대기업 협력업체의 기업재무진단 & 경영분석을 위한 기업경영진단종합보고서 제안서

대기업대기업 협력업체의 기업재무진단 협력업체의 기업재무진단 & & 경영분석을 위한 경영분석을 위한

기업경영진단종합보고서 제안서기업경영진단종합보고서 제안서 (( 일명 일명 : C-cube: C-cube………… Corporate Credit Certificate Corporate Credit Certificate ]]

Index序言序言 : : 신용평가정보의 중요성신용평가정보의 중요성

가가 . C-cube . C-cube 소개소개

나나 . C-cube . C-cube 기대효과 기대효과

다다 . MCG . MCG 소개소개

序言序言 : : 신용평가정보의 중요성신용평가정보의 중요성

가가 . C-cube . C-cube 소개소개

나나 . C-cube . C-cube 기대효과 기대효과

다다 . MCG . MCG 소개소개

1. 국가 금융정책 및 회계환경의 변화

- 금융기관의 여신의사결정 및 신용평가 방식에 대한 대내외 공개를 통한 시장규율의 강화

- 은행여신규모 20 억 이하의 중소기업까지도 신용평가 의무화

- 신용평가 결과에 따른 중소기업 대상 금융지원 및 기업간 거래 관행의 조기정착 유도

- 신바젤협약 ( Basel )Ⅱ 의 2007 년도 시행 , 회계 개혁법 & 집단소송제 등 도입

" 中企 신바젤협약 대응 시급 "[ 전자신문 2005-04-08 09:23] 오는 2007 년부터 시행되는 신자기자본협약( 바젤Ⅱ협약 ) 에 대비해 생산원가 절감 및 품질개선을 통한 경쟁력 확보가 시급하다는 지적이 나왔다 . KOTRA 는 7 일 발간한 ‘신바젤 협약 시행에 따른 독일 중소기업의 구조조정 실태 및 대응방안’ 보고서에서 신바젤 협약이 시행되면 우리나라 중소기업들의 은행대출이 어려워질 것으로 보임에 따라 이에 대한 대응책 마련이 시급하다고 강조했다 .

　보고서는 “국내의 수많은 중소기업들은 생존능력이 없음에도 불구하고 다양한 형태의 정부지원을 받고 있는 것이 큰 문제”라며 “△지속되는 생산성 하락과 구조조정 미진에 따른 비효율성 누적 △연구개발 (R&D) 투자 부진 △자금 및 인력난 등 다양한 문제에 직면하고 있다”고 지적했다 .

　권중헌 KOTRA 해외 조사팀장은 “정부의 자금지원은 단기적으로 중소기업들의 자금난을 해결할지 모르지만 장기적인 경쟁력 향상 방안으로는 한계가 있다”며 “기업은 효율적인 경영과 위험관리를 통한 생산원가 절감과 품질개선으로 경쟁력을 확보하고 자금조달 방법을 다변화해 은행 부채비율을 줄여나가야 할 것”이라고 강조했다 .

주문정기자 @ 전자신문 , mjjoo@

序言 : 신용평가정보의 중요성 _ 제안배경

2. 중소기업 지원 정책의 변화 : 우수 중소기업 선정 및 차별적 신용 지원

- 한정된 보증 ( 금융 ) 자원의 효율성 제고를 위해 우수 중소기업의 선정을 통한 신용지원 강화

- 중소기업 평가방법 개선 및 중소기업 관련 신용정보의 집중을 위해 정부 주도의 기관 설립

- 실질적인 중소기업 지원을 위한 모기업과의 협력관계 강화

금융지원 개편 ‥ 중소기업 옥석 가린다

[ 한국경제 2005-05-29 17:51]

정부는 중견기업이나 우량 중소기업에 대한 신용보증을 축소하고 이로 발생한 보증여력을 기술창업 및 혁신선도형 기업에 집중하기로 했다 . 또 최근 출범한 중소기업신용정보회사 (CB) 인 한국기업데이터의 평가서나 기술신용보증기금의 기술평가인증서를 활성화시켜 선별적인 금융지원을 통해 ' 중소기업 옥석가리기 ' 에 나서기로 했다 .


