Upload
mohd-asri-silahuddin
View
250
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
8/3/2019 08 Wang Dan Ekonomi Kewangan
1/54
1
KULIAH SEBELAS
WANG DAN EKONOMI KEWANGAN
8/3/2019 08 Wang Dan Ekonomi Kewangan
2/54
Pendahuluan
Wang alat pertukaran
Sebelum mengenalai wang, pertukaran
berlaku secara barangan (barter trade) Pengharaman riba al-fadl antara langkah
kearah peralihan sistem wang dalam Islam
2
8/3/2019 08 Wang Dan Ekonomi Kewangan
3/54
Kelemahan sistem barter menurut
al-Ghazali Masa keperluan seseorang terhadap barang
berbeza2. Contoh: jika tukang rumah tidak
memerlukan beras, maka tidak berlakupertukaran antara perkhidmatan membuat
rumah dengan beras. Begitu apabila tukang
rumah mahukan beras, sedangkan padi
belum dituai, maka tidak boleh berlakupertukaran antara mereka.
3
8/3/2019 08 Wang Dan Ekonomi Kewangan
4/54
Kelemahan sistem barter menurut
al-Ghazali Ketidakadilan dari segi kadar pertukaran dan
mengukur nilai. Apakah nilai yang adil untuk
pertukaran sekor lembu dengan padi?Bagaimana hendak mengetahui kadar
pertukaran tersebut? Keadaan ini boleh
mendedahkan satu pihak kepada kerugian
dan penipuan.
4
8/3/2019 08 Wang Dan Ekonomi Kewangan
5/54
Cadangan al-Ghazali menyelesaikan
masalah pertukaran barter
Kaedah simpanan (gudang) barang.
Digudang timbul peranan pemborong dan
peniaga yang mendapat keuntungandaripada usaha membeli (memborong)
daripada pengeluar dan menjual (runcit)
kepada pembeli dan pengguna akhir.
5
8/3/2019 08 Wang Dan Ekonomi Kewangan
6/54
Cadangan al-Ghazali menyelesaikan
masalah pertukaran barter
Mewujudkan satu alat pertukaran yang tahan
lama dan boleh digunakan secara berterusan.
Dari sinillah muncul idea dan keperluanterhadap matawang. Matawang pertama
dicetak dalam sejaran Islam pada tahun 15H
(636M) yang berbentuk barang tambang
6
8/3/2019 08 Wang Dan Ekonomi Kewangan
7/54
Fungsi wang menurut ahli
ekonomi Alat pertukaran
Pengukur nilai
Penyimpan nilai Media bayaran tertunda
7
8/3/2019 08 Wang Dan Ekonomi Kewangan
8/54
Faktor2 yang menjamin kelangsungan
fungsi wang dalam Islam Pengharaman riba menyebabkan wang tidak
dijadikan komoditi yang turun naik ataubertambah dan berkurang dalam pasaran. Wang
adalah alat pertukaran dan pengukur nilai sahaja Pengenaan zakat menyebabkan wang tidak
dibekukan sehingga menyusutkan nilainya,sebaliknya dilaburkan kedalam pasaran untuk
mengembangkan ekonomi. Kadar susut nilaiwang ialah 2.5% iaitu kadar zakat yangdikenakan.
8
8/3/2019 08 Wang Dan Ekonomi Kewangan
9/54
Kenapa wang menjadi pengukur
nilai yang tidak tetap? Kerana:
1. Kegagalan fungsi wang sebagai alat
pertukaran2. Membenarkan penciptaan wang melalui
penciptaan kredit. Wang melahirkan wang.
9
8/3/2019 08 Wang Dan Ekonomi Kewangan
10/54
Penciptaan kredit ialah:
Lihat slide pg 3203 kuliah 10
Proses pertambahan dalam penawaran wang
melalui penciptaan deposit (simpanan) akaunsemasa (c.a) dalam sistem bank.
Sebahagian daripada deposit c.a yang
diterima oleh bank daripada penyimpan,boleh dipinjamkan dalam bentuk cek yang
akan didepositkan untuk ditunaikan dalam
bank berkenaan atau bank2 lain.
10
8/3/2019 08 Wang Dan Ekonomi Kewangan
11/54
Contoh penciptaan kredit
A menyimpan RM100 dalam c.a bank bank 1.
BNM mengenakan nisbah cadangan wajib 10%.
