3 odločilne lastnosti

resnično učinkovitih

managerskih poročilAndrej Lapajne

iStudio d.o.o.

www.istudio.si

3

Podjetje: Global d.d. Poročilo: Odmiki od plana in preteklega leta 8.10.2005

Kazalnik: Neto prodajna vrednost

Razvoj podružnic v izvozu Mesec: September

2004

Doseženo

lansko leto Plan Doseženo

% realizacije

letnega

načrta

Real. letnega

načrta (abs)

Indeks rasti

na lansko

leto

Odmik od

lanskega leta

(abs)

1 2 3 4=3/2 5=3-2 6=3/1 7=3-1

Regije izvoza EUR EUR EUR EUR EUR

Zahodna Evropa skupaj 382.314.360 567.975.475 442.018.259 -22,18% -125.957.217 15,62% 59.703.899

Avstrija 81.107.460 123.443.090 94.537.369 -23,42% -28.905.721 16,56% 13.429.909

Grčija 71.746.928 112.365.925 122.055.255 8,62% 9.689.330 70,12% 50.308.327

Italija 13.423.680 15.273.926 16.579.669 8,55% 1.305.743 23,51% 3.155.989

Nemčija 113.872.453 140.233.923 82.467.862 -41,19% -57.766.061 -27,58% -31.404.590

Nizozemska 102.163.840 176.658.611 126.378.104 -28,46% -50.280.508 23,70% 24.214.264

Vzhodna Evropa skupaj 2.231.841.795 2.654.995.377 2.653.737.543 -0,05% -1.257.834 18,90% 421.895.748

Bolgarija 499.520.954 315.929.994 392.925.185 24,37% 76.995.191 -21,34% -106.595.769

Češka 929.042.052 1.023.918.223 1.068.996.299 4,40% 45.078.076 15,06% 139.954.247

Madžarska 204.607.989 427.823.655 281.444.314 -34,21% -146.379.341 37,55% 76.836.326

Poljska 475.481.408 583.056.665 636.808.100 9,22% 53.751.435 33,93% 161.326.692

Rusija 123.189.392 304.266.839 273.563.644 -10,09% -30.703.195 122,07% 150.374.252

Severna Amerika skupaj 21.200.161 60.565.421 53.383.926 -11,86% -7.181.494 151,81% 32.183.765

Kanada 15.143.926 10.633.844 11.015.344 3,59% 381.500 -27,26% -4.128.582

ZDA 6.056.236 49.931.577 42.368.582 -15,15% -7.562.994 599,59% 36.312.347

Južna Amerika skupaj 635.996.519 560.956.806 586.881.928 4,62% 25.925.122 -7,72% -49.114.591

Argentina 146.746.589 134.636.336 101.339.195 -24,73% -33.297.141 -30,94% -45.407.394

Brazilija 489.249.930 426.320.470 485.542.733 13,89% 59.222.263 -0,76% -3.707.197

Azija skupaj 592.046.129 676.260.516 664.049.643 -1,81% -12.210.873 12,16% 72.003.514

Indija 21.784.619 19.959.167 29.088.654 45,74% 9.129.487 33,53% 7.304.035

Japonska 278.352.860 482.347.469 463.768.396 -3,85% -18.579.074 66,61% 185.415.535

Kitajska 291.908.649 173.953.879 171.192.594 -1,59% -2.761.286 -41,35% -120.716.056

Izvoz skupaj 3.863.398.964 4.520.753.594 4.400.071.299 -2,67% -120.682.295 13,89% 536.672.335

Odgovoren: Janez Novak, Kontroling, int. 320, janez.novak@global.si P08 str.1

Even with +10,2% PY growth, we are -121m€ below budget due to Hungary and W. EUSales in mio € 10. oct. 2008

Jan..Sep 2008

Region PY ΔPY ΔPY% AC ΔBU ΔBU% BU

Austria 81,1 94,5 123,4

Greece 71,7 122,1 112,4

Italy 13,4 16,6 15,3

Germany 113,9 82,5 140,2

Netherlands 102,2 126,4 176,7

W. Europe 382,3 442,0 568,0

Bugaria 499,5 392,9 315,9

Czech Republic 929,0 1.069,0 1.023,9

Hungary 204,6 281,4 427,8

Poland 475,5 636,8 583,1

Russia 234,0 273,6 304,3

E. Europe 2.342,7 2.653,7 2.655,0

Canada 15,1 11,0 10,6

USA 26,0 42,4 49,9

N. America 41,1 53,4 60,6

Argentina 146,7 101,3 134,6

Brasil 489,2 485,5 426,3

S. America 636,0 586,9 561,0

India 21,8 29,1 20,0

Japan 278,4 463,8 482,3

China 291,9 171,2 174,0

Asia 592,0 664,0 676,3

World 3.994,2 4.400,1 4.520,8

Responsible: John Doe, Reporting Dept, int. 320, john.doe@global.com zebra.bi

Write your first comment here. Do not repeat

the number but explain why.

Write your third comment here. Do not repeat

the number but explain why.

Write your second comment here. Do not

repeat the number but explain why.

Write your third comment here. Do not repeat

the number but explain why.

+16,6

+70,1

+23,5

+23,7

+15,6

+15,1

+37,6

+33,9

+16,9

+13,3

+63,0

+29,7

+33,5

+66,6

+12,2

+10,2

-27,6

-21,3

-27,3

-30,9

-0,8

-7,7

-41,4

+8,6

+8,5

+24,4

+4,4

+9,2

+3,6

+13,9

+4,6

+45,7

-23,4

-41,2

-28,5

-22,2

-34,2

-10,1

-0,0

-15,1

-11,9

-24,7

-3,9

-1,6

-1,8

-2,7

+13

+50

+3

-31

+24

+60

-107

+140

+77

+161

+40

+311

-4

+16

+12

-45

-4

-49

+7

+185

-121

+72

+406

-29

+10

+1

-58

-50

-126

+77

+45

-146

+54

-31

-1

+0

-8

-7

-33

+59

+26

+9

-19

-3

-12

-121 ①②

③

④

①

②

③

④

①

②

③

④

Even with +10,2% PY growth, we are -121m€ below budget due to Hungary and W. EUSales in mio € 10. oct. 2008