3. 외부 경영환경의 변화

- 환율 인하 ( 원화의 평가절상 ) 및 유가 , 원자재 가격 상승으로 인한 가격경쟁력 상실

- 중국 등의 저가 공급업체와의 경쟁으로 인한 경영 위기

- 경쟁력 확보를 위한 기술개발 (R&D) 등의 투자를 위한 자금 및 전문인력의 부족

IT 마저 'Made in China 쇼크 '

기술력 무시못할 中저가품 , 한국기업 강타 . 섬유 등 이어 전자 · 자동차도 ' 황사바람 '가격경쟁 밀려 도산 · 사업철수 잇따라

[ 조선일보 김희섭 , 조형래 기자 ]

정통부 -IT 제조사 " 환율충격 최소화에 공동노력 "

정부와 IT 제조기업 , 수출지원 기관 및 연구원 등이 최근 환율 하락에 따른 문제점을 논의하고 이에 따른 충격을 최소화할 수 있는 방안을 찾는데 힘을 모으기로 했다 .

[ 머니투데이 백진엽 기자 ]


4. KED( 한국기업데이터 ) 설립 : 정부주도의 기업신용정보 집중기관의 설립

- 금융거래 및 상거래에 필요한 기업신용정보 제공기관의 설립 필요성에 의해 ,

미국의 D&B 와 같은 기업신용정보 집중기관 ( 일명 : 기업 CB) 인 KED 설립 (2005. 2.

21)

- 신용보증기금 , 기술신용보증기금 , 은행연합회 , 중소기업진흥공단 , 산업은행 ,

기업은행 ,

국민은행 , 우리은행 , 하나은행 , 신한은행 , 외환은행 , 농협 등 12 개 기관의 출자로

설립

- 12 개 출자 기관의 기업신용정보 DB 의 통합 구축 및 상거래 기반의 신용위험평가지표

국내 최초 개발을 통한 국내 최고의 “ 기업 CB” 기관으로서의 위상을 조기에 확보

序言 : 신용평가정보의 중요성

5. C-cube 생성 배경

- 한국기업데이터의 설립과 함께 방대한 기업신용정보 DB 를 바탕으로 하여 상거래 기반의

신용평가정보 및 평가등급을 제공함으로써 , 정책당국이 유도하고 있는 금융기관의 중소기

업에 대한 신용리스크관리를 강화하고 중소기업에 대한 신용지원을 차별화함으로써

금융기관

및 중소기업의 경쟁력을 제고시키기 위함 .

< 정부의 중소기업 경쟁력 강화 종합대책 (2004 년 7월 7 일 ) 의 일환으로 신용정보인프라

구축을 통한 기업신용대출 활성화 및 기업간 신용거래를 촉진하기 위해 설립 >

序言 : 신용평가정보의 중요성

가 . C-cube 소개

기업의 리스크를 “ 기업위험 + 거래위험 + 시장위험” 으로 분리하여 측정 (매출 /매입거래 구조의 안정성분석이 가능 )

국내 부도기업의 약 54% 이상이 동반부실에 기인하는 국내 산업구조를 반영 ( 기업간 거래 정보를 기반으로 한 최초의 신용평가정보 서비스 )

해외의존적인 국내산업의 특성을 반영하여 미래의 시장상황에 대한 민감도를 분석 ( 시장경기에 대한 변동위험을 사전에 분석하여 거래전망을 제공 )

회계적 신뢰성을 기업의 재무상태와 연계하여 기업의 건전성 여부를 분석 ( 자체적으로 재무분석과 기업건전성 ( 회계적 투명성 ) 진단이 가능 )

1. 특장점 1. 특장점

재무제표가 아닌 상거래자료와 상거래 cycle 를 반영한 최초의 동태적 신용평가 ( 년간 4 회 분기별로 신용평가등급을 제공하는 동태적 신용평가정보 서비스 )

가 . C-cube 소개

2. 기본구조 2. 기본구조

정확하고 객관적인 신용분석을 위해서는 기업의 내 . 외부환경을 고려한 종합적인 분석이 필요하며 , 이를

위해서는 협력업체의 신용위험 / 거래처의 거래위험 / 시장경기에 대한 민감도를 종합적으로 측정해야

합니다 .