Maka jumlah wang yang boleh dipinjamkan ialahRM90.
Jika RM 90 yang dipinjamkan, didepositkansemula kedalam bank, maka bank boleh beripinjaman RM81 (RM9 cadangan wajib).
Begitulah seterusnya sehingga wang tercipta 10kali proses penciptaan wang (10%) daripada
jumlah deposit yang asal.
11
8/3/2019 08 Wang Dan Ekonomi Kewangan
12/54
Permintaan wang
Urusniaga (pertukaran)
Pelaburan
Awasan
12
8/3/2019 08 Wang Dan Ekonomi Kewangan
13/54
Kos pemegangan wang
Kos melepas, contohnya: keuntungan pelaburanyang terpaksa dilepaskan kerana memegangwang
Kos zakat 2.5% kerana membekukan wang
Kos tabungan, kesulitan serta kebimbangankecurian, kerosakan dsb
Kos pengorbanan, kerana terpaksamengobankan sebahagian daripada penggunaansemasa.
13
8/3/2019 08 Wang Dan Ekonomi Kewangan
14/54
Ekonomi Islam meminimumkan
kos pemegangan wang melalui Permintaan wang untuk tujuan spekulasi
yang rendah. Bahkan sesetengah fuqahamengharamkan spekulasi matawang.
Permintaan bagi tujuan awasan rendahkerana wujud jaminan kebajikan sosial sepertizakat dan lain2 bantuan kebajikan
Permintaan bagi tujuan urusniaga rendahkerana orang Islam tidak belanja berlebihan(boros dan bazir)
14
8/3/2019 08 Wang Dan Ekonomi Kewangan
15/54
Kebaikan meminimumkan kos
pemegangan wang Menjadikan permintaan jumlah wang untuk
tujuan pemegangan berkurangan
Menggalakkan penggunaan wang bagi tujuanpelaburan
Peningkatan dalam pelaburan menghasilkan
barangan yang mencukupi dalam pasaran
15
8/3/2019 08 Wang Dan Ekonomi Kewangan
16/54
Penawaran wang
Pihak2 yang menawarkan wang:
Bank pusat (kerajaan)
Bank perdagangan Orang ramai (bond, sukuk, saham dsb)
16
8/3/2019 08 Wang Dan Ekonomi Kewangan
17/54
Institusi kewangan dalam
Islam Terbahagi kepada:
Bank
Bukan bank Kebajikan
Pengawas
17
8/3/2019 08 Wang Dan Ekonomi Kewangan
18/54
Bank (perdagangan)
Penawaran wang dalam bank islam
berbentuk pembiayaan bercirikan
perkongsian (PU
R) dan daya pengeluaranwang yang dibiayakan.
Sebaliknya penawaran wang dalam bank
konvensioanl berbentuk hutang yang lebih
lebih menekankan kemampuan penghutangmembayar balik hutang.
18
8/3/2019 08 Wang Dan Ekonomi Kewangan
19/54
Asas bank Islam
Keuntungan melalui pembaiayaan.
Terdapat dua bentuk pembiayaan: ekuiti dan
hutang. Tidak terlibat dengan aktiviti riba dan lain2
aktiviti yang diharamkan.