Jan..Sep 2008

Region PY ΔPY ΔPY% AC ΔBU ΔBU% BU

Austria 81,1 94,5 123,4

Greece 71,7 122,1 112,4

Italy 13,4 16,6 15,3

Germany 113,9 82,5 140,2

Netherlands 102,2 126,4 176,7

W. Europe 382,3 442,0 568,0

Bugaria 499,5 392,9 315,9

Czech Republic 929,0 1.069,0 1.023,9

Hungary 204,6 281,4 427,8

Poland 475,5 636,8 583,1

Russia 234,0 273,6 304,3

E. Europe 2.342,7 2.653,7 2.655,0

Canada 15,1 11,0 10,6

USA 26,0 42,4 49,9

N. America 41,1 53,4 60,6

Argentina 146,7 101,3 134,6

Brasil 489,2 485,5 426,3

S. America 636,0 586,9 561,0

India 21,8 29,1 20,0

Japan 278,4 463,8 482,3

China 291,9 171,2 174,0

Asia 592,0 664,0 676,3

World 3.994,2 4.400,1 4.520,8

Responsible: John Doe, Reporting Dept, int. 320, john.doe@global.com zebra.bi

Write your first comment here. Do not repeat

the number but explain why.

Write your third comment here. Do not repeat

the number but explain why.

Write your second comment here. Do not

repeat the number but explain why.

Write your third comment here. Do not repeat

the number but explain why.

+16,6

+70,1

+23,5

+23,7

+15,6

+15,1

+37,6

+33,9

+16,9

+13,3

+63,0

+29,7

+33,5

+66,6

+12,2

+10,2

-27,6

-21,3

-27,3

-30,9

-0,8

-7,7

-41,4

+8,6

+8,5

+24,4

+4,4

+9,2

+3,6

+13,9

+4,6

+45,7

-23,4

-41,2

-28,5

-22,2

-34,2

-10,1

-0,0

-15,1

-11,9

-24,7

-3,9

-1,6

-1,8

-2,7

+13

+50

+3

-31

+24

+60

-107

+140

+77

+161

+40

+311

-4

+16

+12

-45

-4

-49

+7

+185

-121

+72

+406

-29

+10

+1

-58

-50

-126

+77

+45

-146

+54

-31

-1

+0

-8

-7

-33

+59

+26

+9

-19

-3

-12

-121 ①②

③

④

①

②

③

④

①

②

③

④

① Ustrezna vizualizacija

Even with +10,2% PY growth, we are -121m€ below budget due to Hungary and W. EUSales in mio € 10. oct. 2008

Jan..Sep 2008

Region PY ΔPY ΔPY% AC ΔBU ΔBU% BU

Austria 81,1 94,5 123,4

Greece 71,7 122,1 112,4

Italy 13,4 16,6 15,3

Germany 113,9 82,5 140,2

Netherlands 102,2 126,4 176,7

W. Europe 382,3 442,0 568,0

Bugaria 499,5 392,9 315,9

Czech Republic 929,0 1.069,0 1.023,9

Hungary 204,6 281,4 427,8

Poland 475,5 636,8 583,1

Russia 234,0 273,6 304,3

E. Europe 2.342,7 2.653,7 2.655,0

Canada 15,1 11,0 10,6

USA 26,0 42,4 49,9

N. America 41,1 53,4 60,6

Argentina 146,7 101,3 134,6

Brasil 489,2 485,5 426,3

S. America 636,0 586,9 561,0

India 21,8 29,1 20,0

Japan 278,4 463,8 482,3

China 291,9 171,2 174,0

Asia 592,0 664,0 676,3

World 3.994,2 4.400,1 4.520,8

Responsible: John Doe, Reporting Dept, int. 320, john.doe@global.com zebra.bi

Write your first comment here. Do not repeat

the number but explain why.

Write your third comment here. Do not repeat

the number but explain why.

Write your second comment here. Do not

repeat the number but explain why.

Write your third comment here. Do not repeat

the number but explain why.

+16,6

+70,1

+23,5

+23,7

+15,6

+15,1

+37,6

+33,9

+16,9

+13,3

+63,0

+29,7

+33,5

+66,6

+12,2

+10,2

-27,6

-21,3

-27,3

-30,9

-0,8

-7,7

-41,4

+8,6

+8,5

+24,4

+4,4

+9,2

+3,6

+13,9

+4,6

+45,7

-23,4

-41,2

-28,5

-22,2

-34,2

-10,1

-0,0

-15,1

-11,9

-24,7

-3,9

-1,6

-1,8

-2,7

+13

+50

+3

-31

+24

+60

-107

+140

+77

+161

+40

+311

-4

+16

+12

-45

-4

-49

+7

+185

-121

+72

+406

-29

+10

+1

-58

-50

-126

+77

+45

-146

+54

-31

-1

+0

-8

-7

-33

+59

+26

+9

-19

-3

-12

-121 ①②

③

④

①

②

③

④

①

②

③

④

② Usklajeno merilo

Even with +10,2% PY growth, we are -121m€ below budget due to Hungary and W. EUSales in mio € 10. oct. 2008

Jan..Sep 2008

Region PY ΔPY ΔPY% AC ΔBU ΔBU% BU

Austria 81,1 94,5 123,4

Greece 71,7 122,1 112,4

Italy 13,4 16,6 15,3

Germany 113,9 82,5 140,2

Netherlands 102,2 126,4 176,7

W. Europe 382,3 442,0 568,0

Bugaria 499,5 392,9 315,9

Czech Republic 929,0 1.069,0 1.023,9

Hungary 204,6 281,4 427,8

Poland 475,5 636,8 583,1

Russia 234,0 273,6 304,3

E. Europe 2.342,7 2.653,7 2.655,0

Canada 15,1 11,0 10,6

USA 26,0 42,4 49,9

N. America 41,1 53,4 60,6

Argentina 146,7 101,3 134,6

Brasil 489,2 485,5 426,3

S. America 636,0 586,9 561,0

India 21,8 29,1 20,0

Japan 278,4 463,8 482,3

China 291,9 171,2 174,0

Asia 592,0 664,0 676,3

World 3.994,2 4.400,1 4.520,8

Responsible: John Doe, Reporting Dept, int. 320, john.doe@global.com zebra.bi

Write your first comment here. Do not repeat

the number but explain why.

