Click here to load reader
Upload
truongthuan
View
214
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
1 de 4
1.Transporte Resíduos Sólidos Planilha de Composição de Custos
Orçamento Sintético Descrição do Item Custo (R$/mês) %
CUSTO TRANSPORTE R$ 87.687,49 76,72%
Tabela de frete R$ 86.069,09 75,30%
Pedágio R$ 1.618,40 1,42%
CONTEINER R$ 1.454,78 1,27%
Custo Mensal Conteiner R$ 1.454,78 1,27%
MATERIAIS DE CONSUMO R$ 261,33 0,23%
MONITORAMENTO R$ 822,50 0,72%
BDI R$ 24.072,32 21,06%
PREÇO TOTAL MENSAL R$ 114.298,42 100%
1. Tabela de frete ANTT ***Dicriminação Unidade Custo
Trajeto km 96,3Número de eixos Unidade 6Ida + volta km 192,6Custo km/eixo R$ 1,33Total/viagem R$ R$ 1.536,95Máximo de viagens/mês Unidade 56Total mês 86069,088
2. PedágioTrecho Unidade Custo
Campo Bom R$ 10,5Três Coroas R$ 7,9Total/viagem R$ 28,9Total mês R$ 1.618,40
3.Conteiner3.1 Depreciação
Discriminação Unidade Quantidade Custo unitário Subtotal Custo de aquisição unidade 1 26.640,00 26.640,00 Vida útil anos 5Idade anos 0Depreciação % 55,68 26.640,00 14.833,15 Depreciação mensal mês 60 14.833,15 247,22 Total Unidade 4 247,22 988,88
988,88
3.2 Remuneração de capitalDiscriminação Unidade Quantidade Custo unitário Subtotal
Custo do chassis unidade 1 26.640,00 26.640,00 Taxa de juros anual nominal % 6,75Valor do veículo proposto (V0) R$ 26.640,00 Investimento médio total do chassis R$ 20.706,74 Total unidade 4 116,48 465,90
465,90
Custo Mensal Conteiner 1.454,78
4. Materiais de ConsumoDiscriminação Unidade Quantidade Custo unitário Subtotal
Lona impermeável Unidade 1/3 784,00 261,33 261,33
Custo Mensal com Materiais de Consumo (R$/mês) 261,33
5. Monitoramento da FrotaDiscriminação Unidade Quantidade Custo unitário Subtotal
Implantação dos equipamentos de monitoramento cj 2 5.725,00 11.450,00 Custo mensal com implantação mês 60 11.450,00 190,83 Manutenção dos equipamentos de monitoramento unidade 2 411,25 822,50 Custo mensal com manutenção mês 1 822,50 822,50
822,50
Custo Mensal com Monitoramento da Frota (R$/mês) 822,50
CUSTO TOTAL MENSAL COM DESPESAS OPERACIONAIS (R$/mês) 90.226,10
6. Benefícios e Despesas Indiretas - BDI
Total (R$)
Total (R$)
Total (R$)
Total (R$)
2 de 4
Discriminação Unidade Quantidade Custo unitário Subtotal
Benefícios e despesas indiretas % 26,68 90.226,10 24.072,32 24.072,32
CUSTO MENSAL COM BDI (R$/mês) 24.072,32
CUSTO TOTAL MENSAL 114.298,42
CUSTO FIXOConteiner/remuneração de capital R$ 1.454,78Material de consumo R$ 261,33Monitoramento da frota R$ 822,50Total custo R$ 2.538,61BDI R$ 677,30TOTAL/MÊS R$ 3.215,91
CUSTO FIXOTabela de frete R$ 1.536,95 (valor viagem) Pedágio R$ 28,90Total custo viagem R$ 1.565,85BDI R$ 417,77Total/viagem R$ 1.983,62 111.082,51
*** Conforme Lei 13703/2018, Resolução ANTT 5.828/2018, alterada pela Resolução ANTT 5827/2018 e Resolução ANTT 5828/2018
Total (R$)
2. Composição dos Encargos Sociais Código Descrição ValorA1 INSS 20,00%A2 SESI 1,50%A3 SENAI 1,00%A4 INCRA 0,20%A5 SEBRAE 0,60%A6 Salário educação 2,50%A7 Seguro contra acidentes de trabalho 3,00%A8 FGTS 8,00%A SOMA GRUPO A 36,80%
B1 Férias gozadas 6,69%B2 13º salário 8,33%B3 Licença Paternidade 0,06%B4 Faltas justificadas 0,82%B5 Auxilio acidente de trabalho 0,31%B6 Auxilio doença 1,66%B SOMA GRUPO B 17,87%
C1 Aviso prévio indenizado 2,42%C2 Férias indenizadas 4,42%C3 Férias indenizadas s/ aviso previo inden. 0,27%C4 Depósito rescisão sem justa causa 2,70%C5 Indenização adicional 0,17%C SOMA GRUPO C 9,98%
D1 Reincidência de Grupo A sobre Grupo B 6,58%
D2 0,89%
D SOMA GRUPO D 7,47%SOMA (A+B+C+D) 72,12%
Reincidência de Grupo A sobre aviso prévio indenizado
Composição do BDI - Benefícios e Despesas Indiretas
Referência estudo TCE1° Quartil Médio 3° Quartil
Administração Central AC 5,08% 2,97% 5,08% 6,27%Seguros/Riscos/Garantias SRG 1,33% 0,86% 1,33% 1,71%Lucro L 10,85% 7,78% 10,85% 13,55%Despesas Financeiras DF 0,26% i 10,00%Tributos - ISS
T3,00% DU 6,75
Tributos - PIS/COFINS 3,65%Fórmula para o cálculo do BDI:{[(1+AC+SRG) x (1+L) x (1+DF)] / (1-T)} -1Resultado do cálculo do BDI: 26,68% 21,43% 27,17% 33,62%