วนท� 1 พฤศจกายน 2561

ขอมลประจาป 2560

2

สวนท 2 รายละเอยดการเปดเผยขอมล 1. ประวตของบรษท นโยบาย วตถประสงค และกลยทธในการด าเนนธรกจเพอใหบรรลเปาหมายในการประกอบธรกจตามทก าหนดไว รวมถงแสดงขอมลเกยวกบลกษณะการประกอบธรกจ รายละเอยดลกษณะผลตภณฑและบรการทส าคญ ชองทางการตดตอกบบรษท วธการและระยะเวลาทใชในการเรยกรอง พจารณา และชดใชเงนหรอคาสนไหมทดแทนตามสญญาประกนภย

1.1. ประวตบรษท

ประวตของบรษทฯ ไดแสดงไวท https://www.thaisri.com/content.php?p=4&pageid=MTk=&dir=MTE2 1.2. นโยบาย วตถประสงค และกลยทธในการด าเนนธรกจ นโยบาย

บรษทฯ มนโยบายในการด าเนนธรกจ คอ การสรางความนาเชอถอ และเปนบรษทประกนวนาศภยอนดบแรกทลกคาจะเลอกเมอค านงถง ประสบการณทดทลกคาไดรบ ความมนคงทางการเงน และ ความรบผดชอบตอสงคม

วตถประสงค บรษทฯ มวตถประสงคมงส 1 ใน 10 อนดบแรกของบรษทประกนวนาศภยทางดานผลประกอบการ โดยสราง

ภาพลกษณองคกรใหเปนทรจก และเปนองคกรทมงเนนกลยทธดานการตลาด และ นวตกรรมใหม ๆ กลยทธในการด าเนนธรกจ

บรษทฯ เนนการรกษาฐานลกคาเดม ขยายฐานลกคาใหม และมการน าเทคโนโลยเขามามบทบาทในการปฏบตงานเพมมากขน เพอใหเกดกระบวนการท างานทสะดวก รวดเรว และมประสทธภาพสงสด ภายใตอตราสวนเงนกองทนทตองด ารงใหไดตามกฎหมาย พรอมทงควบคมคาใชจายในการด าเนนงานของบรษทฯ โดยใชระบบสญญาณเตอนภยลวงหนาเปนตวควบคมและตดตามความเสยง

1.3. ลกษณะการประกอบธรกจ บรษท ไทยศรประกนภย จ ากด(มหาชน) ประกอบธรกจรบประกนวนาศภยทกประเภท บรษทฯ มผลตภณฑประกนภยทหลากหลายเพอตอบสนองความตองการใหแกลกคาไดมากทสด พรอมทมงานดาน การตลาด การพจารณารบประกนภย และการพจารณาการจายคาสนไหมทดแทน ทมความร ความสามารถ ประสบการณ และความเชยวชาญ เปนอยางด บรษทฯ จ าหนายผลตภณฑประกนภยผานชองทางตวแทน นายหนา และธนาคารพาณชย ปจจบนบรษทฯ ยงไดพฒนาชอง Online แบบเตมรปแบบดวยเทคโนโลยททนสมยเพอตอบสนอง Life style คนยคใหม และเปนสวนส าคญในกระบวนการด าเนนงานของบรษทเพอลดตนทนและเพมประสทธภาพในการบรการ

3

ปจจบนบรษทฯ มจ านวนสาขาและส านกงานตวแทน ดงน

ภาค / พนท สาขา (แหง) ส านกงานตวแทน (แหง) กรงเทพมหานคร

(ไมรวมส านกงานใหญ) 4 7

ภาคเหนอ 6 18 ภาคตะวนออก 3 9

ภาคตะวนออกเฉยงเหนอ 3 6 ภาคกลางและภาคตะวนตก 2 12

ภาคใต 7 20 รวม 25 72

1.4. รายละเอยดลกษณะผลตภณฑ บรการทส าคญของบรษท และสดสวนรอยละของเบยประกนภยแยกตามประเภทของการรบประกน บรษทมสดสวนการรบประกนภยในป 2560 แบงเปน การประกนภยรถยนต 50.31% และการประกนภยทไมใชรถยนต 49.69% โดยสามารถแสดงรายละเอยดไดดงน

ประเภทผลตภณฑ สดสวน รถยนต 50.31% การประกนภยทรพยสน 30.14% การประกนภยเบดเตลด 9.48% การประกนภยทางทะเลและการขนสง 4.82% การประกนภยวศวกรรม 3.77% อน ๆ 1.48%

4

หนวย : ลานบาท

รายการ การประกนอคคภย

ประกนภยทางทะเลและขนสง

การประกนภยรถยนต ประกนภยเบดเตลด

รวม

ตวเรอ

สนคา ภาคบงคบ

ภาคสมครใจ

ความเสยงภยทรพยสน

ความรบผดตอบคคล ภายนอก

วศวกรรม อบตเหตสวนบคคล

สขภาพ อนๆ

จ านวนเบยประกนภยรบโดยตรง 123.36 7.50 85.93 110.96 997.72 510.95 239.82 65.39 30.23 2.08

- 2,173.94

สดสวนของเบยประกนภย(รอยละ)

5.67

0.34

3.95 5.10 45.89

23.50

11.03 3.01 1.39 0.22

- 100.00

1.5. ชองทางการตดตอบรษท วธการและระยะเวลาทใชในการเรยกรอง พจารณา และชดใชเงนหรอคาสนไหมทดแทนตามสญญาประกนภย

1.5.1 ขนตอน ระยะเวลา เอกสาร และวธการในการขอรบคาสนไหมทดแทนตามสญญาประกนภย

บรษทฯ แสดงขนตอน ระยะเวลา เอกสาร และวธการในการขอรบคาสนไหมทดแทนตามสญญาประกนภย ไวท https://www.thaisri.com/amlo/list_claims.pdf

1.5.2 วธการตดตอบรษท และหนวยงานทเกยวของ กรณมขอพพาทหรอเรองรองเรยน

บรษทฯ มชองทางการตดตอบรษท และหนวยงานทเกยวของ กรณมขอพพาทหรอเรองรองเรยน ดงน - สายดวน 1219 กด 4 หรอ - โทร. 02-8787111 กด 4 หรอ - E-mail : info@thaisri.com หรอ - บน Website ของบรษทฯ ท

https://www.thaisri.com/contact.php?p=5&pageid=MjA=&dir=MTIx

5

2. กรอบการก ากบดแลกจการทด และกระบวนการควบคมภายในของบรษท รวมถงรายละเอยดในการด าเนนการตามกรอบและกระบวนการดงกลาว 2.1. กรอบการก ากบดแลกจการทด และ กระบวนการควบคมภายในของบรษท กรอบการก ากบดแลกจการทด คณะกรรมการบรษท ไดก าหนดนโยบายการก ากบดแลกจการของ บรษท ไทยศรประกนภย จ ากด(มหาชน) เพอ

สงเสรมใหเกดความเชอมนและการสนบสนนจาก ผ ถอหน หนวยงานก ากบดแล ลกคา ประชาชนทวไปและสงคม และ

เพอใหบรษทฯ มการด าเนนงานในฐานะองคกรทมจรยธรรมและมความรบผดชอบ โดยนโยบายการก ากบดแลกจการของ