Write your third comment here. Do not repeat

the number but explain why.

Write your second comment here. Do not

repeat the number but explain why.

Write your third comment here. Do not repeat

the number but explain why.

+16,6

+70,1

+23,5

+23,7

+15,6

+15,1

+37,6

+33,9

+16,9

+13,3

+63,0

+29,7

+33,5

+66,6

+12,2

+10,2

-27,6

-21,3

-27,3

-30,9

-0,8

-7,7

-41,4

+8,6

+8,5

+24,4

+4,4

+9,2

+3,6

+13,9

+4,6

+45,7

-23,4

-41,2

-28,5

-22,2

-34,2

-10,1

-0,0

-15,1

-11,9

-24,7

-3,9

-1,6

-1,8

-2,7

+13

+50

+3

-31

+24

+60

-107

+140

+77

+161

+40

+311

-4

+16

+12

-45

-4

-49

+7

+185

-121

+72

+406

-29

+10

+1

-58

-50

-126

+77

+45

-146

+54

-31

-1

+0

-8

-7

-33

+59

+26

+9

-19

-3

-12

-121 ①②

③

④

①

②

③

④

①

②

③

④

③ Relevantno sporočilo

dashboard

10

„The Uniclass dashboard has been developed using leading edge technology to provide a rich and customizable user experience as is expected from any modern management tool.“

vir: www.dashboardinsight.com11

„The intuitive user interface based on Flash® technology delivers a vivid presentation of critical business data “

12vir: www.dashboardinsight.com

13

14

1786, William Playfair: 2014

3,6 km/h

, MS Excel:

15

16

Taxonomy of Business Charts by Task, Orientation & Shape A. Lapajne, iStudio, 2013

Time Series Analysis Structure Analysis

Time Series (Multiple) Structure (Multiple)

Time Series (2 Clusters - "Butterfly") Structure (2 Clusters - "Butterfly")

Part-to-Whole (Time) Part-to-Whole (Structure)

Variance (Plus-Minus)

Variance (Integrated)

Contribution

Portfolio & Correlation

Column Line Area Dot Circle Bar Dot Circle Pie

Horizontal (Time) Vertical (Structure)

108 23,0

-7,0

25

45

+25,0

?

17

18

0

50.000

100.000

150.000

200.000

250.000

300.000

350.000

Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Avg Sep Okt Nov Dec

Oranges

ACT TGT

19

251283

308

239213 215 210 203

225256 268

294

-53+2

+35

+1-2 +6 -6

+13

TGTACT

ACT-TGT

JanACT

Feb Mar Apr Maj Jun Jul Avg SepTGT

Okt Nov Dec

ORANGES

Scenarij: Doseg =

Plan =

Odmiki:

20

21

22

Sales in jan 2013 +6,2% above target

Hybrid +94,9 kEUR, France +118,8 kEUR above target

Sales in 000 €

Jan 2013 YTD

Our Company Monthly

Countries ProductsACTUAL Actual-Plan PLAN ACTUAL Actual-Plan PLAN

Germany 484,4 389,5 Hybrid 1.149,0 1.030,2

France 371,2 253,1 Truck 276,3 266,0

Italy 169,6 210,6 SUV 22,3 40,0

Austria 139,2 198,4 Coupe/Sedan 11,7 14,5

Slovenia 135,6 128,0 Compact 9,0 22,8

Croatia 113,8 91,0 Van 6,7 16,5

Serbia 49,7 63,4 Wagon 1,1

Spain 12,4 56,0

1.244

1.4761.390

+18,6%+6,2%

+231,7 +86,0

LANI DOSEG PLAN

+94,9

+118,1

+7,6

+22,8

-41,0

-59,2

-13,7

-43,6

+118,8

+10,3

+1,1

-17,7

-2,8

-13,8

-9,8

1.4761.357

1.760 1.760 1.660 1.760 1.760

1.010

1.810 1.801 1.695

1.260

+6,2%

-19,2%

Jan

ACT

Feb Mar

PLAN

Apr Maj Jun Jul Avg Sep Okt Nov Dec

23

Impact of price change, volume change, new launchesRevenue in 000 €

30.773 32.475

+7,2%+8,2% +5,5%

-10,2%

+2.213

+2.538 +1.702-3.148

PY ∆Price ∆Volume New launch ACT ACT-PY

The prices continue to fall

The launch of product ABC contributed most to total

revenue growth

24

WINNING PICTURE - FEB YTD

FINANCIALS - '000 CONS. US UK GER FRA ITA SPA SWE CHN JPN IND AUS

NET REVENUE 659.674 € 358.088 € 37.332 € 43.092 € 8.487 € 8.810 € 4.428 € 808 € 11.452 € 17.547 € 4.210 € 230 €

vs PY 23,7% 8,7% 16,2% 28,2% 4,8% 10,9% 12,7% 59,7% 10,5% 16,7% 1,1% -67,3%

vs BP 0,0% 2,4% -1,3% 12,2% -8,8% -1,8% 1,3% 9,0% 3,4% -5,1% -6,2% 67,9%

GP MARGIN 32,3% 38,2% 11,3% 40,1% 26,3% 45,7% 27,4% -22,4% 15,2% 11,7% 21,4% 9,1%

vs PY -2,7 pp -1,5 pp -8,1 pp -2,1 pp +4,9 pp +6,8 pp -3,3 pp -35,2 pp -8,7 pp +8,6 pp -3,4 pp -2,4 pp

vs BP +1,2 pp -0,2 pp +0,2 pp +2,8 pp -1,1 pp +8,4 pp +0,7 pp -40,2 pp -0,7 pp +3,7 pp -4,6 pp -1,8 pp

