Agentschap Ondernemen

11 februari 2010Roel Jacobus & Iris Detavernier

1. Voorstelling Agentschap Ondernemen2. Het dynamisch ondernemingsplan3. Casestudie

Inhoud voormiddag

Voor wie?

Het Agentschap Ondernemen brengt het economisch beleid van de Vlaamse overheid naar elke ondernemer:

• een (kandidaat-)starter• een ervaren ondernemer• een buitenlandse investeerder• een groot bedrijf• een kmo

Het AO informeert, adviseert en stimuleert

Gefinancierd door de Vlaamse overheid:• Kosteloos• Onafhankelijk• Zonder verplichting voor de klant

AO-accountmanagers ontvangen op kantoor of gaan naar het bedrijf.

Waar nodig verwijst het AO door naar de juiste overheidsinstellingen en privé dienstverleners.

Werkdomeinen

StartenManagementvraagstukkenSubsidies, fiscale en financiële instrumentenWerkInternationaal ondernemenMilieuEnergieInnovatie, productontwikkeling & designRuimtelijke ordening en locatie

Startersbegeleiding

• Ondersteuning bij ontwikkeling van ondernemersproject• Cruciale vraag : is mijn zaak haalbaar ?• Werkinstrument: Dynamisch Ondernemingsplan• Begeleiding bij het zoeken naar gepaste steun en

financiering• Indienpunt voor de ‘startlening’ en ‘plan jonge

zelfstandige’ van het Participatiefonds• Coach, kritisch klankbord, oriënteren en doorverwijzen

“I have a cunning plan.” (Blackadder)

Goede voorbereiding =

Slaagkansen verhogen

ONDERNEMINGSPLAN

“There’s Helga, I hope she has a plan.” (Allo Allo)

Wat is een ondernemingsplan?• Een duidelijke beschrijving van wat de onderneming

wil bereiken• Vele modellen beschikbaar, basisinhoud vergelijkbaar• Beknopt en eenvoudig• Maximum 30 bladzijden (evt. cijfers in bijlage)• Uitgeschreven + cijfermatig onderbouwd• Volledig, objectief, realiseerbaar en overzichtelijk

Dynamisch Ondernemingsplan1. Projectvoorstelling

5. Financieel plan

4. Organisatieplan3. Commercieel plan

2. Omgevingsanalyse

Interne haalbaarheid Externe haalbaarheid

DOEN! Projectherbekijken

Risicograad

1. Projectvoorstelling

5. Financieel plan

4. Organisatieplan3. Commercieel plan

2. Omgevingsanalyse

Interne haalbaarheid Externe haalbaarheid

DOEN! Projectherbekijken

Risicograad

1. Projectvoorstelling

• Beschrijf uitvoerig wat je precies van plan bent te gaan doen

• Waarom denk je dat jouw project zal slagen?

• Wat houdt je eventueel nog tegen om te kunnen starten?

2. Omgevingsanalyse

Onderneming Ondernemer

Concurrenten

directe indirecte

Klanten

Markt/Sector

Leveranciers

Omgevingsfactoren

overheidtrends

evoluties

Wat is er in de Wat is er in de ruime omgevingruime omgeving dat mijn project raakt?dat mijn project raakt?

2. Omgevingsanalyse

• Omgevingsfactoren• Markt• Klanten• Concurrenten• Leveranciers

Checklist concurrentenliggingopeningsurenconcurr diensten/assortimentencommunicatie & bekendheidserviceprijsniveaupersoneelklanten

3. Het commercieel plan: 4 P’s (of 5?)

1. Productbeleid

2. Prijsbeleid

3. Promotie: marketing en reclame

4. Plaats: distributiebeleid

5. PS: Service en dienst na verkoop People: de mensen die het doen

3. Het commercieel plan (4,5 P’s)

3. Het commercieel plan

4. Het organisatieplan

• Algemene organisatie• Juridische vorm• Administratieve formaliteiten

5. Het financieel plan

• Investeringsplan• Vaste kosten• Financieringsplan• Marges

5. Het financieel plan

BALANS = inzet van middelen & financieringsbehoefte• Investeringsplan• FinancieringsplanEXPLOITATIE = haalbaarheid in kaart brengen• Vaste kosten• Variabele kosten• Contributiemarge ≠ opslagmarge• Doodpuntomzet (break-evenomzet)

Dynamisch Ondernemingsplan1. Projectvoorstelling

5. Financieel plan

4. Organisatieplan3. Commercieel plan

2. Omgevingsanalyse

Interne haalbaarheid Externe haalbaarheid

DOEN! Projectherbekijken

Risicograad

1. Projectvoorstelling

5. Financieel plan

4. Organisatieplan3. Commercieel plan

2. Omgevingsanalyse

Interne haalbaarheid Externe haalbaarheid

DOEN! Projectherbekijken

Risicograad

voorbeeld haalbaarheidsstudie:

zwembad voor diepzeeduiken

SEA FLOOR 51

• Zwembad voor diepzeeduiken• 40 m lang, 40 m breed, 51 m diep• voor clubs, organisaties, individuen• restaurant In’t Sop op -10 m, voor iedereen toegankelijk

