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资金结算科主要业务流程概述

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资金结算科主要业务流程概述. 资金结算中心 魏溦. 感谢您的帮助、 理解与支持!. 现金业务 ( 101. ). 国库业务 ( 103.). 领取现金业务 现金交款业务 —— 资金结算科 现金窗口办理. 结算科转 账窗口办理. ● 国库现金业务 ● 国库转账业务 ● 国库电汇业务 —— 结算科 2 号 窗口办理. 资金结算中心主要对外业务. - PowerPoint PPT Presentation

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Page 1: 资金结算科主要业务流程概述

资金结算科主要业务流程概述

资金结算中心

魏溦

Page 2: 资金结算科主要业务流程概述

感谢您的帮助、 理解与支持!

Page 3: 资金结算科主要业务流程概述

领取现金业务现金交款业务—— 资金结算科

现金窗口办理

现金业务( 101. )

结算科转账窗口办理 ● 国库现金业

务● 国库转账业

务● 国库电汇业

务—— 结算科 2

号窗口办理

国库业务 ( 103.)

国库业务 ( 103.)

资金结算中心主要对外业务

实拨转账及电汇业务( 102. )

Page 4: 资金结算科主要业务流程概述

领取现金业务( 101 )办理流程

从 2010 年 6 月 1 日起,犀浦校区现金窗口同时办理实拨现金领取和国库现金代付业务,从该日起,国库现金如无特殊需要,即在犀浦校区现金窗口领取。

Page 5: 资金结算科主要业务流程概述

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第一步第一步 第二步 第三步 经办人出具会

计核算中心开出的记账凭证并签字( 5 万元以上请提前一天预约 , 九里校区电话:87600318 ,犀浦校区电话:66366318

资金结算科现金窗口现金出纳审核无误后盖章、付款

取款人员当面清点

领取现金业务( 101 )办理流程

Page 6: 资金结算科主要业务流程概述

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现金交款业务( 101. )办理流程

第一步 第二步 第三步 经办人出具

会计核算中心开出的记账凭证并签字,同时填写现金交款单一式两份。

资金结算科现金窗口现金出纳验点无误后盖“现金收讫”章

现金交款单返还交款人

Page 7: 资金结算科主要业务流程概述

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转账支票、业务委托书( 102. )业务办理流程

资金结算科转账窗口出纳开具支票并盖章后,交还经办人到资金结算科其他业务窗口下账

经办人持会计核算中心出具的记账凭证到结算中心资金结算科转账窗口办理,填写进账单或业务委托书

资金结算科其他业务窗口出纳审核无误后,加盖“转讫”戳记章,转账支票回单联交经办人,业务委托书回单联返

还转账窗口

第一步 第二步 第三步

Page 8: 资金结算科主要业务流程概述

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国库支出主要可以分为两大类:基本支出和项目支出

国库所有支出须经过委托银行监控,由银行代理支付,体现集中支付原则。

国库业务由国家委托银行集中支付,各单位不得自行支付。

Page 9: 资金结算科主要业务流程概述

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国库现金 转账支票

业务委托书(电汇)

国库支出业务

国库集中支付

Page 10: 资金结算科主要业务流程概述

由现金出纳代付国库现金

国库现金

经办人因业务需要领取现金支票

国库集中支付

Page 11: 资金结算科主要业务流程概述

由现金出纳代付国库现金 考虑到新校区路途遥远,广大师生报

账不易,新校区国库银行(工商银行)人手、网点有限,计财处领导以方便报账为宗旨,以解决领取国库现金难为目的,多次召开会议,并且多次和国库银行进行交涉协商,最终和银行达成协议:从本年 6月 1日起,国库现金由计划财务处先行垫付给报账师生,第二日由国

库 银行归还。

Page 12: 资金结算科主要业务流程概述

国库现金支票业务( 103 )流程

第一步

经办人出具会计核算中心开出的记账凭证( 4 万元以上请提前一天和国库代理银行预约 , 电话:66362058 ) .

资金结算科 2 号窗口国库出纳开具国库现金支票,审核无误后盖章

第二步

经办人持支票并带身份证到国库指定银行,即犀浦校区工商银行领取现金。

第三步

Page 13: 资金结算科主要业务流程概述

现金支票

Page 14: 资金结算科主要业务流程概述

现金支票 ( 背面)

Page 15: 资金结算科主要业务流程概述

领取国库现金支票的注意事项:

注意一:注意一:4 万元以上请提前一天和国库代理银行预约 , 电话: 66362058

注意二:注意二:现金支票背后不要书写身份证号,现金支票的有效期为 10 天,出票日记为第一天 。

注意三:注意三:现金支票过期作废,如不慎超期,须将过期支票交还财务,并开具新支票。

Page 16: 资金结算科主要业务流程概述

第二步

第三步

第一步

经办人到资金结算中心 2 号窗口出具凭证,并正确填写进账单。

资金结算科国库出纳开具国库转账支票,审核无误后盖章

经办人持支票并带身份证到国库指定银行,即犀浦校区工商银行下账,办理完毕后自行保存好回单联,除特别说明外,回单不需交还财务。

国库转账支票业务流程

Page 17: 资金结算科主要业务流程概述

转账支票

Page 18: 资金结算科主要业务流程概述

国库进账单

Page 19: 资金结算科主要业务流程概述

进账单的填写方法

金额包括大写和小写。小写前添加人民币符号“¥”,大写须靠左顶格书写。

日期不得提前。收款人包括单位全称、账号、开户银行。

进账单要填写的内容包括:日期、收款人、金额,出票人部分可自行填写或盖章。

进账单须字迹清晰,不得有任何涂改痕迹,涂改作废。国库进账单与实拨资金进账单不得混用。

Page 20: 资金结算科主要业务流程概述

领取国库转账支票的注意事项:

Description of the contents

Description of the contents

1 、转账支票的有效期为10 天,出票日记为第一天。

2 、进账单出票人处不要提前盖章,以免作废。

3 、转账支票过期作废,如不慎超期,须将过期支票交还财务,开具新支票,并填写新进账单。

Page 21: 资金结算科主要业务流程概述

经办人到资金结算中心 2 号窗口出具凭证,向国库出纳索要国库电汇单并正确填写。

1.ONE1.ONE

结算中心国库出纳审核无误后办理并盖章,经办人抵押有

效证件

2.TWO2.TWO经办人持电汇单到国库指定银行,即犀浦校区工商银行下账,办理完毕后将回单交还财务,领回抵押证件。

3.THREE3.THREE

国库委托书业务流程

Page 22: 资金结算科主要业务流程概述

业务委托书(电汇)

Page 23: 资金结算科主要业务流程概述

电汇单的填写方法及注意事项:电汇单须字迹清晰,不得有任何涂改痕

迹,涂改作废。11

填写内容包括委托书的日期、收款人、金额,以及委托书右侧的回执条部分 22

收款人包括单位全称、账号、开户行名称、开户银行。出票人为国库银行打码。

33

金额包括大写和小写。小写前添加人民币符号“¥”,大写须靠左顶格书写。44

委托书有效期仅 2 天,日期不得填写周末日期。须抵押经办人的有效证件。55

国库业务委托书与实拨资金业务委托书不得混用,混用作废。33

Page 24: 资金结算科主要业务流程概述