.70-$ 654,369.64Agosto$ 0.00$ 111,297.84-$ 765,667.48Septiembre$ 0.00$ 97,835.16-$ 863,502.64Octubre$ 0.00$ 94,353.21-$ 957,855.85Noviembre$ 0.00$ 90,069.34-$ 1,047,925.19Diciembre$ 0.00$ 93,240.07-$ 1,141,165.26Total$ 0.00$ 0.00$ 1,141,165.26-$ 1,141,165.26


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CUENTA:4.1.01.11(-) DEVOLUCIONES Y DESCUENTOS EN VENTAS 12%31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical $ 0.00$ 0.00Enero $ 14,207.00$ 0.00$ 14,207.00Febrero$ 6,906.40$ 0.00$ 21,113.40Marzo$ 7,547.59$ 0.00$ 28,660.99Abril$ 7,694.29$ 0.00$ 36,355.28Mayo$ 7,528.38$ 0.00$ 43,883.66Junio$ 4,558.66$ 0.00$ 48,442.32Julio$ 7,190.75$ 0.00$ 55,633.07Agosto$ 8,680.52$ 0.00$ 64,313.59Septiembre$ 5,873.38$ 0.00$ 70,186.97Octubre$ 9,616.67$ 0.00$ 79,803.64Noviembre$ 14,258.43$ 0.00$ 94,062.07Diciembre$ 27,677.81$ 0.00$ 121,739.88Total$ 0.00$ 121,739.88$ 0.00$ 121,739.88


BASE LEGAL




CUENTA:4.1.01.10(-) DESCUENTO Y DEVOLUCIONES EN VENTAS 0%31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical $ 0.00$ 0.00Enero $ 4,654.48$ 0.00$ 4,654.48Febrero$ 2,467.67$ 0.00$ 7,122.15Marzo$ 2,112.47$ 0.00$ 9,234.62Abril$ 2,165.02$ 0.00$ 11,399.64Mayo$ 2,074.59$ 0.00$ 13,474.23Junio$ 992.08$ 0.00$ 14,466.31Julio$ 3,921.24$ 0.00$ 18,387.55Agosto$ 2,923.69$ 0.00$ 21,311.24Septiembre$ 2,406.27$ 0.00$ 23,717.51Octubre$ 3,541.95$ 0.00$ 27,259.46Noviembre$ 3,131.89$ 0.00$ 30,391.35Diciembre$ 3,670.05$ 0.00$ 34,061.40Total$ 0.00$ 34,061.40$ 0.00$ 34,061.40


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I-74$ 1.00CUENTA:4.3.05.01INTERESES BANCARIOS31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical $ 0.00$ 0.00Enero $ 0.00$ 0.00$ 0.00Febrero$ 0.00$ 0.00$ 0.00Marzo$ 0.00$ 0.80-$ 0.80Abril$ 0.00$ 0.00-$ 0.80Mayo$ 0.00$ 0.00-$ 0.80Junio$ 0.00$ 0.00-$ 0.80Julio$ 0.00$ 0.00-$ 0.80Agosto$ 0.00$ 0.00-$ 0.80Septiembre$ 0.00$ 0.00-$ 0.80Octubre$ 0.00$ 1.62-$ 2.42Noviembre$ 0.00$ 0.00-$ 2.42Diciembre$ 0.00$ 0.00-$ 2.42Total$ 0.00$ 0.00$ 2.42-$ 2.42


BASE LEGAL


FIRMAS DE RESPONSABILIDADNOMBRECARGOFIRMAFECHAElaborado por: Paola Mara Capa quizhpeANALISTA DE AUDITORIA02/04/2014Revisado por: Ing. Byron MaldonadoJEFE DE EQUIPO02/04/2014


I-75$ 1.00CUENTA:4.3.05.02.NOTAS DE CREDITO BANCARIAS31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical $ 0.00$ 0.00Enero $ 6.84-$ 6.84Febrero$ 6.58-$ 13.42Marzo$ 2.19-$ 15.61Abril$ 4.25-$ 19.86Mayo$ 10.74-$ 30.60Junio$ 16.89-$ 47.49Julio$ 49.35-$ 96.84Agosto$ 7.42-$ 104.26Septiembre$ 0.10-$ 104.36Octubre$ 0.17-$ 104.53Noviembre$ 0.62-$ 105.15Diciembre$ 7.35-$ 112.50Total$ 0.00$ 0.00$ 112.50-$ 112.50


