Nr. 8092 / 19.09.2016

S.C. APA TARNAVEI MARl S.A.OPERATOR REGIONAL BE APA si APA UZATA

551041, Str. Alcea Con,ai,tlor Di,nifr~c Moraru nr 19. Jud, SIlilli. ROMANIA[ci.: 0040/269/841425332/1846,2006 (‘IF: RO 9502679 Fax: 0040,269/845677Cent R043RNC130231070372030001 — 13CR MEDIAS E-maiI:eIflcc~apahrna~ei.ro

www.a patarn aveiso

Raport economico - financiarprivind activitatea S.C. Apa Târnavei Marl S.A.

In perloada 01.01 — 30.06.2016

S.C. Apa Tãrnavei Man S.A. inregistratA la Registrul Comertului sub ur. J 32/1846/2006, codfiscal RO 19502679 cu sediul pe str. Aleea Comandor Dimitrie Moraru nr. 19, conformsitua;iilor financiare Intocmite Ia 30.06.2016 prezintä urn’iätorul raport privind rezultateleeconomico - financiare obtinute.

1. SITUATIA PATRIMONIULUI

Tabel 1 - Situatia patrimoniului prezentat sub forma simplificatà ~i prelucrataACTIV 01.01.2016 30.06.2016 Diferen(eImobilizãrj 306.768.414 310.647.914 3.879.500Active circulante 22.126.480 27.925.825 5.799.345

din care:l.stocurj 227.376 265.911 38.5352.creante 11.470.276 19.190.496 7.720.2203. investii pe termen scud 8.215.952 6.53 1.657 (1.684.295)4.disponibil 2.212.876 1.937.761 (275.115)

Cheltuieli Inreg. In avans 7.669 107.893 100.224TOTAL ACTIV 328.902.563 338.681.632 9.779.069

PASIVCapitaluri proprii 12.812.272 13.465.929 653.657Subventii pentru investitii 281.372.754 291.509.994 10.137.240Provizioane pt concedii neefectuate 82.664 43.915 (38.749)

Venituri inregistrate in avans 5.242.135 5.242.135Datorii pe termen scud 5.775.136 3.077.259 (2.697.877)Datorii pe termen lung 28.859.737 25.342.400 (3.5 17.337)TOTAL PASIV 328.902.563 338.681.632 9.779.069

Pagina I din 8

9.34 1

Cresterile de valori brute ale imobilizarilor corporale sunt datorate:

Tabel 2 - Active linobilizateTOTAL

670

• Capitalizarii cheltuielilor aferente investitlilor in curs de executie aferenteProiectului ,,Extinderea ~i reabilitarea sistemelor de apA ~i apA uzatä In regiunile Media~,Agnita, Dumbraveni judetul Sibiu”, cofinanlat din Fondul de Coeziune al Uniunii Europene,prin Programul Opera;ional Sectorial Mediu -3.762.687 lei• Achizitie constructie si teren sediu sucursala Agnita, obieetiv al Proiectului,,Extinderea ~i reabilitarea sistemelor de apA ~i apA uzatA in regiunile Media~, Agnita,Dumbraveni judetul Sibiu”, cofinaiflat din Fondul de Coeziune al Uniunii Europene, prinProgramul Operational Sectorial Mediu -252.358 lei

ULl LSJ flLWflO

Active Licence, Terenuri Instala4ii Alte Avansuri 0imobilizate programe ~i tehnice ~i instalapi, imobilizAri

informatice Construc4ii ina~ini utilaje ~i corporale~i alte mobilier In curs

imobilizarinecorporale/imobilizAri

In curs

CostSold Ia 508.762 7.358.096 1.608.752 26.100 299.220.328 308.722.0381 ianuarie 2016Cre~teri 252.358 108.975 8.006 3.762.687 4.132.811Iqiri/transferuri 17.830 195.310 214.588Sold 1a30 iunie 508.099 7.610.454 1.699.897 34.106 302.787.705 312.640.261AmortizarecumulatiSold la 480.500 1.448.457 24.667 1.953.6241 ianuarie2ol6AmortizareaInregistrata Ineursul 47.990 58.001exerciliului ______

Reduceri 1.448 17.830 19.278sau reluanSoldla30junie 488.393 1.478.617 25.337 1.992.347