신용분석

- 재무제표 기반

- 1회 /년 분석

신용분석


- 1회 /년 분석

As-isAs-is

구매안정성분석( 분기별 )

신용거래위험( 분기별 )

시장위험( 분기별 )

협력업체의

신용위험

To-BeTo-Be

나 . C-cube 기대효과

• 협력사의 기대효과협력사의 기대효과

• 모기업모기업 (( 대기업대기업 )) 의 기대효과의 기대효과

• 협력사의 기대효과협력사의 기대효과

• 모기업모기업 (( 대기업대기업 )) 의 기대효과의 기대효과

재무진단과 경영분석의 중요성은 회사의 재무구조를 강화하고 자본시장과 여신시장에서 바라보는 “

시장에서의 회사의 객관적 재무 /신용상태” 를 제고하기 위해 사전에 자체적인 신용상태의 진단에 있으며 ,

이를 위해서는 재무상태분석 / 거래관계분석 / 경기변동분석을 종합적이고 상시적으로 모니터링 해야

합니다 .

< 집단소송제 예시 : 기업의 투명성과 회계의 신뢰성 고취가 중시됨 _자산 70 억 이상 13,000 개 외부감사대상 기업

우선적용 >

< 회계개혁법 ( 사베인스 옥슬리 ) : 엔론사태 이후 기업의 윤리 /투명경영을 위해 재무보고의 신뢰성 , 내부통제활동 등이

중시됨>

1. 재무진단 & 경영분석의 중요성협력사의 기대효과협력사의 기대효과

경기변동분석재무상태분석

재무 /경영상태의 주기적 분석 & 체계적 관리

상시모니터링

경기변동분석재무상태분석

재무 /경영상태의 주기적 분석 & 체계적 관리

상시모니터링

거래관계분석

1. 재무진단 & 경영분석의 중요성 _ 기본구조

정확하고 객관적인 재무진단과 경영분석을 위해서는 회사의 내 .외부환경을 고려한 종합적인 분석이

필요하며 , 이를 위해서는 회사의 재무상태 / 거래처와 거래관계 / 시장경기에 대한 민감도를 동시에

분석해야 합니다 .

회사의

재무상태 분석


- 1회 /년 분석

구매처와의구매관계분석

( 분기별 )

매출처와의판매거래위험

( 분기별 )

경기변동의 민감도 분석( 분기별 )

회사의

재무상태 /

건전성 분석

신용조

사재무진단 & 경영분석

* 국내 기업의 재무적 부실의 54% 는 거래관계의 악화에서 기인함

As-is To-Be

협력사의 기대효과협력사의 기대효과

시장위험분석시장위험분석어음부도율 BSI 지수경기선행지수제조업가동율

회사채금리

시장분석지표시장분석지표

CD 금리종합주가지수 환율

분기 거래금액분기 거래비중

거래 비중 변화량거래처의 신용등급

결제기간분석

거래분석지표거래분석지표

재무상태분석경영현황분석

회계신뢰성검토

재무진단지표재무진단지표

재무상태분석재무상태분석

거래위험분석거래위험분석

종

합

재

무

진

단

종

합

재

무

진

단

1. 재무진단 & 경영분석의 중요성 _ 분석요소협력사의 기대효과협력사의 기대효과

C-cube 서비스를 이용할 경우 재무분석 /재무진단 , 회계신뢰성 분석 , 판매관계분석 , 매입구조분석 ,

거래전망예측 및 신용불량정보의 이용 등을 통하여 경영컨설팅 이상의 효과를 기대할 수 있습니다 .

C-cube

매입 /매출거래분석 컨설팅기업재무진단 컨설팅

신용상태분석

회계신뢰성분석 ( 기업건전성 분

석 )

재무상태진단

재무비율분석

시장위험분석

매입 /매출거래관계 분석

매출채권 회수율 분석

거래안정성 분석

거래처정보 구축

구매기회비용 분석

매입 /매출 동향분석

구매거래 전망 예측

판매거래 전망 예측

매입처별 거래변동 분석

판매처별 거래변동 분석

경영 컨설팅 신용불량정보서비스

2. 재무진단과 C-cube _ 경영컨설팅협력사의 기대효과협력사의 기대효과

2. 재무진단과 C-cube _ 경영컨설팅

2-1. 기업재무진단컨설팅 _ 신용상태분석 2-1. 기업재무진단컨설팅 _ 신용상태분석금융기관 ,조달청 등 금융기관과 정부기관에서 회사의 재무상태 및 경영상태를 객관적으로 측정하는 지표인 신용평가등급을 분기별로 제공함으로써 , 회사의 신용상태를 주기적으로 파악하여 경영상태를 자체적으로 관리할 수 있도록 지원합니다 .