บรษทฯ ประกอบดวย 7 ขอหลก ดงน

1. บทบาทหนาท และ ความรบผดชอบของคณะกรรมการ 2. เสรมสรางประสทธภาพของคณะกรรมการ 3. ดแลการบรหารจดการใหมประสทธภาพ 4. สงเสรมการด าเนนธรกจทมความรบผดชอบ 5. เสรมสรางระบบการควบคมภายในและการบรหารความเสยง 6. การเปดเผยขอมลและความนาเชอถอทางการเงน 7. สนบสนนการมสวนรวมและการสอสารกบผ ถอหน บรษทฯ ไดแสดงนโยบายการก ากบดแลกจการของบรษทฯ ไวท

https://www.thaisri.com/disclosure/KKP0032561.pdf และก าหนดใหมการทบทวนการปฏบตตามนโยบายดงกลาวเปนประจ าทกป นอกจากนบรษทฯ ยงไดจดท า

จรรยาบรรณธรกจ (Code of Conduct) https://www.thaisri.com/disclosure/KKP0032560.pdf และ นโยบายตอตานการฉอฉลและคอรรปชน (Anti-fraud and Corruption Policy) https://www.thaisri.com/disclosure/KKP0062561.pdf เพอเปนแนวทางใหผบรหารและพนกงานทกคนถอปฏบตอยางเครงครด

กระบวนการควบคมภายใน บรษทฯ จดใหมหนวยงานตรวจสอบภายในทมความเปนอสระในการปฏบตงาน และรายงานตรงตอ

คณะกรรมการตรวจสอบและประธานเจาหนาทบรหาร เพอท าหนาทประเมนความเพยงพอและประสทธผลของระบบการควบคมภายใน ระบบการบรหารความเสยง การตดตาม การปฏบตงานใหเปนไปตามนโยบายการก ากบดแลกจการทด และจรรยาบรรณทางธรกจของบรษทฯ โดยแผนงานการตรวจสอบประจ าป ไดพจารณาจากเปาหมาย วตถประสงค กลยทธ และปจจยเสยงทเกยวของ รวมถงจดควบคมทส าคญทจะมผลกระทบตอการบรรลวตถประสงคของบรษท ซงแผนงานการตรวจสอบประจ าป ไดรบอนมตเหนชอบจากคณะกรรมการตรวจสอบและคณะกรรมการบรษท นอกจากน หนวยงานตรวจสอบภายในยงมกฎบตรทไดก าหนดวสยทศน พนธกจ เปาหมาย วตถประสงค ภาระหนาท ความรบผดชอบ รวมทงสทธในการปฏบตงานตรวจสอบไวอยางชดเจน และมคมอการตรวจสอบใหเจาหนาทตรวจสอบภายใน มมาตรฐาน

6

การปฏบตงานตรวจสอบทยดถอได เพอเพมประสทธภาพในการปฏบตงานและใหเปนไปตามมาตรฐานสากลการปฎบตงานวชาชพการตรวจสอบภายใน

2.2. โครงสรางองคกรของบรษท

บรษทฯ ไดแสดงโครงสรางองคกรของบรษทฯ ไวท https://www.thaisri.com/disclosure/org_structure.pdf 2.3 โครงสรางการจดการของบรษท บรษทฯ ไดแสดงรายชอคณะกรรมการบรษทไวท https://www.thaisri.com/content_iframe.php?p=3&pageid=MTk=&dir=MTYx และไดแสดงรายชอคณะกรรมการบรหารไวท https://www.thaisri.com/content_iframe.php?p=3&pageid=MTk=&dir=MTc2

2.4. คณะกรรมการชดยอย 2.4.1 คณะกรรมการตรวจสอบ ประกอบดวย 1. นายไต จงอ (Mr.Tai Chong Yin) ประธานคณะกรรมการ 2. นายคาสอน มชาเอล มาทน อลรช คอนราท คอยเนอ กรรมการ 3. นายโชน โสภณพนช กรรมการ โดยมผบงคบบญชาสงสดของแผนกตรวจสอบภายใน ด ารงต าแหนงเปนเลขานการของคณะกรรมการตรวจสอบ บทบาทหนาท 1. สอบทานใหบรษทมการรายงานทางการเงนทมความสมบรณ ถกตอง เชอถอไดมการเปดเผยขอมลทส าคญ

โดยครบถวนและเปนไปตามมาตรฐานบญชทรบรองโดยทวไป 2. สอบทานและประเมนผลใหบรษทมระบบการควบคมภายใน ระบบการตรวจสอบภายในและระบบการ

บรหารความเสยงทเหมาะสม มประสทธผล และรดกม ตามกรอบทไดรบการยอมรบเปนมาตรฐานสากล รวมถงก าหนดอ านาจหนาท ความรบผดชอบของหนวยงานตรวจสอบภายใน

3. สอบทานใหบรษทปฏบตตามกฎหมายวาดวยการประกนวนาศภย ขอก าหนดของส านกงานและกฎหมายอนทเกยวของกบธรกจของบรษท

4. พจารณาคดเลอก เสนอแตงตงบคคลซงมความเปนอสระเพอท าหนาทเปนผสอบบญชของบรษท และเสนอคาตอบแทนของบคคลดงกลาว รวมทงเขาประชมรวมกบผสอบบญช โดยไมมผบรหารเขารวมประชมดวย อยางนอยปละหนงครง

5. ใหขอเสนอแนะแกฝายบรหารเพอการก า กบดแลการปฏบตงานใหเปนไปอยางมประสทธภาพและประสทธผล และรายงานตอคณะกรรมการบรษทเพอด าเนนการปรบปรงแกไขภายในเวลาทคณะกรรมการตรวจสอบเหนสมควร

6. แสดงความเหนประกอบรายงานผลการประเมนการควบคมภายในของบรษทโดยรวมตอคณะกรรมการบรษท

7

7. ปฏบตการอนใดตามทคณะกรรมการบรษทมอบหมายดวยความเหนชอบจากคณะกรรมการตรวจสอบ 8. รายงานผลการปฏบตงานใหคณะกรรมการบรษททราบอยางนอยไตรมาสละ 1 ครง 2.4.2. คณะกรรมการบรหารความเสยง ประกอบดวย 1. นายชาตชาย พานชชวะ ประธานคณะกรรมการ 2. นายการน โชปรา กรรมการ 3. นายธาวน ศรเฟองฟ ง กรรมการ 4. นายรฐวฒ พานชชวะ กรรมการ 5. นายเฮนร เชอนบล กรรมการ โดยมผบงคบบญชาสงสดของแผนกบรหารความเสยง ด ารงต าแหนงเปนเลขานการของคณะกรรมการบรหาร

ความเสยง บทบาทหนาท 1. ก าหนดนโยบายการบรหารความเสยงเสนอตอคณะกรรมการบรษทเพอพจารณาอนมตโดยตองครอบคลม

ความเสยงทส าคญ 2. ประเมนความเพยงพอของมาตรการบรหารความเสยงรวมถงประสทธภาพในการบรหารความเสยงของ