19
8/3/2019 08 Wang Dan Ekonomi Kewangan
20/54
Pembiayaan Ekuiti
Musharakah perkongsian modal
Mudarabah bank membekalkan modal
kepada usahawan Penyertaan ekuiti bank membeli saham/
menyertai syarikat yang menjalankan projek
tertentu
20
8/3/2019 08 Wang Dan Ekonomi Kewangan
21/54
Pembiayaan Hutang
Murabahah harga kos + keuntungan yang
disebut
Bai; bi thaman ajil jualan harga tertangguh
Salam jualan hadapan/ secara tempahan
Ijarah sewa
Tajiri sewa beli
21
8/3/2019 08 Wang Dan Ekonomi Kewangan
22/54
Sumber modal operasi
perbankan Islam Akaun semasa
Akaun tabungan
Akaun pelaburan
22
8/3/2019 08 Wang Dan Ekonomi Kewangan
23/54
Penggunaan dana dalam
perbankan Islam Keperluan rizab tunai untuk memenuhi
keperluan kecairan oleh para pelanggan
Rizab bank yang disimpan di BNM bagi tujuanmelindungi penyimpan dan juga alat BNMmengawal penawaran wang dalam edaran
Rizab kerajaan untuk membolehkan kerajaan
menjalankan projek2 pelaburan dan sosial untukmenarik minat pelabur swasta
23
8/3/2019 08 Wang Dan Ekonomi Kewangan
24/54
SURATKREDITBANK ISLAM
24
8/3/2019 08 Wang Dan Ekonomi Kewangan
25/54
Surat kredit bank
Merupakan kemudahan atau pembiayaan
perdagangan, khususnya berjangka pendek,
yang diberikan kepada pelanggan yangmenjalankan perdagangan luar negeri
(import)
25
8/3/2019 08 Wang Dan Ekonomi Kewangan
26/54
Jenis2 surat kredit bank
Islam Berasakan wakalah
Berasaskan musharakah
Berasaskan murabahah
26
8/3/2019 08 Wang Dan Ekonomi Kewangan
27/54
Surat kredit berasas wakalah
Pelanggan beritahu bank jenis/ sifat barang yanghendak diimport
Pelanggan bayar harga barang tersebutsepenuhnya dan bank meletakkan wang bayarantersebut dalam akaun deposit wadiah.
Bank mengeluarkan surat kredit yangmenjelaskan pembayaran barang tersebut
menggunakan wang deposit pelanggan. Bank kenakan komisyen dan perbelanjaan
pengurusan kepada pelanggan
27
8/3/2019 08 Wang Dan Ekonomi Kewangan
28/54
Surat kredit berasas
musharakah Sama seperti surat kredit berasaskan wakalah.
Cuma bank berkongsi dengan pelanggan
membayar sebahagian harga tersebut (30:70) Pelanggan menguruskan penjualan barang yag
diterima
Keuntungan dibahagikan dengan bank mengikut
persetujuan Bayaran komisyen dikenakan kepada pelanggan
28
8/3/2019 08 Wang Dan Ekonomi Kewangan
29/54
Surat kredit berasas
murabahah Bayaran harga barang dijelaskan oleh pihak
bank
Bank menjual barang yang telah dibelikepada pelanggan secara murabahah
Bank mengenakan komisyen dan belanja
pengurusan kepada pelanggan
29
8/3/2019 08 Wang Dan Ekonomi Kewangan
30/54
Institusi bukan bank
Terdiri daripada:
Syarikat kewangan
Syarikat pelaburan Syarikat amanah
Syarikat insurans
Koperasi Bank2 simpanan
30
8/3/2019 08 Wang Dan Ekonomi Kewangan
31/54
Syarikat kewangan
Kegiatan utama: membiayai pembelian
barang tahan lama
Kaedah: murabahah dan musharakah(mutanaqisah).
Dana operasi: penjualan saham dan tabungan
pelaburan
Contoh: Finance
31
8/3/2019 08 Wang Dan Ekonomi Kewangan
32/54
Syarikat pelaburan
Kegiatan: projek pelaburan
Kaedah pelaburan: musharakah dan
mudarabah Contoh: Syarikat Pelaburan Islam Berhad
1978 Emiriyah Arab Bersatu
32
8/3/2019 08 Wang Dan Ekonomi Kewangan
33/54
Syarikat amanah
Kegiatan: membeli saham pelbagai syarikat
Contoh: ASB, ASB
33
8/3/2019 08 Wang Dan Ekonomi Kewangan
34/54
Syarikat insurans
Dana operasi: penjualan saham dan caruman
premium
Caruman diagihkan kepada 2 akaun: akaunkhas dan akaun am. Akaun khas berkonseptabarru untuk membayar pampasan. Akaun