• Vestigingsplaats: Kortrijk Xpo• goede bereikbaarheid snelwegen• nabij Nederland en Frankrijk

• NV met 3 oprichters/vennoten

1. Projectvoorstelling

• Omgeving:•In straal van 100 km, 25 miljoen inwoners(B, NL, F)•Vlotte bereikbaarheid (snel- en toegangs-wegen)•Nabij : evenementenhall, Kinepolis, grote bedrijven, hogescholen,…•Parking 9.000 wagens

• Sector: # duikers stijgt, uitrusting goedkoper• Concurrent: Nemo 33 in Ukkel

2. Omgevingsanalyse

• Product•Duiken

• individuen• groepen (clubs of bvb. Zeemacht) • service (onthaal, begeleiding, instructeurs,…)• elke dag open van 9 u tot 24 u (behalve dinsdag)

•Food/drink

3. Commercieel plan

• Prijs (incl. BTW): duiken 50 €/uur (max. 30 personen/uur) - food/drink (€ 1,8 - € 25)

• Promotie: • website, vakbladen• direct mailing naar zeemacht, brandweer, duikclubs,… in B, NL, FR

• NV• 3 vennoten:1 administratie & boekhouding, 1

duikmanager, 1 horecamanager• 6 werknemers: 2 duikinstructeurs, 1 onthaal &

administratie, 1 kok, 2 zaalpersoneel• functiebeschrijving, werkschema’s• reglementering ok (veiligheid, HACCP, FAVV,

Sabam,...)

4. Organisatieplan

Investeringen

Oprichtingskosten

€ 10.000,00

Materiële vaste activa

€ 4.140.000,00

Vlottende activa

€ 306.100,00

Voorfinanciering BTW

€ 543.900,00

Totaal

€ 5.000.000,00

5. Financieel plan

Financiering

Eigen middelen (oprichters) € 1.500.000,00

Risicokapitaal € 1.000.000,00

Participatiefonds (Starteo) € 250.000,00

Lening bank op 20 jaar € 1.500.000,00

Lening bank op 5 jaar € 750.000,00

Totaal € 5.000.000,00

Vaste kosten jaar 1

Huisvesting € 25.000,00

Administratie € 38.000,00

Marketing € 150.000,00

Exploitatie, transport, div. € 100.000,00

Personeelskosten € 410.000,00

Financiële kosten € 82.500,00

Afschrijvingen € 438.330,00

Vergoeding eigen vermogen € 375.000,00

Totaal € 1.618.830,00

Variabele kostenBruto winstmarge

• bedraagt voor een zwembad 100 %

• voor food/drink is dit 60 %, d.w.z. stel:1 maaltijd: € 15 verkoopprijs incl. BTW

12,40 €

40%40%

4,95 € aankoop 4,95 € aankoop ingrediënteningrediënten

60%60%

7,45 € 7,45 € winstmargewinstmarge

+21% BTW+21% BTW 15 € verkoopprijs15 € verkoopprijs

Prognose bruto winstmarge:

• 80 % van de omzet via zwembad• 20 % van de omzet via food/drink

=> gemiddelde bruto winstmarge80% x 100% + 20% x 60% = 92%

Breakevenomzet

Omzet nodig om alle vaste kosten te kunnen betalen

= vaste kosten / bruto winstmarge= € 1.618.830 / 92 % = € 1.759.597 (excl. BTW)= € 1.759.597 x 1,21 = € 2.129.113 (incl. BTW)Hiervan: € 1.703.290 zwembad (=80 % van

omzet) € 425.822 food/drink (=20% van omzet)

Interne haalbaarheid

• 48 weken/jaar open6 dagen/week open

• gemiddelde verkoopprijs per duiksessie van 1 uur = € 50

• indien 80 % breakevenomzet via duiken• duikbeurten: 34.066/jaar, 710/week,

118/dag

• gemiddelde verkoopprijs per maaltijd = € 15• indien 20 % breakevenomzet via food/drink• maaltijden: 28.388jaar, 591/week, 99/dag

Haalbaar?

Food/drink: Is omzet van € 425.822 haalbaar?

Zwembad:

Is een omzet van € 1.703.290 haalbaar met dit project?

Marktonderzoek

Te behalen marktaandeel

• breakevenomzet (incl. BTW)

€ 1.703.290• Marktpotentieel (statistisch berekend)

€ 4.000.000

• Dit betekent dat er voor het duikcentrum 43 % van het marktpotentieel moet worden behaald, om break-even te zijn.

DOEN OF NIET?

Haalbaarheid

Indien ja• ondernemingsplan verder uitwerken met

actieplan • omzetprognose d.m.v. resultatenprognose en of

kasplan • startersformaliteiten vervullen

Indien nee• dynamisch ondernemingsplan terug aanpassen

Agentschap OndernemenAO West-Vlaanderen

Jan Breydellaan 107

8200 Sint-Andries/Brugge

Tel : 050 32 50 00

Fax : 050 32 50 01

www.agentschapondernemen.be