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I-76$ 1.00CUENTA:4.3.05.03SOBRANTES DE CAJA31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical $ 0.00$ 0.00Enero $ 386.29$ 386.29$ 0.00Febrero$ 159.37$ 159.37$ 0.00Marzo$ 434.49$ 709.98-$ 275.49Abril$ 359.01$ 359.01-$ 275.49Mayo$ 209.74$ 209.74-$ 275.49Junio$ 210.56$ 210.56-$ 275.49Julio$ 150.00$ 127.73-$ 253.22Agosto$ 270.28$ 270.28-$ 253.22Septiembre$ 383.19$ 383.19-$ 253.22Octubre$ 1.42$ 123.83-$ 375.63Noviembre$ 8.49$ 63.28-$ 430.42Diciembre$ 551.33$ 489.71-$ 368.80Total$ 0.00$ 3,124.17$ 3,492.97-$ 368.80


BASE LEGAL




I-77$ 1.00CUENTA:4.3.05.04INGRESOS VARIOS31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical $ 0.00$ 0.00Enero $ 421.52$ 421.52$ 0.00Febrero$ 5.58$ 5.58$ 0.00Marzo$ 0.00$ 16.76-$ 16.76Abril$ 0.00$ 0.00-$ 16.76Mayo$ 0.00$ 9.13-$ 25.89Junio$ 0.00$ 0.00-$ 25.89Julio$ 0.00$ 0.00-$ 25.89Agosto$ 0.00$ 8.47-$ 34.36Septiembre$ 0.00$ 9.20-$ 43.56Octubre$ 0.00$ 13.99-$ 57.55Noviembre$ 0.00$ 2.80-$ 60.35Diciembre$ 0.00$ 164.78-$ 225.13Total$ 0.00$ 427.10$ 652.23-$ 225.13


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I-78$ 1.00CUENTA:4.3.05.06INGRESOS POR VENTAS DE ACTIVOS31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical $ 0.00$ 0.00Enero $ 0.00$ 0.00$ 0.00Febrero$ 0.00$ 0.00$ 0.00Marzo$ 0.00$ 0.00$ 0.00Abril$ 0.00$ 0.00$ 0.00Mayo$ 0.00$ 0.00$ 0.00Junio$ 0.00$ 0.00$ 0.00Julio$ 0.00$ 0.00$ 0.00Agosto$ 0.00$ 155.05-$ 155.05Septiembre$ 0.00$ 0.00-$ 155.05Octubre$ 0.00$ 0.00-$ 155.05Noviembre$ 0.00$ 0.00-$ 155.05Diciembre$ 0.00$ 0.00-$ 155.05Total$ 0.00$ 0.00$ 155.05-$ 155.05


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PT - AUDITORIA EXTERNA 2013 RAZN SOCIAL: COMERCIALIZADORA VIVANCO COBOS VICOSA CIA. LTDA.RUC: 1191722570001G-79$ 1.00

CUENTA:5.2.01.01.01GASTOS SUELDOS31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical $ 0.00$ 0.00Enero $ 15,328.45$ 0.00$ 15,328.45Febrero$ 15,733.99$ 0.00$ 31,062.44Marzo$ 15,616.65$ 0.00$ 46,679.09Abril$ 15,745.72$ 0.00$ 62,424.81Mayo$ 15,328.80$ 0.00$ 77,753.61Junio$ 15,354.15$ 0.00$ 93,107.76Julio$ 16,090.62$ 0.00$ 109,198.38Agosto$ 16,582.75$ 0.00$ 125,781.13Septiembre$ 16,694.46$ 0.00$ 142,475.59Octubre$ 16,820.52$ 0.00$ 159,296.11Noviembre$ 17,188.77$ 0.00$ 176,484.88Diciembre$ 17,820.15$ 0.00$ 194,305.03Total$ 0.00$ 194,305.03$ 0.00$ 194,305.03


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CUENTA:5.2.01.01.02ALIMENTACIN31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical $ 0.00$ 0.00Enero $ 1,110.00$ 0.00$ 1,110.00Febrero$ 1,110.00$ 0.00$ 2,220.00Marzo$ 1,140.00$ 0.00$ 3,360.00Abril$ 1,140.00$ 0.00$ 4,500.00Mayo$ 1,110.00$ 0.00$ 5,610.00Junio$ 1,110.00$ 0.00$ 6,720.00Julio$ 1,140.00$ 0.00$ 7,860.00Agosto$ 1,050.00$ 0.00$ 8,910.00Septiembre$ 1,110.00$ 0.00$ 10,020.00Octubre$ 1,110.00$ 0.00$ 11,130.00Noviembre$ 1,170.00$ 0.00$ 12,300.00Diciembre$ 1,210.00$ 0.00$ 13,510.00Total$ 0.00$ 13,510.00$ 0.00$ 13,510.00