신용등급 : 금융기관 대출 / 조달청 납품 시

신용등급 변동 시 : 등급조정 사유 분석



2-1. 기업재무진단컨설팅 _ 기업건전성 ( 회계신뢰성 ) 분석 2-1. 기업재무진단컨설팅 _ 기업건전성 ( 회계신뢰성 ) 분석

기업건전성 ( 회계적 신뢰성 ) 검토 기업건전성 ( 회계적 문제점 ) 사유 파악

항 목 주 요 내 용

종 합• 경영안정성 체크• 회계처리 적정성 파악

운전자금 자가진단• 전사적 매출채권 부실화 가능성• 매출채권 현금회수에 따른 재무항목 모니터링

영업운전자본 자가진단• 영업관련 자금 수준 안정성 체크• 영업유동자산 및 영업유동부채 관련 재무항목 모니터링

차입금변화 자가진단• 차입금 규모의 적정성• 차입금 사용의 불건전성• 자금 수급의 안정성

경상수지 자가진단• 영업활동으로 인한 현금창출 능력• 자본조달 필요성

이익조정계수 자가진단• 회계상 이익처리 오류 가능성 적발 or 회계상 수익인식 시점의 적정성

지급여력도 자가진단• 기업의 지급여력 추정• 영업위험에 따른 기업의 적응능력 정도

회사의 경영활동 ( 영업활동과 재무활동 등 ) 중 재무적 부실요인을 회계적 신뢰성과 연계하여 파악함으로써 ,

금융기관 등 외부기관에 보여지는 회사의 재무적 건전성 ( 회계적 신뢰성 ) 을 사전에 예측할 수 있습니다 .


국내경기지표


2-1. 기업재무진단컨설팅 _ 경기변동에 대한 민감도 분석 2-1. 기업재무진단컨설팅 _ 경기변동에 대한 민감도 분석

회사의 재무 / 경영상태는 외부적 환경요인에 매우 민감하게 반응하며 대표적 사례가 “ 오일파동” 및 “ IMF

shock” 이다 . 이 경우에도 기업규모와 업종에 따라 경영상태에 영향을 받는 정도가 상이하게 나타나기 때문에 회사는 수시로 또 사전적으로 경기변동에 따른 재무상태와 거래관계에 대한 분석을 실시해야 하는 바 , 3 개월 후의 시장경기변동상태를 예측하여 거래전망에 반영하는 서비스입니다 .

시장경기예측등급

시장경기분석요소


거래처별거래현황

거래처별거래관계 분석

거래처별거래등급


2-2. 매입 / 매출거래분석 컨설팅 _ 거래관계분석 2-2. 매입 / 매출거래분석 컨설팅 _ 거래관계분석

회사의 구매처에 대한 매입관계를 분석하여 구매안정성을 확보하고 , 매출처에 대한 판매거래 분석 및 판매처별 신용분석을 통해 부실한 매출처 등에 대한 체계적 신용위험관리가 가능합니다 .


매출채권손실가능성 분석

분기별 매출채권예상 현금유입액

거래처별 매출채권회수기간 분석

2-2. 매입 / 매출거래분석 컨설팅 _ 매출채권회수율 분석 2-2. 매입 / 매출거래분석 컨설팅 _ 매출채권회수율 분석

회사의 매출채권규모를 분기별로 파악하여 예상되는 손실확률을 계산함으로써 , 매출채권 회수기간별로 예상 손실금액을 예측하여 체계적으로 영업자산에 대한 자금흐름 (cash flow) 을 관리할 수 있습니다 .

2. 재무진단과 C-cube _ 경영컨설팅협력사의 기대효과협력사의 기대효과

▣ 기업개요

업 체 명 ○○○ ( 주 ) 대 표 자 ○○○

주 소 서울시 동대문구 장안동 4-15 연구소빌딩 20 사업자 번호 ○○○ - ○○ - ○○○

산 업 전문직별 공사업 법 인 번 호 ○○○○○○ - ○○○ ○○○

기업규모 소기업 상시종업원수 20 명 대표전화번호 ○○ - ○○○○ - ○○○○

평가기준일 결산기준일 신용등급 결합구분

2004-04-19 2003-12-31 BB-재무 + 계량비재무

+ 순수비재무

2003-04-21 2002-12-31 B+재무 + 계량비재무

+ 순수비재무

2002-5-202001-12-31

　 Z1 　

결산기준일 총자산 납입자

본금자기자

본 매출액 순이익

2003-12-31

3,383 150 576 6,996 190

2002-12-31

1,264 150 386 5,001 135

2001-12-31

525 150 251 3,127 86

▣ 기업신용등급 ▣ 금융거래불량정보

업체명 사업자번호 당좌거래정지일

　 남미총판 　 129-81-88919 　

대출 /지급보증

카드 /할부금융 부도 특수채권 조세체

납 금융질서문란행위

　　　　　　