บรษท 3. จดใหมการประชมเปนประจ าอยางนอยทกไตรมาสเพอตดตามสถานะความเสยง รวมถงความคบหนาใน

การบรหารความเสยง และใหขอเสนอแนะในสงทตองด าเนนการปรบปรงแกไข เพอใหสอดคลองกบกรอบการบรหารความเสยงและนโยบายการบรหารความเสยงและกลยทธทก าหนดตามความเหมาะสม และรายงานใหคณะกรรมการบรษททราบอยางนอยไตรมาสละ 1 ครง

2.4.3 คณะกรรมการลงทน ประกอบดวย 1. นายชาตชาย พานชชวะ ประธานคณะกรรมการ 2. นายการน โชปรา กรรมการ 3. นายธาวน ศรเฟองฟ ง กรรมการ 4. นายรฐวฒ พานชชวะ กรรมการ 5. นายเฮนร เชอนบล กรรมการ โดยมผบงคบบญชาสงสดของส านกลงทนและบรหารทรพยสน ด ารงต าแหนงเปนเลขานการของคณะกรรมการ

ลงทน บทบาทหนาท 1. จดท ากรอบนโยบายการลงทน เพอขออนมตจากคณะกรรมการบรษท 2. พจารณาอนมตแผนการลงทนของบรษททสอดคลองกบกรอบนโยบายการลงทน และนโยบายการบรหาร

ความเสยงรวม

8

3. ก ากบดแลการลงทนของบรษท ใหเปนไปตามกรอบนโยบายการลงทน นโยบายการบรหารความเสยงรวม ระเบยบวธปฏบตเกยวกบการลงทน และขอก าหนดของกฎหมายทเกยวของ

4. ก ากบดแลในเรองธรรมาภบาล ความโปรงใส และการปองกนความขดแยงทางผลประโยชนทเกยวกบธรกรรมการลงทนของบรษท

5. ก ากบดแล ระบบงาน บคลากร และขอมลทใชประกอบการลงทนของบรษทใหมความเพยงพอตอการด าเนนงาน

6. บรหารเงนลงทนตามกรอบนโยบายการลงทนทไดรบอนมตจากคณะกรรมการบรษท 7. รายงานผลการลงทนใหคณะกรรมการบรษททราบอยางสม าเสมอ 2.4.4 คณะกรรมการสรรหา และก าหนดคาตอบแทน ประกอบดวย 1. นายสรศกด วาจาสทธ ประธานคณะกรรมการ 2. ดร.สเตฟาน ไรเตอร กรรมการ 3. นางสาวศกลรตน ภรวฒนะ กรรมการ 4. นางอรจฉฑา ศรสพจนางกร กรรมการ โดยมผบงคบบญชาสงสดของแผนกทรพยากรบคคล ด ารงต าแหนงเปนเลขานการของคณะกรรมการสรรหาและ

ก าหนดคาตอบแทน บทบาทหนาท 1. ก าหนดนโยบายการสรรหากรรมการและผมอ านาจในการจดการ และนโยบายการจายคาตอบแทนและ

ผลประโยชนใหแกกรรมการและผมอ านาจในการจดการ 2. คดเลอกและเสนอชอบคคลทมคณสมบตตอกรรมการเพอด ารงต าแหนง

2.1. กรรมการ 2.2. กรรมการชดยอย 2.3. ผมอ านาจในการจดการ

3. ดแลใหคณะกรรมการมขนาดและองคประกอบทเหมาะสม 4. ก าหนดแนวทางประเมนของกรรมการและผมอ านาจลงนามในการจดการ เพอการพจารณาปรบผลตอบแทน

ประจ าป 5. รายงานผลการปฏบตงานใหคณะกรรมการบรษททราบอยางนอยปละ 2 ครง

2.5. การสรรหาและการแตงตงกรรมการ กรรมการอสระ และผบรหาร คณะกรรมการสรรหาและและก าหนดคาตอบแทน จะเปนผก าหนดนโยบายการสรรหากรรมการ กรรมการอสระ

และผบรหาร เพอคดเลอกและเสนอชอบคคลทมคณสมบตตามทก าหนดตอคณะกรรมการเพอด ารงต าแหนงกรรมการ กรรมการอสระ และผบรหาร โดยตองเปนไปตาม และ/หรอ ไมมลกษณะตองหาม ตามขอกฎหมายทก าหนด คอ พระราชบญญตวาดวยบรษทมหาชนจ ากด และ พระราชบญญตวาดวยการประกนวนาศภย และมคณสมบตและความสามารถทเหมาะสม มความเขาใจในการด าเนนธรกจประกนวนาศภยอยางเพยงพอ รวมทงตองไมเปนบคคลทม

9

ความเสยงสงหรอบคคลทถกก าหนดตาม พรบ.ปองกนและปราบปรามการฟอกเงน พ.ศ.2542 และ พรบ.ปองกนและปราบปรามการสนบสนนทางการเงนแกการกอการรายและการแพรขยายอาวธทมอนภาพท าลายลางสง พ.ศ.2559

2.6. นโยบายการจายคาตอบแทน (Remuneration policy) บรษทฯ ก าหนดใหมโครงสรางคาตอบแทนทเหมาะสม ทส าคญคอตองสามารถแขงขนกบตลาดได เพอกระตน

ใหผบรหารและบคลากรทกระดบ ปฏบตงานใหสอดคลองกบวตถประสงคและเปาหมายหลกขององคกรในระยะยาว โดยคาตอบแทนของกรรมการและกรรมการอสระ จะตองไดรบการทบทวนและอนมตจากทประชมผ ถอหนเปนประจ าทกป สวนคาตอบแทนของผบรหารระดบสงและพนกงานทกระดบ บรษทฯ ไดก าหนดโครงสรางคาตอบแทนใหสอดคลองกบโครงสรางต าแหนงงาน มการปรบขนเงนเดอนและการจายโบนสประจ าปตามผลการประเมนผลการปฏบตงานและตามผลประกอบการของบรษทฯ อยางชดเจน

3. การบรหารความเสยงขององคกร (Enterprise Risk Management : ERM) และการบรหารสนทรพย และ

หนสน (Asset Liability Management : ALM)

3.1. การบรหารความเสยงขององคกร (Enterprise Risk Management : ERM) บรษทไดจดท ากรอบและนโยบายการบรหารจดการความเสยงทผานการอนมตจากคณะกรรมการบรษท โดยสอดคลองกบแผนการด าเนนธรกจและประกาศของส านกงาน คปภ. เรองหลกเกณฑ วธการ และเงอนไขในการก าหนดมาตรฐานขนต าในการบรหารจดการความเสยงของบรษทประกนวนาศภย พ.ศ.2560 เพอเปนแนวทางและหลกปฏบตในการบรหารความเสยงทอาจจะเกดขน ดงน

กรอบการบรหารความเสยง บรษทไดจดท ากรอบการบรหารความเสยง ซงประกอบไปดวยเนอหาส าคญทเกยวของกบการจดการความเสยง

