厚德博学笃行致远 HOUDE BOXUE DUXING ZHIYUAN

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公务卡使用培训财务处

2013.10

一、公务卡制度

二、公务卡的使用

三、公务卡结算的管理规定

四、公务卡的补充说明

培训内容



1 、公务卡指学校教职工持有的、主要用于日常公务支出和财务报销业务的信用卡。

（ 1 ）公务卡实行“一人一卡”实名制管理，教职工个人为持卡人并承担相应的法律责任。（ 2 ）公务卡办理的范围是学校在职正式教职工，校内各单位根据本单位公务卡结算经费使用情况确定公务卡持卡人。



1 、公务卡公务卡同时具有普通信用卡的共同属性和财政财务管理的独特属性。

（ 1 ）共同属性：公务卡同普通信用卡一样，持卡人可在信用额度内先消费后还款，并享有一定期限的免息还款期。（ 2 ）独特属性：财政对公务卡的组织申办、额度设定、结算报销和支付结算的信息管理都有专门的管理制度规定。



2 、公务卡制度

公务卡制度是国库集中收付体系的组成部分，是财政预算单位使用的，以国库集中收付体系为基础，以公务卡为载体，为了达到降低行政运行成本目的，采用“个人公务卡透支消费，凭银行单据和发票财务报销，单位零余额账户统一还款”方式，以替代现金结算的财务结算制度。



2 、公务卡制度文件依据《山东省预算单位公务卡改革实施意见》鲁财库【 2008 】 26 号《加快推进省直教科文部门公务卡制度改革的通知》鲁财教【 2013 】 16号《青岛农业大学公务卡结算管理办法》青农大校字【 2013 】 106 号

根据省财政的文件要求，省直教科文部门和预算单位必须在 2013 年6 月底以前全面实施公务卡制度，按照我校的文件要求，我校自 2013 年11 月起开始实施公务卡结算报销制度。



3 、公务卡制度实施的意义

公务卡改革是国库集中支付改革的深化，是公共财政管理制度的重要创新。在公共消费领域引进公务卡结算方式，有利于提高公务消费支付的透明度，进一步规范财政授权支付管理；提高单位财务管理水平；有利于加强有力对公务支出过程的监控，从源头上堵塞漏洞，预防腐败现象，促进公务行为廉洁高效。




1 、启用卡片正常使用前须先激活卡片，在您收到公务卡后，请先致电中

行客服电话 40066-95566 ，按照电话的引导完成开卡和电话查询密码的设定。电话开卡流程图如下：


（ 1 ）公务卡结算的适用范围是学校原使用现金结算方式的零星商品服务购买支出，包括办公费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、专用材料费、公务用车运行维护费。（ 2 ）学校原使用转账方式进行结算的支付业务，继续按照相关规定通过转账方式办理支付手续。


2 、公务卡的结算范围


3 、公务卡支付方式

刷卡支付方式持卡人选择使用刷卡支付方式后应取得相应的财务报销凭证（发票）和消费交易凭条（ POS机小票）。

网银支付方式持卡人选择使用网上银行支付方式后应取得相应的财务报销凭证（发票）并打印消费交易凭条（网上支付记录单）。



（ 1 ）持卡人凭财务报销凭证（发票）和本人签名的消费交易凭条（ POS机小票或网上支付记录单）到财务办理报销业务。（ 2 ）因银行系统向国库集中支付系统传输消费记录时间滞后，持卡人须在消费三日后才能办理报销业务。（ 3 ）持卡人应最迟在每月 4 日前办理上月 19 日以前发生的业务，因未按期还款产生的利息及滞纳金等由持卡人自行承担。