OPEX MARGIN * 29,9% 31,9% 46,8% 13,7% 32,6% 13,5% 27,6% 25,5% 19,2% 9,3% 48,3% 53,5%

vs PY -0,5 pp +1,0 pp -0,8 pp -4,4 pp +0,8 pp -0,3 pp +0,9 pp +1,0 pp +1,4 pp +1,5 pp -1,0 pp +9,1 pp

vs BP +0,3 pp -1,8 pp +3,5 pp +7,8 pp -0,2 pp -6,5 pp -1,7 pp -5,5 pp +3,8 pp +0,3 pp +0,9 pp -40,0 pp

EBIT 15.644 € 21.612 € -12.848 € 11.451 € -505 € 2.846 € -26 € -387 € -340 € 507 € -1.105 € -102 €

vs PY -40,5% -28,0% -42,4% 37,4% 40,0% 40,1% -125,0% -555,9% -138,2% 180,7% -9,0% 55,8%

vs BP 52,2% 29,5% -6,7% -4,9% -12,9% 82,8% 76,4% -299,0% -553,3% 403,6% -19,6% 9,7%

EBIT MARGIN 2,4% 6,0% -34,4% 26,6% -6,0% 32,3% -0,6% -47,9% -3,0% 2,9% -26,2% -44,3%

vs PY -2,6 pp -3,1 pp -6,3 pp +1,8 pp +4,4 pp +6,7 pp -3,23 pp -36,2 pp -11,6 pp +7,1 pp -1,9 pp -11,5 pp

vs BP +0,8 pp +1,3 pp -2,6 pp -4,8 pp -1,1 pp +15,0 pp +1,93 pp -34,8 pp -3,6 pp +3,8 pp -5,7 pp +38,1 pp

EBITDA 71.063 € 46.037 € -6.500 € 13.656 € 860 € 3.358 € 378 € -379 € 451 € 1.588 € -393 € -23 €

vs PY -0,9% -12,8% -121,7% 33,3% 49,4% 25,1% -7,8% -542,4% -71,3% 1170,4% -9,2% 83,8%

vs BP 2,8% 11,2% -31,4% -4,6% -8,9% 39,5% 8,9% -312,0% -48,0% 85,5% -106,8% 30,3%

EBITDA MARGIN 10,8% 12,9% -17,4% 31,7% 10,1% 38,1% 8,5% -46,9% 3,9% 9,0% -9,3% -10,0%

vs PY -2,7 pp -3,2 pp -8,3 pp +1,2 pp +3,0 pp +4,3 pp -1,90 pp -35,2 pp -11,3 pp +8,2 pp -0,7 pp +10,2 pp

vs BP +0,3 pp +1,0 pp -4,3 pp -5,6 pp -0,0 pp +11,3 pp +0,60 pp -34,5 pp -3,9 pp +4,4 pp -5,1 pp +14,1 pp

* Opex margin excludes other income/expense.

25

Executive Board - Financials

June 2014 YTD zebra.bi

Net Revenue in mio USD GP Margin in %

AC ΔPY ΔBP ΔPY% ΔBP% AC ΔPYpp ΔBPpp

US 1.538,8 +1,0 -0,8

UK 258,7 +3,9 -0,5

GER 152,1 +3,6 +4,1

FRA 57,6 +6,9 -1,4

ITA 38,8 +8,6 +2,3

SPA 20,6 +8,8 +1,8

SWE 4,8 +23,9 +12,8

CHN 45,1 -4,7 -7,8

JPN 68,9 -7,5 -15,0

CONS 2.204,6 +1,5 -1,0

EBIT in mio USD EBIT Margin in %

AC ΔPY ΔBP ΔPY% ΔBP% AC ΔPYpp ΔBPpp

US 175,9 -3,6 +8,5

UK 22,2 +80,3 -6,7

GER 39,5 +7,7 +4,2

FRA 8,4 +8,2 -9,1

ITA 13,2 +26,1 +26,5

SPA 2,3 -3,5 -8,4

SWE -0,7 -284,1 -1326,5

CHN 1,7 -27,0 -31,4

JPN 4,8 +130,3 -3,0

CONS 266,2 +4,6 +5,4

EBITDA in mio USD EBITDA Margin in %

AC ΔPY ΔBP ΔPY% ΔBP% AC ΔPYpp ΔBPpp

US 239,1 -4,8 +0,3

UK 44,2 +42,8 -4,9

GER 46,3 +8,3 +3,2

FRA 12,7 -0,3 -5,9

ITA 15,4 +21,1 +18,7

SPA 3,7 +8,6 -3,3

SWE -0,7 -275,1 -5007,7

CHN 4,5 +2,7 -14,9

JPN 8,4 +86,4 +3,4

CONS 375,0 +3,2 -0,0

Consolidated net revenue 22,9 mUSD below budget due to US and JPN | EBITDA on target

-2,2

-5,6

+15,0

+9,7

+5,3

+3,7

+3,1

+1,7

+0,9

+31,7

-6,6

-0,1

-0,5

-0,6

+9,9

+2,8

+0,6

+2,7

+2,7

+11,6

-12,0

-0,0

-0,5

+13,2

+3,5

+2,7

+0,3

+0,1

+3,9

+11,8

-22,9

-12,0

-1,2

-0,8

-3,8

-12,2

+6,0

+0,9

+0,4

+0,5

-1,6

-0,8

-0,2

-0,7

-0,8

-0,1

+13,8

+1,6

+2,8

+13,7

-0,1

-2,3

-0,8

-0,1

-0,7

-0,8

+0,8

+1,4

+2,4

+0,3

41,2

34,9

39,6

34,8

46,9

28,9

-1,8

19,9

15,5

37,6

+3,7

+2,9

+0,6

+7,5

-1,4

-4,1

-0,0

-4,3

-11,7

-0,6

+0,6

+1,8

+1,9

+4,0

+1,0

+3,0

+1,5

-0,7

-3,2

-19,0

11,4

8,6

26,0

14,6

34,0

11,2

-14,7

3,7

6,9

11,9

+2,7

+3,0

+3,7

+0,0

-1,3

-0,1

-0,1

-2,1

-9,9

-1,7

+1,0

+0,0

+6,5

+0,9

+0,4

-0,6

-1,2

-1,2

-13,5

-1,3

15,5

17,1

30,4

22,1

39,8

18,1

-13,9

10,1

12,2

17,3

+2,3

+0,1

+2,0

+5,2

-1,9

-2,0

-1,0

-9,3

-0,4

-0,2

+0,2

+5,5

+2,2

+0,0

-0,8

-0,3

-1,0

-0,9

-13,6

-0,8

①

②

① ② ③ ④Net revenue in US vs BP decreased by

12 mio € of which 8,4 mio is due to

loss of our flagship customer Acme

JPN 12,2 mio below budget due to QA

problem with parts from XZY supplier,

which caused 7% decrease of net

GP Margin in SWE negative and

dropped -11,7pp from PY, caused by

unexpected COGS increase due to

Another comment here explains how

Italy managed to achieve such a great

margin...