ตางๆขององคกร โดยความเสยงดงกลาวถกจ าแนกออกเปน 9 ดาน ไดแก ความเสยงดานกลยทธ ความเสยงดานประกนภย ความเสยงดานปฏบตการ ความเสยงดานตลาด ความเสยงดานสภาพคลอง ความเสยงดานเครดต ความเสยงดานการปองกนและปราบปรามการฟอกเงนและการตอตานการสนบสนนทางการเงนแกการกอการราย และความเสยงดานชอเสยง ภายใตกจกรรมหลกทส าคญของบรษททงหมด 10 กจกรรม ดงน

- การออกแบบและพฒนาผลตภณฑและการก าหนดอตราเบยประกนภย - การเกบเบยประกนภย - การพจารณารบประกนภย - การจดการคาสนไหมทดแทน - การประกนภยตอ - การลงทนประกอบธรกจอน - การประเมนมลคาสนทรพยและหนสน - การขายและชองทางการจดจ าหนาย - เทคโนโลยสารสนเทศ - ทรพยากรบคคล

10

ในสวนของกระบวนการบรหารความเสยงของบรษท จะประกอบไปดวยขนตอนตางๆ ซงเปนไปตามมาตรฐาน

แนวทางการบรหารความเสยงองคกรระดบสากล (COSO – Enterprise Risk Management) พรอมทง ก าหนดใหมการรายงานสถานะความเสยง รายงานการปฏบตตามมาตรการบรหารความเสยง และการรายงานทเก ยวของตามทบรษทก าหนด ตอคณะกรรมการบรหารความเสยง และคณะกรรมการบรษท อยางนอยไตรมาสละ 1 ครง

นโยบายการบรหารจดการความเสยง บรษทไดก าหนดนโยบายการบรหารความเสยงทสอดคลองกบแผนการด าเนนธรกจ โดยก าหนดระดบความเสยง

ทยอมรบได (Risk Appetite) ดานอตราสวนเงนกองทนตอเงนกองทนทตองด ารงตามกฎหมาย ไมต ากวา 300% พรอมทง ก าหนดดชนชวดความเสยง (Key Risk Indicator) และขดจ ากดความเสยง (Risk Limit) ของกจกรรมหลกทส าคญ ทงในรปแบบตวเงนและมใชตวเงน เชน วงเงนความรบผดสงสดของผ รบประกนภยตอ สดสวนการรบประกนภยตอสงสดของผ รบประกนภยตอรายใดรายหนง การรบประกนภยภายใตเงอนไขและระดบความเสยงภยทบรษทก าหนด สดสวนการลงทนไมเกนทส านกงาน คปภ. ก าหนด และระยะเวลาในการลงบนทกคาสนไหมทดแทน เปนตน รวมถงมการก าหนดขดจ ากดความเสยงของอตราสวนทางการเงนทส าคญของบรษท เชน อตราสวนคาสนไหมทดแทนและคาใชจายในการด าเนนธรกจประกนภยตอเบยประกนภยทถอเปนรายไดมคาไมเกน 100% เปนตน

ทงน เพอใหความเสยงอยในระดบทยอมรบได และ ชวยใหบรษทสามารถปองกนและควบคมความเสยหายไดอยางทนทวงท บรษทจงมมาตรการในการควบคมและตดตามความเสยงตางๆ โดยมรายละเอยดดงตอไปน

1. จดใหมคณะกรรมการหรอหนวยงานทท าหนาทในการบรหารความเสยงและตรวจสอบการด าเนนงาน

ใหเปนไปตามนโยบายบรหารความเสยงทก าหนดไว

2. จดใหมการจดท านโยบาย แนวทางการบรหารความเสยง และรายงานส าหรบการควบคมความเสยงใน

กจกรรมหลกตางๆ ทส าคญ

3. ดานการปฏบตตามกฎหมาย บรษทก าหนดใหมหนวยงานในการตดตาม ดแลและปฏบตตาม

กฎระเบยบ หรอกฎหมายอยางเครงครด

4. ดานการปองกนและปราบปรามการฟอกเงน บรษทมนโยบายเกยวกบการปองกนและปราบปรามการ

ฟอกเงนการสนบสนนทางการเงนแกการกอการราย และ การสนบสนนทางการเงนแกการกอการราย

และการแพรขยายอาวธทมอานภาพท าลายลางสง ควบคกบการพฒนาระบบเทคโนโลยสารสนเทศให

ทนสมยอยางสม าเสมอ เพอตดตามและเฝาระวงความเสยงจากการตกเปนเครองมอของกลมคนทไม

พงประสงค

3.2. การบรหารสนทรพยและหนสน (Asset Liability Management : ALM)

การจดการดานการบรหารสนทรพยและหนสน

บรษทฯ จดการและบรหารสนทรพยและหนสนโดยใชอตราสวนทางการเงนเปนดชนชวดวาการบรหารของบรษท

ฯ อยในเกณฑทเหมาะสมหรอไม โดยอตราสวนทางการเงนดงกลาวถอเปนสญญาณเตอนภยลวงหนา (Early Warning

System: EWS) ทก าหนดคาทควรจะเปนในธรกจประกนภยโดยส านกงาน คปภ. ประกอบดวย

11

1. อตราสวนเงนกองทนตอเงนกองทนทตองด ารงตามกฎหมาย

2. สวนของผ ถอหนหรอสวนของส านกงานใหญ

3. อตราสวนสนทรพยสภาพคลอง

4. อตราสวนสนทรพยลงทนตอหนสนผ เอาประกน

5. อตราสวนการเปลยนแปลงเงนกองทน (TCA)

6. อตราสวนผลตอบแทนตอสวนของผ ถอหน

7. อตราสวนคาสนไหมทดแทนและคาใชจายในการด าเนนธรกจประกนภยตอเบยประกนทถอเปนรายได

8. อตราสวนผลการประเมนราคาเบยประกนภยคางรบ

9. อตราสวนพฒนาการส ารองคาสนไหมทดแทน 1 ป

เกณฑในการจดการระหวางการด ารงสภาพคลองและการลงทน

บรษทฯ ก าหนดเกณฑการด ารงสภาพคลองตามอตราสวนทางการเงนทส านกงาน คปภ. ก าหนดไวในสญญาณ

เตอนภยลวงหนา โดยอตราสวนดงกลาวส านกงาน คปภ. ก าหนดไวจะตองมากกวา 100% บรษทฯ จะน าสนทรพยสภาพ

คลองไปลงทนหรอด าเนนการใด ๆ กจะตองไมใหอตราสวนดงกลาวต ากวาเกณฑทก าหนด และ ณ พฤษภาคม 2561

บรษทฯ มอตราสวนดงกลาวเทากบ 256.92% ซงสงกวาเกณฑทส านกงาน คปภ. ก าหนดไว

มาตรการปองกนการขาดทนอยางส าคญ ทอาจจะเกดจากการตองขายสนทรพยลงทนในชวงทสภาวะตลาดไมเอออ านวย

บรษทฯ ปองกนการขาดทนทอาจเกดจากการตองขายสนทรพยลงทนในชวงทสภาวะตลาดไมเหมาะสมโดย

“การกระจายการลงทน (Diversification)” โดยจะเปนการลดความเสยงของการกระจกตว (Concentration Risk) ซงเปน

ความเสยงทบรษทฯ อาจไดรบความเสยหายอนเกดจากการทบรษทฯ ลงทนในสนทรพยใดสนทรพยหนงมากเกนไป ท าให