Valoarea 28.262 7.358.096 160.295 1.433 299.220.328 306.768.414contabilà netàIalianuarie 2016Valoareacontabila neta 19.706 7.610.454 221.280 8.769 302.787.705 310.647.914Ia 30 iunie2016

Pagina2din8

• Achizitie de echipamente,masini unelte,mijloc de transport in valoare totala de116.981 Id dupa cum urmeaza:- echipamente,masini unelte, aparate de masura si control si alte active-Medias- 71.170 lei- masini unelte, aparate de masura si control, mijioc de transport — Agnita-41 .226 lei- scule si dispozitive, aparate de masura si control- Dumbraveni -4.5 85 lei

Activele imobilizate sunt inregistrate in bilantul contabil Ia costul de achizitie.Costul de achizi~ie este egal cu pretul de cumparare, taxele nerecuperabile, cheltuielile detransport-aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesare pentru punerea In stare de utilitatesau intrarea In gestiune a bunului respectiv.Costurile indatorarii care sunt direct atribuibile achizi~ei, constructiei sau produc~iei activelorcu ciclu lung de fabricatie sunt incluse In costul acelui activ. In costunle IndatorArii suntincluse dobãnda Ia capitalul imprumutat pentru finaxflarea achizi;iei, constructiei sauproduc;iei de active cu ciclu lung de fabricatie, precum ~i comisioanele aferente acestorImprumuturi contractate. Costurile Indatorarii suportate de entitate In legatura cu imprmnutulde fonduri sunt incluse in costul bunurilor sau serviciilor cu ciclu lung de fabricatie, curespectarea principiului prudentei.Intre~inerea ~i repara~iile imobilizarilor corporale se inregistreazA pe cheltuieli atunci cândapar, iar Imbunatatirile semnificative aduse imobilizArilor corporale, care cresc valoarea saudurata de viata a acestora, sau care mAresc senmificativ capacitatea de generare a unorbeneficii economice de cAtre acestea, sunt capitalizate.Amortizarea se calculeaza la valoarea de intrare, folosindu-se metoda liniara de-a lungulduratei utile de viata estimata a activelor.

Analiza Activelor Circulante

StocuriStocurile sunt inregistrate in contabilitate la o valoare egala cu costul de achizitie sau costulde produc~ie.Costul de achizitic include. ca si in ca.zul activelor irnobilizate. pretul de cumparare, taxelenerecuperabile,cheltuielile de transport-aprovizionare si alte cheltuieli accesorii necesarepentru punerea In stare de utilitate sau intrarea In gestiune a bunului respectiv.Metoda utilizata pentru evidei4a consumului de stocuri este FIFO (primul intrat primulie~it)La 30.06.2016, activele circulante reprezentând stocuri de materiale stint structurate dupacum urmeaza:

__________________________________________ Tabel 3 - Stocuri

Tip de materiale Stoc Ia 01.01.2016 Stoc Ia 30.06.2016

Materiale tratare apa 28.583 22.448Materiale de instalatii 122.155 120.431Materiale de laborator 3.147 2.281Materiale de constructii 30.294 37.646Materiale epurare apa uzata 13.009 14.136Combustibil 8.176 7.167Piese schimb 37.261 39.237

Pagina 3 din 8

Tip de materiale Stoc Ia 01.01.2016 Stoc Ia 30.06.2016

Alte materiale consumabile 39.067 18.388Materiale de natura ob.inv 13.665 24.135Semifabrjcate 14.802 5.889Produse reziduale 460Ajustari pe depreciere materiale (77.246) (76.708)Ajustari pt depreciere ob inventar (5.996) (5.981)Total 227.376 209.530

• CreanteTabel 4 - Creante

Denumirea eleznentului 01.01.2016 30.06.2016Crean(e comerciale 5.225.107 3.735.150- clienp 5.877.438 6.054.059- provizioane pentru deprecierea creantelor 2.364.672) (2.362.668)- flimizori debitori penn prestari de 47.116 43.629servicliFacturi de Intocmit 1.665.225 130

