i

ANALISIS PENERAPAN PRINSIP KEHATI-HATIAN DARI ASPEK 5C DALAM PEMBIAYAAN MULTI GUNA iB

DI BANK MEGA SYARIAH CABANG SEMARANG

TUGAS AKHIR

Diajukan untuk Memenuhi Tugas dan Melengkapi Syarat Guna Memperoleh

Gelar Ahli Madya Dalam Ilmu Perbankan Syariah

Disusun oleh:

AZUM MUALLIFAH

NIM. 102503013

D3 PERBANKAN SYARIAH

FAKULTAS SYARIAH DAN EKONOMI ISLAM

INSTITUT AGAMA ISLAM NEGERI WALISONGO

SEMARANG

2013

IA I N WAL IS O NG OSE MA R AN G

ii

Heny Yuningrum, SE.M.Si Jl.Tanjungsari , Tambakaji Ngaliyan Semarang

PERSETUJUAN PEMBIMBING

Lamp : 4 (empat) eks

Hal : Naskah Tugas Akhir (TA)

A.n. Azum Muallifah

Kepada Yth.

Dekan Fakultas Syariah dan Ekonomi Islam

Di tempat

Assalamu'alaikum Wr.Wb

Setelah saya meneliti dan mengadakan perbaikan seperlunya, maka

bersama ini saya kirimkan naskah Tugas Akhir (TA) saudari :

Nama : Azum Muallifah

NIM : 102503013

Judul : Analisis Penerapan Prinsip Kehati-hatian Dari Aspek 5C pada

Pembiayaan Multiguna iB Di Bank Mega Syariah cabang

Semarang

Dengan ini saya mohon kiranya Tugas Akhir saudara tersebut dapat segera

diujikan.

Demikian harap menjadi maklum.

Wassalamu'alaikum Wr.Wb.

Semarang, Juni 2013

Dosen Pembimbing

Heny Yuningrum, SE.M.Si NIP.198106092007102 005

iii

iv

MOTTO

Banyak orang mengatakan kepintaran yang menjadikan seseorang Ilmuwan besar.

Mereka keliru.. itu adalah karakter...( Albert Einstein )

Jadilah seperti karang di lautan yang kuat dihantam ombak dan kerjakanlah hal

yang bermanfaat untuk diri sendiri dan orang lain, karena hidup hanyalah sekali.

Ingat hanya pada Allah apapun dan di manapun kita berada kepada Dia-lah tempat

meminta dan memohon..

v

DEKLARASI

Dengan penuh kejuuran dan tanggung jawab, penulis menyatakan bahwa

tugas akhir ini tidak berisi materi yang telah pernah ditulis oleh orang lain atau

diterbitkan. Demikian juga tugas akhir ini tidak berisi satupun pikiran - pikiran

orang lain, kecuali informasi yang terdapat dalam referensi yang dijadikan sebagai

rujukan.

Semarang, Juni 2013

Deklarator

Azum Muallifah NIM.102503013

vi

ABSTRAK

Bank Mega Syariah merupakan suatu lembaga keuangan yang bertugas untuk

menghimpun dana dari masyarakat yang kelebihan dana dan menyalurkan dananya ( lending ) kepada masyarakat yang membutuhkan. Dalam menyalurkan dananya bank mega syariah tidak akan lepas dari resiko kredit macet, sehingga dalam analisa pembiayaannya bank mega syariah harus menerapkan prinsip kehati-hatian yang dilihat dari aspek 5C (Character, Capital, Capacity, Collateral, dan condition of economy ) sebelum bank menyalurkan dananya kepada calon nasabah.

Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui : bagaimana analisa penerapan prinsip 5C dalam pembiayaan multi guna iB di Bank Mega Syariah Cabang Semarang dan bagaimana realisasi pengawasan pembiayaan sebagai upaya penerapan prinsip kehati - hatian pada pembiayaan multi guna iB di Bank Mega Syariah Cabang Semarang. Penelitian ini menggunakan metode penelitian deskriptif kualitatif, adapun metode pengumpulan data dilakukan dengan cara wawancara kepada pihak Bank Mega Syariah Cabang Semarang.

Analisis 5C dalam pembiayaan multi guna iB di Bank Mega Syariah sudah dilaksanakan dengan baik dan benar hal tersebut dibuktikan dengan penerapan prinsip 5c pada masing - masing aspek dan ketika nasabah tidak memenuhi salat satu aspek maka pembiayaan tidak bisa dicairkan, kemudian dalam pengawasan realisasi pembiayaan Bank Mega Syariah cabang Semarang dengan baik, bank tidak hanya menerapkan prinsip kehati-hatian dalam pengajuan pembiayaan namun bank juga menerapkan sampai pelunasan pembiayaan, hal itu dilakukan agar meminimalisir terjadinya resiko kredit macet ( Non Performing Finance ).

vii

ABSTRACT

Bank Mega Syariah is a financial institution whose task is to collect funds

from the public funds and distribute excess funds (lending) to communities in need. In distributing the funds mega Islamic bank would not take the risk of bad loans, resulting in a mega Islamic bank financing analysis should apply the precautionary principle is seen from the aspect of 5C (Character, Capital, Capacity, Collateral, and the condition of economy) before the bank disburses funds to prospective customers.