④

③

①

②

③

27

①

28

29

①

30vir: www.britishcouncil.org

①

②

31

③

32

33

Net Revenue in mio USD

AC ΔPY ΔBP ΔPY% ΔBP%

US 1.538,8 +1,0 -0,8

UK 258,7 +3,9 -0,5

GER 152,1 +3,6 +4,1

FRA 57,6 +6,9 -1,4

ITA 38,8 +8,6 +2,3

SPA 20,6 +8,8 +1,8

SWE 4,8 +23,9 +12,8

CHN 45,1 -4,7 -7,8

JPN 68,9 -7,5 -15,0

CONS 2.204,6 +1,5 -1,0

-2,2

-5,6

+15,0

+9,7

+5,3

+3,7

+3,1

+1,7

+0,9

+31,7 -22,9

-12,0

-1,2

-0,8

-3,8

-12,2

+6,0

+0,9

+0,4

+0,5

①

Executive Board - Financials

June 2014 YTD zebra.bi

Net Revenue in mio USD GP Margin in %

AC ΔPY ΔBP ΔPY% ΔBP% AC ΔPYpp ΔBPpp

US 1.538,8 +1,0 -0,8

UK 258,7 +3,9 -0,5

GER 152,1 +3,6 +4,1

FRA 57,6 +6,9 -1,4

ITA 38,8 +8,6 +2,3

SPA 20,6 +8,8 +1,8

SWE 4,8 +23,9 +12,8

CHN 45,1 -4,7 -7,8

JPN 68,9 -7,5 -15,0

CONS 2.204,6 +1,5 -1,0

EBIT in mio USD EBIT Margin in %

AC ΔPY ΔBP ΔPY% ΔBP% AC ΔPYpp ΔBPpp

US 175,9 -3,6 +8,5

UK 22,2 +80,3 -6,7

GER 39,5 +7,7 +4,2

FRA 8,4 +8,2 -9,1

ITA 13,2 +26,1 +26,5

SPA 2,3 -3,5 -8,4

SWE -0,7 -284,1 -1326,5

CHN 1,7 -27,0 -31,4

JPN 4,8 +130,3 -3,0

CONS 266,2 +4,6 +5,4

EBITDA in mio USD EBITDA Margin in %

AC ΔPY ΔBP ΔPY% ΔBP% AC ΔPYpp ΔBPpp

US 239,1 -4,8 +0,3

UK 44,2 +42,8 -4,9

GER 46,3 +8,3 +3,2

FRA 12,7 -0,3 -5,9

ITA 15,4 +21,1 +18,7

SPA 3,7 +8,6 -3,3

SWE -0,7 -275,1 -5007,7

CHN 4,5 +2,7 -14,9

JPN 8,4 +86,4 +3,4

CONS 375,0 +3,2 -0,0

Consolidated net revenue 22,9 mUSD below budget due to US and JPN | EBITDA on target

-2,2

-5,6

+15,0

+9,7

+5,3

+3,7

+3,1

+1,7

+0,9

+31,7

-6,6

-0,1

-0,5

-0,6

+9,9

+2,8

+0,6

+2,7

+2,7

+11,6

-12,0

-0,0

-0,5

+13,2

+3,5

+2,7

+0,3

+0,1

+3,9

+11,8

-22,9

-12,0

-1,2

-0,8

-3,8

-12,2

+6,0

+0,9

+0,4

+0,5

-1,6

-0,8

-0,2

-0,7

-0,8

-0,1

+13,8

+1,6

+2,8

+13,7

-0,1

-2,3

-0,8

-0,1

-0,7

-0,8

+0,8

+1,4

+2,4

+0,3

41,2

34,9

39,6

34,8

46,9

28,9

-1,8

19,9

15,5

37,6

+3,7

+2,9

+0,6

+7,5

-1,4

-4,1

-0,0

-4,3

-11,7

-0,6

+0,6

+1,8

+1,9

+4,0

+1,0

+3,0

+1,5

-0,7

-3,2

-19,0

11,4

8,6

26,0

14,6

34,0

11,2

-14,7

3,7

6,9

11,9

+2,7

+3,0

+3,7

+0,0

-1,3

-0,1

-0,1

-2,1

-9,9

-1,7

+1,0

+0,0

+6,5

+0,9

+0,4

-0,6

-1,2

-1,2

-13,5

-1,3

15,5

17,1

30,4

22,1

39,8

18,1

-13,9

10,1

12,2

17,3

+2,3

+0,1

+2,0

+5,2

-1,9

-2,0

-1,0

-9,3

-0,4

-0,2

+0,2

+5,5

+2,2

+0,0

-0,8

-0,3

-1,0

-0,9

-13,6

-0,8

①

②

① ② ③ ④Net revenue in US vs BP decreased by

12 mio € of which 8,4 mio is due to

loss of our flagship customer Acme

JPN 12,2 mio below budget due to QA

problem with parts from XZY supplier,

which caused 7% decrease of net

GP Margin in SWE negative and

dropped -11,7pp from PY, caused by

unexpected COGS increase due to

Another comment here explains how

Italy managed to achieve such a great

margin...

④

③

35

36

Ne režite osi

385

428

401

392

402

360

370

380

390

400

410

420

430

440

A B C D E

385428

401 392 402

0

50

100

150

200

250

300

350

400

450

A B C D E

37

Za primerjave uskladite merilo!