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CUENTA:5.2.01.01.04DECIMO CUARTA REMUNERACIN31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical $ 0.00$ 0.00Enero $ 927.50$ 0.00$ 927.50Febrero$ 938.70$ 0.00$ 1,866.20Marzo$ 951.35$ 0.00$ 2,817.55Abril$ 961.91$ 0.00$ 3,779.46Mayo$ 930.15$ 0.00$ 4,709.61Junio$ 929.26$ 0.00$ 5,638.87Julio$ 949.58$ 0.00$ 6,588.45Agosto$ 3,454.17$ 0.00$ 10,042.62Septiembre$ 916.01$ 0.00$ 10,958.63Octubre$ 931.03$ 0.00$ 11,889.66Noviembre$ 962.83$ 0.00$ 12,852.49Diciembre$ 1,017.60$ 0.00$ 13,870.09Total$ 0.00$ 13,870.09$ 0.00$ 13,870.09


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CUENTA:5.2.01.01.05DECIMOTERCERA REMUNERACIN31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical $ 0.00$ 0.00Enero $ 1,277.37$ 0.00$ 1,277.37Febrero$ 1,288.94$ 0.00$ 2,566.31Marzo$ 1,301.39$ 0.00$ 3,867.70Abril$ 1,312.14$ 0.00$ 5,179.84Mayo$ 1,280.10$ 0.00$ 6,459.94Junio$ 1,279.52$ 0.00$ 7,739.46Julio$ 1,340.89$ 0.00$ 9,080.35Agosto$ 1,284.03$ 0.00$ 10,364.38Septiembre$ 1,391.23$ 0.00$ 11,755.61Octubre$ 1,401.71$ 0.00$ 13,157.32Noviembre$ 1,432.40$ 0.00$ 14,589.72Diciembre$ 1,485.01$ 0.00$ 16,074.73Total$ 0.00$ 16,074.73$ 0.00$ 16,074.73


BASE LEGAL




G-83$ 1.00CUENTA:5.2.01.02.01APORTE PATRONAL IESS 12.15%31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical $ 0.00$ 0.00Enero $ 1,862.41$ 0.00$ 1,862.41Febrero$ 1,911.68$ 0.00$ 3,774.09Marzo$ 1,897.42$ 0.00$ 5,671.51Abril$ 1,913.10$ 0.00$ 7,584.61Mayo$ 1,862.45$ 0.00$ 9,447.06Junio$ 1,865.54$ 0.00$ 11,312.60Julio$ 1,955.01$ 0.00$ 13,267.61Agosto$ 2,014.80$ 0.00$ 15,282.41Septiembre$ 2,028.41$ 0.00$ 17,310.82Octubre$ 2,043.72$ 0.00$ 19,354.54Noviembre$ 2,088.44$ 0.00$ 21,442.98Diciembre$ 2,165.14$ 0.00$ 23,608.12Total$ 0.00$ 23,608.12$ 0.00$ 23,608.12


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G-84$ 1.00CUENTA:5.2.01..02.02APORTE POR FONDO DE RESERVA31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical $ 0.00$ 0.00Enero $ 1,044.75$ 0.00$ 1,044.75Febrero$ 996.15$ 0.00$ 2,040.90Marzo$ 958.84$ 0.00$ 2,999.74Abril$ 979.13$ 0.00$ 3,978.87Mayo$ 988.70$ 0.00$ 4,967.57Junio$ 934.44$ 0.00$ 5,902.01Julio$ 1,015.05$ 0.00$ 6,917.06Agosto$ 1,097.89$ 0.00$ 8,014.95Septiembre$ 1,107.84$ 0.00$ 9,122.79Octubre$ 1,092.53$ 0.00$ 10,215.32Noviembre$ 1,048.19$ 0.00$ 11,263.51Diciembre$ 1,044.19$ 0.00$ 12,307.70Total$ 0.00$ 12,307.70$ 0.00$ 12,307.70


BASE LEGAL




CUENTA:5.2.01.03.01BONIFICACIN VACACIONAL31 de diciembre de 2013CONCEPTOSALDO INICIALDrCrSALDOSaldo Inical $ 0.00$ 0.00Enero $ 171.17$ 0.00$ 171.17Febrero$ 857.03$ 0.00$ 1,028.20Marzo$ 140.65$ 0.00$ 1,168.85Abril$ 522.65$ 0.00$ 1,691.50Mayo$ 967.19$ 0.00$ 2,658.69Junio$ 253.30$ 0.00$ 2,911.99Julio$ 190.47$ 0.00$ 3,102.46Agosto$ 0.00$ 0.00$ 3,102.46Septiembre$ 178.82$ 0.00$ 3,281.28Octubre$ 168.24$ 0.00$ 3,449.52Noviembre$ 134.27$ 0.00$ 3,583.79Diciembre$ 432.96$ 0.00$ 4,016.75Total$ 0.00$ 4,016.75$ 0.00$ 4,016.75

MARCAPrevisado comprobantes de contabil

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