This study aims to find out: how to analyze the application of the principle of multi-use 5C in financing at Bank Mega Syariah iB Semarang branch and how the realization of financial supervision as an effort to apply the principle - attention to the multi-use financing at Bank Mega Syariah iB Semarang branch. This research uses descriptive qualitative research methods, while the method of data collection was done by interviewing the Semarang branch of Bank Mega Syariah.

5C analysis of the multi-use financing at Bank Mega Syariah iB is implemented properly it is evidenced by the application of the principle of 5c on each - each aspect and when the customer does not meet the financing aspect of the prayer can not be melted, and then the realization supervision Mega Bank financing Sharia semarang branch well, the bank does not just apply the precautionary principle in the filing of financing but also apply to the repayment of bank financing, it is done in order to minimize the risk of bad loans (non-performing Finance).

viii

KATA PENGANTAR

ا ���� ا� ����� هللاب

Syukur Alhamdulillah, segala puji bagi Allah SWT tuhan seluruh alam

yang telah memberikan rahmat, taufiq, hidayah, dan kenikmatan kepada penulis

berupa kenikmatan jasmani maupun rohani, sehingga penulis dapat menyusun

tugas akhir yang dilaksanakan di Bank Mega Syariah Cabang Semarang.

Shalawat serta salam semoga selalu tercurahkan kepada baginda nabi

agunng muhammad SAW, karena berkat perjuangan beliau yang telah membawa

kita dari zaman kebodohan menuju zaman yang terang benderang yaitu zaman

islamiyah.

Dengan berbekal keikhlasan dan berniat dengan ketulusan serta dengan

tanggung jawab , Allah SWT telah meridloi penyusuna tugas akhir di Bank Mega

Syariah Cabang Semarang. Dalam menyusun tugas akhir ini, penulis banyak

memperoleh bantuan serta bimbingan dari berbagai pihak. Oleh karena itu pada

kesempatan ini penulis ingin meyampaikan ucapan terimakasih kepada semua

pihak yang telah membantu dan mendukung penulisan Tugas Akhir ini sehingga

dapat terselesaikan :

1. Prof. Dr. H. Muhibbin, M.Ag selaku Rektor IAIN Walisongo Semarang.

2. Dr. H. Imam Yahya, M.Ag, selaku Dekan Fakultas Syariah dan

Ekonomi Islam IAIN Walisongo Semarang.

3. Drs.H.Wahab Zaenuri, MM., selaku Ketua Program Studi Diploma III

ix

Fakultas Syariah dan Ekonomi Islam IAIN Walisongo Semarang.

4. Ibu Heny Yuningrum, SE, M.Si., selaku pembimbing akademik yang

telah berkenan memberikan bimbingan, dan arahan dalam proses

penulis Tugas Akhir kepada penulis.

5. Bapak Johan Arifin,S.Ag.,MM., selaku Sekretaris Program Studi

Perbankan Syariah Fakultas Syariah Dan Ekonomi Islam IAIN

Walisongo Semarang.

6. Bapak dan Ibu Dosen pengajar Fakultas Syariah dan Ekonomi Islam

IAIn Walisongo Semarang yang telah membekali ilmu selama dibangku

perkuliahan.

7. Ibu Endang Udjiati selaku pimpinan di Bank Mega Syariah cabang

Semarang yang telah memberikan kesempatan kepada penulis untuk

melaksanakan Kuliah Kerja Lapangan ( KKL )

8. Bapak Rinto Setianto selaku Marketing Supervisor yang membantu

penulis dalam proses penyusunan Tugas Akhir.

9. Bapak, ibu ( alm ) , Teteh Ziezah , kak Kholili dan semua keluarga

tercinta yang selalu mendoakan dan menyemangati.

10. Teman - teman D3 Perbankan Syariah angkatan 2010 yang banyak

memberikan motivasi.