am berkonsep mudarabah sebagai pelaburan
Contoh:TNI, STMB,TI, MaybankTakaful
34
8/3/2019 08 Wang Dan Ekonomi Kewangan
35/54
Koperasi
Kegiatan: kebajikan ahli seperti menyediakan
kemudahan pembelian barang, peralatan,
kenderaan dsb. Ahli juga mendapat dividen daripada saham
yang dimiliki
Contoh: KBI, K Muslimin, Bank Rakyat
35
8/3/2019 08 Wang Dan Ekonomi Kewangan
36/54
Bank2 simpanan
Walaupun namanya bank, tetapi ia tidak
tergolong dalam kategori bank, kerana
sumber dana dan kegiatannya yang terhad. Dana: simpanan orangramai dalam bentuk
akaun tabungan sahaja
Kegiatan: pelaburan dan pembiayaan terhad
Contoh:TH, BSN
36
8/3/2019 08 Wang Dan Ekonomi Kewangan
37/54
Institusi kebajikan
KWSP
Pajak gadai
YAPIEM Pejabat zakat
Baitulmal (sekarang)
37
8/3/2019 08 Wang Dan Ekonomi Kewangan
38/54
Institusi pengawas
Bank pusat
Baitulmal (dahulu)
38
8/3/2019 08 Wang Dan Ekonomi Kewangan
39/54
Kaedah2 alternatif kadar
faedah/ riba dalam ekonomiIslam Ujr
Ijarah BBA
Murabahah
Mudarabah
Musyarakah
Bay al-Dayn
Bay al-Inah
Salam
Istisna
Qard Hasan
Wadiah
Wakalah Kafalah
39
8/3/2019 08 Wang Dan Ekonomi Kewangan
40/54
Ujr
Asal: upah kerja
Sekarang: komisyen dan bayaran
perkhidmatan Contoh penggunaan: sekuriti bank, jaminan
penghantaran, cek kembara dll
40
8/3/2019 08 Wang Dan Ekonomi Kewangan
41/54
Ijarah
Asal: sewa
Sekarang: sewabeli, pajakan dan pembiayaan
projek Contoh: pembiayaan kenderaan dan mesin
41
8/3/2019 08 Wang Dan Ekonomi Kewangan
42/54
BBA
Jualan harga tertangguh
Konsep baru yang menggabungkan jualan
barang dan bayaran secara hutang Contoh: pembiayan perumahan, pembiayaan
bon2 kerajaan dan harta komersial
42
8/3/2019 08 Wang Dan Ekonomi Kewangan
43/54
Murabahah
Jualan tambah untung
Harga kos (modal) + kadar untung
Penggunaan: overdraft, surat kredit,pembiayaan kredit eksport
43
8/3/2019 08 Wang Dan Ekonomi Kewangan
44/54
Mudarabah
Pelaburan
Perkongsian antara pemodal dan pengusaha
Peranan terhad pemodal dan pengusaha
44
8/3/2019 08 Wang Dan Ekonomi Kewangan
45/54
Musyarakah
Perkongsian/ syarikat
Perkongsian tidak terhad antara ahli2
45
8/3/2019 08 Wang Dan Ekonomi Kewangan
46/54
Bay al-Dayn
Jualbeli hutang
Contoh pembiayan kredit eksport,
pemfaktoran (ambil alih risiko hutang yangbelum dibayar oleh inst kewangan denganmengenakan bayaran perkhidmatan
tertentu)
46
8/3/2019 08 Wang Dan Ekonomi Kewangan
47/54
Bay al-Inah
Terdapat dua kontrak bagi satu pembelian,
iaitu kontrak tunai dan kontrak tangguh
Penggunaan: pinjaman peribadi dan kadkredit.
47
8/3/2019 08 Wang Dan Ekonomi Kewangan
48/54
Salam
Tempahan/ jualan hadapan
Pembayaran harga didahulukan secara tunai
48
8/3/2019 08 Wang Dan Ekonomi Kewangan
49/54
Istisna
Pembuatan
Pembayaran harga boleh dirunding
49
8/3/2019 08 Wang Dan Ekonomi Kewangan
50/54
Qard Hasan
Pinjaman kebajika tanpa faedah
50
8/3/2019 08 Wang Dan Ekonomi Kewangan
51/54
Wadiah
Simpanan
Penggunaan: deposit tabungan
51
8/3/2019 08 Wang Dan Ekonomi Kewangan
52/54
Wakalah
Wakil/ agen.
Satu pihak (prinsipal) melantik pihak lain bagi
menggnatikan dirinya Penggunaan: surat kredit dan kad kredit
52
8/3/2019 08 Wang Dan Ekonomi Kewangan
53/54
Kafalah
Jaminan/ penjamin
Jaminan satu pihak untuk menanggung
liabiliti pihak tertentu jika dia gagalmelaksanakan tanggung jawab
Penggunaan: jaminan tender, jaminan
simpanan
53
8/3/2019 08 Wang Dan Ekonomi Kewangan
54/54
54
SEKIAN
TERIMA KASIH