Creante in Iegatura cu bugetul statului si 6.049.285 9.172.894bugetul asigurarilor socialeSubventii de primit aferent project POS 3.31 1.204 7.981.207MediuTVA de recuperat 1.959.745 778.090(prin cereri de rambursare)Creante — fond lID (redeventa, impozit 539.86 1 79.346profit)Creante investipi bun retur Buget Local 234.841 3 12.820Media~Contributje concedii indemnjzatjj asig Soc 3.634 21.43 1sanatate

AIte creante: 195.883 6.282.452

Debitori —municipiul Medias 899.548Debitori —Tedaqua 5.242.135

Alte creante195.883 140.769

Total creante 11.470.275 19.190.496

Pagina 4 din 8

Conturile de disponibil

Tabel S - Conturile de disponibilDenumirea elementulni 01.01.2016 30.06.2016

DisponibiIitA~i Ia bAnci in Iei din care: 2.146.591 1.847.965- Disponibil aferent POS mediu 1.470.255 1.299.243- Disponibil aferent mv. Buget local 519.380 419.557- Diponibil conturi eurente 65.821 63.546- Disponibil conturi garantii 91.136 65.619

Disponibilitati Ia banci In moneda 5 880 2.207strAinASume in curs de decontare 57.286 70.862

Numerarincasa 2.912 16.502Alte valori- timbre fiscale 206 225Total casa si conturi in band 2.212.876 1.937.761Disponibilitati in depozite bancaredin care: 8.010.493 6.170.198

- Disponibil banci comerciale 6.024.507 3.690.400- Disponibil fond lID (OUG 1.985.986 2.479.7981 9R/2Ofli~Efeete de incasat 205.459 361.459Total investitii pe termen scurt 8.2 15.952 6.53 1.657

Fondul lID reprezinta un cont de rezerva constituit in scopul:

- finantarii obligatiilor privind serviciul datoriei cake BCR;

Compania contribuie Ia Fondul lID cu sume eel putin egale cu:- profitul net repartizat Ia surse proprii de finantare- redeventa serviciului concesionat- impozitul pe profit platit de companie unitatii administrativ -teritoriale- sume provenind din eapitalizarea lunara a dobanzii bonificate Ia sumele depozitate inFondul lID

Evolutia pasivelorDatorli

___________________________________________ Tabel 6- Datorii

Datorii 01.01.2016 30.06.2016I. Datorii care trebuie plAtite Intr-o perioada de 5.775.136 3.077.259pinA Ia 1 anI.1.Datorii coinerciale 1.753.413 1.108.0391.1. Furnizori de imobilizari- P05 Mediu 2.161 01.2. Furnizori de imobilizari —fonduri proprii 41.576 3.3361.3. Furnizori intemi- activ.operationala 834.902 728.1791.4. Furnizori facturi nesosite 861.962 319.5261.5 Efecte de platit 12.812 56.998

Pagina 5 din 8

Datorii 01.01.2016 30.06.20161.2. AIte datorli, inclusiv datorii fiscale 0 datorii 2.283.752 1.107.860pentru asiguràrile sociale2.1 Datorii fiscale si datorii Pt asig.sociale 1.442.449 425.7922.2. Creditori diver~i si alte datorii 601.795 444.3372.3. Datorii legate de personal 238.711 236.9342.4 Decontari in curs de clarificare 797 7971.3. Sume datorate institutiilor de termen de 1.737.971 861.360exigibilitate de nana Ia 1 an comnus din:Sume datorate institutiilor de credit — credit pentru 95.262,O6euroltrim 95.262,06cofinantare proiect — BCR — valuta euro x 4 trim x 4.5245 euro/trim x 2

lei/ euro= trim x4.52101.724.053 lei lei/euro=861.360

IeiDobanda aferenta creditului in lei —BCR 13.918 0

II. Datorli pe termen lung (> 1 an) 28.859.737 25.342.400Sume datorate institutiilor de credit — credit pentm 4.953.627 euro x 4.953.627euroxcofinantare proiect — euro 4.5245= 4.5210 lei/

22.4 12.686 lei euro22.395.348lei

Sume datorate institutiilor de credit — credit pentru 6.447.052 lei 2.947.052 Ieicofinan;are proiect- leiTotal credite pe termen lung — valuta - EURO 5.334.675 euro 5.144.151 euro

Total credite pe termen lung — valuta - LEI 6.447.052 lei 2.947.052 lei

Diferentele de curs valutar favorabile sau nefavorabile intre cursul pietei valutare Ia care suntinregistrate datoriile in valuta si cursul pietei valutare comunicat de Banca Nationala aRomaniei pentru inchiderea lunii iunie 2016, s-au inregistrat in conturile corespunzatoare devenituri sau cheltuieli din diferente de curs valutar, dupa caz.Datoriile legate de personal ~i stat sunt curente ~i au fost lichidate In cursul lunii iulie 2016.