Hrvaška

0,0

2,0

4,0

6,0

8,0

10,0

12,0

Jan Feb Mar Apr Maj Jun

Slovenija

0

100

200

300

400

500

600

Jan Feb Mar Apr Maj Jun

… napačna vizualizacija lahko popolnoma zavede bralca.

38

Za primerjave uskladite merilo!

Hrvaška

9 10 9 9 8 11

Jan Feb Mar Apr Maj Jun

Slovenija

385428 401 392 372

497

Jan Feb Mar Apr Maj Jun

39

-37

-24

-20

-29

-17

-114

-150

-113

-159

-211

-199

Austria

Germany

France

UK

Italy

Switzerland

Slovania

Poland

Norway

Danmark

Sweden

APPLES-125

-51

+5

-35

+8

+50

-18

-14

-17

-66

-108

BANANAS+43

+42

+9

+13

+39

+13

+1

+38

+29

+9

+54

ORANGES+24

-34

+67

-14

+0

+6

+22

+23

-44

+46

-13

GRAPEFRUIT

+54

+52

+71

+68

+94

+47

+42

+76

+90

+73

+99

Austria

Germany

France

UK

Italy

Switzerland

Slovania

Poland

Norway

Danmark

Sweden

CHERRIES-5

-7

-17

-4

+1

-16

-31

-0

-18

-19

-13

PLUMS+39

+20

+13

-1

-4

+8

-4

+21

+23

-1

+3

PEARS+61

+54

+59

+22

+17

+0

+5

+11

+45

-4

+38

PEACHES

+22

+34

+45

+27

+45

+16

+15

+17

+4

+17

-23

Austria

Germany

France

UK

Italy

Switzerland

Slovania

Poland

Norway

Danmark

Sweden

APRICOTS-1

-3

+9

+2

+8

+10

-5

+10

+5

-4

+8

MELONS-32

-32

-8

-16

-37

-45

-18

-8

-4

-21

-20

KIWI-12

+3

+1

-0

+12

+6

-6

+2

+3

-5

+13

GRAPES

40

-37

-24

-20

-29

-17

-114

-150

-113

-159

-211

-199

Austria

Germany

France

UK

Italy

Switzerland

Slovania

Poland

Norway

Danmark

Sweden

APPLES-125

-51

+5

-35

+8

+50

-18

-14

-17

-66

-108

BANANAS+43

+42

+9

+13

+39

+13

+1

+38

+29

+9

+54

ORANGES+24

-34

+67

-14

+0

+6

+22

+23

-44

+46

-13

GRAPEFRUIT

+54

+52

+71

+68

+94

+47

+42

+76

+90

+73

+99

Austria

Germany

France

UK

Italy

Switzerland

Slovania

Poland

Norway

Danmark

Sweden

CHERRIES-5

-7

-17

-4

+1

-16

-31

-0

-18

-19

-13

PLUMS+39

+20

+13

-1

-4

+8

-4

+21

+23

-1

+3

PEARS+61

+54

+59

+22

+17

+0

+5

+11

+45

-4

+38

PEACHES

+22

+34

+45

+27

+45

+16

+15

+17

+4

+17

-23

Austria

Germany

France

UK

Italy

Switzerland

Slovania

Poland

Norway

Danmark

Sweden

APRICOTS-1

-3

+9

+2

+8

+10

-5

+10

+5

-4

+8

MELONS-32

-32

-8

-16

-37

-45

-18

-8

-4

-21

-20

KIWI-12

+3

+1

-0

+12

+6

-6

+2

+3

-5

+13

GRAPES

41

-37

-24

-20

-29

-17

-114

-150

-113

-159

-211

-199

APPLES-125

-51

+5

-35

+8

+50

-18

-14

-17

-66

-108

BANANAS

+43

+42

+9

+13

+39

+13

+1

+38

+29

+9

+54

ORANGES

+24

-34

+67

-14

+0

+6

+22

+23

-44

+46

-13

GRAPEFRUIT

+54

+52

+71

+68

+94

+47

+42

+76

+90

+73

+99

Austria

Germany

France

UK

Italy

Switzerland

Slovania

Poland

Norway

Danmark

Sweden

CHERRIES

-5

-7

-17

-4

+1

-16

-31

-0

-18

-19

-13

Austria

Germany

France

UK

Italy

Switzerland

Slovania

Poland

Norway

Danmark

Sweden

PLUMS

+39

+20

+13

-1

-4

+8

-4

+21

+23

-1

+3

Austria

Germany

France

UK

Italy

Switzerland

Slovania

Poland

Norway

Danmark

Sweden

PEARS

+61

+54

+59

+22

+17

+0

+5

+11

+45

-4

+38

PEACHES+22

+34

+45

+27

+45

+16

+15

+17

+4

+17

-23

APRICOTS

-1

-3

+9

+2

+8

+10

-5

+10

+5

-4

+8

MELONS

-32

-32

-8

-16

-37

-45

-18

-8

-4

-21

-20

KIWI

-12

+3

+1

-0

+12

+6

-6

+2

+3

-5

+13

GRAPES

42

43

Ljubljana – Vlada išče prihranke, da bi v treh tednih uskladila rebalans poračuna 2014. Še

zahtevnejši bo rebalans proračuna 2015, ki zahteva nove prihodke in varčevanje v skupnem

znesku prek 800 milijonov evrov, ugotavljajo na finančnem ministrstvu.

Za letos se je Slovenija evropski komisiji zavezala, da proračunski primanjkljaj ne bo presegel

približno milijarde evrov ali 3,2 odstotka BDP, a zaradi bistvenih odstopanj prihodkov in

odhodkov (izpad nepremičninskega davka, nizko koriščenje evropskih sredstev, večji izdatki

za obresti in za transfer v pokojninsko blagajno) se bo primanjkljaj z rebalansom povzpel na

3,4 odstotka BDP. K temu pa je treba prišteti še enkratne ukrepe (dokapitalizacija bank), s

katerimi se bo primanjkljaj narasel na 4,3 odstotka BDP.