หากเมอบรษทฯ ตองขายสนทรพยลงทนในชวงทตลาดไมเอออ านวยกจะท าใหบรษทฯ มทางเลอกในขายสนทรพยลงทน

ไดหลายรายงานมากขน

โดยบรษทฯ จะลงทนหรอมไวซงสนทรพยหรอเขาเปนคสญญาได โดยมสดสวนการลงทนตามแตละชนสนทรพย

ดงตอไปน

1. ฝากเงนไวกบสถาบนการเงน ไมจ ากดสดสวน โดยจะฝากเงนกบสถาบนการเงน แตละรายไดไมเกนรอยละ 30

ของสนทรพยลงทนรวมของบรษท

2. ตราสารหนในประเทศทออก สงจาย รบรอง รบรางวลหรอ ค าประกนโดยรฐบาลไทย ธนาคารแหงประเทศไทย

กระทรวงการคลง กองทนเพอการฟนฟและพฒนาระบบสถาบนการเงน ไมจ ากดสดสวน

12

3. ตราสารหนในประเทศทออกในประเทศทออก สงจาย รบรอง รบรางวลหรอค าประกนโดยสถาบนการเงน ตรา

สารหนทออกโดยบรษทจ ากด หรอองคการหรอรฐวสาหกจทไมมกระทรวงการคลงค าประกนทไดรบการจดอนดบความ

เสยงไมต ากวาชนลงทนได (Investment Grade) โดยบรษทจดอนดบทนาเชอถอ รวมทงหมดไดไมเกนรอยละ 60 ของ

สนทรพยลงทนของบรษท แตละรายไมเกนรอยละ 10 ของสนทรพยลงทนของบรษทตอผออกตราสารหนแตละราย

4. ตราสารทน รวมทงหมดไดไมเกนรอยละ 30 ของสนทรพยลงทนของบรษท แตละรายไมเกนรอยละ 5 ของ

สนทรพยลงทนของบรษทตอผออกตราสารทนแตละราย

5. หนวยลงทน แตละรายไมเกนรอยละ 5 ของสนทรพยลงทนของบรษทตอกองทน

สดสวนอนใดนอกเหนอจากนใหถอตาม “ประกาศคณะกรรมการก ากบและสงเสรมการประกอบธรกจประกนภย

เรอง การลงทนประกอบธรกจอนของบรษทประกนวนาศภย พ.ศ. 2556” เปนส าคญ

หนวย : ลานบาท

รายการ

2560 2559

ราคาบญช ราคา

ประเมน ราคาบญช ราคา

ประเมน

สนทรพยลงทน (Total Investment Assets) 2,495 2,692 2,342 2,526

สนทรพยสภาพคลอง (Total Liquid Assets) 2,484 2,459 2,331 2,309

หนสนรวม (Total Liabilities) 2,883 2,563 2,828 2,889 หนสนจากสญญาประกนภย (Total Insurance Liabilities) 1,755 1,465 1,954 2,041

หมายเหต

- ราคาบญช หมายถง สนทรพยและหนสน ทประเมนตามมาตรฐานการรายงานทางการเงน

- ราคาประเมน หมายถง สนทรพยและหนสนทประเมนตามประกาศคณะกรรมการกบกบและสงเสรมการ

ประกอบธรกจประกนภยวาดวยการประเมนราคาทรพยสนและหนสนของบรษทประกนวนาศภย เพอ

วตถประสงคหลกในการกากบความมนคงทางการเงนของบรษทประกนภย และเพอใหมนใจวาบรษทม

ความสามารถในการจายผลประโยชนตามสญญาประกนภยไดอยางครบถวนแกผ เอาประกนภย

4. ความเสยงจากการรบประกนภยทสามารถคาดการณไดและมนยส าคญอนอาจมผลกระทบตอฐานะการเงนของ

บรษท การบรหารจดการประกนภยตอ ความเชอมโยงของเงนกองทนและความเสยงจากการรบประกนภย และการกระจกตวจากการรบประกนภย

กระบวนการในการคาดการณความเสยหายทอาจจะเกดขน และความเสยงทมอย (Risk exposure)

จากการรบประกนภยอยางมนยส าคญ

13

บรษทมกระบวนการในการคาดการณความเสยหายจากการวเคราะหขอมลอตราสวนคาสนไหมทดแทน (Loss

Ratio) ในภาพรวมและแตละประเภทของการประกนภยของบรษท ณ ปถดไปและน ามาเปรยบเทยบกบขอมลของปทผาน

มา โดยขอมลดงกลาวถกค านวณจากตวเลขสถตของบรษทในอดตและแนวโนมของตลาด ซงอางองมาจากรายงานของ

นกคณตศาสตรประกนภย หากพบวา คาประมาณการณของความเสยหายทอาจเกดขนมคาเพมสงขนจากปกอน บรษท

จะด าเนนการหาสาเหตทแทจรงของการเพมขนของคาดงกลาว พรอมทงค านวณเงนกองทนส ารองและจดท าแผนการ

บรหารจดการความเสยงเพอแกไขปญหาของความเสยหายทอาจเกดขน โดยมการจดใหมการประกนภยตอ เพอไมใหม

การกระจกตวของภยโดยเฉพาะภยธรรมชาต และน าเขารายงานตอคณะกรรมการบรษทและคณะกรรมการบรหารความ

เสยงเพอพจารณาตอไป

เกณฑและนโยบายในการตดสนใจในการรบความเสยงจากการรบประกนภยไวเอง การเอาประกนภย

ตอ หรอโอนความเสยงภยโดยวธอน

บรษทมการก าหนดเกณฑการพจารณารบหรอโอนความเสยงแตกตางกนไปตามเงอนไข ขอก าหนด และ

นโยบายของแตละสายงาน ซงไดมการใชแบบจ าลองทางคณตศาสตรประกนภยในการจดท าขอมล โดยพจารณาความ

เสยงทอาจเกดขนวาอยในระดบทยอมรบได (Risk Appetite) ระดบความเสยงสงสดทยอมรบได (Risk Tolerance) หรอ

ขดจ ากดในการรบความเสยงไวเอง (Retention Limits) ตามเกณฑทบรษทก าหนดหรอไม รวมถงพจารณาผลกระทบท

อาจเกดขนจากการรบหรอโอนความเสยงภยดงกลาว เพอใหสอดคลองกบขอก าหนดในเรองของการบรหารเงนกองทนท

ตองเหมาะสมตอลกษณะ ขนาด และความซบซอนของธรกจตามทส านกงานคณะกรรมการก ากบและสงเสรมการ

ประกอบธรกจประกนภย (คปภ.) ก าหนด และเกดประสทธภาพสงสดในการด าเนนงานและการบรหารความเสยงของ

องคกร ทงน นโยบายของแตละสายงานจ าเปนตองมการทบทวนและปรบปรงอยางนอย ปละ 1 ครง

ความเชอมโยงของเงนกองทนและความเสยงจากการรบประกนภย และการกระจกตวของการรบประกนภย(Insurance Concentration risk) จากการก าหนดเกณฑในการพจารณารบหรอโอนความเสยงภยและการก าหนดขดจ ากดความเสยงภยดาน