▣ 경영규모 ▣ 주요재무비율

주요재무비율 전전기(2001 년 )

전기(2002 년 )

당기(2003 년 )

산업평균

부채비율 303.51 165.43 131.79 153.29

유동비율 95.38 117.04 144.44 143.63

매출액증가율 0.00 86.68 30.09 15.51

매출액경상이익율 1.02 2.73 2.99 3.94

부가가치율 4.35 7.35 16.08 9.84


2-2. 매입 / 매출거래분석 컨설팅 _ 거래처별 기업신용정보 제공 2-2. 매입 / 매출거래분석 컨설팅 _ 거래처별 기업신용정보 제공


3개월 후 시장

경기를 예측하여

거래의견 제시


2-2. 매입 / 매출거래분석 컨설팅 _ 거래전망예측 2-2. 매입 / 매출거래분석 컨설팅 _ 거래전망예측

시장경기상황을 사전에 예측하고 거래처별 신용상태와 거래패턴을 분석하여 판매처와 구매처에 대한 거래규모를 분석할 수 있도록 지원하는 서비스입니다 .


주요내용

- 주요거래처 분기별 거래비중 , 거래변동율 등 거래항목 시계열분석

- 주요거래처 신용등급 , 판매 /구매거래등급의 시계열분석

- 판매처의 매입채무 회전기간 ( 회사의 자금회수 시점 ) 관련 시계열분석

- 구매처의 평균 매출채권 회수기간 ( 회사의 지급결제시점 ) 비교 분석


2-3. 매입 / 매출동향 분석 2-3. 매입 / 매출동향 분석

거래처별 매입과 매출에 대한 자료를 시계열로 관리하고 이를 체계적으로 분석 / 제공함으로써 , 고객분석에 따른 회사의 영업정책과 구매정책을 합리적으로 수립할 수 있도록 지원하는 인터넷 기반의 서비스입니다 .< 2005 년 7월 이후 제공 _ 2 회차 분기보고서 발급시점 >


1/4Q1/4Q

2/4Q2/4Q

3/4Q3/4Q

4/4Q4/4Q

매출액매출액

매입액매입액

매출추세매출추세

매입추세매입추세

분기별 매입 매출자료의 확보로 계속적인 추세 분석이 가능 분기별 매입 매출자료의 확보로 계속적인 추세 분석이 가능

분석을 통해 Growth Range / Safe Range 등을 파악하여 거래패턴에서 이상징후 포착 분석을 통해 Growth Range / Safe Range 등을 파악하여 거래패턴에서 이상징후 포착