Penulis menyadari bahwa dalam penyusunan tugas Akhir ini masih jauh

dari sempurna, namun penulis telah berusaha dengan segenap pikiran kemampuan

agar dapat menyusun dan menyelesaikan Tugas Akhir ini dengan baik. Untuk itu

penulis mengharapkan kritik dan saran yang sifatnya membangun guna

x

sempurnanya tugas akhir ini. Penulis berharap semoga Tugas Akhir ini bermanfaat

bagi kita semua.ا���

Semarang , 1 Juni 2013

Penulis ,

Azum Muallifah

xi

PERSEMBAHAN

Syukur Alhamdulillah, segala puji bagi Allah SWT tuhan seluruh alam

yang telah memberikan rahmat, taufiq, hidayah, dan kenikmatan kepada penulis

berupa kenikmatan jasmani maupun rohani, sehingga penulis dapat menyusun

tugas akhir yang dilaksanakan di Bank Mega Syariah Cabang Semarang.

Shalawat serta salam semoga selalu tercurahkan kepada baginda nabi

agunng muhammad SAW, karena berkat perjuangan beliau yang telah membawa

kita dari zaman kebodohanmenuju zaman yang terang benderang yaitu zaman

islamiyah.

Hari takkan indah tanpa mentari dan rembulan, begitu juga hidup takkan

indah tanpa tujuan, harapan serta tantangan. Meski terasa berat, namun manisnya

hidup justru akan terasa, apabila semuanya terlalui dengan baik, meski harus

memerlukan pengorbanan. Tugas Akhir ini penulis persembahkan kepada :

1. Bapak dan Ibu yang selalu menyanyangiku, memberikan doa dan bimbingan

sehingga membuatku menjadi orang yang bahagia di dunia ini.

2. Kakak - kakakku tercinta ( Nur Azizah, Jauhari Kholili, M. Rofiuddin ) yang

selalu memberi motivasi kepada penulis.

3. Seluruh teman - teman D3 Perbankan Syariah angkatan 2010

4. Buat teman-temanku tercinta ( Bagas, Mas Sofa, Mamduh, Nadia, Icha ) yang

selalu membimbing dan memotivasi saya dalam penyusunan Tugas Akhir ini .

5. Buat teman - teman ForSHEI , dan FOSIA yang selalu memberi motivasi

kepada penulis dalam menyelesaikan tugas akhir ini.

6. Bu Heny Yuningrum, SE., M.Si., selaku pembimbing Tugas Akhir ini yang

xii

telah berjasa membantu dalam pembuatan tugas akhir ini.

7. Bapak / Ibu Dosen Prodi D3 perbankan Syariah dan seluruh pengurus prodi D3

Perbankan Syariah

xiii

DAFTAR ISI

HALAMAN JUDUL .................................................................................... i

HALAMAN PERSETUJUAN PEMBIMBING .......................................... ii

HALAMAN PENGESAHAN ....................................................................... iii

HALAMAN MOTTO .................................................................................. iv

HALAMAN DEKLARASI .......................................................................... v

ABSTRAK .................................................................................................... vi

ABSTRACT .................................................................................................. vii

KATA PENGANTAR ................................................................................... viii

HALAMAN PERSEMBAHAN ................................................................... xi

DAFTAR ISI ................................................................................................. xiii

BAB I. PENDAHULUAN

1.1 Latar Belakang .............................................................................. 1

1.2. Perumusan Masalah ...................................................................... 5

1.3. Tujuan Penelitian .......................................................................... 5

1.4. Manfaat Penelitian ........................................................................ 6

1.5. Metodologi Penelitian .................................................................. 7

1.6. Sistematika Penulisan ................................................................... 11

BAB II. GAMBARAN UMUM BANK MEGA SYARIAH

2.1 Sejarah Berdirinya Bank Mega Syariah .......................................... 13

2.2 Visi, Misi Bank Mega Syariah ....................................................... 15

2.2.1 Visi ...................................................................................... 15

2.2.2 Misi ..................................................................................... 15

2.2.3 Nilai – Nilai ......................................................................... 15

2.3 Struktur Organisasi Bank Mega Syariah ......................................... 17

2.4 Kegiatan Usaha Bank Mega Syariah .............................................. 18

BAB III. PEMBAHASAN

3.1 Definisi Prinsip Kehati-hatian ........................................................ 25

3.2 Pengertian Pembiayaan .................................................................. 29

3.3. Pembiayaan Multi Guna iB Mega Syariah .................................... 31

xiv

3.4 Analisis Penerapan Prinsip kehati-hatian dari aspek 5C dalam

pembiayaan Multi Guna iB Mega Syariah Cabang Semarang .............. 33

xv

3.5 Realisasi Pengawasan Pembiayaan Sebagai Upaya Penerapan Prinsip

Kehati-Hatian ...................................................................................... 47

BAB IV : PENUTUP

4.1. Kesimpulan .................................................................................. 52

4.2 Saran ............................................................................................ 54

4.3 Penutup ........................................................................................ 54

DAFTAR PUSTAKA

LAMPIRAN