ประกนภยตอ สงผลใหบรษทสามารถคาดคะเนจ านวนเงนกองทนส าหรบความเสยงจากส ารองคาสนไหมทดแทน ความ

เสยงจากส ารองเบยประกนภย ความเสยงดานเครดตจากการประกนภยตอ และความเสยงดานการกระจกตวจากการ

ประกนภยตอ ซงความเสยงดงกลาวมผลกระทบตอจ านวนเงนกองทนทตองด ารงตามกฎหมายทงหมด และมการก าหนด

เกณฑของอตราสวนคาสนไหมทดแทนและคาใชจายในการด าเนนธรกจประกนภยตอเบยประกนทถอเปนรายได อกทง

บรษทยงไดมการทดสอบสภาวะวกฤตหรอ Stress Test เพอใหแนใจวาเมอเกดเหตการณรายแรง บรษทสามารถควบคม

อตราสวนความพอเพยงของเงนกองทนใหอยในระดบทยอมรบไดตามเกณฑทส านกงาน คปภ. และบรษทก าหนดไว

เชนเดยวกน

14

นอกจากนบรษทฯ มนโยบายในการกระจายความเสยงไมใหกระจกตวหรอสะสมอยทผ รบประกนภยตอหรอกลม

ผ รบประกนภยตอรายใดรายหนงมากเกนไป ตามนโยบายการบรหารความเสยงของบรษท โดยการบรหารและควบคมการ

กระจกตวและการสะสมของภยทงจากการรบประกนภยโดยตรงและการรบประกนภยตอ บรษทใชวธการบรหารและ

ควบคมโดยการก าหนดวงเงนความรบผดสงสดของผ รบประกนภยตอรายใดรายหนงตามประเภทของสญญาประกนภย

ตอ ซงจดท าขนตามประเภทของการรบประกนภย ตามประเภทของอตสาหกรรม เขตภมศาสตร และประเภทของ

ผลตภณฑ ไดแก การประกนอคคภย การประกนภยทรพยสนความเสยงภยทกชนด การประกนภยอบตเหตสวนบคคล

การประกนภยเบดเตลด การประกนภยทางทะเลและขนสง การประกนวศวกรรม การประกนภยรถยนต เปนตน

เกณฑการคดเลอกผรบประกนภยตอ ทบรษทใชบรการ

บรษทฯ จะจดท ากรอบการบรหารประกนภยตอ และวเคราะหประสทธผลของการท าประกนภยตอในปทผาน ๆ

มาวาเหมาะสม สอดคลองกบการด าเนนธรกจ และระดบความเสยงของบรษทฯ หรอไม และพจารณาควบคกบเกณฑการ

คดเลอกผ รบประกนภยตอ ดงน

1. ก าหนด Credit Rating ส าหรบบรษทประกนภยตอตางประเทศ ตองไมต ากวา A- (S&P หรอเทยบเทา)

ควบคกบการวเคราะหงบการเงน ประสบการณ และวสยทศนของบรษทนน

2. ก าหนดอตราสวนความเพยงพอของเงนกองทน (Capital Adequacy Ratio) มากกวา 140%, Net Profit

Margin มากกวา 0% และ Asset Ratio มากกวา 100% รวมกบปจจยเชงคณภาพทส าคญอนๆ ส าหรบ

บรษทผ รบประกนภยตอภายในประเทศ

3. มการก าหนดขดจ ากดการกระจกตวส าหรบภาวะความเสยงภยตอคสญญาประกนภยตอ

4. ตองมระบบรายงานทางการเงน เพอพจารณาระยะการช าระหนของผ รบประกนภยตอแตละราย ซงชวยใน

การบรหารสภาพคลอง และตดตามคาสนไหมคางรบ

หนวย : ลานบาท

รายการ จ านวน

ส ารองประกนภยสวนทเรยกคนจากการประกนภยตอท (reinsurance recoveries on technical reserves) 651

เงนคางรบเกยวกบการประกนภยตอ (due from reinsurers) 131

เงนวางไวจากการประกนภยตอ (deposits on reinsurance treaties) 3

15

5. มลคา วธการ และสมมตฐานในการประเมนหนสนจากสญญาประกนภย บรษทฯ แสดงวธการ และสมมตฐานในการประเมนหนสนจากสญญาประกนภยไวในหมายเหตประกอบงบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะกจการส าหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม พ.ศ.2560 ท

https://www.thaisri.com/disclosure/liability_from_insurance_contract.pdf ในหนา 24 ขอ 2.17 หนวย : ลานบาท

รายการ

2560 2559 ราคาบญช

ราคาประเมน

ราคาบญช

ราคาประเมน

หนสนจากสญญาประกนภย

- ส ารองเบยประกนภยทยงไมถอเปนรายได (Premium Liabilities) 1,048 631 969 855

- ส ารองคาสนไหมทดแทน (Claim Liabilities) 707 834 985 1,186 หมายเหต

- ราคาบญช หมายถง มลคาหนสนจากสญญาประกนภย ทประเมนตามมาตรฐานการบญช มวตถประสงคหลกเพอใหนกลงทนผวเคราะหทางการเงนเขาใจถงมลคาทางเศรษฐศาสตรของหนสนจากสญญาประกนภยทเปนทยอมรบตามหลกการทางบญชในประเทศไทย ซงมลคาดงกลาวจะตองผานการรบรองจากผสอบบญชอนญาตแลว

- ราคาประเมน หมายถง มลคาหนสนจากสญญาประกนภย ทประเมนตามประกาศคณะกรรมการก ากบและสงเสรมการประกอบธรกจประกนภยวาดวยการประเมนราคาทรพยสนและหนสนของบรษทประกนวนาศภย เพอวตถประสงคหลกในการก ากบความมนคงทางการเงนของบรษทประกนภยและเพอใหมนใจวาบรษทมความสามารถในการจายผลประโยชนตามสญญาประกนภยไดอยางครบถวนแกผ เอาประกนภย ซงจะตองประเมนโดยนกคณตศาสตรประกนภยทไดรบใบอนญาตจากนายทะเบยนตามหลกการทางคณตศาสตรประกนภยทไดรบการยอมรบ สมมตฐานทใชในการประเมนจะตองสอดคลองกบประสบการณจรงหรอในกรณทบรษทมขอมลไมเพยงพออาจอางองจากประสบการณของอตสาหกรรมและปรบใหเหมาะสมกบลกษณะเฉพาะของพอรตการรบประกนภยของบรษทนน นอกจากน มลคาส ารองประกนภยดงกลาวจะตองรวมถงคาเผอความผนผวน (Provision of Adverse Deviation : PAD) ซงใหเปนไปตามทสานกงาน คปภ. ก าหนด

ขอสงเกต ในบางชวงเวลาของการรายงานทางการเงน มลคาหนสนจากสญญาประกนภยอาจมความแตกตางระหวาง ราคาบญชและราคาประเมนของ อยางมนยส าคญ อนเนองมากจากวตถประสงคและวธการทแตกตางกนในการประเมนตามทกลาวไวขางตน ทงนผทจะน าขอมลไปใชควรศกษาและท าความเขาใจถงวตถประสงคแนวทางการประเมนราคาหนสนจากสญญาประกนภยทงสองใหถถวนกอนตดสนใจ

16

6. การลงทนของบรษท นโยบาย วตถประสงค บรษทฯ มงสรางผลตอบแทนจากการลงทนสงสดภายใตความเสยงทเหมาะสมของบรษทประกนวนาศภย โดย

ค านงถงความสมดลระหวางผลตอบแทนจากการลงทนและสภาพคลอง ภายใตกรอบการลงทนภายและหลกเกณฑท

ถกตองของส านกงาน คปภ.