매출과 매입의 차이 분석을 통한 분기별 자금구조 변경 내역 검토 매출과 매입의 차이 분석을 통한 분기별 자금구조 변경 내역 검토

매입 /매출 거래 업종 비중 검토 및 변화량 검토 분석 매입 /매출 거래 업종 비중 검토 및 변화량 검토 분석

11

22

33

44

기업규모별 ( 개인 , 사업자 , 법인등 ) 거래내역 및 안정성 검토 기업규모별 ( 개인 , 사업자 , 법인등 ) 거래내역 및 안정성 검토55

지역별 거래 내역 검토 지역별 거래 내역 검토66


2-3. 매입 / 매출동향 분석 _ 거래구조 / 추세분석 2-3. 매입 / 매출동향 분석 _ 거래구조 / 추세분석


개별 거래처에 대한 정보를 보유하여 주요 거래처에 대한 파악이 가능 개별 거래처에 대한 정보를 보유하여 주요 거래처에 대한 파악이 가능

주요 거래처의 신용도 분석주요 거래처의 신용도 분석

거래처의 입출 변동성 여부를 파악하여 거래관계의 안정성을 고려 거래처의 입출 변동성 여부를 파악하여 거래관계의 안정성을 고려

거래비중의 Portfolio 분석거래비중의 Portfolio 분석

11

22

33

44

거래처 A

거래처 B

거래처 C

거래처 D

거래처 E

주요 거래처주요 거래처거래처 Portfolio

거래처 Portfolio


2-3. 매입 / 매출동향 분석 _ 거래안정성 분석 2-3. 매입 / 매출동향 분석 _ 거래안정성 분석

거래위험등급거래위험등급



2-3. 매입 / 매출동향 분석 _ 매출채권 회수관리 2-3. 매입 / 매출동향 분석 _ 매출채권 회수관리

매출채권 회수 관리



2-3. 매입 / 매출동향 분석 _ 종합판매위험관리 2-3. 매입 / 매출동향 분석 _ 종합판매위험관리



2-3. 매입 / 매출동향 분석 _ 분기별 외상매출한도관리 2-3. 매입 / 매출동향 분석 _ 분기별 외상매출한도관리


2. 재무진단과 C-cube _ 신용불량정보서비스

2-4. 신용불량정보서비스 2-4. 신용불량정보서비스

C-cube신용불량정보서비스

기업재무진단 컨설팅 매입 /매출거래분석 컨설팅 매입 /매출 동향분석

신용상태분석

회계신뢰성분석 ( 기업건전성 분석 )

재무상태진단

재무비율분석

시장위험분석

매입 /매출거래관계 분석

매출채권 회수율 분석

거래안정성 분석

거래처정보 구축

구매기회비용 분석

구매거래 전망 예측

판매거래 전망 예측

매입처별 거래변동 분석

판매처별 거래변동 분석

경영 컨설팅

회사가 거래하는 모든 거래처의 법인등록번호 / 대표자 주민등록번호를 등록함으로써 , 거래처 또는 거래처의 대표자에 대한 신용변동사항 ( 부도 , 당좌거래정지 , 조세체납 , 휴폐업 등 ) 의 정보를 실시간으로 휴대폰이나 이메일로 제공 받을 수 있는 “ 신용불량정보에 대한 이용” 서비스입니다 .


분기별 경영컨설팅을 통한 자가 경영진단 주요 재무항목의 분석과 진단 보고서를 통한 재무상태 파악 기업건전성에 관한 주요재무항목의 정밀 분석으로 회계신뢰성 고취

주요거래처의 거래전망 예측으로 거래안정성 확보 매출처 분석을 통한 부실자산 사전 예방 – 유동자산 /현금관리강화 매입거래관계 분석을 통한 원자재 조달의 안정화

중소기업 경영의사결정 시 필요한 정보 ( 신용 , 시장 , 거래처 등 )

확보 객관적 지표의 활용을 통한 체계적 경영관리 정보와 개관적 지표를 활용한 Risk Based 경영관리의 사전 학습

Information Based Management

경영안정성 강화

□ 상시 경영위험 모니터링

□ 거래처와의 Relationship 강화

□ 경영정보화 역량 강화

3. C-cube 기대효과

경영안정성 강화에 기여 경영안정성 강화에 기여


서 비 스 서 비 스 이 용 료 C-cube 이용료

신용분석 ( 신용평가 ) 금융권 및 정부조달 참여 시 신용등급 필요

5 만원 /월(60 만원 /년 )

재무진단컨설팅 중소기업청 등 일반경영컨설팅 서비스 (1 일 20 만원 )

매입 /매출거래분석

분기별로 년간 4회에 걸쳐서 회사의 주요 매입처 및 매출처에

대한 거래관계분석 및 거래전망의견 제공

( 연간 160 여개 거래처 분석 )

매입 /매출 동향분석 국내에서 최초로 중소기업을 위한 거래동향분석 서비스 제공

부가서비스

신용평가시스템 무료제공 : 5천만원 ( 유지보수료 8% 별도 )

실시간 신용불량정보 무료 제공 : 약 10 만원 /월 ( 이용료 )

산업 /인물 /경제 /해외 /분석정보 서비스 : 약 40 만원 /연 ( 유료 )


최소 비용의 최고 경영컨설팅 서비스 최소 비용의 최고 경영컨설팅 서비스


대출심사 時 C3 를 이용 심사 기간

단축

신용등급 BB- 이상 -> 신용대출 가능

대출심사 時 C3 를 이용 심사 기간

단축

신용등급 BB- 이상 -> 신용대출 가능


미래채권담보대출 _ 국민은행의 신용 생산자금대출 가능 미래채권담보대출 _ 국민은행의 신용 생산자금대출 가능


1. C-cube & 경영관리대기업의 기대효과대기업의 기대효과

거래업체등록신청거래업체등록신청 자료입력 /관리자료입력 /관리 실사실사 기업 평가기업 평가 거래이행

능력 평가거래이행능력 평가

거래업체등록

거래업체등록

MonitoringMonitoring

사후관리

실사 및 신용위험평가

11 22 33

44

11

22

33

44

55

거래업체에 대한 분기별 Credit Risk Data 관리 가능

거래업체 신용조사 및 분기별 영업성과 측정

분기별 거래위험의 측정 및 거래업체의 부실징후 검토를 통한 신용분석

부실예상 거래업체 사전적발 ( 조기경보 ) 및 거래업체별 거래전망 예측

거래업체별 관리정책 수립 ( 경영진단 /지도 실시 : 거래관리정책 연계 )