Minister za finance Dušan Mramor pravi, da se z rebalansom 2014 odhodki zmanjšujejo za

»le« 40 milijonov evrov. »To je za nas zelo pomembno, ker ne želimo z restriktivnostjo

fiskalne politike vplivati na manjšo potrošnjo in s tem na možno zmanjševanje BDP. Podobno

smo ciljali tudi z rebalansom proračuna 2015, kjer želimo ohranjati javno porabo na približno

enaki ravni, da s tem ne bi zmanjševali BDP.«

44

Ljubljana – Vlada išče prihranke, da bi v treh tednih uskladila rebalans poračuna 2014. Še

zahtevnejši bo rebalans proračuna 2015, ki zahteva nove prihodke in varčevanje v skupnem

znesku prek 800 milijonov evrov, ugotavljajo na finančnem ministrstvu.

Za letos se je Slovenija evropski komisiji zavezala, da proračunski primanjkljaj ne bo presegel

približno milijarde evrov ali 3,2 odstotka BDP, a zaradi bistvenih odstopanj prihodkov in

odhodkov (izpad nepremičninskega davka, nizko koriščenje evropskih sredstev, večji izdatki

za obresti in za transfer v pokojninsko blagajno) se bo primanjkljaj z rebalansom povzpel na

3,4 odstotka BDP. K temu pa je treba prišteti še enkratne ukrepe (dokapitalizacija bank), s

katerimi se bo primanjkljaj narasel na 4,3 odstotka BDP.

Minister za finance Dušan Mramor pravi, da se z rebalansom 2014 odhodki zmanjšujejo za

»le« 40 milijonov evrov. »To je za nas zelo pomembno, ker ne želimo z restriktivnostjo

fiskalne politike vplivati na manjšo potrošnjo in s tem na možno zmanjševanje BDP. Podobno

smo ciljali tudi z rebalansom proračuna 2015, kjer želimo ohranjati javno porabo na približno

enaki ravni, da s tem ne bi zmanjševali BDP.«

Pri rebalansu 2015 grozi črni scenarijČe ne ukrepamo, bo primanjkljaj v 2015 narasel na pet odstotkov BDP, dodatna

grožnja so t. i. enkratni učinki.

45

Ljubljana – Vlada išče prihranke, da bi v treh tednih uskladila rebalans poračuna 2014. Še

zahtevnejši bo rebalans proračuna 2015, ki zahteva nove prihodke in varčevanje v skupnem

znesku prek 800 milijonov evrov, ugotavljajo na finančnem ministrstvu.

Pri rebalansu 2015 grozi črni scenarijČe ne ukrepamo, bo primanjkljaj v 2015 narasel na pet odstotkov BDP, dodatna

grožnja so t. i. enkratni učinki.

Ukrepi za proračun 2015 (pripravili naj bi jih

v mesecu dni):

• za 100 milijonov višji prihodki (tudi s

povišanjem davka na finančne storitve in

davka na zavarovalne posle in ohranitvijo

četrtega dohodninskega razreda s 50-

odstotno mejno stopnjo dohodnine)

• racionalizacija javnih naročil

• nadaljevanje restriktivnosti plač v javnem

sektorju

• prestrukturiranje javne porabe

Za letos se je Slovenija evropski komisiji

zavezala, da proračunski primanjkljaj ne

bo presegel približno milijarde evrov ali

3,2 odstotka BDP, a zaradi bistvenih

odstopanj prihodkov in odhodkov (izpad

nepremičninskega davka, nizko

koriščenje evropskih sredstev, večji

izdatki za obresti in za transfer v

pokojninsko blagajno) se bo primanjkljaj z

rebalansom povzpel na 3,4 odstotka BDP.

K temu pa je treba prišteti še enkratne

ukrepe (dokapitalizacija bank), s katerimi

se bo primanjkljaj narasel na 4,3 odstotka

BDP.

Minister za finance Dušan Mramor pravi, da se z rebalansom 2014 odhodki zmanjšujejo za

»le« 40 milijonov evrov. »To je za nas zelo pomembno, ker ne želimo z restriktivnostjo

fiskalne politike vplivati na manjšo potrošnjo in s tem na možno zmanjševanje BDP.

Podobno smo ciljali tudi z rebalansom proračuna 2015, kjer želimo ohranjati javno porabo

na približno enaki ravni, da s tem ne bi zmanjševali BDP.«

Povzeto po www.delo.si

Even with +10,2% PY growth, we are -121m€ below budget due to Hungary and W. EUSales in mio € 10. oct. 2008

Jan..Sep 2008

Region PY ΔPY ΔPY% AC ΔBU ΔBU% BU

Austria 81,1 94,5 123,4

Greece 71,7 122,1 112,4

Italy 13,4 16,6 15,3

Germany 113,9 82,5 140,2

Netherlands 102,2 126,4 176,7

W. Europe 382,3 442,0 568,0

Bugaria 499,5 392,9 315,9

Czech Republic 929,0 1.069,0 1.023,9

Hungary 204,6 281,4 427,8

Poland 475,5 636,8 583,1

Russia 234,0 273,6 304,3

E. Europe 2.342,7 2.653,7 2.655,0

Canada 15,1 11,0 10,6

USA 26,0 42,4 49,9

N. America 41,1 53,4 60,6

Argentina 146,7 101,3 134,6

Brasil 489,2 485,5 426,3

S. America 636,0 586,9 561,0

India 21,8 29,1 20,0

Japan 278,4 463,8 482,3

China 291,9 171,2 174,0

Asia 592,0 664,0 676,3

World 3.994,2 4.400,1 4.520,8

Responsible: John Doe, Reporting Dept, int. 320, john.doe@global.com zebra.bi

Write your first comment here. Do not repeat

the number but explain why.

Write your third comment here. Do not repeat

the number but explain why.

Write your second comment here. Do not

repeat the number but explain why.

Write your third comment here. Do not repeat

the number but explain why.