กระบวนการการลงทน บรษทฯ มแผนกลงทนและบรหารสนทรพยทอยภายใตการควบคมของคณะกรรมการลงทน เปนผด าเนนธรกรรม

การลงทนของบรษทฯ คณะกรรมการบรษทฯ จะอนมตนโยบายและแผนงานการลงทนประจ าปทผานการพจารณาจาก

คณะกรรมกรรลงทนแลว โดยจะพจารณาประเภทการลงทนทบรษทฯ สามารถกระท าไดตามระเบยบขอบงคบของ

ส านกงาน คปภ. และคาดการณผลตอบแทนของสนทรพยลงทนรวมทงความเสยงของสนทรพยลงทนนน ๆ จากนนแผนก

ลงทนฯ จะด าเนนธรกรรม และ/หรอ การลงทน ตามนโยบายและแผนงานการลงทนทไดรบอนมตภายใตอ านาจอนมตท

ไดรบมอบหมาย และแนวทางปองกนความเสยง และตองรายงานผลการลงทนใหคณะกรรมการลงทนรบทราบอยางนอย

ไตรมาส ละ 1 ครง และรายงานผลการบรหารความเสยงดานการลงทนใหคณะกรรมการบรหารความเสยงรบทราบอยาง

นอยไตรมาสละ 1 ครงเชนกน

สมมตฐาน วธการประเมนมลคาสนทรพยลงทน

บรษทฯ ประเมนมลคาสนทรพยลงทนดวยวธตอไปน ดงน

1. ตราสารหน

1.1. ตราสารหนจดทะเบยนในประเทศไทย ทมสภาพคลองสง (high liquidity) ใหใชราคา ณ สนวนประเมน

ทเผยแพรโดยหนวยงาน ดงตอไปน

- ตราสารหนจดทะเบยนในสมาคมตลาดตราสารหนไทย ใหใชราคาทไมรวมดอกเบยคางรบ (clean

price) ทเผยแพรโดยสมาคมตลาดตราสารหนไทย หรอหนวยงานทส านกงานคณะกรรมการก ากบ

หลกทรพยและตลาดหลกทรพยรบรอง

- ตราสารหนจดทะเบยนในตลาดตราสารหนใหใชราคาเสนอซอลาสด (current bid price) ทเผยแพร

โดยตลาดตราสารหน

1.2. หากไมสามารถหาราคาอางองตามขอ (1.1) ได ใหใชวธการประเมนมลคาอน ตาม “ประกาศ

คณะกรรมการก ากบและสงเสรมการประกอบธรกจประกนภย เรอง การประเมนราคาทรพยสนและ

หนสนของบรษทประกนวนาศภย พ.ศ. 2554”

17

2. ตราสารทน

2.1. ตราสารทนทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย ใหใชราคาเสนอซอ (bid price) ณ สนวน

ประเมน ทเผยแพรโดยตลาดหลกทรพย แหงประเทศไทย

2.2. หากไมสามารถหาราคาอางองตามขอ 2.1 ได ใหใชวธการประเมนมลคาอน ตาม ”ประกาศ

คณะกรรมการก ากบและสงเสรมการประกอบธรกจประกนภย เรอง การประเมนราคาทรพยสนและ

หนสนของบรษทประกนวนาศภย พ.ศ. 2554”

2.3. คาทใชกนอยางแพรหลายในตลาดซงไดมการพสจนแลววา เปนเทคนคทใหราคาทเชอถอไดโดยมการ

ซอขายกนจรงในตลาด และ ส านกงาน คปภ. ยอมรบ

3. หนวยลงทน

3.1. หนวยลงทนทจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย ใหใชราคาเสนอซอ (bid price) ณ สน

วนประเมน ทเผยแพรโดยตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย

3.2. หนวยลงทนทไมไดมการซอขายในตลาดหลกทรพย ใหใชขอมลจากรายงานประจ าปลาสดของกองทน

รวมหรอ Fund Fact Sheet รายไตรมาสทไดรบการ Audit

4. สนทรพยลงทนอนๆ

4.1. ทรพยสนอนใดนอกเหนอจากขอ 1 ถง 3 ทไมไดกลาวถง ประเมนราคาทรพยสนดงกลาวตามวธการ

รบรและวดมลคาตามทก าหนดในมาตรฐานการบญชทรบรองทวไป หรอใชเทคนคอนใดทมการใช

อยางแพรหลาย และมการพสจนแลววาเปนเทคนคทใหราคาทเชอถอไดโดยมการซอขายกนจรงทวไป

18

หนวย : ลานบาท

รายการสนทรพยลงทน

มลคา ณ วนท 31 ธนวาคม

ป 2560 ป 2559 ราคาบญช ราคาประเมน

ราคาบญช ราคาประเมน

เงนฝากสถาบนการเงน และบตรเงนฝากสถาบนการเงน 123 119 356 352

ตราสารหน (พนธบตร, หนก , ตวสญญาใชเงน. ตวแลกเงน. หนกแปลงสภาพและสลากออมทรพย) 1,506 1,485 999 986

ตราสารทน ไมรวมเงนลงทนในบรษทยอยและบรษทรวม 15 237 456 663

หนวยลงทน 851 851 525 525

เงนใหกยม. เงนใหเชาซอรถและใหเชาทรพยสนแบบลสซง 0 0 0 0

ใบส าคญแสดงสทธซอหน หนก หนวยลงทน 0 0 0 0

ตราสารอนพนธ 0 0 0 0

เงนลงทนอน 0 0 6 0

รวมสนทรพยลงทน 2,495 2,692 2,342 2,526

หมายเหต - ราคาบญช หมายถง สนทรพยและหนสน ทประเมนตามมาตรฐานการรายงานทางการเงน - ราคาประเมน หมายถง สนทรพยและหนสนทประเมน ตามประกาศคณะกรรมการกากบและสงเสรมการ