체계적 거래업체관리

( 우량 /잠재 /불량 )

체계적 거래업체관리

( 우량 /잠재 /불량 )

55

투명 / 윤리경영

리스크기반 경영

선진경영

相生의 경영

전사적 경영관리전략에 활용전사적 경영관리전략에 활용 협력사 모니터링 시스템 (MOSYS) 제공

2. C-cube & 구매관리

구매관리업무의 효율성 제고 구매관리업무의 효율성 제고

대기업의 기대효과대기업의 기대효과

• 방대하고 체계적인 “ 기업정보 Data Base” 구축을 통한 SCM & CRM 활동 강화

• “Information & Risk” 기반의 경영정책 수립 가능

• 협력업체 경영상태 상시 모니터링을 통한 Partner Relationship Management 가능

• 객관적인 거래처관리를 통한 투명경영 및 윤리경영 실현

• 방대하고 체계적인 “ 기업정보 Data Base” 구축을 통한 SCM & CRM 활동 강화

• “Information & Risk” 기반의 경영정책 수립 가능

• 협력업체 경영상태 상시 모니터링을 통한 Partner Relationship Management 가능

• 객관적인 거래처관리를 통한 투명경영 및 윤리경영 실현

동 서비스를 이용할 경우 현재 구매담당자의 주관적 판단 및 간단한 재무분석에 의해 거래처를 선정하고 관리하는 의사결정업무를 외부의 전문 신용조사 기관에서 제공하는 객관적 분석지표를 이용함으로써 , 향후로는 객관적인 분석정보에 의한 관리업무가 가능하여 업무의 투명성과 효율성을 제고할 수 있습니다 . 또한 업체 선정 초기에만 집중되는 신용분석업무를 분기별로 상시 제공 받음으로써 전사적 리스크 중심의 경영의 기틀을 만들 수 있습니다 .

또한 동 서비스는 대기업 뿐만 아니라 중소거래업체에게도 도움이 되는 종합 재무컨설팅 서비스로써 , 동 서비스를 이용하는 기업은 자체적인 재무진단 및 주요거래처 (2 차 거래선 ) 의 신용상태를 평가하는 효과를 볼 수 있어 , 대기업과 거래처가 상호 윈 - 윈 할 수 있는 서비스입니다 .

마지막으로 협력사의 거래패턴분석 및 경쟁사와의 거래관계분석 등을 통하여 효율적인 Suppliers Management 가 가능합니다 .

3. C-cube & 판매관리

판매관리업무의 효율성 제고 ( 예시 ) 판매관리업무의 효율성 제고 ( 예시 )


신용거래를 위한 사전 준비

- 담보거래 및 현금거래의 비중 축소

- 수익성 및 이익재고를 위한 신용거래 확대

신용리스크관리와 경영정책 연계

- 영업관리정책 ( 한도 /거래조건 ) 수립 시 신용평가 적용

- 신용위험관리를 통한 재무관리정책 수립

ERP 시스템의 기능확대 / 보완

- 판매처에 대한 신용정보 DB 구축

- 판매처 관리업무에 대한 재무분석 /신용평가 적용

- ERP 정보와 연계한 판매거래위험 분석 / 관리

판매관리업무

담보 및 현금을 통한 거래의사 결정

판매관리 현황

경험적이고 주관적인 거래의사 결정

리스크관리 능력 저하

향후 신용거래 활성화 준비 부족

문 제 점

객관적인 거래의사결정 Tool 구축

신용리스크 관리능력 배양

개 선 방 향

1. 10 년 단골 거래처의 돌연한 부도로 예상하지 못한 막대한 손실을 입었다 .

2. 신규 거래처에게 외상매출을 허락할 것인가 ?

3. 거래처를 우리 회사 자체적으로 등급별로 분류해보고 싶다 .