+16,6

+70,1

+23,5

+23,7

+15,6

+15,1

+37,6

+33,9

+16,9

+13,3

+63,0

+29,7

+33,5

+66,6

+12,2

+10,2

-27,6

-21,3

-27,3

-30,9

-0,8

-7,7

-41,4

+8,6

+8,5

+24,4

+4,4

+9,2

+3,6

+13,9

+4,6

+45,7

-23,4

-41,2

-28,5

-22,2

-34,2

-10,1

-0,0

-15,1

-11,9

-24,7

-3,9

-1,6

-1,8

-2,7

+13

+50

+3

-31

+24

+60

-107

+140

+77

+161

+40

+311

-4

+16

+12

-45

-4

-49

+7

+185

-121

+72

+406

-29

+10

+1

-58

-50

-126

+77

+45

-146

+54

-31

-1

+0

-8

-7

-33

+59

+26

+9

-19

-3

-12

-121 ①②

③

④

①

②

③

④

①

②

③

④

Even with +10,2% PY growth, we are -121m€ below budget due to Hungary and W. EUSales in mio € 10. oct. 2008

Jan..Sep 2008

Region PY ΔPY ΔPY% AC ΔBU ΔBU% BU

Austria 81,1 94,5 123,4

Greece 71,7 122,1 112,4

Italy 13,4 16,6 15,3

Germany 113,9 82,5 140,2

Netherlands 102,2 126,4 176,7

W. Europe 382,3 442,0 568,0

Bugaria 499,5 392,9 315,9

Czech Republic 929,0 1.069,0 1.023,9

Hungary 204,6 281,4 427,8

Poland 475,5 636,8 583,1

Russia 234,0 273,6 304,3

E. Europe 2.342,7 2.653,7 2.655,0

Canada 15,1 11,0 10,6

USA 26,0 42,4 49,9

N. America 41,1 53,4 60,6

Argentina 146,7 101,3 134,6

Brasil 489,2 485,5 426,3

S. America 636,0 586,9 561,0

India 21,8 29,1 20,0

Japan 278,4 463,8 482,3

China 291,9 171,2 174,0

Asia 592,0 664,0 676,3

World 3.994,2 4.400,1 4.520,8

Responsible: John Doe, Reporting Dept, int. 320, john.doe@global.com zebra.bi

Write your first comment here. Do not repeat

the number but explain why.

Write your third comment here. Do not repeat

the number but explain why.

Write your second comment here. Do not

repeat the number but explain why.

Write your third comment here. Do not repeat

the number but explain why.

+16,6

+70,1

+23,5

+23,7

+15,6

+15,1

+37,6

+33,9

+16,9

+13,3

+63,0

+29,7

+33,5

+66,6

+12,2

+10,2

-27,6

-21,3

-27,3

-30,9

-0,8

-7,7

-41,4

+8,6

+8,5

+24,4

+4,4

+9,2

+3,6

+13,9

+4,6

+45,7

-23,4

-41,2

-28,5

-22,2

-34,2

-10,1

-0,0

-15,1

-11,9

-24,7

-3,9

-1,6

-1,8

-2,7

+13

+50

+3

-31

+24

+60

-107

+140

+77

+161

+40

+311

-4

+16

+12

-45

-4

-49

+7

+185

-121

+72

+406

-29

+10

+1

-58

-50

-126

+77

+45

-146

+54

-31

-1

+0

-8

-7

-33

+59

+26

+9

-19

-3

-12

-121 ①②

③

④

①

②

③

④

①

②

③

④

Even with +10,2% PY growth, we are -121m€ below budget due to Hungary and W. EUSales in mio € 10. oct. 2008

Jan..Sep 2008

Region PY ΔPY ΔPY% AC ΔBU ΔBU% BU

Austria 81,1 94,5 123,4

Greece 71,7 122,1 112,4

Italy 13,4 16,6 15,3

Germany 113,9 82,5 140,2

Netherlands 102,2 126,4 176,7

W. Europe 382,3 442,0 568,0

Bugaria 499,5 392,9 315,9

Czech Republic 929,0 1.069,0 1.023,9

Hungary 204,6 281,4 427,8

Poland 475,5 636,8 583,1

Russia 234,0 273,6 304,3

E. Europe 2.342,7 2.653,7 2.655,0

Canada 15,1 11,0 10,6

USA 26,0 42,4 49,9

N. America 41,1 53,4 60,6

Argentina 146,7 101,3 134,6

Brasil 489,2 485,5 426,3

S. America 636,0 586,9 561,0

India 21,8 29,1 20,0

Japan 278,4 463,8 482,3

China 291,9 171,2 174,0

Asia 592,0 664,0 676,3

World 3.994,2 4.400,1 4.520,8

Responsible: John Doe, Reporting Dept, int. 320, john.doe@global.com zebra.bi

Write your first comment here. Do not repeat

the number but explain why.

Write your third comment here. Do not repeat

the number but explain why.

Write your second comment here. Do not

repeat the number but explain why.

Write your third comment here. Do not repeat

the number but explain why.

+16,6

+70,1

+23,5

+23,7

+15,6

+15,1

+37,6

+33,9

+16,9

+13,3

+63,0

+29,7

+33,5

+66,6

+12,2

+10,2

-27,6

-21,3

-27,3

-30,9

-0,8

-7,7

-41,4

+8,6

+8,5

+24,4

+4,4

+9,2

+3,6

+13,9

+4,6

+45,7

-23,4

-41,2

-28,5

-22,2

-34,2

-10,1

-0,0

-15,1

-11,9

-24,7

-3,9

-1,6

-1,8

-2,7

+13

+50

+3

-31

+24

+60

-107

+140

+77

+161

+40

+311

-4

+16

+12

-45

-4

-49

+7

+185

-121

+72

+406

-29

+10

+1

-58

-50

-126

+77

+45

-146

+54

-31

-1

+0

-8

-7

-33

+59

+26

+9

-19

-3

-12

-121 ①②

③

④

①

②

③

④

①

②

③

④

(International Business Communication

Standards) – ibcs-a.org

, seminar, iStudio,

november 2014 – istudio.si

, brezplačni preizkus – zebra.bi

49

zebra.bi

zebra.bi

① Ustrezna vizualizacija

② Usklajeno merilo

③ Relevantno sporočilo

52

Popolna avtomatizacija

z ustreznim orodjem!

Ključna naloga vsakega kontrolerja!

53

54

55