4 、公务卡报销


5 、公务卡还款


学校还款方式

持卡人在规定时间内凭合规票据到财务申请报销，经审核通过后，由财务负责将报销款项支付至持卡人账户。

个人还款方式持卡人无法及时办理报销还款手续的，应选择个人还款方式。可以选择现金还款（ ATM

机和银行柜台均可办理）或者转账还款（ ATM 机、银行柜台和网上银行均可办理）。


（ 1 ）公务卡由学校统一向发卡银行申请办理，教职工个人须向学校提交身份证复印件、办卡申请表及申请人声明等资料。（ 2 ）公务卡遗失或损毁后的补办等事宜，由持卡人自行与发卡银行联系办理。持卡人收到补办新卡后须在 5 个工作日内到财务处登记卡号等变更信息。（ 3 ）调离、退休工作人员，须及时清偿公务卡内所欠款项并办理注销手续，调离人员未办理完公务卡注销手续的，学校不予办理调离手续。


1 、公务卡申办、补办、注销的办理程序


（ 1 ）持卡人在学校寒、暑假期间使用公务卡支付的，须先自行偿还公务卡欠款，待学校开学以后办理财务报销手续，报销款项仍然支付至持卡人公务卡。持卡人可以选择公务卡用于个人刷卡消费，也可以选择在发卡银行网点柜台免费取现（注意：网点柜台取现免交手续费，如果在 ATM机取现，需要支付手续费）。（ 2 ）持卡人因出差在外及其它特殊原因，确实无法在规定的免息还款期内办理财务报销手续的，可以委托本单位其他人来财务办理报销手续并将报销款项支付到持卡人公务卡；也可以先自行偿还公务卡欠款，待持卡人回学校后办理财务报销手续。


2 、不能及时办理报销还款的情况处理程序


确实不能使用公务卡刷卡结算的公务消费支出，经办人应填写《未使用公务卡结算审批表》，经本单位负责人和分管校领导审批同意后，持《未使用公务卡结算审批表》和原始发票，到财务处办理报销手续。


3 、未按规定使用公务卡支付的情况处理程序


（ 1 ）透支公务卡提取现金所产生的手续费、利息等费用；（ 2 ）个人保管不慎或遗失等原因，导致公务卡被盗所形成的支出和损失；（ 3 ）未在规定的免息还款期内报销还款，产生的利息、罚息、滞纳金等费用；


4 、需要持卡人自行承担的费用

四、公务卡补充说明

1 、公务卡的年费问题经协商，我校的公务卡享有免费开卡、免收年费、免担保人、免保证金、免开存款账户、到期免费换卡等优惠待遇。

2 、公务卡存款取现手续费问题公务卡存款是指持卡人还款时多缴的资金或存放在公务卡账户内的资金。发卡行仅限于在柜台办理提取存款时免收手续费，其他方式（如： ATM机）的取款则需支付手续费。



3 、公务卡的免息还款期计算公务卡提供最短 26天、最长 56天的免息还款期。我校公务卡统一账单日为每月的 19 日。

账单日：该笔消费在银行系统端的入账日期。到期还款日：透支免息期结束、需要还款的最后日期。（是账单日之后 26天）



3 、公务卡的免息还款期计算举例说明：假如账单日是每月的 19 号，则该卡的每一笔消费将会在当月或次月的 19 号入账。如果在 20 号进行交易，则该笔交易将会在下月 19 号开始计入您的账单， 26天之后为到期还款日，您本期的免息还款期为最长的 56天。如果在 18 号交易，则该笔交易将会在当月 19 日开始计入您的账单，26天之后为到期还款日，您本期的免息还款期为最短的 26天。


四、公务卡的补充说明

4、公务卡消费交易凭条遗失的处理程序

POS机小票

持卡人遗失 POS机小票，可以到发卡银行网点申请查询、打印个人公务卡对账单，用公务卡对账单替代 POS

机小票到财务处申请报销。

网上支付记录单

持卡人进行网上消费无法取得 POS 机小票，可以登陆中行个人客户网银系统打印网上支付记录单到财务处申请报销。



网上银行交易查询： 1 、登录中国银行网上银行个人客户网银


2 、查询电子支付菜单下的网上支付记录。


3 、查询交易记录选右上打印机图标打印网上支付记录单。

• 咨询电话： 86080242

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