4. 우량기업을 발굴하여 기술 , 자금 , 연수지원을 과감하게 해주어 우리 회사의 사업부 같은 협력관계를 이어가고 싶다 .

5. 일부 부서에서 특정 기업에게 매우 우호적인 조건을 제시하며 거래하고 있는데 이러한 사례를 모니터링 할 수 있을까 ?

6. 업계에서는 평판이 나쁜 것으로 알고 있는데 우리 회사와는 거래관계가 좋은 이유는 무엇일까 ?

7. 협력기업이 초일류가 되지 못하면 , 모기업도 일류가 될 수 없는데 , 중소기업에서 초일류 기업을 어떻게 선별할 것인

가 ?

8. 경제상황이 나빠 원자재 공급이 원활하지 못하는 데 경제상황이 어떻게 변할지 궁금하다 .

9. 우리 거래처가 우리 회사 이외의 다른 어떤 회사와 거래를 하고 있는가 ?

10. 상시적 (Real Time) 으로 거래기업의 건전성 및 안정성 등의 재무 /경영상태를 확인할 수 있을까 ?

3. C-cube & 판매 /구매관리

업체관리부문의 주요 이슈 업체관리부문의 주요 이슈


4. C-cube 활용 예시대기업의 기대효과대기업의 기대효과

신용등급 열위 거래처에 대한 경영상태 개선 요구

부실징후가 높은 거래처에 대한 재무구조 개선 지시

조기경보 대상 거래처에 대한 정밀 신용분석 실시

■ ■ 부실징후예측서비스 부실징후예측서비스

ConsultingConsulting SystemImplementation

SystemImplementation

Information BIZ.

Information BIZ.

SolutionSolution

위험관리를위험관리를통한 통한

기업가치 극대화기업가치 극대화

< 컨설팅 영역>BASELII 관련 운영위험 신용위험 재무분석기업연금 컨설팅ERMAIM

< 시스템 구현>운영위험 시스템 구현 신용위험 시스템 구현재무예측 시스템 구현

< 정보사업 >기업 신용 정보제공 (C3)

< 솔루션 사업 >전문가용 신용분석 솔류션 (Crepert)2금융권 신용분석 솔류션 (Crepia)Enterprise 신용분석 솔루션기업연금 전용 솔루션

금융기관과 기업의 신용 , 운영 위험관리를 위한 미래의 비젼을 제시하는 컨설팅 • 솔루션 구현 • 정보서비스 을 제공하고 있습니다 .

다 . MCG 소개

기 간 대 상 기 관 사 업 추 진 내 용

1993 ~ 2002.1

한신평 / 한신평정보 50 여 개 금융기관의 “ 통합기업정보 - 여신심사 - 신용평가”컨설팅 수행

2003.05 신용보증기금 중소기업용 재무진단 ( 경영지도 ) 시스템 개발

2003.05 기업은행 재무제표 온라인 수집시스템 구축

2003.10 신용보증기금 기업부실징후 예측시스템 개발

2003.12 산업은행 신용평가시스템 개발 ( 한기평 공동 )

2004.03 우리은행 재무예측 컨설팅

2004.04 신용보증기금 C3 Report( 신용위험평가보고서 ) 개발

2004.06 신용보증기금 분식체크시스템 개발

2004.07 대한주택보증보험 신용평가시스템 개발 ( 한기평 공동 )

2004.08 산업은행 기업가치모형 및 분식적발시스템 컨설팅 ( 한기평 공동 )

2004.08 대한주택보증보험 보증요율 및 보증한도결정 시스템 개발 ( 한기평 공동 )

2004.09 전문건설공제조합 신용평가시스템 컨설팅 ( 한기평 공동 )

2004.09 신용보증기금 Industry Rating 개발 컨설팅

2004.10 기업 CB ( 한국기업신용정보 ) “ 기업 CB 사업” 컨설팅

2004.11 금융감독원 신용위험관리시스템 개발 수주 ( 한기평 / 동양시스템공동 )

2004.11 신용보증기금 보증요율결정 및 재무분석시스템 컨설팅

2005.03 삼성물산 전사적 기업신용위험관리 컨설팅 수주

2005.03 전문건설공제조합 / 신한은행 신용위험 관리 및 조기경보시스템 컨설팅

다 . MCG 소개

Documents

대기업 협력업체의 기업재무진단 & 경영분석을 위한 기업경영진단종합보고서 제안서