Subven(ii pentru investitiiDetalierea valorii subventiilor pentru investilii includ sume nerambursabile primite side primit, inregistrate In raportarile frnanciare dupa cum urmeaza:

_________________________________________________ Tabel 7 - Subven;ii entru investitij

Sursa subventie 01.01.2016 30.06.2016

(lei) (lei)Subvençii Fond de Coeziune 233.032.399 241.275.979

Subvenlie Buget de Stat 39.738.162 41.229.989Subvenlii Bugete Locale 5.483.115 5.677.082Subven;ii lID (impozit pe profit + redeven;a) 3.119.078 3.326.945Total subventii 281.372.754 291.509.994

Pagina 6 din S

Din totalul subventiilor de mai sus, care au fost solicitate la rambursare panä Ia fineleperioadei de raportare, flu au fost rambursate o parte din acestea, urmãnd a fi certificate ~iachitate In perioada urmatoare, respectiv:

Tabel 8- Subventii de mncasatSunä subventie Valoare (lei)

Subvenlii de incasat Fond de Coeziune 6.710.935Subventie de incasat Buget de stat 1.098.743Subventii de Incasat Bugete locale 171 530(compensare cu sumele achitate in avans, dupa certificarea cererii)Subventii lID (impozit pe profit + redeventa) 79.346Total 8.060.554

2. CONTUL DE PROFIT SI PIERDEREContul de profit si pierdere Incheiat la 30.06.2016 se prezinta asfel:

______________________________________ Tabel 9 — Contul de profit ~i pierdere

Denumirea elementului 30.06.2015 30.06.2016 DiferenteVenituri din exploatare din care: 9.892.189 8.564.120 (1.328.069)

Cifra de afaceri 8.386.464 8.029.302 (357.162)Venituri din productia de imobilizari 607.432 (607.432)Alte venituri din exploatare Si 895.823 543.731 (352.052)

penahtatiVariatia stocurilor de semifabricate 2.470 (8.913) (11.383)

Cheltuieli de exploatare din care: 7.395.833 7.286.063 (109.770)Cheltuieli cupersonalul 4.163.743 4.156.559 (7.184)Cheltuieli cu energia si apa 1.176.982 976.477 (200.505)Cheltuieli prestatii exteme 985.744 926.608 (59.136)Cheltuieli cu materiale consumabile 689.05 1 774.918 85.867Cheltuieli cu impozite si taxe 67.926 145.120 77.194Cheltuieli cu amortizare 93.249 58.000 (35.249)

Profit (pierdere) din exploatare 2.496.356 1.278.057 (1.218.299)Venituri financiare din care: 383.736 348.359 (35.377)

Diferente curs favorabile 375.562 344.154 (3 1.408)Venituri din dobanzi 8.174 4.205 (3.969)

Cheltuieji financiare din care: 919.829 831.005 (88.824)Diferente curs nefavorabile 476.960 335.943 (141 .017)Cheltuieli cu dobanzile aferente 442.869 495.062 52.193

creditelorProfit (pierdere ) din aetiv. (536.093) (482.646) (53.447)Profit brut 1.960.263 795.411 (1.164.852)Impozit pe profit 310.532 141.905 (168.627)Profit net 1.649.731 653.506 (996.225)

. —

Pagina 7 din S

Analiza profitului pe centre opera~ionaIe se prezintA astfel:

Tabel 10 - Analiza profit i e centre operationaleCentru operational Analiza 30.06.2015 30.06.2016

Media~ profit 1.496.615 841.820Agnita profit 160.736 170.782Dumbraveni pierclere (176.183) (90.364)U.I.P. profit 479.095 (126.827)Profit brut 1.960.263 795.411

Director General Director EconomicVirgil Gabriela FAgAra~an

Pagina8dins