ประกอบธรกจประกนภยวาดวยการประเมนราคาทรพยสนและหนสนของบรษทประกนวนาศภย เพอ

วตถประสงคหลกในการก ากบความมนคงทางการเงนของบรษทประกนภยและเพอใหมนใจ วาบรษทม

ความสามารถในการจายผลประโยชนตามสญญาประกนภยไดอยางครบถวนแกผ เอาประกนภย

7. ผลการด าเนนงานของบรษทประกนภย รวมถงผลการวเคราะหและอตราสวนตางๆทเกยวของ

ในป 2560 บรษทฯ มคาเบยประกนภยรบรวม จ านวน 2,220 ลานบาท เพมขนจากป 2559 จ านวน 2,062 ลานบาท เทากบ 158 ลานบาท คดเปนเพมขน 7.66% มเบยประกนภยทถอเปนรายไดสทธ จ านวน 1,314 ลานบาท เพมขนจากป 2559 จ านวน 1,289 ลานบาท เทากบ 25 ลานบาท คดเปนเพมขน 1.94% มรายไดจากการลงทนและรายไดอน จ านวน 203 ลานบาท เพมขนจากป 2559 จ านวน 181 ลานบาท เทากบ 22 ลานบาท คดเปนเพมขน 12.15% มคาใชจายรวมทงสน จ านวน 1,444 ลานบาท เพมขนจากป 2559 จ านวน 1,404 ลานบาท เทากบ 40 ลานบาท คดเปนเพมขน 2.85% และมก าไรสทธ จ านวน 134 ลานบาท เพมขนจากป 2559 จ านวน 131 ลานบาท เทากบ 3 ลานบาท คดเปนเพมขน 2.29%

19

เมอพจารณาในภาพรวมจะเหนวา บรษทฯ มผลการด าเนนงานในป 2560 ดขนเมอเทยบกบป 2559 มรายไดท

มากขน ซงเปนผลมาจากการพฒนาชองทางการออกกรมธรรมใหมโดยใชเทคโนโลยชวยในการพฒนาประกอบกบบรษทฯ

มตวแทน/นายหนา ทเพมขน แตบรษทฯ กมคาใชจายรวมทเพมขนเชนกน แตมการเพมขนในสดสวนทนอยกวาสดสวนการ

เพมขนของรายได สงผลใหบรษทฯ มก าไรสทธ และ อตราสวนผลตอบแทนผ ถอหน มากขนเมอเทยบกบป 2559 ทผานมา

หนวย:ลานบาท

รายการ 2560 2559

เบยประกนภยรบรวม 2,220 2,062

เบยประกนภยทถอเปนรายไดสทธ 1,314 1,289

รายไดจากการลงทน และรายไดอน 203 181

ก าไร (ขาดทน) สทธ 134 131

อตราสวนทางการเงนทส าคญ (รอยละ)

อตราสวน 2560 2559

อตราสวนคาสนไหมทดแทน (Loss ratio) 60% 58%

อตราสวนคาใชจายในการด าเนนธรกจประกนภย (Expenses ratio) 42% 42%

อตราสวนรวม (Combined ratio) 102% 100%

อตราสวนสภาพคลอง (Liquidity ratio) 357% 204%

อตราสวนผลตอบแทนผ ถอหน (Return on equity) 11% 10% 8. ความเพยงพอของเงนกองทนบรษท

นโยบาย วตถประสงค

บรษทฯ ด ารงเงนกองทนไวในเกณฑสงกวาทส านกงาน คปภ. ก าหนด เพอสรางความมนใจใหแกผ เอาประกนใน

เรองของความสามารถในการจายคาสนไหมทดแทนซงถอเปนสงทผ เอาประกนภยใหความส าคญเปนล าดบแรก

โดยเฉพาะในสวนของอตราสวนความเพยงพอของเงนกองทน (Capital Adequacy Ratio (CAR)) ถอเปนดชนชวดทม

ประสทธผลและสามารถสะทอนใหเหนความมนคงทางการเงนของบรษทฯ ไดเปนอยางด

กระบวนการบรหารจดการเงนกองทน

บรษทฯ มเปาหมายทจะด ารงอตราสวนความเพยงพอของเงนกองทน (Capital Adequacy Ratio (CAR)) ไวสง

กวาทส านกงาน คปภ. ก าหนด จงตองมการบรหารเงนกองทนทบรษทฯ มอย กบ เงนกองทนทตองด ารงไว ใหอยในสดสวน

ทเหมาะสม โดยบรษทฯ มเงนกองทนอยในเกณฑสงเนองจากมทรพยสนมากกวาหนสนอยคอนขางมาก และบรษทฯ ท า

20

การบรหารจดการความเสยงทเกยวของกบเงนกองทนตามระดบความเสยง (Risk-Based Capital) อยางเครงครดเพอให

เงนกองทนทตองด ารงไวอยในเกณฑทเหมาะสม สงผลใหอตราสวนความเพยงพอของเงนกองทน (Capital Adequacy

Ratio (CAR)) ใหอยในสดสวนทเปนไปตามเปาหมาย

นอกจากนจากการทบรษทฯ ไดท าการทดสอบภาวะวกฤต (Stress Test) ตามสถานการณทส านกงาน คปภ.

ก าหนด โดยก าหนดสถานการณเชงลบทมผลตอการเปลยนแปลงตอ CAR อยางมนยส าคญแลวพบวา บรษทฯ ยงคงม

อตราสวนดงกลาวสงกวาทส านกงาน คปภ. ก าหนด และบรษทฯ ยงไดก าหนดแนวทางในการรกษาฐานะทางการเงนและ

เสรมสรางสภาพคลองทเพยงพอตอการเผชญภาวะวกฤตดงเชนเหตการณอทกภยครงใหญและบรษทรบประกนภยตอถก

ปรบลดความนาเชอถอไวแลวเชนกน

หนวย:ลานบาท

รายการ ณ วนท 31 ธนวาคม

2560 2559

สนทรพยรวม 4,732 4,802

หนสนรวม 2,862 2,892

- หนสนจากสญญาประกนภย 2,539 2,543

- หนสนอน 323 349

สวนของเจาของ 1,870 1,910

อตราสวนความเพยงพอของเงนกองทน (รอยละ) 402% 353%

เงนกองทนทสามารถน ามาใชไดทงหมด 1,856 1,894

เงนกองทนทตองดารงตามกฎหมาย 462 536 หมายเหต

- ตามประกาศคณะกรรมการก ากบและสงเสรมการประกอบธรกจประกนภยวาดวยการก าหนดประเภทและชนดของเงนกองทน รวมทงหลกเกณฑ วธการ และเงอนไขในการค านวณเงนกองทนของบรษทประกน วนาศภย ก าหนดใหนายทะเบยนอาจก าหนดมาตรการทจ าเปนในการก ากบดแลบรษททมอตราสวนความเพยงพอของเงนกองทนต ากวารอยละหนงรอยสสบได

- เงนกองทน เปนเงนกองทนตามราคาประเมน ตามประกาศคณะกรรมการก ากบและสงเสรมการประกอบ

ธรกจประกนภยวาดวยการประเมนราคาทรพยสนและหนสนของบรษทประกนวนาศภย

- รายการขางตนค านวณโดยใชราคาประเมน ตามประกาศคณะกรรมการกากบและสงเสรมการประกอบธรกจ

ประกนภยวาดวยการประเมนราคาทรพยสนและหนสนของบรษทประกนภยวนาศภย

21

9. งบการเงน และหมายเหตประกอบงบการเงนส าหรบรอบปปฏทนทลวงมาท ผสอบบญชตรวจสอบและแสดงความเหนแลว

บรษทฯ แสดงงบการเงน และหมายเหตประกอบงบการเงนส าหรบรอบปปฏทนทลวงมา (ปพ.ศ.2560) ทผสอบ

บญชตรวจสอบ และแสดงความเหนแลวไวท https://www.thaisri.com/disclosure/financial_budget_60.pdf

****************************************************************************